關(guān)于中小企業(yè)國際貿易融資論文

　　摘要：隨著(zhù)我國經(jīng)濟體制改革的深入，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著(zhù)越來(lái)越重要的作用，融資問(wèn)題是中小企業(yè)在發(fā)展中遇到的最大瓶頸。近年開(kāi)展的國際貿易融資方式成為促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展外貿業(yè)務(wù)的重要融資渠道。

　　關(guān)鍵詞：中小企業(yè);國際貿易；融資

　　一、引言

　　全國政協(xié)副主席白立忱于2008年8月２日在第二屆APEC工商咨詢(xún)理事會(huì )亞太中小企業(yè)峰會(huì )開(kāi)幕式上說(shuō)，由于受到企規模及市場(chǎng)影響力等因素制約，中小企業(yè)發(fā)展面臨著(zhù)許多共性的問(wèn)題，其中，融資問(wèn)題是中小企業(yè)在發(fā)展中遇到的最大瓶頸。白立忱說(shuō)，我國中小企業(yè)約占企業(yè)總數的99％，產(chǎn)值占國內生產(chǎn)總值的58％，出口創(chuàng )匯占68％，上繳稅收占48％，提供了75％的城鎮就業(yè)機會(huì )。國家是否富強，人民是否富裕，生活是否豐富多彩，經(jīng)濟是否有活力，都與這個(gè)國家中小企業(yè)的發(fā)展程度密切相關(guān)。

　　中小企業(yè)是指注冊資金500萬(wàn)元以?xún)�，總資產(chǎn)2000萬(wàn)元以下、年銷(xiāo)售收入4000萬(wàn)元以下的企業(yè)。隨著(zhù)我國經(jīng)濟體制改革的深入，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著(zhù)越來(lái)越重要的作用。自國家取消對非公有制經(jīng)濟從事外貿經(jīng)營(yíng)的限制以來(lái)，越來(lái)越多的中小企業(yè)獲得外貿經(jīng)營(yíng)權。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。我國中小企業(yè)雖然在經(jīng)營(yíng)方式和市場(chǎng)開(kāi)拓方面比大企業(yè)靈活主動(dòng)，在融資的難度上卻要大大高于大企業(yè)。

　　隨著(zhù)各銀行新融資產(chǎn)品的不斷開(kāi)發(fā)和工作力度的加大，貿易融資收入在銀行總收入中的占比逐步提高。同時(shí)，面對今年信貸緊縮的新形勢，各家商業(yè)都把發(fā)展的目標瞄準了中小企業(yè)信貸市場(chǎng)。這樣，如何結合中小企業(yè)特點(diǎn)發(fā)展中小企業(yè)國際貿易融資具有重要研究和現實(shí)意義。

　　二、中小企業(yè)貿易融資難的主要原因

　　國際貿易融資是以國際結算為依托、在國際結算的相關(guān)環(huán)節上提供的資金融通，進(jìn)出口商選擇的結算方式直接決定了貿易融資的種類(lèi)和操作流程，通過(guò)結算環(huán)節的融資，加速了企業(yè)的資金周轉，解決了企業(yè)應收賬款或對外付款所面臨的資金困境。國際貿易融資是以國際貿易為基礎的，它不僅涉及到國內、國外兩個(gè)貿易市場(chǎng)、涉及不同的法律規則及多方面復雜的環(huán)節，而且融合了與進(jìn)出口環(huán)節緊密關(guān)聯(lián)的銀行和商業(yè)雙重信用。相對于大型企業(yè)而言，中小企業(yè)的貿易融資面臨了更多的風(fēng)險因素，因而面對更多的困難。

　　1、中小企業(yè)的內部原因。在我國經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口的中小企業(yè)數量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實(shí)際上往往被長(cháng)期占用，嚴重影響銀行經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性。同時(shí)在貿易經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在投機性經(jīng)營(yíng)，例如在某一時(shí)期，某種商品的國內外差價(jià)較大時(shí)，國內貿易商爭相進(jìn)口此類(lèi)商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一旦這些商品的國內市場(chǎng)價(jià)格下滑，貨款無(wú)法回收，就會(huì )給銀行資金帶來(lái)風(fēng)險。

　　國際間的進(jìn)出口貿易從談判、簽約到履約都是一種商業(yè)信用。為此，進(jìn)出口企業(yè)雙方的資信狀況、經(jīng)營(yíng)能力、進(jìn)出口貨物的價(jià)格、質(zhì)量、交貨期限、市場(chǎng)行情和匯率變動(dòng)情況以及企業(yè)生產(chǎn)能力等諸多因素均會(huì )影響到貿易是否順利完成。在這期間，任何一個(gè)環(huán)節出現問(wèn)題，都有可能導致經(jīng)營(yíng)失敗，產(chǎn)生貿易糾紛和索賠，出現貿易風(fēng)險。以機電設備進(jìn)口項目為例，中小企業(yè)由于缺乏足夠技術(shù)支持，一旦出現進(jìn)口設備無(wú)法正常使用，或者不能滿(mǎn)足最終用戶(hù)的技術(shù)要求的情況，則會(huì )面臨最終用戶(hù)拒絕付款的問(wèn)題，導致風(fēng)險貸款。

　　從銀行的角度來(lái)看，銀行作為一個(gè)金融企業(yè)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是流動(dòng)性、安全性和盈利性。其中盈利性是根本目的，安全性是基本前提。因此，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，商業(yè)銀行必須保證資金的安全，即不能發(fā)生虧損和短缺，這樣，商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸欲的積極性不高。

　　2、銀行體系原因。進(jìn)出口雙方銀行對促進(jìn)貿易的完成起著(zhù)關(guān)鍵作用，國外銀行都是按商業(yè)化經(jīng)營(yíng)原則來(lái)經(jīng)營(yíng)的，如經(jīng)營(yíng)不善，隨時(shí)有倒閉的可能。而中小企業(yè)在選擇代理銀行時(shí)，由于沒(méi)有足夠的.能力對國外的代理行進(jìn)行全面調查，缺乏和代理行長(cháng)期合作的經(jīng)驗，同時(shí)對有些發(fā)展中國家的對外貿易、金融慣例、外貿管理政策了解不夠，在貿易結算時(shí)有可能遭到無(wú)理拒付等現象。國內銀行普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評價(jià)體系和擔保體系。我國金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設計實(shí)施的，銀行的信貸評價(jià)體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的評價(jià)模塊，而是參照大企業(yè)標準，過(guò)多地考慮企業(yè)的財務(wù)指標，導致眾多有融資需求的企業(yè)無(wú)法得到貸款。因此，要解決我國中小企業(yè)融資困難的問(wèn)題，必須針對中小企業(yè)的特點(diǎn)，發(fā)展更加有效的融資模式。

　　3、外部政策原因。進(jìn)出口商所在國家的政治、經(jīng)濟是否穩定，法律是否健全，貿易、外匯管制是否嚴格等因素對貿易的順利進(jìn)行至關(guān)重要。因為貿易融資涉及到不同國家間債權、債務(wù)的清償與支付，當貿易對象國出現政局不穩、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿易合同難以履行，從而使銀行的貿易融資蒙受風(fēng)險。所以，忽略國家及政治風(fēng)險，仍有可能造成風(fēng)險貸款

　　三、中小企業(yè)貿易融資對策

　　1、借鑒發(fā)達國家國際貿易融資的經(jīng)驗。發(fā)達國家在國際貿易融資方面起步早、發(fā)展快，有不少成功經(jīng)驗值得我們借鑒：

　　1）支持本國產(chǎn)品出口。發(fā)達國家一般都堅持出口融資用于購買(mǎi)本國的機器設備和其他商品。

　　2）審貸分離。對出口信貸及擔保項目嚴格審查，力求保證貸款的償還。美國要求逐筆對貸款進(jìn)行審查和決定，審查國外進(jìn)口商的財產(chǎn)狀況及資信情況。

　　3）融資資金多元化。以國家預算資金為主，多方籌集其他資金。西方國家出口融資的來(lái)源主要是依靠國家預算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔保，主要靠國家預算資金，資金不足時(shí)在國內外市場(chǎng)發(fā)行債券籌集資金。

　　2、提升中小企業(yè)的信用級別。在政策的實(shí)行上要有可預測性、穩定性和連貫性，其中可預測性是關(guān)鍵。對不講信用的行為要嚴厲懲罰，讓講信用的人可以得到收益，這樣講信用才能成為企業(yè)的自覺(jué)行為；同時(shí)，中小企業(yè)要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業(yè)自身，因此，企業(yè)要苦練“內功”，努力創(chuàng )造良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)。

　　3、要增加資金供給方和借貸方之間的相互溝通。目前，我國中小企業(yè)的貸款主要來(lái)源于銀行，因此，要讓銀行更多地了解自己經(jīng)營(yíng)狀況和未來(lái)的發(fā)展前景等，并按時(shí)付息還款，維持良好的信用記錄。中小企業(yè)還應了解銀行的貿易融資業(yè)務(wù)和銀行審批貿易融資的條件、過(guò)程及審核的重點(diǎn)，不了解銀行貿易融資業(yè)務(wù)的情況，是很難有效利用銀行貿易融資擴大中小企業(yè)的業(yè)務(wù)量的。相應地，銀行也應根據目前外貿市場(chǎng)上出現的新趨勢和新需求，開(kāi)發(fā)與推出適合中小企業(yè)實(shí)際需求的貿易融資產(chǎn)品。

　　4、要改進(jìn)我國貿易融資體制。銀行要加快改革步伐，積極調整信貸結構，大力發(fā)展多元化金融服務(wù)，尤其是要大力開(kāi)展中小企業(yè)貿易融資金融服務(wù)，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。要盡快制定相關(guān)的法律法規，加強自律監管以及信用體系的建設，為民營(yíng)擔保機構創(chuàng )造良好的生存環(huán)境,引導民間資本進(jìn)入中小企業(yè)貿易融資領(lǐng)域。要建立中小企業(yè)政策性金融體系并且應當逐步完善相關(guān)制度，以期中小企業(yè)貿易融資問(wèn)題的解決。立法部門(mén)應該結合國際貿易實(shí)際工作和未來(lái)發(fā)展趨勢，立足國情又與國際接軌，盡快建立健全貿易融資法律法規體系。銀行和中小企業(yè)則應認真研究現有的法律法規，分析國際慣例和我國現行的法律環(huán)境之間的問(wèn)題，制定切實(shí)可行的操作方案，建立產(chǎn)品化的業(yè)務(wù)操作程序，以經(jīng)過(guò)仔細研究的標準合同文本憑證格式等規避業(yè)務(wù)中可能出現的法律風(fēng)險。

　　5、培養相關(guān)人才。首先銀行、外貿企業(yè)要對業(yè)務(wù)人員進(jìn)行國際貿易、國際金融、法律等相關(guān)知識的培訓，使其了解銀行的貿易融資產(chǎn)品，理解各類(lèi)產(chǎn)品的特點(diǎn)；其次業(yè)務(wù)人員要強化風(fēng)險意識。在平時(shí)工作中，要注意總結經(jīng)驗教訓，不斷積累經(jīng)驗，尤其要精通國際貿易知識和運輸保險業(yè)務(wù)，密切關(guān)注國際貿易市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養對國際貿易市場(chǎng)洞察力，增強識別潛在風(fēng)險的能力。

　　6、發(fā)展銀行融資風(fēng)險較低的福費廷業(yè)務(wù)。銀行要能夠適時(shí)向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財顧問(wèn)的作用。根據中小企業(yè)開(kāi)展正常進(jìn)出口業(yè)務(wù)的貿易融資需求要積極創(chuàng )新金融服務(wù)，對傳統產(chǎn)品，要辦出新意。如打包貸款業(yè)務(wù)，不只局限于信用證業(yè)務(wù)項下，要逐步拓展到托收和出口發(fā)票融資，進(jìn)口業(yè)務(wù)方面可采用轉開(kāi)信用證、備用信用證等業(yè)務(wù)形式，滿(mǎn)足中小企業(yè)的多方面融資需求，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。此外，國內信用證、政府采購封閉授信、票據衍生業(yè)務(wù)等也是比較適合中小企業(yè)的國際融資方式。

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