財務(wù)規章制度范本（通用6篇）

　　在我們平凡的日常里，制度使用的頻率越來(lái)越高，制度就是在人類(lèi)社會(huì )當中人們行為的準則。擬定制度需要注意哪些問(wèn)題呢？下面是小編為大家收集的財務(wù)規章制度范本（通用6篇），希望對大家有所幫助。

　　財務(wù)規章制度1

　　第一條財務(wù)處內部牽制制度應與崗位責任制、經(jīng)濟責任制相結合，遵循機構分離、職務(wù)分離、錢(qián)帳分離、帳物分離的基本原則。

　　第二條記賬人員應與經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項和會(huì )計事項的審批人員、經(jīng)辦人員、財物保管人員的職責權限相互分離，相互制約。

　　第三條財務(wù)公章由會(huì )計科科長(cháng)保管，校長(cháng)私章、財務(wù)處處長(cháng)私章和出納員私章由出納員保管。使用時(shí)由分管人員審核有關(guān)憑證后親自蓋章，嚴禁他人代蓋。

　　第四條各種印鑒（章）、空白憑證在上班時(shí)須妥善保管，下班時(shí)鎖入保險柜。

　　第五條所有銀行結算憑證，由會(huì )計科和結算部統一購置，支票和支付密碼要分人保管，使用人按規定領(lǐng)用并進(jìn)行備查登記。

　　第六條按規定填寫(xiě)或打印銀行現金支票、轉帳支票。存根與票面內容完全一致。由持章人審核后蓋章，裁下存根,將支票交給出納員辦理。支票使用必須進(jìn)行登記并由蓋章人負全部責任。

　　第七條作廢支票由出納員交科長(cháng)審核后進(jìn)行備查登記，月末釘在最后一張記帳憑證后面，歸檔保管。

　　第八條所有現金、銀行存款收付業(yè)務(wù)均由會(huì )計人員審核制單（輸機）后，交由出納員辦理收付款業(yè)務(wù)。對于銀行往來(lái)業(yè)務(wù)，在記帳憑證上要注明原始憑證字號。

　　第九條出納員應逐日逐筆登記現金日記帳與銀行存款日記帳，并與計算機打印出的當日現金及銀行存款余額表核對相符。

　　第十條出納員無(wú)權編制或更改記帳憑證，無(wú)權勾對銀行帳，無(wú)權編制"銀行存款余額調節表"。

　　第十一條會(huì )計科和結算部指定專(zhuān)人負責銀行帳的勾對并編制"銀行存款余額調節表"，并于每月10日前將上月調節表交科長(cháng)審閱；對于未達帳項必須及時(shí)到銀行查詢(xún)并向科長(cháng)報告。

　　第十二條嚴格執行庫存現金限額管理，超限額現金應于當日送存銀行，會(huì )計科可與結算部聯(lián)合辦理現金送存業(yè)務(wù)。

　　第十三條大額存單由科長(cháng)登記備查簿并負責保存；到期前應向處長(cháng)報告，需要轉存的應及時(shí)辦理轉存。

　　第十四條科長(cháng)要不定期抽查庫存現金限額的執行、帳款是否一致、對帳是否及時(shí)等現金管理條例的落實(shí)情況。

　　第十五條當日憑證當日復核，科長(cháng)應按順序號逐一復核當日記帳憑證；發(fā)現差錯，及時(shí)通知記帳(輸機)人員按規定方法予以更正，并再次復核更正后的憑證；復核后的憑證方可登記機內帳簿。輸機人員和復核人員須在憑證上簽字蓋章。

　　第十六條對計算機上機操作密碼要嚴格管理，機房維護人員定期更換密碼，嚴禁未經(jīng)授權人員操作會(huì )計軟件。由專(zhuān)人保存上機操作記錄。

　　第十七條會(huì )計科和結算部工作人員應避免接觸與本人工作無(wú)關(guān)的資產(chǎn)。非財務(wù)處工作人員嚴禁進(jìn)入會(huì )計科和結算部的柜臺內。

　　第十八條會(huì )計人員應嚴格執行《中央財經(jīng)大學(xué)財會(huì )檔案管理辦法》，及時(shí)整理、裝訂各類(lèi)憑證、帳簿、會(huì )計報表等資料，并檢查有無(wú)缺損，然后交檔案室保管；未經(jīng)保管人員同意，任何人不得隨意查閱會(huì )計檔案；如需查閱已歸檔的會(huì )計資料，必須由兩人以上同時(shí)進(jìn)行，并確保會(huì )計資料的完整性。

　　第十九條本制度解釋權在財務(wù)處。

　　財務(wù)規章制度2

　　第一條根據《中華人民共和國會(huì )計法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)會(huì )計法）、《會(huì )計基礎工作規范》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)規范）要求，制定財務(wù)處內部會(huì )計監督制度。

　　第二條學(xué)校財務(wù)機構（處、科）會(huì )計人員對本單位的經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行會(huì )計監督。

　　第三條學(xué)校財務(wù)機構、會(huì )計人員進(jìn)行會(huì )計監督的依據是：

　　1．國家財經(jīng)法律、法規、規章；

　　2．會(huì )計法律、法規；國家統一會(huì )計制度；國務(wù)院有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)制定的具體實(shí)施辦法或補充規定。

　　3．學(xué)校單位內部會(huì )計管理制度；

　　4．校單位內部的預算、財務(wù)計劃、經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃等。

　　第四條財務(wù)人員應對每年制定的財務(wù)預算的合理有效性進(jìn)行監，全國公務(wù)員共同天地督，并按規定程序上報獲得批準；在預算執行中嚴格審核各項收支情況，對超預算的項目要按規定經(jīng)主管校長(cháng)批準方可列支；對大型物資采購要參與招投標過(guò)程并嚴格審核起費用開(kāi)支情況。

　　第五條財務(wù)人員應對原始憑證進(jìn)行審核和監督。對不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理，并予以扣留，及時(shí)向財務(wù)負責人報告，并追究當事人的責任。對不記載不準確、不完整的原始憑證要予以退回，要求經(jīng)辦人員予以補充、更正。

　　第六條財務(wù)機構應依法設置帳簿，帳簿記錄應遵照《高等學(xué)校會(huì )計制度》的規定。會(huì )計人員對帳簿記錄不真實(shí)、不完整、不全面、不準確的事項要及時(shí)予以糾正，并定期進(jìn)行帳目核對，保證帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符。對偽造、變造、故意毀滅會(huì )計帳簿或者帳外設帳的行為，應當予以制止和糾正；制止和糾正無(wú)效的，應向學(xué)校主管領(lǐng)導報告，請求作出處理。

　　第七條財務(wù)機構應定期編報財務(wù)報告，，全國公務(wù)員共同天地依法保證報表的真實(shí)、準確、完整。對提供虛假會(huì )計報告、強令篡改、編造財務(wù)報告的行為，應當制止和糾正；制止和糾正無(wú)效的，應向學(xué)校主管領(lǐng)導報告，請求處理。

　　第八條財務(wù)機構應監督財產(chǎn)物資的采購計劃的審批制度；物資的驗收、領(lǐng)用保管與使用制度；物資的維護、報廢和轉讓等制度。并定期進(jìn)行實(shí)物清查，對帳實(shí)帳款不符的情況，應查明原因，按照國家有關(guān)規定進(jìn)行處理；超出財務(wù)處職權范圍的，應立即向學(xué)校主管領(lǐng)導報告，請求處理，以確保公共財產(chǎn)的安全與完整。

　　第九條財務(wù)機構應按照《規范》中的規定對財務(wù)收支嚴把監督關(guān)。按照《中央財經(jīng)大學(xué)各項收入管理辦法》、《中央財經(jīng)大學(xué)各項支出審核及報銷(xiāo)程序》的規定，嚴格審核各項財務(wù)收支的發(fā)生情況，確保學(xué)校各項收支的.合理合法。

　　第十條財務(wù)機構應按照《中央財經(jīng)大學(xué)校內部資金管理暫行辦法》的有關(guān)規定，嚴格審核和監督校內各單位的財務(wù)收支情況，各單位的各項收入來(lái)源要合理合法，各項支出手續要齊全，并符合財務(wù)制度規定，要求各單位兼職財會(huì )人員對本單位的財務(wù)收支活動(dòng)及時(shí)入帳，并按期向財務(wù)處報送會(huì )計報表，財務(wù)處定期舉辦財會(huì )培訓班，對兼職財會(huì )人員進(jìn)行崗位培訓。

　　本辦法自頒布之日起執行，財務(wù)處有解釋權。

　　財務(wù)規章制度3

　　第一條為加強財務(wù)管理,根據國家有關(guān)法律、法規及財務(wù)制度，結合公司具體情況，制定本制度。

　　第二條財務(wù)管理工作必須在加強宏觀(guān)控制和微觀(guān)搞活的基礎上，嚴格執行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟實(shí)力為宗旨。

　　第三條財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節約，精打細算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累。

　　第四條公司及公司下屬項目部的財務(wù)工作，都必須執行本制度。

　　第五條公司設置獨立的財務(wù)機構財務(wù)部，根據業(yè)務(wù)工作需要配備必要的專(zhuān)職財務(wù)人員：會(huì )計員、出納員。

　　第六條財務(wù)人員必須認真執行崗位責任制，互相配合，如實(shí)反映和嚴格監督各項經(jīng)濟活動(dòng)。記賬、算賬報賬做到手續完備，內容真實(shí)，數字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬。

　　第七條各級領(lǐng)導必須切實(shí)保障財務(wù)人員依法行使職權和履行職責。

　　第八條財務(wù)人員辦理會(huì )計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。沒(méi)有主管領(lǐng)導審批簽字的一律拒絕付款。

　　第九條財務(wù)人調動(dòng)工作或因故離職的，必須與接替人員辦理交接手續，沒(méi)有辦清交接手續的，不得離職。

　　財務(wù)規章制度4

　　1、負責公司財務(wù)管理工作。編制公司各項財務(wù)收支計劃；審核各項資金使用和費用開(kāi)支；清理催收應收款項；辦理日�，F金收付、費用報銷(xiāo)、稅費交納、銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調與工商、稅務(wù)、金融等部門(mén)間的關(guān)系，依法納稅。

　　2、負責公司會(huì )計核算工作。遵守國家頒布的會(huì )計準則、財經(jīng)法規，按照會(huì )計制度，進(jìn)行會(huì )計核算；編制年度、季度、月份會(huì )計報表；按照會(huì )計制度規定設置會(huì )計核算科目、設置明細帳、分類(lèi)帳、輔助帳，及時(shí)記帳、結帳、對帳，做到日清月結，帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符、帳證相符；管理好會(huì )計檔案。

　　3、負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時(shí)、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門(mén)做好工程、材料設備款的結算及竣工工程決算；完善各項成本輔助帳的設置，健全各項統計數據。

　　4、建立經(jīng)濟核算制度，利用會(huì )計核算資料、統計資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟活動(dòng)分析，判斷和評價(jià)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導決策提供依據。

　　5、配合公司內部審計。根據上述工作范圍和職責，為加強財務(wù)管理，特制定本制度。

　　財務(wù)規章制度5

　　(一)有關(guān)零用金之設置劃分如下：

　　1、公司本部由財務(wù)部負責各單位之零星支付。

　　2、工地總務(wù)組負責設置零用金管理人員，盡可能由原有辦理總務(wù)人員兼辦，必要時(shí)再行研討設置專(zhuān)人辦理。

　　(二)零用金額暫定，工地每月經(jīng)常保持5萬(wàn)元，將來(lái)視實(shí)際狀況或減或增，再行研辦。

　　(三)零用金借支程序如下：

　　1、各單位零星費用開(kāi)支，如需預備現金，應填具零用金借(還)款通知單，交零用金管理人員，即憑單支給現金。

　　2、零用金之暫支，不得超過(guò)1000元，特別事故者應由企業(yè)部經(jīng)理核準。

　　3、零用金之借支，經(jīng)手人應予一星期內取得正式發(fā)票或收據加蓋經(jīng)手人與主管之費用章后，交零用金管理人沖轉借支，如超過(guò)一星期尚未辦理沖轉手續時(shí)得將該款轉入經(jīng)手人私人借支戶(hù)，并于當月發(fā)薪時(shí)一次扣還。

　　(四)零用金保管及作業(yè)程序如下：

　　1、零用金之收支應設立零用金帳戶(hù)，并編制收支日報送呈經(jīng)理核閱。

　　2、零用金每星期應將收到之發(fā)票或收據，編制零用支出傳票結報一次，送交財務(wù)部。

　　3、財務(wù)部收到零用金支出傳票后，應于當天即行付款，以期保持零用金總額與周轉。

　　4、財務(wù)部收到零用金支付傳票，補足零用金后，如發(fā)現所附單據有疑問(wèn)，可直接通知各部經(jīng)手人辦理補正手續，如經(jīng)手人延擱不辦得照有關(guān)規定辦理。

　　5、零用金帳戶(hù)應逐月清結。

　　(五)零用金應由保管人出具保管收據，存財務(wù)部，如有短少概由保管人員負責賠償。

　　(六)本細則經(jīng)奉準后實(shí)施。

　　財務(wù)規章制度6

　　一、為規范我公司財務(wù)行為和財務(wù)管理制度，有效運作資產(chǎn)，積極增收節支，提高公司的經(jīng)濟效益，嚴格按公司法、會(huì )計法、企業(yè)財務(wù)通則、會(huì )計準則等有關(guān)法律、法規、結合本公司的實(shí)際業(yè)務(wù)，特制定本制度。

　　二、根據公司管理會(huì )計核算的具體要求設置公司財務(wù)部，內設財務(wù)會(huì )計，出納員，責任明確，分工協(xié)作，共同搞好企業(yè)財務(wù)工作。

　　三、公司內部建立必要的內部稽核制度，出納人員不得兼管稽核，對會(huì )計檔案保管和收入費用、債權、債務(wù)帳目進(jìn)行登記。

　　四、公司財會(huì )人員應忠于職守，堅持原則，正確進(jìn)行會(huì )計核算與監督。

　　五、本公司遵守國家有關(guān)現金管理的規定和銀行結算辦法，建立現金管理辦法。

　　六、財務(wù)部對各種應收款及預付款加強核算、管理，控制限額，確定回收時(shí)間，確保企業(yè)管理循環(huán)和周轉及時(shí)清算和催收。

　　七、嚴格流動(dòng)資金管理，確定最佳現金余額，避免現金閑置，保證現金安全。不準將公司收入的現金直接支付，坐支現金，職工的工資、福利、津貼用現金結算，其他結算必須用轉帳結算。

　　八、公司職工有困難需要借款的，借款人填寫(xiě)借款單，注明個(gè)人用途，公司給予不超過(guò)個(gè)人二個(gè)月的工資為借款依據，并且及時(shí)還清借款，否則下次不予借支。

　　九、公司對出差人員給予一定的借款，借款的金額由經(jīng)理核定批準。在返回公司3天內報銷(xiāo)差旅費。

　　十、參與制定本公司經(jīng)營(yíng)管理財務(wù)計劃，資金管理，收支計劃，分析考核預測經(jīng)濟成果，嚴格收支范圍，認真審核費用支出，凡支出款項必須有經(jīng)理簽字。

　　十一、公司應定期對會(huì )計人員進(jìn)行崗位培訓，財務(wù)人員必須每二年培訓一次，跟上新形式下財務(wù)核算的要求。市場(chǎng)推廣人員薪資標準一。工作職責在公司指定場(chǎng)所(地鐵商鋪、商廈、辦公樓、賣(mài)場(chǎng)等)按照公司市場(chǎng)推廣操作流程進(jìn)行市場(chǎng)推廣活動(dòng)。

【財務(wù)規章制度范本（通用6篇）】相關(guān)文章：

財務(wù)管理規章制度范本12-15

財務(wù)部管理規章制度范本12-15

財務(wù)規章制度（通用8篇）10-28

財務(wù)公司規章制度（通用5篇）10-29

建筑公司財務(wù)管理規章制度范本12-15

公司財務(wù)規章制度范本（精選7篇）11-19

公司規章制度范本（通用5篇）12-06

公司規章制度范本（通用11篇）11-18

員工規章制度范本（通用9篇）11-05

店鋪規章制度范本（通用5篇）11-05