商業(yè)銀行在新常態(tài)下的信用風(fēng)險及管控建議論文
當前，我國經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，受經(jīng)濟下行和經(jīng)濟增速、增長(cháng)結構和發(fā)展動(dòng)力調整等多方面的影響和沖擊，企業(yè)所面臨的經(jīng)營(yíng)壓力不斷增大，商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化呈現出多元化趨勢，商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理將面臨更大的壓力和更多的挑戰。本文從商業(yè)銀行實(shí)踐分析著(zhù)手，探討如何主動(dòng)管控信用風(fēng)險，有效防范和化解信用風(fēng)險。
新常態(tài)下商業(yè)銀行面臨的主要變化
經(jīng)濟進(jìn)入新常態(tài)，意味著(zhù)我國經(jīng)濟發(fā)展的條件和環(huán)境已經(jīng)或即將發(fā)生諸多重大轉變，經(jīng)濟增速回落、經(jīng)濟結構優(yōu)化、經(jīng)濟增長(cháng)動(dòng)力改變，這些變化對商業(yè)銀行這樣的強周期、高依賴(lài)型行業(yè)的沖擊和影響無(wú)處不在。
�。ㄒ唬┙�(jīng)濟增速放緩與商業(yè)銀行的發(fā)展速度相適應，業(yè)務(wù)增長(cháng)速度將逐步回落新常態(tài)。從整個(gè)金融業(yè)來(lái)看，如果經(jīng)濟增長(cháng)速度維持在7%~8%,而商業(yè)銀行的利潤增速卻保持20%~30%,這顯然不盡合理，也不可持續。在這樣的格局下，很多的金融活動(dòng)實(shí)際上是“脫實(shí)就虛”“自?shī)首詷?lè )”.同樣地，單個(gè)金融機構對其未來(lái)發(fā)展速度的預期也要更為現實(shí)、理性�？傊�，隨著(zhù)中國經(jīng)濟增速區間的下移，商業(yè)銀行過(guò)去“高歌猛進(jìn)”的黃金繁榮期已經(jīng)結束，從2015年前三季度公布信息上看，國內商業(yè)銀行凈利潤增速下滑比較明顯，全國16家上市銀行實(shí)現凈利潤1.03萬(wàn)億，同比增速2.1%,其中四大商業(yè)銀行增速下滑至1%以?xún)�，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)增速回落將是金融業(yè)的一個(gè)“新常態(tài)”.
�。ǘ┙�(jīng)濟結構優(yōu)化調整與商業(yè)銀行轉型發(fā)展相互影響相互促進(jìn)，金融業(yè)態(tài)將發(fā)生變化。一直以來(lái)，中國的經(jīng)濟金融存在“三多三少”的現象：
一是“資金多，資本少”,造成企業(yè)和地方政府負債率偏高；二是“間接融資多，直接融資少”,國民經(jīng)濟的風(fēng)險集中于銀行體系；三是“銀行存貸業(yè)務(wù)多，其他業(yè)務(wù)少”,商業(yè)銀行重視發(fā)展存貸款，較少從事其他金融業(yè)務(wù)。今后，隨著(zhù)經(jīng)濟結構的優(yōu)化和市場(chǎng)化改革的推進(jìn)，這種局面將逐步得以改變。一方面，多層次金融市場(chǎng)體系將進(jìn)一步健全完善，互聯(lián)網(wǎng)金融等新的金融服務(wù)業(yè)態(tài)將加快涌現；另一方面，由于金融價(jià)格機制更加市場(chǎng)化，未來(lái)利率、匯率的.波動(dòng)也將成為金融的一種“新常態(tài)”.
�。ㄈ� 與經(jīng)濟增長(cháng)動(dòng)力改變相適應，商業(yè)銀行各項基礎條件將不斷改進(jìn)并完善，金融監管環(huán)境將日趨嚴格。一是維護金融穩定，對銀行資本的要求更為嚴格，對流動(dòng)性的要求進(jìn)一步提高；二是實(shí)施“柵欄原則”,要求把銀行或其他不同類(lèi)別金融業(yè)務(wù)及風(fēng)險進(jìn)行區隔；三是加強審慎監管，一方面要求銀行的發(fā)展速度與經(jīng)濟發(fā)展相適應，另一方面要求金融活動(dòng)更加透明、規范。
新常態(tài)下商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化分析
當前，中國經(jīng)濟呈現經(jīng)濟增長(cháng)的換檔期、結構調整的陣痛期與前期刺激政策的消化期“三期疊加”,經(jīng)濟增速將持續放緩，不可避免要經(jīng)歷行業(yè)景氣周期性波動(dòng)，部分行業(yè)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難態(tài)勢將不斷加劇，制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)尤其是順經(jīng)濟周期的行業(yè)信用風(fēng)險將不斷上升。商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化主要體現在以下幾個(gè)方面：
�。ㄒ唬┩獠凯h(huán)境壓力加大。
2008年發(fā)生的經(jīng)濟危機對我國企業(yè)帶來(lái)了重大沖擊。危機之前，我國經(jīng)濟長(cháng)期快速、平穩增長(cháng)，很多企業(yè)對未來(lái)發(fā)展普遍樂(lè )觀(guān)，并基于對當時(shí)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的判斷，采取了增加財務(wù)杠桿擴張的經(jīng)營(yíng)策略。但是2012年以來(lái)，我國經(jīng)濟增長(cháng)進(jìn)入下行通道，企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生了根本性變化，投資增速下滑，出口負增長(cháng)，內需提振乏力，加之信貸政策收緊，很多企業(yè)資金斷裂，關(guān)停倒閉。受大環(huán)境影響，煤炭、鋼鐵、水泥、冶金、有色、機械等支柱行業(yè)經(jīng)營(yíng)持續低迷，整體經(jīng)營(yíng)效益持續下滑，行業(yè)風(fēng)險管控壓力加大。在采礦、有色、鋼鐵、化工、機械制造等支柱經(jīng)濟領(lǐng)域，出現了產(chǎn)能過(guò)剩、價(jià)格下跌，銷(xiāo)售量、現金量和利潤普遍下降的情況，客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況下滑，盈利水平明顯下降，第一還款來(lái)源保障度有所減弱，存在通過(guò)自身經(jīng)營(yíng)性現金流之外的資金償還貸款本息情況，對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管控沖擊加大。
�。ǘ┎涣假J款有所增加。據統計，近來(lái)多數商業(yè)銀行不良貸款余額和不良率呈現“雙升”勢頭。預計在今后兩年內，商業(yè)銀行不良貸款還將進(jìn)一步增加，不良貸款管控的壓力還將持續加大，信用風(fēng)險管控成效將關(guān)系到商業(yè)銀行的市場(chǎng)競爭力和未來(lái)可持續發(fā)展能力。
�。ㄈ╋L(fēng)險傳遞范圍擴大。從區域分布看，不良貸款首先從經(jīng)濟比較發(fā)達的長(cháng)三角、珠三角等東部沿海地區集中暴露，目前仍在持續發(fā)酵，逐步蔓延至中西部欠發(fā)達地區，中西部地區將成為不良貸款新增較多的區域。從客戶(hù)結構看，受?chē)液暧^(guān)調控、產(chǎn)業(yè)結構升級、淘汰落后和過(guò)剩產(chǎn)能政策以及市場(chǎng)需求疲軟等因素影響，制造業(yè)和批發(fā)零售業(yè)風(fēng)險處于高發(fā)態(tài)勢，產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)風(fēng)險嚴峻，鋼鐵、有色、煤炭、采礦等行業(yè)普遍經(jīng)營(yíng)惡化，并向上下游擴散，產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險加速暴露。同時(shí)我國房地產(chǎn)企業(yè)資金鏈條緊張、庫存量大、集中、房企融資難，繞道融資量大，風(fēng)險凸現。特別是高風(fēng)險擔保圈、通過(guò)關(guān)聯(lián)公司流向房地產(chǎn)行業(yè)也容易形成“多米諾骨牌效應”,重點(diǎn)區域和重點(diǎn)行業(yè)信用風(fēng)險管控壓力明顯增大。
�。ㄋ模┛蛻�(hù)自身抗風(fēng)險能力脆弱。
當前企業(yè)客戶(hù)出現風(fēng)險，有前期經(jīng)濟大環(huán)境的影響，而更多的是企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)管理方面的問(wèn)題集中體現，主要表現為企業(yè)自身造血功能喪失，陷入流動(dòng)性緊張、有資產(chǎn)沒(méi)有現金流的困境。近年來(lái)，企業(yè)集團化經(jīng)營(yíng)的趨勢越來(lái)越明顯，通過(guò)多頭融資、過(guò)度負債擴張規模，跨界經(jīng)營(yíng)，涉房、涉礦，涉及民間融資。隨著(zhù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化，市場(chǎng)需求疲軟，企業(yè)經(jīng)營(yíng)陷入困境，加之用信短貸長(cháng)用，用信期限錯配，資產(chǎn)結構與負債結構不匹配，導致資金回籠出現問(wèn)題，企業(yè)難以應付日常開(kāi)支和償還到期借款，風(fēng)險很快暴露并傳染至子公司。加之受宏觀(guān)政策的影響以及房地產(chǎn)價(jià)格回歸理性的趨勢，抵押物的價(jià)值與過(guò)去幾年相比出現明顯下跌，抵押物的價(jià)值已出現不同程度的打折，信用風(fēng)險緩釋能力有所下降。
�。ㄎ澹� 商業(yè)銀行風(fēng)險管控不到位。一是風(fēng)險控制意識不強。商業(yè)銀行不同程度存在“重發(fā)展、輕管理”,關(guān)注貸款抵押手續落實(shí)，輕視企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，風(fēng)險識別不準，預警處置不及時(shí)，缺少一種舍我其誰(shuí)的擔當精神。二是貸后工作不扎實(shí)、不精細，對企業(yè)生產(chǎn)、銷(xiāo)售、盈利、投融資、擔保、重大事項等情況不深入調查分析，只停留在客戶(hù)匯報和表面數據分析，貸后現場(chǎng)檢查走過(guò)場(chǎng)，沒(méi)有針對客戶(hù)的具體情況和經(jīng)營(yíng)變化“對癥下藥”,風(fēng)險信號報告滯后。三是資金監管不到位，受托支付落實(shí)不到位，資金流向與申請時(shí)的用途背離，不能專(zhuān)款專(zhuān)用，尤其是集團客戶(hù)信貸資金多被變相歸入集團或關(guān)聯(lián)公司，從而“身首分離”、失去控制。四是抵押物管理不到位，抵押物管理未按規定開(kāi)展定期評估，抵押物被強行處置、變賣(mài)，或被重復抵押、轉讓不知情、不作為，第二還款來(lái)源形同虛設。五是對發(fā)現的風(fēng)險信號不敏感，反應不及時(shí)、決策不果斷、處置措施不堅決，喪失風(fēng)險化解的最佳時(shí)機，造成最終損失的擴大。
新常態(tài)下加強信用風(fēng)險管控的建議
新常態(tài)需要新金融，商業(yè)銀行要主動(dòng)適應新常態(tài)，準確把握新常態(tài)下經(jīng)濟環(huán)境對信用風(fēng)險管控的新要求，堅持以“客戶(hù)為中心”,加強風(fēng)險管控體系建設，積極應對新常態(tài)下信用風(fēng)險管控帶來(lái)的挑戰。
�。ㄒ唬﹪栏衤鋵�(shí)信用風(fēng)險管控責任。商業(yè)銀行行長(cháng)是信用風(fēng)險管控的第一責任人，要牢固樹(shù)立“前瞻思維”“底線(xiàn)思維”,對轄內風(fēng)險管控“守土有責”,“守土盡責”,全力推動(dòng)信用風(fēng)險管控。對大額信用風(fēng)險客戶(hù)，商業(yè)銀行領(lǐng)導要掛點(diǎn)包戶(hù)，親自研究風(fēng)險化解方案，親自推進(jìn)化解方案實(shí)施，前臺客戶(hù)部門(mén)要按照分層管戶(hù)要求，擔負起風(fēng)險化解的牽頭責任，做細做實(shí)客戶(hù)風(fēng)險防控；信貸、風(fēng)險等中后臺部門(mén)要充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)職能，加大貸款到逾期監測，及時(shí)預警風(fēng)險，協(xié)助客戶(hù)部門(mén)制定風(fēng)險化解方案。不斷加強風(fēng)險管控體系建設，強化條線(xiàn)工作督導，各司其職、通力協(xié)作，構筑有效的前、中、后臺三道風(fēng)險防線(xiàn)，提升風(fēng)險管控合力，提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險預警與化解能力。同時(shí)，加大對虛假騙貸、內外勾結等引發(fā)的信用風(fēng)險事件責任追究。
�。ǘ┲鲃�(dòng)做好全流程信用風(fēng)險管控。堅持以“事前防范、事中控制、事后評價(jià)”全流程信用風(fēng)險管理的原則，嚴控信用風(fēng)險。一是提高調查質(zhì)量，嚴把準入關(guān)。提高調查質(zhì)量，嚴格落實(shí)信貸政策和準入要求，不能以客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)和同業(yè)競爭需要為由隨意突破準入標準，防止“病從口入”.對高風(fēng)險擔保圈、隱性集團客戶(hù)要加強準入管理，區別對待，有保有壓，做好前瞻性風(fēng)險預警和防范。二是做實(shí)貸后管理，嚴把評估關(guān)。前臺部門(mén)要定期開(kāi)展貸后管理，準確識別客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的不利因素，及時(shí)掌握客戶(hù)風(fēng)險變動(dòng)狀況，有效處置各種可能形成貸款下遷的風(fēng)險因素，防止貸款形態(tài)向下遷徙。特別做好貸款到期前及利息結息前各項貸后管理工作，提前落實(shí)還貸資金來(lái)源，力爭貸款到期及時(shí)足額收回，防止出現因內部管理不到位、非客戶(hù)因素導致的貸款逾期。
�。ㄈ� 持續開(kāi)展問(wèn)題客戶(hù)信用風(fēng)險排查。定期對轄內法人客戶(hù)專(zhuān)門(mén)開(kāi)展風(fēng)險摸底排查，不斷加強信用風(fēng)險的前瞻性管理，真正做到客戶(hù)風(fēng)險狀況“心中明、底數清”.排查的重點(diǎn)是客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和貸款風(fēng)險狀況，尤其要高度關(guān)注客戶(hù)出現過(guò)逾期、欠息的，是否存在過(guò)度授信、多頭授信、民間借貸；是否存在短貸長(cháng)用、存貨和應收賬款超常增長(cháng)；所處行業(yè)是否存在產(chǎn)能過(guò)剩，生產(chǎn)成本是否出現大幅上升；是否存在產(chǎn)能盲目擴張、脫離主業(yè)從事礦產(chǎn)品以及房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)；是否涉及擔保圈、擔保鏈，存在較大代償風(fēng)險；是否存在關(guān)鍵管理人員突然離職、失聯(lián)、涉案；是否存在被收購、兼并，或還款主體變動(dòng)，造成償還能力明顯下降、甚至債務(wù)落空等情況。根據風(fēng)險排查結果，對有問(wèn)題客戶(hù)實(shí)行名單制管理，加大貸后管理力度和頻次，緊盯客戶(hù)經(jīng)營(yíng)變化和資金流向，防止風(fēng)險劣變。同時(shí)，要根據重點(diǎn)區域和重點(diǎn)產(chǎn)品開(kāi)展風(fēng)險專(zhuān)項治理，不斷提高信用風(fēng)險管控效果。
�。ㄋ模┤鈫�(wèn)題客戶(hù)實(shí)質(zhì)性風(fēng)險。一是強化預警。按照“了解你的客戶(hù)、了解你的風(fēng)險”原則，緊盯轄內重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)客戶(hù)，監測客戶(hù)融資來(lái)源與經(jīng)營(yíng)模式變化，分析客戶(hù)資金流向以及各種“軟信息”,強化風(fēng)險預判，實(shí)施分類(lèi)預警，突出實(shí)質(zhì)性風(fēng)險化解，增強風(fēng)險管控的針對性和有效性。二是制定預案。按照客戶(hù)分層管理要求，由前臺部門(mén)牽頭制定客戶(hù)風(fēng)險處置預案，并組織實(shí)施，做實(shí)抵押擔保手續，明確工作目標，落實(shí)具體任務(wù)，有效管控風(fēng)險。三是主動(dòng)處置�？蛻�(hù)部門(mén)要按照各自的“防區”,主動(dòng)履職，守土盡責，密切關(guān)注客戶(hù)可能面臨的風(fēng)險，采取科學(xué)有效的措施處置風(fēng)險，嚴防風(fēng)險隱患演變成實(shí)質(zhì)性風(fēng)險。
�。ㄎ澹┘涌烨迨沾媪坎涣假J款。在堅持自主清收基本政策的基礎上，加大呆賬核銷(xiāo)和批量轉讓力度，進(jìn)一步加快不良貸款清收處置速度，著(zhù)力化解存量不良貸款風(fēng)險。一是立足自主清收，最大限度實(shí)現處置收回。突出清收處置重點(diǎn)，集中力量抓好大額不良貸款、新發(fā)生不良貸款、抵押擔保相對充足的不良貸款的直接清收，以快收、搶收把問(wèn)題解決在當下。
二是要加大核銷(xiāo)力度，實(shí)現“能核盡核”.切實(shí)做好核銷(xiāo)前期準備工作，對存量不良貸款分門(mén)別類(lèi)進(jìn)行梳理，逐級細化和落實(shí)核銷(xiāo)項目名單制管理的責任、時(shí)限及工作標準等要求，集中力量組織開(kāi)展核銷(xiāo)。尤其是對重點(diǎn)客戶(hù)和重點(diǎn)產(chǎn)品等不良貸款要加快核銷(xiāo)。三是創(chuàng )新思路，拓寬視野，加快不良資產(chǎn)市場(chǎng)化處置工作，防止貽誤處置時(shí)機，造成資產(chǎn)風(fēng)險擴大。
【商業(yè)銀行在新常態(tài)下的信用風(fēng)險及管控建議論文】相關(guān)文章：
新常態(tài)下教學(xué)創(chuàng )新與學(xué)生能力培養的論文06-19
新常態(tài)下會(huì )計職業(yè)道德的構建論文06-29
利率市場(chǎng)化下的商業(yè)銀行信用風(fēng)險防范論文05-17
新常態(tài)下外向型農業(yè)發(fā)展研究論文02-04
論文：把握新常態(tài)著(zhù)眼新未來(lái)06-22