學(xué)校采購業(yè)務(wù)管理制度3篇
合理的管理制度可以簡(jiǎn)化管理過(guò)程,提高管理效率。它具有如下特點(diǎn):權威性。下面是小編給大家帶來(lái)的學(xué)校采購業(yè)務(wù)管理制度,歡迎大家閱讀參考,我們一起來(lái)看看吧!
學(xué)校采購業(yè)務(wù)管理制度篇1
為規范學(xué)校財務(wù)行為,加強和完善財務(wù)管理,根據國家有關(guān)法律法規和上級文件精神,結合我校實(shí)際,制定本制度。
一、基本原則
1、嚴格遵守和執行國家有關(guān)法律、法規和財務(wù)規章制度;
2、開(kāi)源節流,提高效益,服務(wù)教育教學(xué),服務(wù)廣大師生;
3、落實(shí)崗位職責,確保財務(wù)和資金安全。
二、主要任務(wù)
4、科學(xué)編制預算,及時(shí)進(jìn)行決算;
5、依法籌措教育經(jīng)費,確保國撥經(jīng)費、事業(yè)性收費及專(zhuān)項資金及時(shí)、足額地到帳入庫;
6、做好學(xué)校各項支出的審核把關(guān),及時(shí)辦理結算、報批、付款等;
7、做好教職工的人事管理和工資管理,確保教職工工資和校內津貼及時(shí)足額發(fā)放;
8、做好學(xué)生代收費項目管理和學(xué)生食堂帳目管理;
9、加強學(xué)校固定資產(chǎn)管理,防止國有資產(chǎn)流失;
10、加強會(huì )計核算,定期進(jìn)行財務(wù)分析,如實(shí)反映學(xué)校財務(wù)狀況;
11、建立健全財務(wù)檔案,各類(lèi)會(huì )計資料完整、規范、準確,記帳及時(shí),日清月結;
12、依法做好財務(wù)公開(kāi)。
三、收入管理
13、嚴格按照國家有關(guān)政策規定依法組織收入,各項收費嚴格執行國家規定的收費項目和標準;
14、收費使用省財政廳統一印制的財政票據,全額上繳市財政專(zhuān)戶(hù),實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理,防止和杜絕“小金庫”問(wèn)題的發(fā)生;
15、及時(shí)組織進(jìn)行各項收費,認真填寫(xiě)《學(xué)生收費記錄卡》,對于學(xué)生繳費中的拖繳、欠繳現象,必須摸清底數,如實(shí)上報,限期繳足;
16、學(xué)校取得的專(zhuān)項資金,應按要求專(zhuān)款專(zhuān)用。
四、支出管理
17、嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)制度規定的開(kāi)支范圍及開(kāi)支標準;
18、各項支出應按實(shí)際發(fā)生數列支,嚴禁虛列虛報,嚴禁以白條及其他不規范票據作為報銷(xiāo)憑證;
19、各種支出實(shí)行嚴格的審批制度,要有經(jīng)辦人簽字,知情人初審,主管副校長(cháng)核實(shí),最后校長(cháng)審批簽字后后方可報銷(xiāo);
20、納入政府采購范圍的,必須實(shí)行政府集中采購,并按規定的程序和方式辦理;
21、會(huì )議費、招待費、公用通訊費、交通差旅費的支出,按規定的標準由財務(wù)人員嚴格審核,各種附票、附件必須齊全,經(jīng)校長(cháng)批準后報銷(xiāo);
22、各類(lèi)支出業(yè)務(wù)發(fā)生后,應及時(shí)辦理報帳手續,一般當月結清,無(wú)故延期不予報銷(xiāo),由經(jīng)辦人自行負責。
五、資產(chǎn)管理
23、學(xué)校確定專(zhuān)人負責資產(chǎn)日常管理,并設立固定資產(chǎn)明細分類(lèi)賬和臺賬;
24、建立健全實(shí)物資產(chǎn)購置、保管、使用、發(fā)放、交接、維修等管理制度,及時(shí)清理債權,定期(每學(xué)期末)組織清查盤(pán)點(diǎn)各類(lèi)資產(chǎn);
25、國有資產(chǎn)的出租、出售、對外捐贈、報廢、報損等,必須經(jīng)過(guò)學(xué)校領(lǐng)導集體研究,有三人以上小組負責并簽字登記,按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規定,及時(shí)記帳。
六、食堂管理
26、食堂的財務(wù)核算和管理,按有關(guān)規定獨立建帳,專(zhuān)款專(zhuān)用,由膳食處和財務(wù)處互相配合,共同負責;
27、建立完善的內部控制制度,按照非營(yíng)利原則,及時(shí)核算盈虧。
七、民主監督
28、建立健全開(kāi)支報批和民主理財制度,3000元以?xún)鹊腵開(kāi)支由主管副校長(cháng)和校長(cháng)研究批準,3000元以上的開(kāi)支由校長(cháng)辦公會(huì )集體決定,3000元以上的購置或基建由三人以上小組集體負責,5000元以上的項目經(jīng)校務(wù)會(huì )或教職工代表大會(huì )討論通過(guò);
29、大力推行財務(wù)公開(kāi)制度,及時(shí)如實(shí)地進(jìn)行財務(wù)公開(kāi)和公示;
30、定期編制財務(wù)報告,并按要求及時(shí)上報教育、財稅、審計等有關(guān)部門(mén),自覺(jué)接受監督。
八、財務(wù)人員要求
31、財務(wù)人員要自覺(jué)貫徹執行國家財經(jīng)法規制度和行業(yè)管理制度,加強自身學(xué)習和提高,努力提高理財能力和水平;
32、財務(wù)室是學(xué)校進(jìn)行財務(wù)管理的職能部門(mén),財會(huì )人員要在財務(wù)政策、財務(wù)管理、收支把關(guān)等方面為校長(cháng)當好參謀和助手,及時(shí)發(fā)現問(wèn)題并提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議;
33、財務(wù)人員必須堅持原則,正直無(wú)私,廉潔奉公,認真貫徹國家財務(wù)政策,嚴格落實(shí)本制度的各項規定。
九、強調事項
34、校內各種購物、購書(shū)、維修、制作等,要按規定先行申請審批,再按規定的辦法和程序操作,未經(jīng)報批或不按制度辦理的項目,學(xué)校不予承認,不予報銷(xiāo);
35、任何人不得以任何理由私自簽字消費,否則不予報銷(xiāo);
36、學(xué)校公款一律不得借予個(gè)人私用,也不得以任何理由為個(gè)人墊付。
學(xué)校采購業(yè)務(wù)管理制度篇2
為了提高學(xué)校經(jīng)費使用效率,合理采購,杜絕浪費,經(jīng)學(xué)校行政會(huì )研究決定,特制定如下物資采購管理制度,請遵照執行。
學(xué)校物資和辦公用品實(shí)行“申購——審批——采購——驗收——保管——領(lǐng)用(借用)——維修”一條龍制度。
1、申購
、鸥魈幨壹澳甓危ń萄薪M)凡要采購教學(xué)用品、教學(xué)設備等,均應填寫(xiě)物品采購申請表。特殊情況應事先征得部門(mén)和領(lǐng)導同意后,并及時(shí)補填物品采購申請表。
、聘魈幨、年段(教研組)一般應在開(kāi)學(xué)初制定采購計劃,報總務(wù)主任統籌安排。
2、審批
凡請購學(xué)校辦公用品,300元以?xún)鹊挠煞止苄iL(cháng)審批,300元以上的均應由學(xué)校校長(cháng)審批。
3、采購
、刨徺I(mǎi)儀器、設備、材料等各種物品,價(jià)值在1000元以?xún)鹊奈镔Y,由總務(wù)處按計劃統一安排采購小組購買(mǎi),超過(guò)1000元的物資,須由總務(wù)處參與購買(mǎi),各使用科室不得自行購買(mǎi)。在特殊情況下,必須自已購買(mǎi)時(shí),須經(jīng)校長(cháng)批準,由總務(wù)處驗收入庫。
、撇少徯〗M必須憑領(lǐng)導審批的物品采購申請表采購,特殊情況,如:教學(xué)儀器設備可選派內行的同志協(xié)助采購,并辦理交接驗收手續。
、遣少弳T必須認真負責,確保采購用品的質(zhì)量,采購的用品必須交總務(wù)人員驗收、登記、保管。
、炔少弳T不得將未進(jìn)庫的物品交請購者使用。
4、驗收
保管員必須嚴格審核物品采購申請表、發(fā)票與采購的物品是否相符,然后驗收簽名,并登記造冊。
5、報銷(xiāo)
采購員向出納報銷(xiāo)時(shí),應出示原始稅務(wù)發(fā)票及明細清單,發(fā)票應有采購員的經(jīng)辦簽名,保管員的驗收簽名及學(xué)校領(lǐng)導的簽批,同時(shí)要把物品采購申請表一齊上繳,出納員方可給予報銷(xiāo)。
6、領(lǐng)用
、潘徫锲,必須實(shí)行登記入帳制度,屬固定資產(chǎn)類(lèi)要填寫(xiě)固定資產(chǎn)增加憑證,屬低值易耗品要由學(xué)校保管員登記入帳后再領(lǐng)用。所購物品要切實(shí)做到帳帳相符,帳物相符。
、品矊僖缀奈锲,以不浪費為原則,根據工作需要,由使用者經(jīng)總務(wù)處批準向保管室辦理領(lǐng)用登記手續。
7、借用
凡屬耐用性物品,都應填借條或借用物品登記表,期限一到應及時(shí)歸還。
、判冉搪毠せ蛱幨医栌,由總務(wù)主任審批出借。
、菩M鈫挝换騻(gè)人借用,須經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導審批,保管室方可出借。
、侨舫霈F人為損壞或遺失,應照價(jià)賠償。每學(xué)期結束時(shí),教職工向保管室借用的東西應全部歸還,否則不得辦理離校手續。
8、維修
、鸥魈幨、年段(班級)應在期初和期末按時(shí)把財產(chǎn)損壞情況書(shū)面報送總務(wù)處(或保管員),以便及早統一安排維修。
、茖W(xué)校財產(chǎn)的大宗維修一般安排在假期進(jìn)行,特殊情況另行安排。
、俏唇(jīng)學(xué)校許可私自安排維修的,維修費用自付(特殊情況除外)。
本制度從頒布之日起執行。
學(xué)校采購業(yè)務(wù)管理制度篇3
一、目的:
為加強采購計劃管理,規范采購工作,保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需物品的正常持續供應,降低采購成本,特制定本制度。
二、適用范圍
本制度適用于公司對外采購與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)、材料及非經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保用品的采購(以下統稱(chēng)為采購物品)。
三、職責權限
1、總經(jīng)理負責采購管理制度的審批;
2、副總、財務(wù)總監負責采購管理制度的審核;
3、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)、材料、配件等物品(物資),非經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保用品的采購由人力資源與后勤部負責。
四、采購原則
1、詢(xún)價(jià)比價(jià)原則
物品采購必須有三家以上供應商提供報價(jià)在權衡質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、售后服務(wù)、資信、客戶(hù)群等因素的基礎上進(jìn)行綜合評估,并與供應商進(jìn)一步議定最終價(jià)格,臨時(shí)性應急購買(mǎi)的物品除外。
2、一致性原則:
采購人員定購的物品必須與請購單所列要求、規格、型號、數量一致。在市場(chǎng)條件不能滿(mǎn)足請購部門(mén)要求或成本過(guò)高的情況下,采購人員須及時(shí)反饋信息供申請部門(mén)更改請購單或作參與。如確因特定條件數量不能完全與請購單一致,經(jīng)審核后,差值不得超過(guò)請購量的5—10%。
3、低價(jià)搜索原則:
采購人員隨時(shí)搜集市場(chǎng)價(jià)格信息,建立供應商信息檔案庫,了解市場(chǎng)最新動(dòng)態(tài)及最低價(jià)格,實(shí)現最優(yōu)化采購。
4、廉潔原則:
。1)自覺(jué)維護企業(yè)利益,努力提高采購物品質(zhì)量,降低采購成本。
。2)廉潔自律,不收禮,不受賄,不接受吃請,更不能向供應商伸手。
。3)嚴格按采購制度和程序辦事,自覺(jué)接受監督。
。4)加強學(xué)習,廣泛掌握與采購業(yè)務(wù)相關(guān)的新材料、新工藝、新設備及市場(chǎng)信息。
。5)工作認真仔細,不出差錯,不因自身工作失誤給公司造成損失。
5、招標采購原則:
凡大宗或經(jīng)常使用的物品,都應通過(guò)詢(xún)議價(jià)或招標的形式,由企管、財務(wù)等相關(guān)部門(mén)共同參與,定出一段時(shí)間內(一年或半年)的供應商、價(jià)格,簽訂供貨協(xié)議,以簡(jiǎn)化采購程序,提高工作效率。對于價(jià)格隨市場(chǎng)變化較快的物品,除縮短招標間隔時(shí)限外,還應隨時(shí)掌握市場(chǎng)行情,調整采購價(jià)格。
6、審計監督原則:
采購人員要自覺(jué)接受財務(wù)部或公司領(lǐng)導對采購活動(dòng)的監督和質(zhì)詢(xún)。對采購人員在采購過(guò)程中發(fā)生的違犯廉潔制度的行為,公司有權對相關(guān)人員依照公司《員工績(jì)效考核制度》等進(jìn)行處罰直至追究其法律責任。
五、采購流程
1、采購申請:
物品(物資)需求部門(mén)根據生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)的實(shí)際需要,由企管部負責采購物品每月25日前、由人力資源與后勤部負責采購物品每季度最后一個(gè)月25日前提出采購申請,填寫(xiě)《請購單》,請購單要求注明名稱(chēng)、規格型號、數量、需求日期、參考價(jià)格、用途等,若涉及技術(shù)指標的,須注明相關(guān)參數、指標要求。按采購申請流程,由各相關(guān)部門(mén)審批,經(jīng)總經(jīng)理批準后交人力資源與后勤部采購。各審核環(huán)節對采購申請提出議異者,應于2個(gè)工作日內將意見(jiàn)反饋給采購申請部門(mén)。
2、詢(xún)價(jià)比價(jià)議價(jià):
。1)每一種物品(物資)原則上需兩家以上的供應商進(jìn)行報價(jià)。
。2)采購員接到報價(jià)單后,需進(jìn)行比價(jià)、議價(jià),并填寫(xiě)《詢(xún)價(jià)記錄表》,按低價(jià)原則進(jìn)行采購。
。3)屬下列情況者,無(wú)須進(jìn)行比價(jià)、議價(jià):獨家代理、獨家制造、專(zhuān)賣(mài)品、原廠(chǎng)零配件無(wú)代用品,但仍需留下報價(jià)記錄。
3、樣品提供和確認:
。1)若須進(jìn)行樣品提供和確認的,須確定送樣周期,由采購人員負責追蹤,收到樣品后,須第一時(shí)間送交需求部門(mén)進(jìn)行確認,必要時(shí)需會(huì )同財務(wù)部等部門(mén)相關(guān)人員予以確認。
。2)對于需要保存樣品的,須作封樣處理,以便日后作收貨比較。
4、供應商選擇:
。1)具有合法經(jīng)營(yíng)主體者。
。2)品質(zhì)、交貨期、價(jià)格、服務(wù)等條件良好者。
。3)信譽(yù)良好者。
。4)客戶(hù)認可的供應商。 采購人員須建立供應商信息臺帳。
5、合同簽定:
。1)供應商經(jīng)送樣審查合格后,由人力資源與后勤部與選定的供應商簽訂合同。
。2)交易發(fā)生爭執時(shí),依據合同的核定條款進(jìn)行處理。
6、進(jìn)度跟催
。1)為確保準時(shí)交貨,采購人員應提前采用電話(huà)、傳真或親自到供應商處跟催,以確保物品(物資)能適時(shí)供應。
。2)若采購物品(物資)無(wú)法在預定時(shí)間內交貨的,采購人員須提前通知需求部門(mén),尋求解決辦法,并須重新和供應商確定新的交貨期,并知會(huì )需求部門(mén)。
7、驗收入庫:
采購物品(物資)到公司后,屬經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)、材料、配件等物品(物資)、非經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)、大宗勞保用品等經(jīng)需求部門(mén)驗收,辦公用品等常用品經(jīng)庫管驗收合格后,庫管開(kāi)具《入庫單》,按流程辦理入庫手續。如驗收不合格的,由驗收部門(mén)通知人力資源與后勤部,2日內辦理?yè)Q(退)貨手續。
8、對帳付款:
采購物品(物資)辦理入庫后,由采購人員憑《入庫單》按合同或約定的付款方式辦理付款手續。
六、考核:
凡違反本制度的人員,依照公司相關(guān)管理制度進(jìn)行處罰。
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