中小學(xué)內部控制工作計劃范文

　　日子如同白駒過(guò)隙，不經(jīng)意間，我們的工作又進(jìn)入新的階段，為了今后更好的工作發(fā)展，寫(xiě)一份工作計劃，為接下來(lái)的工作做準備吧！說(shuō)到寫(xiě)工作計劃相信很多人都是毫無(wú)頭緒、內心崩潰的狀態(tài)吧！下面是小編精心整理的中小學(xué)內部控制工作計劃范文，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　中小學(xué)內部控制工作計劃1

　　一、加強財務(wù)內部監管

　　1、加強組織領(lǐng)導，為進(jìn)一步完善學(xué)校內控，增強學(xué)校財務(wù)管理的透明度，學(xué)校成立了財務(wù)管理領(lǐng)導小組，下設財務(wù)公開(kāi)與財務(wù)監管兩個(gè)工作小組。領(lǐng)導小組制定了年度學(xué)校財務(wù)管理工作計劃，明確了工作目標和具體工作措施，同時(shí)學(xué)校先后制定了學(xué)校財務(wù)管理意見(jiàn)，校務(wù)公開(kāi)實(shí)施方案，物品采購監管工作的若干規定以及嚴格控制學(xué)校招待費支出的意見(jiàn)，日常管理中做到分工明確、責任到人、制度嚴格、管理到位、監督有效。

　　2、夯實(shí)會(huì )計基礎工作，學(xué)校財務(wù)室每年制訂詳盡務(wù)實(shí)的財務(wù)工作計劃，認真做好財務(wù)預算、財務(wù)決算工作，細致審核每一筆會(huì )計業(yè)務(wù)，帳務(wù)處理正確清晰。加強財務(wù)核算和財務(wù)分析，每半年向學(xué)校行政提供一份財務(wù)分析報告。及時(shí)做好會(huì )計檔案工作，會(huì )計資料細致完整。

　　3、嚴格收入和收費管理，學(xué)校嚴格按照財政部門(mén)的規定，實(shí)施收支兩條線(xiàn)管理。學(xué)校在收費過(guò)程中能?chē)栏駡绦猩霞壓硕ǖ氖召M范圍和標準，并出具由省財政部門(mén)統一印制的規范票據，杜絕了亂收費現象。學(xué)校的所有收入均按規定及時(shí)足額納入單位正式帳簿統一核算。學(xué)校財務(wù)監管小組每學(xué)期對學(xué)校收費和收入進(jìn)行一次全面審查，無(wú)“公款私存”和“小金庫”現象。

　　4、抓好財務(wù)公開(kāi)，學(xué)校在每學(xué)期開(kāi)學(xué)前，對面向學(xué)生的所有收費項目、收費標準、收費依據（批準相關(guān)和文號）收費范圍以及投訴、舉報電話(huà)等；對學(xué)校的收入情況，支出情況，學(xué)校的基建、維修、裝璜情況和大宗物資采購情況以及財政預算、拔款到位情況都能向教代會(huì )公開(kāi)。

　　5、加強財務(wù)監管，凡是學(xué)校的各種預算外收入，結算資金，物品采購和重大支出項目，學(xué)校都將其列入財務(wù)監管范圍，每學(xué)期初對收費情況作一次內部審核。學(xué)期結束對學(xué)校的各項收入和重大支出作一次全面審計審核，學(xué)校經(jīng)費支出均有一支筆審批、并有相關(guān)經(jīng)手人驗收人簽字。學(xué)校能采取切實(shí)有效的措施，嚴格控制招待費支出。學(xué)校重大經(jīng)濟活動(dòng)由校長(cháng)室會(huì )同學(xué)校財務(wù)管理領(lǐng)導小組集體討論決定、決策。

　　二、加強采購工程監管

　　1、實(shí)行政府集中采購。為貫徹落實(shí)上級有關(guān)規定，進(jìn)一步規范學(xué)校物品采購工作，提高采購工作的效益，學(xué)校制定了關(guān)于加強學(xué)校物品采購監管工作的若干規定。凡屬政策集中采購目錄內規定的設備、物品都能進(jìn)行政策集中采購和定點(diǎn)采購。政府集中采購占實(shí)際采購的比例為100%。

　　2、規范工程建設手續。學(xué)校所有基建、維修、裝璜工程均能按規定立項，并規定實(shí)施招投標，對投資額在1—10萬(wàn)元的建設工程，校長(cháng)室能會(huì )同財務(wù)管理領(lǐng)導小組按有關(guān)規定自行組織招投標，招標過(guò)程做到公開(kāi)、公平、透明；對一些學(xué)校零星維修，先由部門(mén)申報，再有學(xué)校行政討論決定，學(xué)�；�建維修裝璜工程結束能按規定進(jìn)行竣工決算審計，（零星維修有學(xué)校自行組織人員審核），審計結果在校務(wù)公開(kāi)欄里及時(shí)公開(kāi)。

　　中小學(xué)內部控制工作計劃2

　　一、指導思想

　　按照改革創(chuàng )新、懲防并舉、統籌推進(jìn)、重在建設的要求，通過(guò)清理職權、優(yōu)化流程、預防風(fēng)險，努力形成制度確權、科學(xué)分權、公開(kāi)亮權、實(shí)時(shí)監控的學(xué)校權力運行機制，為深入實(shí)施科研興教戰略，大力推進(jìn)研究性教學(xué)，推動(dòng)學(xué)�？茖W(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、持續發(fā)展提供堅強有力的政治保障。

　　二、工作目標

　　1、總體目標

　　增強風(fēng)險防范意識，建立自我檢視、主動(dòng)防控、持續改進(jìn)的廉政建設內生機制，最終實(shí)現從源頭上預防腐敗的目的。

　　2、具體目標

　�。�1）達到“六個(gè)到位”：行政職權清理到位；風(fēng)險源（點(diǎn)）查找到位；防范措施制定到位；防范責任落實(shí)到位；內控長(cháng)效機制建立到位；行政效能提高到位。

　�。�2）形成六種內控機制：目標控制（干部隊伍不出事，違紀違法案件零發(fā)生）；橫向控制（形成責任明確、管理科學(xué)、約束有力的崗位責任體系，對熱點(diǎn)崗位和重要權力進(jìn)行適度分解與制衡）；縱向控制（形成內部垂直監控體系）；流程控制（權力運行環(huán)節之間形成制約關(guān)系，對權力運行的高風(fēng)險環(huán)節進(jìn)行實(shí)時(shí)監控，形成有監控力的制度體系）；預警控制（定期進(jìn)行警示教育，對行政風(fēng)險進(jìn)行事前預警）；審計控制（定期進(jìn)行內部審計）。

　　三、工作內容和實(shí)施步驟

　�。ㄒ唬┙�立內控機構，深入宣傳發(fā)動(dòng)。

　　1、建立內控機構。為內控機制建設提供組織保障。

　　2、深入開(kāi)展宣傳發(fā)動(dòng)。以“每個(gè)黨員干部都理解內控、熟悉內控、參與內控”為目標，深入開(kāi)展內控機制建設宣傳教育活動(dòng)，大力宣傳內控機制建設的`重要意義。

　　3、制訂內控機制建設實(shí)施方案。方案制訂時(shí)認真吸納“建言獻策”活動(dòng)中有價(jià)值的意見(jiàn)和建議；方案制訂后，要廣泛征求群眾意見(jiàn)，不斷完善方案。

　�。ǘ�）清理行政職權，優(yōu)化權力運行流程。

　　1、清理行政職權，編制職權清單。

　　根據學(xué)校實(shí)際，行政職權清理的范圍包括：

　�。�1）各項內部管理權，包括組織人事管理（干部選任、新教師招聘、教師調動(dòng)、職稱(chēng)評定、評優(yōu)評先等），財務(wù)管理（公務(wù)接待、資金使用、工程建設等），資產(chǎn)管理（物品采購、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等），重要決策（政策制定、項目立項、資產(chǎn)處置、評估確認、行政獎懲等）；

　�。�2）其他依法實(shí)施的行政執法權和內部事務(wù)管理權。

　　2、優(yōu)化權力運行流程，健全組織規則和程序制度。要以“合乎法度、簡(jiǎn)單明了、方便群眾、便于監督”為基本原則，優(yōu)化權力運行路徑，提升內控效率。保證環(huán)節之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執法權和管理權處于縝密的內部制約與監控之下。

　�。ㄈ�）堅持上下聯(lián)動(dòng)，排查行政風(fēng)險

　　風(fēng)險是指黨員干部在行使權力、執行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：

　　1、逐崗位逐環(huán)節排查。要將風(fēng)險排查工作落實(shí)到每個(gè)具體崗位、崗位的每項權力、權力運行的每個(gè)環(huán)節，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問(wèn)題想得嚴重一些，力求風(fēng)險源（點(diǎn)）查找全面、細致、準確一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點(diǎn)崗位、重要權力項目、權力運行重點(diǎn)環(huán)節的風(fēng)險排查。

　　2、明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領(lǐng)導點(diǎn)和民主評等方式結合起來(lái)，組織全體黨員干部和教職工參與查找風(fēng)險，人人查出風(fēng)險，人人制定防范措施。

　　具體來(lái)說(shuō)，主要從三個(gè)方面入手：一是將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀案件的環(huán)節作為風(fēng)險點(diǎn)查找出來(lái)；二是將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風(fēng)險隱患的環(huán)節作為風(fēng)險點(diǎn)查找出來(lái)；三是將有發(fā)案風(fēng)險，目前其他地區、其他單位已采取措施預防的環(huán)節作為風(fēng)險點(diǎn)查找出來(lái)。

　　3、規范查找步驟。風(fēng)險點(diǎn)的排查，要按照“每位干部和教職工自查→學(xué)校的科室負責人帶領(lǐng)全體人員集中討論→科室負責人初審→單位內控委員會(huì )二審→聽(tīng)取民主管理委員會(huì )意見(jiàn)→單位領(lǐng)導組集體終審確認”六個(gè)步驟進(jìn)行，做到步驟齊全、層層把關(guān)、確保質(zhì)量。

　　4、突出查找重點(diǎn)。重點(diǎn)排查思想道德風(fēng)險、制度機制風(fēng)險、崗位職責風(fēng)險、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險和人際交往風(fēng)險等“五類(lèi)風(fēng)險”。

　�。�1）思想道德風(fēng)險。查找是否無(wú)視紀律制度規定，不斷發(fā)生“小過(guò)錯”；是否濫用裁量空間，經(jīng)常做出有悖常理的決定；是否不按規定報告或故意隱瞞個(gè)人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù)；是否經(jīng)常對不屬于自己管轄范圍內的工作施加影響；是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或對可疑的現象沒(méi)有應有的反應；是否經(jīng)常出入高檔娛樂(lè )消費或不健康活動(dòng)場(chǎng)所，生活行為不檢點(diǎn)，群眾或家庭成員有反映等。

　�。�2）制度機制風(fēng)險。結合管理權限，查找本科室的.內控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務(wù)或業(yè)務(wù)活動(dòng)和權力運行的全過(guò)程。特別要排查那些不受關(guān)注且無(wú)制度約束的風(fēng)險源（點(diǎn)），確保涉及職權、利益的“關(guān)鍵節點(diǎn)”均能得到有效的制度規范和約束。

　�。�3）崗位職責風(fēng)險。結合崗位職責要求，重點(diǎn)排查在集體決策行為和執行議事規則等方面可能存在的風(fēng)險。

　�。�4）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。結合業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)，查找各類(lèi)業(yè)務(wù)流程運行過(guò)程中易發(fā)的違紀違法行為。

　�。�5）人際交往風(fēng)險。結合自身職權，查找有無(wú)與服務(wù)對象交往過(guò)密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝；有無(wú)接受可能影響公正執行公務(wù)的宴請、娛樂(lè )和其他消費方面的風(fēng)險源。

　　5、建立廉政風(fēng)險源（點(diǎn)）“信息庫”。對排查出的各類(lèi)風(fēng)險點(diǎn)要認真分析、評估，按照風(fēng)險發(fā)生機率高低和危害損失程度大小進(jìn)行風(fēng)險排序，劃分為高、中、低三個(gè)等級。按照“內容全面、描述清楚、語(yǔ)言簡(jiǎn)潔”的要求，采取圖表方式，對風(fēng)險點(diǎn)逐一登記，歸類(lèi)匯總，一一列舉出問(wèn)題類(lèi)型、表現形式、形成原因、風(fēng)險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風(fēng)險臺賬，形成本單位的風(fēng)險“信息庫”。

　�。ㄋ模┲贫ǚ婪洞胧�，清理整合制度。

　　1、制定風(fēng)險防范措施。針對查找出的每個(gè)風(fēng)險源（點(diǎn)），深入分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因，按照“有風(fēng)險點(diǎn)必有防范措施”的要求，逐一制定具體有效的防范措施。

　　2、完善規章制度。對原有制度進(jìn)行清理、整合，并根據新形勢、新要求進(jìn)行創(chuàng )造性地修訂和補充，重構單位權力內控各項規章制度，并將內控制度匯編成冊，形成制度體系。

　　重點(diǎn)加強對重大決策、干部任免和人事調配、資金使用和物品管理等方面權力的制約和監督，用完備的內控制度管人、管事、管錢(qián)、管物。

　　3、持續更新內控機制。

　�。ㄎ澹┳ズ脵z查評估，務(wù)求內控實(shí)效

　　1、正常開(kāi)展自查自糾。

　　如發(fā)現問(wèn)題，要及時(shí)對違紀違規行為進(jìn)行問(wèn)責，督促被檢查對象整改。

　　2、定期接受專(zhuān)項考評。

　　3、認真執行問(wèn)責制度。

　　四、工作要求

　　1、加強領(lǐng)導，落實(shí)責任。推進(jìn)內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務(wù)，要按照黨風(fēng)廉政建設責任制的要求，層層落實(shí)工作責任。

　　2、突出重點(diǎn)，統籌安排。要按照縣局《實(shí)施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進(jìn)，穩步推進(jìn)，確保各項工作措施落實(shí)到位。

　　3、學(xué)習借鑒，探索創(chuàng )新。不斷豐富內控機制建設工作的內容和形式，不斷積累部門(mén)內控機制建設的典型經(jīng)驗，形成學(xué)校內控機制的特色。

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