國際貿易中貨物風(fēng)險轉移的論文
摘要：國際貿易實(shí)務(wù)中貨物的風(fēng)險的時(shí)間如何界定，這直接關(guān)系到買(mǎi)賣(mài)雙方承擔風(fēng)險的責任和利益。本文參考了部分資料，試圖研究風(fēng)險轉移理論的發(fā)展，時(shí)間的界定以及各種貿易術(shù)語(yǔ)下風(fēng)險具體的轉移劃分和利弊分析
一、問(wèn)題的提出在
國際貿易實(shí)務(wù)中，貿易的貨物要通過(guò)運輸工具從賣(mài)方轉移到買(mǎi)方。在貨物安全完整地交至買(mǎi)方前，中間要經(jīng)過(guò)時(shí)空的重大轉換在這個(gè)過(guò)程中，貨物常常由于自然災害、意外事故、人為因素等遭受難以避免或彌補的損害，這種由于不確定性給買(mǎi)賣(mài)雙方造成損失的因素就稱(chēng)風(fēng)險。風(fēng)險在賣(mài)方尚未將貨物交付承運人或買(mǎi)方前、在運輸途中及買(mǎi)方在收到貨物后等各種情況下都可能發(fā)生。風(fēng)險的時(shí)間如何計算，貨損的責任由誰(shuí)來(lái)承擔，切實(shí)關(guān)系到買(mǎi)賣(mài)雙方當事人的切身利益，也因此而成為國際貨物買(mǎi)賣(mài)中一個(gè)復雜而重要的問(wèn)題，即風(fēng)險轉移問(wèn)題。
二、風(fēng)險轉移的三個(gè)原則
在國際貿易發(fā)展的過(guò)程中，關(guān)于貨物風(fēng)險轉移的時(shí)間的問(wèn)題，各國經(jīng)過(guò)了長(cháng)期的爭論，在實(shí)踐中先后大致經(jīng)歷了三個(gè)階段。
1、合同訂立時(shí)轉移。合同一經(jīng)訂立，即使未付款也未交貨．風(fēng)險即發(fā)生轉移，貨損責任從賣(mài)方轉移到買(mǎi)方。這種規定大多忽略了對買(mǎi)方的權益保護。當合同訂立時(shí)，貨物仍存賣(mài)方手中，風(fēng)險就已轉給買(mǎi)方，這容易造成賣(mài)方怠于保管貨物的結果，給買(mǎi)方帶來(lái)?yè)p失。所以這種風(fēng)險轉移的原則并不被接受。
2、風(fēng)險隨貨物所有權的轉移發(fā)生轉移，即在貨物所有權轉移至買(mǎi)方前，貨物的風(fēng)險由賣(mài)方承擔，但所有權一旦轉移給買(mǎi)方，不論貨物是否已經(jīng)交付，其風(fēng)險即由買(mǎi)方承擔當貨物所有權因買(mǎi)賣(mài)合同而發(fā)生轉移時(shí)，風(fēng)險自然也應隨之轉移。它在過(guò)去是可行的，但是在現在的國際貿易中，獨立承運人用先進(jìn)運輸方式運送貨物，貨物所有權的轉移往往以海運提單的轉移為標志，這種所有權的轉移實(shí)際上是一種名義上的轉移，標的物仍在賣(mài)方的控制、占有之下。這樣就容易出現貨物的所有權與占有權相分離。按照”物主承擔風(fēng)險”的原則，風(fēng)險應由賣(mài)方承擔，但這明顯不公平，因為貨物已不在賣(mài)方的占有、控制下，很難對其實(shí)施保護、管理，以避免風(fēng)險損失。因此，風(fēng)險隨所有權的轉移也不適應當代國際貿易的迅速發(fā)展。
3、交貨時(shí)轉移，即以貨物的交付時(shí)間來(lái)決定風(fēng)險轉移的時(shí)間，這就把所有權轉移問(wèn)題同風(fēng)險轉移問(wèn)題區別開(kāi)來(lái)。實(shí)務(wù)中應以具體交貨時(shí)間來(lái)確定風(fēng)險轉移的時(shí)間，而不論所有權是否已經(jīng)轉移。在這一原則下，風(fēng)險的轉移是從保管貨物免遭損害的角度來(lái)確定的，貨物在誰(shuí)手里，誰(shuí)就更容易保護貨物。以交貨時(shí)間來(lái)確定風(fēng)險轉移的時(shí)間，而不論所有權是否已經(jīng)轉移，具有科學(xué)性和公平性。因此，這一原則在國際貿易中得到普遍推崇。我國采取的是以交貨時(shí)間確定風(fēng)險轉移這一原則。
在這一風(fēng)險轉移原則下，賣(mài)方交貨方式及交貨任務(wù)的完成是貨物風(fēng)險轉移的關(guān)鍵。下面我將詳細討論各種貿易術(shù)語(yǔ)下的風(fēng)險轉移。
三、各種貿易術(shù)語(yǔ)的風(fēng)險轉
移《INCOTERMS2000》的13種貿易術(shù)語(yǔ)中，E組的交貨時(shí)間是工廠(chǎng)交貨，是賣(mài)方承擔責任最小的術(shù)語(yǔ)。EXW（工廠(chǎng)交貨）是指買(mǎi)方在其所在地或其他指定地點(diǎn)（即工廠(chǎng)、工場(chǎng)或倉庫等）將尚未出口清關(guān)且未裝載于任何提貨車(chē)輛的貨物置于買(mǎi)方或其代理人支配時(shí)，完成交貨義務(wù)，風(fēng)險由此轉移到買(mǎi)方。賣(mài)方承擔貨物滅失或損壞的一切風(fēng)險，直到貨物已置于買(mǎi)方支配下為止。在此術(shù)語(yǔ)下，如果賣(mài)方以通知或合同規定確定了買(mǎi)方交貨和買(mǎi)方接受貨物的確切日期或交貨期限，而買(mǎi)方在該日期或期限內沒(méi)有接受貨物，風(fēng)險自該日期、期限屆滿(mǎn)時(shí)起轉移至買(mǎi)方。
與E組相比，D組貿易術(shù)語(yǔ)下，賣(mài)方承擔的責任最大。貨物在邊境指定地點(diǎn)（DAF）、日的港船（DES）、日的港碼頭（DEQ）或指定目的地（DDU，DDP）交買(mǎi)方接管，風(fēng)險的轉移也隨著(zhù)貨物的交接而轉移。F組、C組的術(shù)語(yǔ)是指賣(mài)方須將貨物交至承運人，簽訂運輸合同。差別在于F組的是交給買(mǎi)方指定的承運人，麗C組是交給賣(mài)方指定的承運人。這承運人應該是由買(mǎi)方委托的.。如果賣(mài)方用自己的運輸工具運送貨物或昔賣(mài)方雇用車(chē)船代為運送，都不能將貨物的風(fēng)險轉移給買(mǎi)方。賣(mài)方用自己的運輸工具運送貨物，則以雙重身份出現，既是賣(mài)方，又是承運人，運輸途中出現的損失很可能由于賣(mài)方的不慎所至，而將這種風(fēng)險轉嫁給買(mǎi)方是不合理的。
在國際貿易中經(jīng)常采用的FOB、CFR、CW術(shù)語(yǔ)中，它們的風(fēng)險轉移點(diǎn)是相同的，都是以貨物越過(guò)裝運港指定船只的船舷為界。貨物一旦越過(guò)船弦，此后發(fā)生的一一切風(fēng)險損失都由買(mǎi)方承擔，無(wú)論貨船�？吭诖a頭上、在運輸途中、還是在到達買(mǎi)方目的地后。在這三種貿易術(shù)語(yǔ)下，按照《國際貿易術(shù)語(yǔ)解釋通則》中的規定，貨物的交貨時(shí)間和風(fēng)險轉移時(shí)間有著(zhù)細微的差別。貨物的交付標志是”貨物裝載上船”，這與貨物風(fēng)險的轉移一越過(guò)船舷有著(zhù)稍微的不一致。
“裝上船”與”越過(guò)船舷”兩者的含義是不同的。如果是以”船舷”作為風(fēng)險劃分界線(xiàn)，貨物在裝運過(guò)程中跌落受損，但是跌落的方向不是在碼頭、駁船或海中，而是跌落在船的甲板上或船艙里，那么，賣(mài)方就可以免除不交貨的責任，因為貨物已經(jīng)“越過(guò)船舷”，風(fēng)險責任歸買(mǎi)方承擔。如果以”裝船”作為風(fēng)險劃分的界線(xiàn)，則相同的情況下賣(mài)方就要承擔不交貨的法律責任，要對買(mǎi)方因此而遭受的損失負責賠償所以，在貿易實(shí)務(wù)中，買(mǎi)賣(mài)雙方應該就這點(diǎn)做出明確的規定，規定風(fēng)險從貨物裝上船時(shí)起轉移至買(mǎi)方，或者規定賣(mài)方必須確定將貨物裝上船舶，承擔的風(fēng)險延伸到貨物裝上船舶為止，而不僅僅是越過(guò)船舷，以免日后為此發(fā)生糾紛。
“風(fēng)險隨交貨時(shí)間轉移”這一原則很好地適應了國際貿易的發(fā)展，得到世界各國的普遍采用但是它也有一些缺陷。例如在FOB條件下，買(mǎi)方負責委托承運人到賣(mài)方貨物所在地或港取貨，賣(mài)方將貨物在該港交給承運人控制、管理。但貨物的風(fēng)險并非就由承運人來(lái)直接承擔，而是在貨物于指定裝運港越過(guò)船舷之時(shí)由買(mǎi)方本人承擔。從理論上講，買(mǎi)方委托的承運人就是買(mǎi)方的代理人，賣(mài)方將貨物交給承運人也就等于交給了買(mǎi)方本人。于是我們將會(huì )提出這樣的問(wèn)題：當賣(mài)方不持有提單，而且貨物不再處于賣(mài)方實(shí)際的或法律的控制之下時(shí)，就把風(fēng)險責任歸于買(mǎi)方，這是否真正公平？實(shí)際的情況是，貨物一旦裝運，其就脫離了賣(mài)方的控制（歸于承運人控制下），但是這些貨物也未為買(mǎi)方所實(shí)際支配、占有。結果只能是：將風(fēng)險轉移于買(mǎi)方無(wú)疑是使賣(mài)方處于更有利的地位。
四、小結
風(fēng)險的轉移是構成貿易術(shù)語(yǔ)和合同的重要條款明確了風(fēng)險的劃分，對當事人的利益保護、貿易糾紛的防避以及國際貿易交易環(huán)境的維護等各方面都有著(zhù)重要的促進(jìn)作用。雖然”風(fēng)險隨交貨時(shí)間轉移”成為大多數國家的選擇標準，但是在實(shí)務(wù)中，當事人是可以通過(guò)協(xié)商而自由規定的。由此，買(mǎi)賣(mài)雙方當事人在簽訂合同時(shí)最好能就此問(wèn)題做出協(xié)商，以避免事后發(fā)生爭議。
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