內部控制工作計劃（精選5篇）
光陰的迅速，一眨眼就過(guò)去了，成績(jì)已屬于過(guò)去，新一輪的工作即將來(lái)臨，我們要好好計劃今后的工作方法。寫(xiě)工作計劃需要注意哪些問(wèn)題呢？以下是小編整理的內部控制工作計劃（精選5篇），希望對大家有所幫助。
內部控制工作計劃1
為提高內部管理水平，規范內部控制，全面落實(shí)行政事業(yè)單位內部控制規范工作，結合實(shí)際，制定本局內部控制規范實(shí)施方案。
一、指導思想
根據漢區財〔20xx〕31號文《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內部控制基礎評價(jià)工作的通知》精神，通過(guò)內部自查、制定制度、嚴格執行的方式，保證經(jīng)濟活動(dòng)合法合規、資產(chǎn)使用安全有效、財務(wù)信息真實(shí)完整，切實(shí)防范和預防腐敗，規范內部控制，提高管理水平。
二、目標任務(wù)
1、工作目標。通過(guò)實(shí)施《行政事業(yè)單位內部控制規范（試行）》，使內部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險防范、處處強化責任意識的良好氛圍；各類(lèi)經(jīng)濟活動(dòng)的規章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動(dòng)的決策、執行、監督實(shí)現有效分離，議事決策機制、崗位責任制、內部監督等內控機制更加完善；內部控制牽頭股（室）及其工作職責得到進(jìn)一步明確，各股（室）在內部控制中的溝通、聯(lián)動(dòng)機制更加順暢、高效，形成管控合力；風(fēng)險評估和內部控制方法更加科學(xué)規范；以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內部控制制度為主要內容；單位內部控制規范落實(shí)工作進(jìn)入常態(tài)化、規范化軌道，內部控制工作成效不斷顯現。
2、工作任務(wù)。根據《行政事業(yè)單位內部控制規范（試行）》要求，努力從單位和業(yè)務(wù)層面兩個(gè)方面加強內部控制。
一是建立并組織實(shí)施適合我局實(shí)際的內部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動(dòng)的決策、執行和監督相互分離；建立健全內部控制關(guān)鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監督；充分運用現代科學(xué)技術(shù)手段，加強內部控制。
二是梳理我局各類(lèi)經(jīng)濟活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節，系統分析經(jīng)濟活動(dòng)風(fēng)險，確定風(fēng)險點(diǎn)，選擇風(fēng)險應對策略。
三是建立健全我局各項內部管理制度。
三、主要步驟
1、加強學(xué)習培訓。局辦公室負責開(kāi)展本局宣傳、培訓和集中學(xué)習活動(dòng)，使全局工作人員全面了解實(shí)施《行政事業(yè)單位內部控制規范（試行）》的意義、原則、內容和方法，在全局形成“人人學(xué)內控，人人懂內控，人人參與內控，人人執行內控”的局面。
2、梳理評估風(fēng)險控制。按照內部控制規范要求，對單位和業(yè)務(wù)層面現有工作制度和業(yè)務(wù)內容進(jìn)行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程。同時(shí)，在內部控制分析、診斷的基礎上，綜合運用不相容崗位相互分離、內部授權審批、歸口管理、預算管理、會(huì )計控制、單據控制、信息內部公開(kāi)等八類(lèi)控制方法，設計風(fēng)險控制措施。
3、完善內控制度建設。按照科學(xué)、民主、規范、嚴謹原則，根據設計的控制措施，結合工作實(shí)際和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，細化工作程序。加強包括內控組織建設、機制建設、制度建設和信息化建設在內的單位層面建設；加強包括預算編制、審批、執行、決算與考評制度建設、收入和支出內部管理制度建設、采購內部管理制度建設、資產(chǎn)內部管理制度建設、項目?jì)炔抗芾碇贫冉ㄔO、合同內部管理制度建設在內的業(yè)務(wù)層面建設。
四、加強領(lǐng)導，落實(shí)責任
成立內部控制基礎性評價(jià)工作領(lǐng)導小組。負責領(lǐng)導小組日常工作。領(lǐng)導小組將此項工作作為當前和今后的一項重要基礎性、常態(tài)化工作來(lái)抓，精心組織落實(shí)，做到邊學(xué)習、邊梳理、邊完善、邊規范、邊執行，逐步建立權責明確、運行有效、執行有力、管理科學(xué)的內部控制體系。內部控制規范實(shí)施工作領(lǐng)導小組要加強組織協(xié)調，細化工作方案，明確工作職責，落實(shí)工作責任。
內部控制工作計劃2
一、指導思想
按照改革創(chuàng )新、懲防并舉、統籌推進(jìn)、重在建設的要求，通過(guò)清理職權、優(yōu)化流程、預防風(fēng)險，努力形成制度確權、科學(xué)分權、公開(kāi)亮權、實(shí)時(shí)監控的學(xué)校權力運行機制，為深入實(shí)施科研興教戰略，大力推進(jìn)研究性教學(xué)，推動(dòng)學(xué)�？茖W(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、持續發(fā)展提供堅強有力的政治保障。
二、工作目標
1、總體目標
增強風(fēng)險防范意識，建立自我檢視、主動(dòng)防控、持續改進(jìn)的廉政建設內生機制，最終實(shí)現從源頭上預防腐敗的目的。
2、具體目標
�。�1）達到六個(gè)到位：行政職權清理到位；風(fēng)險源（點(diǎn)）查找到位；防范措施制定到位；防范責任落實(shí)到位；內控長(cháng)效機制建立到位；行政效能提高到位。
�。�2）形成六種內控機制：目標控制（干部隊伍不出事，違紀違法案件零發(fā)生）；橫向控制（形成責任明確、管理科學(xué)、約束有力的崗位責任體系，對熱點(diǎn)崗位和重要權力進(jìn)行適度分解與制衡）；縱向控制（形成內部垂直監控體系）；流程控制（權力運行環(huán)節之間形成制約關(guān)系，對權力運行的高風(fēng)險環(huán)節進(jìn)行實(shí)時(shí)監控，形成有監控力的制度體系）；預警控制（定期進(jìn)行警示教育，對行政風(fēng)險進(jìn)行事前預警）；審計控制（定期進(jìn)行內部審計）。
三、工作內容和實(shí)施步驟
�。ㄒ唬┙瓤貦C構，深入宣傳發(fā)動(dòng)。
1、建立內控機構。為內控機制建設提供組織保障。
2、深入開(kāi)展宣傳發(fā)動(dòng)。以每個(gè)黨員干部都理解內控、熟悉內控、參與內控為目標，深入開(kāi)展內控機制建設宣傳教育活動(dòng)，大力宣傳內控機制建設的重要意義。
3、制訂內控機制建設實(shí)施方案。方案制訂時(shí)認真吸納建言獻策活動(dòng)中有價(jià)值的意見(jiàn)和建議；方案制訂后，要廣泛征求群眾意見(jiàn)，不斷完善方案。
�。ǘ┣謇硇姓殭�，優(yōu)化權力運行流程。
1、清理行政職權，編制職權清單。
根據學(xué)校實(shí)際，行政職權清理的范圍包括：
�。�1）各項內部管理權，包括組織人事管理（干部選任、新教師招聘、教師調動(dòng)、職稱(chēng)評定、評優(yōu)評先等），財務(wù)管理（公務(wù)接待、資金使用、工程建設等），資產(chǎn)管理（物品采購、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等），重要決策（政策制定、項目立項、資產(chǎn)處置、評估確認、行政獎懲等）；
�。�2）其他依法實(shí)施的行政執法權和內部事務(wù)管理權。
2、優(yōu)化權力運行流程，健全組織規則和程序制度。
要以合乎法度、簡(jiǎn)單明了、方便群眾、便于監督為基本原則，優(yōu)化權力運行路徑，提升內控效率。保證環(huán)節之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執法權和管理權處于縝密的內部制約與監控之下。
�。ㄈ﹫猿稚舷侣�(lián)動(dòng)，排查行政風(fēng)險
風(fēng)險是指黨員干部在行使權力、執行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：
1、逐崗位逐環(huán)節排查。要將風(fēng)險排查工作落實(shí)到每個(gè)具體崗位、崗位的每項權力、權力運行的每個(gè)環(huán)節，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問(wèn)題想得嚴重一些，力求風(fēng)險源（點(diǎn)）查找全面、細致、準確一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點(diǎn)崗位、重要權力項目、權力運行重點(diǎn)環(huán)節的風(fēng)險排查。
2、明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領(lǐng)導點(diǎn)和民主評等方式結合起來(lái)，組織全體黨員干部和教職工參與查找風(fēng)險，人人查出風(fēng)險，人人制定防范措施。
具體來(lái)說(shuō)，主要從三個(gè)方面入手：
�。�1）將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀案件的環(huán)節作為風(fēng)險點(diǎn)查找出來(lái)；
�。�2）將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風(fēng)險隱患的環(huán)節作為風(fēng)險點(diǎn)查找出來(lái)；
�。�3）將有發(fā)案風(fēng)險，目前其他地區、其他單位已采取措施預防的環(huán)節作為風(fēng)險點(diǎn)查找出來(lái)。
3、規范查找步驟。風(fēng)險點(diǎn)的排查，要按照每位干部和教職工自查學(xué)校的科室負責人帶領(lǐng)全體人員集中討論科室負責人初審單位內控委員會(huì )二審聽(tīng)取民主管理委員會(huì )意見(jiàn)單位領(lǐng)導組集體終審確認六個(gè)步驟進(jìn)行，做到步驟齊全、層層把關(guān)、確保質(zhì)量。
4、突出查找重點(diǎn)。重點(diǎn)排查思想道德風(fēng)險、制度機制風(fēng)險、崗位職責風(fēng)險、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險和人際交往風(fēng)險等五類(lèi)風(fēng)險。
�。�1）思想道德風(fēng)險。查找是否無(wú)視紀律制度規定，不斷發(fā)生小過(guò)錯是否濫用裁量空間，經(jīng)常做出有悖常理的決定；是否不按規定報告或故意隱瞞個(gè)人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù)；是否經(jīng)常對不屬于自己管轄范圍內的工作施加影響；是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或對可疑的現象沒(méi)有應有的反應；是否經(jīng)常出入高檔娛樂(lè )消費或不健康活動(dòng)場(chǎng)所，生活行為不檢點(diǎn)，群眾或家庭成員有反映等。
�。�2）制度機制風(fēng)險。結合管理權限，查找本科室的內控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務(wù)或業(yè)務(wù)活動(dòng)和權力運行的全過(guò)程。特別要排查那些不受關(guān)注且無(wú)制度約束的風(fēng)險源（點(diǎn)），確保涉及職權、利益的關(guān)鍵節點(diǎn)均能得到有效的制度規范和約束。
�。�3）崗位職責風(fēng)險。結合崗位職責要求，重點(diǎn)排查在集體決策行為和執行議事規則等方面可能存在的風(fēng)險。
�。�4）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。結合業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)，查找各類(lèi)業(yè)務(wù)流程運行過(guò)程中易發(fā)的違紀違法行為。
�。�5）人際交往風(fēng)險。結合自身職權，查找有無(wú)與服務(wù)對象交往過(guò)密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝；有無(wú)接受可能影響公正執行公務(wù)的宴請、娛樂(lè )和其他消費方面的風(fēng)險源。
5、建立廉政風(fēng)險源（點(diǎn)）信息庫。對排查出的各類(lèi)風(fēng)險點(diǎn)要認真分析、評估，按照風(fēng)險發(fā)生機率高低和危害損失程度大小進(jìn)行風(fēng)險排序，劃分為高、中、低三個(gè)等級。按照內容全面、描述清楚、語(yǔ)言簡(jiǎn)潔的要求，采取圖表方式，對風(fēng)險點(diǎn)逐一登記，歸類(lèi)匯總，一一列舉出問(wèn)題類(lèi)型、表現形式、形成原因、風(fēng)險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風(fēng)險臺賬，形成本單位的風(fēng)險信息庫。
�。ㄋ模┲贫ǚ婪洞胧�，清理整合制度。
1、制定風(fēng)險防范措施。針對查找出的每個(gè)風(fēng)險源（點(diǎn)），深入分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因，按照有風(fēng)險點(diǎn)必有防范措施的要求，逐一制定具體有效的防范措施。
2、完善規章制度。對原有制度進(jìn)行清理、整合，并根據新形勢、新要求進(jìn)行創(chuàng )造性地修訂和補充，重構單位權力內控各項規章制度，并將內控制度匯編成冊，形成制度體系。
重點(diǎn)加強對重大決策、干部任免和人事調配、資金使用和物品管理等方面權力的制約和監督，用完備的內控制度管人、管事、管錢(qián)、管物。
3、持續更新內控機制。
�。ㄎ澹┳ズ脵z查評估，務(wù)求內控實(shí)效。
1、正常開(kāi)展自查自糾。如發(fā)現問(wèn)題，要及時(shí)對違紀違規行為進(jìn)行問(wèn)責，督促被檢查對象整改。
2、定期接受專(zhuān)項考評。
3、認真執行問(wèn)責制度。
五、工作要求
1、加強領(lǐng)導，落實(shí)責任。推進(jìn)內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務(wù)，要按照黨風(fēng)廉政建設責任制的要求，層層落實(shí)工作責任。
2、突出重點(diǎn)，統籌安排。要按照縣局《實(shí)施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進(jìn)，穩步推進(jìn)，確保各項工作措施落實(shí)到位。
3、學(xué)習借鑒，探索創(chuàng )新。不斷豐富內控機制建設工作的內容和形式，不斷積累部門(mén)內控機制建設的典型經(jīng)驗，形成學(xué)校內控機制的特色。
內部控制工作計劃3
一、內控體系建設工作總體目標
根據省財政廳、省監察廳、省審計廳及省衛計委文件的要求，結合蚌醫二附院“十三五”發(fā)展戰略的要求，提高效益，回報社會(huì )，惠及職工。按照“全面啟動(dòng)、分批實(shí)施、務(wù)求實(shí)效”的原則，以全面測試、梳理醫院內部控制現狀為基礎，以防范風(fēng)險和提高效率為重點(diǎn)，以分析單位內部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責分工和業(yè)務(wù)流程為手段，建立涵蓋本單位的決策層、執行層、業(yè)務(wù)層等各個(gè)層級的全員、全過(guò)程內控體系。從而有效保證醫院經(jīng)營(yíng)管理合法合規，資產(chǎn)安全，財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現醫院發(fā)展戰略。
醫院內部控制體系建設的總體目標是：按照醫院內控建設工作的整體部署，于20xx年年底前完成內部控制的建設和實(shí)施工作，力爭到20xx年底，遵照《行政事業(yè)單位內部控制規范》（試行）和《醫院內部控制制度（試行）》、《蚌醫二附院內部控制體系建設實(shí)施方案》，在全院范圍內建立統一、規范、完善的內部控制體系并使之有效運行。
二、內部控制體系建設原則及要素
內部控制體系建設的主要任務(wù)是：建立覆蓋醫院各項經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的內部控制體系；制定評價(jià)標準、監督檢查并促進(jìn)內部控制制度有效執行；實(shí)現內部控制與全面風(fēng)險管理有機結合，提高基礎管理水平和風(fēng)險防控能力。此次內控建設具體包括全面預算、收支管理、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理、財務(wù)報告、內部信息傳遞和信息系統等在內的醫院運營(yíng)管理的各個(gè)方面。
按照《安徽省財政廳、安徽省監察廳、安徽省審計廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內部控制建設的實(shí)施意見(jiàn)》（財會(huì )〔20xx〕212號）的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規范》（試行）為統領(lǐng)，梳理、修訂、健全單位現有各項規章制度，細化、完善各項經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)（工作）流程，建立適應醫院經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際需要的內部控制制度體系。
1、建立內控體系的必要性：完善的內部控制制度體系是約束、規范醫院管理行為的準則，是減少風(fēng)險、風(fēng)險防控的基本保證，可以保障經(jīng)營(yíng)管理合法合規、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和管理水平，促進(jìn)醫院發(fā)展戰略和目標的實(shí)現。
2、建立與實(shí)施內部控制遵循下列基本原則：
�。�1）全面性原則。內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過(guò)程，覆蓋醫院的各種業(yè)務(wù)和事項。
�。�2）重要性原則。內部控制應當在全面風(fēng)險管理控制的基礎上，關(guān)注重點(diǎn)領(lǐng)域和高風(fēng)險領(lǐng)域。
�。�3）制衡性原則。內部控制應當在醫院治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務(wù)流程等各方面相互制約、相互監督，同時(shí)兼顧運營(yíng)效率。
�。�4）適應性原則。內部控制應當與經(jīng)營(yíng)規模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應，根據業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要持續改進(jìn)內部控制制度，并隨著(zhù)情況的變化及時(shí)加以調整，建立動(dòng)態(tài)調整機制，防止制度缺失和流程缺陷。
�。�5）成本效益原則。內部控制應當權衡實(shí)施成本與預期效益，以適當的成本實(shí)現有效控制。
3、建立與實(shí)施有效的'內部控制涵蓋如下五要素：
�。�1）內部環(huán)境。內部環(huán)境是實(shí)施內部控制的基礎，主要包括治理結構、機構設置及權責分配、人力資源政策、企業(yè)文化等。
�。�2）風(fēng)險評估。風(fēng)險評估是醫院及時(shí)識別、系統分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現內部控制目標相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應對策略。
�。�3）控制活動(dòng)�？刂苹顒�(dòng)是醫院根據風(fēng)險評估結果，采用相應的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內。
�。�4）信息與溝通。即及時(shí)、準確地收集、傳遞與內部控制相關(guān)的信息，確保信息在醫院內部、醫院與外部之間進(jìn)行有效溝通。
�。�5）監督。內部監督是對內部控制體系建立與實(shí)施情況進(jìn)行監督檢查，評價(jià)內部控制的有效性，發(fā)現內部控制缺陷時(shí)，應當及時(shí)加以改進(jìn)。
4、以?xún)r(jià)值管理為主線(xiàn)，以風(fēng)險管理為導向，全面梳理和優(yōu)化各項業(yè)務(wù)（工作）流程，明確關(guān)鍵領(lǐng)域和控制點(diǎn)，制定修訂完善制度流程，制作內部控制制度匯編，建立形成內部控制制度體系。
5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推進(jìn)內部控制信息化建設，各業(yè)務(wù)流程嵌入信息系統，實(shí)現控制措施在線(xiàn)運行。
三、建立內部控制組織體系
為確保醫院內控建設工作順利推進(jìn)，保證內控機制有效運行，醫院將建立內部控制組織體系，通過(guò)建立健全內部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時(shí)獲得適當信息；全體員工能共同參與內部控制建設，共擔內部控制責任；各層級、各部門(mén)、各崗位明確內部控制職責。
內部控制的組織架構有四個(gè)層面，分別是決策、管理、執行、監督。決策層面包括：院長(cháng)辦公會(huì )、內部控制建設領(lǐng)導小組；管理層面包括：內部控制建設執行小組；執行層面包括醫院內部各職能部門(mén)和各業(yè)務(wù)部門(mén)；監督層面是單位審計部門(mén)。
�。ㄒ唬┰洪L(cháng)辦公會(huì )
是醫院最高決策機構，負責內部控制的建立健全和有效實(shí)施；審議年度內控評估報告；審議內控與風(fēng)險管理的重大策略，重大風(fēng)險及內控缺陷的解決方案；審議內部控制建設領(lǐng)導小組設置及其職責方案；審批內控最終工作成果；有關(guān)內部控制及風(fēng)險管理的其他事項。
�。ǘ﹥炔靠刂平ㄔO領(lǐng)導小組職責
醫院將設立內控建設領(lǐng)導小組，待領(lǐng)導過(guò)會(huì )討論通過(guò)后實(shí)施。
內控建設領(lǐng)導小組組長(cháng)由醫院院長(cháng)擔任，是醫院內控體系建設的第一責任人。內控建設領(lǐng)導小組對內控工作實(shí)施進(jìn)行全面領(lǐng)導、決策、部署和指揮。
內控建設領(lǐng)導小組
組長(cháng)：
副組長(cháng)：
成員：
主要職責：
1）負責確定內控體系建設的總體目標、政策、制度、工作范圍；
2）負責明確內控體系建設的整體部署及內控工作的運行管理；
3）負責針對內控管理缺陷提出合規性管理建議及改進(jìn)方案并推進(jìn)整改；
4） 有關(guān)內部控制管理的其他事項。
�。ㄈ﹥瓤毓ぷ餍〗M職責
內控建設領(lǐng)導小組下設內控建設執行辦公室，內控建設執行辦公室設在財務(wù)部門(mén)，由財務(wù)科科長(cháng)擔任主任，執行辦公室負責內部控制體系建設工作的具體開(kāi)展。
內控體系建設執行辦公室
主任：
副主任：
成員：
主要職責：
1）負責內控體系建設成員的職責分工；
2）負責確定內控體系建設的具體時(shí)間安排；
3）負責組織醫院內部資源的對接、溝通、協(xié)調；
4）記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評估內控設計及操作的有效性；
5）反饋內控缺陷、上報內控工作執行情況及重大問(wèn)題、將年度內控評估報告提交內部控制建設領(lǐng)導小組審閱；
6）內控工作文檔管理；
7）負責本次內控體系建設的其他實(shí)施工作。
�。ㄋ模﹥葘彶块T(mén)職責
作為內部審計職能部門(mén)，審計科室要對內控建設實(shí)施情況進(jìn)行日常監督和專(zhuān)項檢查，配合內控執行小組對本院內控建設工作進(jìn)行評估。
�。ㄎ澹└髀毮懿块T(mén)及業(yè)務(wù)部門(mén)
為內控工作小組開(kāi)展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門(mén)或單位涉及內控工作所需資源，協(xié)調本部門(mén)或單位內控工作開(kāi)展的各項重要事宜。
各職能部門(mén)及業(yè)務(wù)部門(mén)應由專(zhuān)人兼職負責本部門(mén)的內控管理工作，即內控管理員。內控管理員職責包括：
1、聯(lián)系本單位內控建設執行辦公室相關(guān)人員，提供工作所需各項資料；
2、協(xié)助組織描述本單位的主要業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制點(diǎn)及重要的控制措施，協(xié)助內控問(wèn)題記錄，提出整改建議或方法等；
3、 協(xié)助本單位內控缺陷的整改，及時(shí)反饋缺陷整改情況以及內部控制的主要情況等；
4、 編制本部門(mén)內控評價(jià)報告。
5、組織安排與內控管理相關(guān)的其他工作。
由于內控管理員是內控工作辦公室與各職能部門(mén)或業(yè)務(wù)部門(mén)對接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以?xún)瓤毓芾韱T的工作需要各部門(mén)領(lǐng)導的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。
四、內控體系建設工作步驟
內控建設工作涉及醫院運營(yíng)管理的全過(guò)程，包括各個(gè)層面、各類(lèi)業(yè)務(wù)、各項制度流程，涉及面廣，內容龐雜，按照省衛計委通知要求，計劃于20xx年5月至20xx年底完成內部控制體系構建工作。
內部控制工作計劃4
一、指導思想
貫徹落實(shí)依法治國基本方略，全面推進(jìn)依法行政，有效防控機關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類(lèi)風(fēng)險。建立健全機關(guān)、事業(yè)內部約束機制，加強機關(guān)懲防體系建設，以落實(shí)好權責一致、有效制衡為核心，體現分事行權、分崗設權、分級授權的要求，保證政策、執行、監督相互協(xié)調又相互制約，以推進(jìn)機關(guān)內部控制組織體系建設、機關(guān)內部控制制度體系建設、機關(guān)內部控制執行體系建設、機關(guān)內部控制信息化建設為目標。與依法行政、廉政建設、政務(wù)管理緊密聯(lián)系，努力提高機關(guān)工作質(zhì)量，提升機關(guān)管理水平，保證機關(guān)、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。
二、基本原則
1、全面性原則。內部控制貫穿于決策、執行、監督、改進(jìn)和反饋全過(guò)程，貫穿各項業(yè)務(wù)流程和各個(gè)環(huán)節，覆蓋街道機關(guān)各部門(mén)、事業(yè)單位和崗位，并由全體干部職工參與。
2、 制衡性原則。分事行權、分崗設權、分級授權，在管理結構、機構設置及職責分配、業(yè)務(wù)流程等方面實(shí)現決策、執行、監督既相互制約又相互協(xié)調。
3、 權責對等原則。各部門(mén)的各崗位人員在決策、執行、監督和反饋過(guò)程中行使的權力與承擔的責任相一致。
4、 重要性原則。內部控制應在全面控制的基礎上，重點(diǎn)關(guān)注關(guān)鍵業(yè)務(wù)、環(huán)節、崗位和重大風(fēng)險。
5、 適應性原則。內部控制應與職責分工、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險水平和人員構成等相適應，并根據新情況及時(shí)調整完善。
6、 有效性原則。內部控制存在的問(wèn)題能夠得到及時(shí)糾正和反饋，有效管控各類(lèi)風(fēng)險。
三、工作目標
1、推進(jìn)機關(guān)內部控制制度體系建設。內部控制制度建設要堅持突出重點(diǎn)、整體推進(jìn)，構建內容協(xié)調、程序嚴密、配套完備、有效管用的制度體系。要結合本單位實(shí)際研究制定科學(xué)、合理的內部控制基本制度、專(zhuān)項風(fēng)險控制管理辦法及各單位內部操作規程等內控制度，深入梳理預算管理、政府采購、資產(chǎn)管理、項目建設、決策機制等重點(diǎn)領(lǐng)域和主要流程，抓住重要環(huán)節和控制節點(diǎn)，分析存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險，按照分事行權、分崗設權、分級授權的要求，綜合運用不相容崗位（職責）分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統管理控制等方法進(jìn)行有效防控。
2、推進(jìn)機關(guān)內部控制執行體系建設。建立公平有效的內部控制考評機制�？茖W(xué)確定考核評價(jià)的重點(diǎn)和標準，將專(zhuān)項風(fēng)險內部控制辦法及操作規程當中的風(fēng)險進(jìn)行量化，設定合理的分值，將各部門(mén)內部控制制度執行情況、自查自糾情況、風(fēng)險事件應對情況、專(zhuān)項檢查處理及整改落實(shí)情況等納入考核評價(jià)范圍和指標體系，逐步形成科學(xué)、合理、公平、公正的考核評價(jià)指標體系；建立嚴格的檢查問(wèn)責機制。堅持有責必問(wèn)、問(wèn)責必嚴，組織開(kāi)展定期檢查和不定期檢查，通報檢查結果，對好的部門(mén)和個(gè)人予以表?yè)P，對工作不力的部門(mén)和個(gè)人予以通報，并對內部控制失職失察部門(mén)和干部職工違規行為進(jìn)行責任追究；強化結果運用。將部門(mén)和個(gè)人內部控制制度執行情況與評“優(yōu)”評“先”、干部提拔使用等掛鉤，全面提升管理成效。
3、加強機關(guān)內部控制信息化建設。根據市局布署，逐步將內部控制制度、操作規程、內部控制理念、控制活動(dòng)、控制措施等固化融入各類(lèi)業(yè)務(wù)系統和辦公自動(dòng)化系統。建立風(fēng)險識別和預警機制，通過(guò)信息采集、風(fēng)險預警等技術(shù)手段，強化流程控制，對機關(guān)資金運行全過(guò)程等主要業(yè)務(wù)的內部控制有效性進(jìn)行監控，對機關(guān)內部控制各項業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，做到過(guò)程留痕、責任可追溯，實(shí)現機關(guān)各部門(mén)內部控制的信息化、程序化和常態(tài)化。
四、工作內容
內部控制制度體系分為三個(gè)層次，即基本制度、專(zhuān)項風(fēng)險內部控制辦法和各部門(mén)內部控制操作規程。
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內部控制基本制度，是開(kāi)展內控建設的基礎和架構，應界定內部控制的概念，明確內控制度的適用范圍及控制目標，提出內部控制的主要要素和應當遵循的原則，明確專(zhuān)項風(fēng)險內部控制的種類(lèi)，確定內部控制組織管理架構，明確內部控制方法和主要內容，對內部控制職責進(jìn)行分工，并要做好內部控制檢查和結果運用。要結合各自實(shí)際情況做好相關(guān)設計，明確重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)，將主要業(yè)務(wù)、流程進(jìn)行分類(lèi)，研究制定各項風(fēng)險內部控制辦法，為推進(jìn)內控機制建設打好基礎。
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各部門(mén)根據市內控基本制度的要求，結合本部門(mén)實(shí)際進(jìn)行專(zhuān)題研究，做好專(zhuān)項風(fēng)險防控管理辦法起草工作。要逐項分析風(fēng)險來(lái)源、風(fēng)險點(diǎn)，提出有效的風(fēng)險控制措施，緊密結合工作實(shí)際，做到風(fēng)險點(diǎn)不落項、內控環(huán)節全覆蓋。要注意把握以下幾點(diǎn)：
1、建立權界清晰、分工合理、權責一致、協(xié)調配合、有效制衡、運轉高效的職責體系，體現分事行權、分崗設權、分級授權的要求，使決策、執行、監督相互協(xié)調又相互制衡。
2、結合行政績(jì)效管理要求進(jìn)行研究設計，理順和細化管理流程，將每項業(yè)務(wù)中的決策機制、執行機制和監督機制，融入流程中的每個(gè)環(huán)節，進(jìn)入程序節點(diǎn)，從程序上進(jìn)行控制。
3、堅持問(wèn)題導向，結合業(yè)務(wù)和流程，找出關(guān)鍵節點(diǎn)，識別和分析存在的風(fēng)險，綜合運用不相容崗位（職責）分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統管理控制制度等方面進(jìn)行有效防控。
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按照內部控制基本制度和專(zhuān)項風(fēng)險防控管理辦法要求，各部門(mén)要認真梳理業(yè)務(wù)流程，研究提出本部門(mén)內部各業(yè)務(wù)環(huán)節和崗位的風(fēng)險防控措施，制訂內部控制操作規程。建立符合內部控制基本制度要求，與各專(zhuān)項風(fēng)險內部控制辦法相互交融、有機結合，覆蓋本部門(mén)所有業(yè)務(wù)流程的單位內部控制體系。
1、明確本單位及崗位職責。要嚴格按照“三定”方案等相關(guān)規定，厘清單位及各崗位職責，不缺位、不越位，達到“過(guò)程留痕、責任可追溯”的基本要求。
2、梳理單位內部業(yè)務(wù)流程、劃分責任邊界。厘清單位和崗位職責后，各單位應梳理出本單位各項業(yè)務(wù)流程，把業(yè)務(wù)流程細化到崗位，將每項業(yè)務(wù)流程上下游的崗位職責、科室職責、領(lǐng)導職責及其責任邊界歸納、表述清楚。單位內部操作規程重在分清每個(gè)崗位和環(huán)節的責任，明確工作流程中每個(gè)崗位和每個(gè)環(huán)節的責任邊界。每一項業(yè)務(wù)上下游各個(gè)環(huán)節的責任應有效銜接，避免出現責任不清、責任缺位的情況。
3、查找制定風(fēng)險防控措施。各單位應根據各業(yè)務(wù)流程的特點(diǎn)，查找并列明每項業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點(diǎn)，確定需要進(jìn)行重點(diǎn)控制的流程節點(diǎn)，制訂有針對性的防控措施。對不同崗位可按不同風(fēng)險類(lèi)型制定具體防控措施，對重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節，要將已制定的專(zhuān)項風(fēng)險內部控制辦法中的相關(guān)措施與本單位的特色措施有機融合。同時(shí)，應將業(yè)務(wù)風(fēng)險防控與廉政風(fēng)險防控有機結合，將每個(gè)重要環(huán)節的廉政風(fēng)險防控措施納入操作規程。
4、科學(xué)繪制業(yè)務(wù)流程圖。對于一個(gè)完整的業(yè)務(wù)流程，應采用一個(gè)流程說(shuō)明加一個(gè)流程圖的形式予以規范說(shuō)明，以圖的形式對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行簡(jiǎn)化反映，展示本單位各崗位之間，以及與其他單位或外部門(mén)在業(yè)務(wù)上的銜接關(guān)系。內部操作規程應以操作手冊的形式編寫(xiě)，高度注重實(shí)用性和可操作性，使初次接觸此項工作或輪換崗位的人員在閱讀后便能直觀(guān)、精確地了解業(yè)務(wù)流程，特別是流程中的重點(diǎn)控制環(huán)節，能盡快進(jìn)入角色。
內部控制工作計劃5
為規范學(xué)校內部控制，提高學(xué)校管理水平，根據文件精神要求，為了更好的做好學(xué)校內部控制建設工作，特制訂本方案。
一、成立領(lǐng)導小組
領(lǐng)導小組下設辦公室，由司范省兼任辦公室主任、劉剛任辦公室副主任，負責處理日常業(yè)務(wù)。
二、建立各項規章制度，設置相互監督機制
1、建立學(xué)校開(kāi)支預決算制度。
每年初由財務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預算。交由學(xué)校班子會(huì )研究，決定學(xué)校各項開(kāi)支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學(xué)校監督委員會(huì )負責監督收支情況。
每年末進(jìn)行學(xué)校開(kāi)支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
2、建立學(xué)校財務(wù)審批制度。
學(xué)校各項開(kāi)支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領(lǐng)導，再由分管領(lǐng)導提交學(xué)校班子會(huì )討論決定是否執行。最后由學(xué)校監督委員會(huì )負責監督，嚴格按照預算執行。
3、建立學(xué)校采購制度
成立學(xué)校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導審核，再由分管領(lǐng)導提交班子會(huì )研究，決定是否采購。最后，由分管領(lǐng)導具體負責到教育局相關(guān)部門(mén)報批，批準后交采購小組具體執行。
4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設備維護維修工作制度。
學(xué)校的工程管理由分管副校長(cháng)負責：具體成立以校長(cháng)為組長(cháng)的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監督，確保工程安全合格。
學(xué)校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營(yíng)養餐、困難生生活補助。建立專(zhuān)款專(zhuān)用制度，及時(shí)辦理。建立督察制度，資金到位后及時(shí)打入學(xué)生賬戶(hù)，讓學(xué)生及時(shí)享受?chē)一蓊櫿摺?/p>
6、建立監督機制，完善學(xué)校內控機制的監督。
�。�1）成立督查組。
�。�2）公布監督電話(huà)。
7、建立校長(cháng)不直接分管制度。
學(xué)校校長(cháng)總領(lǐng)全局，實(shí)行五不直接分管，實(shí)行副校長(cháng)分管具體工作。
學(xué)校辦公室工作由校長(cháng)戴輝直屬。
學(xué)校財務(wù)工作、總務(wù)工作、安全工作由副校長(cháng)司范省分管。
學(xué)校黨務(wù)工作、工會(huì )工作、婦委會(huì )工作由副校長(cháng)劉剛分管。
學(xué)校教務(wù)工作由副校長(cháng)趙章紅分管。
學(xué)校政教工作、團隊工作、衛生等工作由副校長(cháng)王甫成分管。
三、展開(kāi)部門(mén)協(xié)調、做好工作過(guò)程的監督工作
1、學(xué)�；A建設及校舍維護維修工作：
由總務(wù)處提出方案，再由分管副校長(cháng)提交學(xué)校一級班子會(huì )研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規定超過(guò)20000元的上報教育局，得到批復后由總務(wù)處具體負責實(shí)施；不超過(guò)20000元的由總務(wù)處具體開(kāi)始實(shí)施。工程結束后，由總務(wù)處做出付款清單，分管副校長(cháng)負責提交一級班子會(huì )研究討論，最后簽名之后，分管副校長(cháng)將相關(guān)材料交由學(xué)校財務(wù)室具體做付款工作。從而整個(gè)過(guò)程得到全程監管，達到內部控制的目的。
2、采購工作：
首先，學(xué)校成立以校長(cháng)為組長(cháng)的采購小組，具體負責采購工作。
各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長(cháng)提交班子會(huì )研究，決定是否采購。再由采購小組根據政策具體實(shí)施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規定管理。
采購時(shí)，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢(xún)價(jià)規定具體操作。從而達到內部控制的目的。
3、經(jīng)費管理工作：
首先，學(xué)校除財務(wù)室之外的任何部門(mén)不得收取任何資金。
經(jīng)費支出工作上，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，由財務(wù)室具體監管。做到對學(xué)校的每一分錢(qián)的開(kāi)支都能有效監管。
四、工作安排
1、20xx年1月5日召開(kāi)凌城鎮中心小學(xué)內部控制工作啟動(dòng)會(huì )。全面啟動(dòng)內控工作。
�。�1）成立內部控制工作領(lǐng)導小組。
�。�2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權限及職責。
�。�3）學(xué)習工作流程，杜絕出現越權及工作不到位情況。
�。�4）成立內部控制工作督查小組，負責督查相關(guān)工作的執行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現的問(wèn)題認真督促。
2、20xx年3月，召開(kāi)全校教師會(huì )議，報告內部工作的執行、運行情況。
3、20xx年9月1日，召開(kāi)二級班子正職以上班子會(huì )，對內部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月，對內部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排，安排督察組對20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月，安排領(lǐng)導小組對內部控制工作作出年度報告，安排20xx年度工作。督察組對本年度內部控制工作作出督察報告。
五、宣傳報道及相關(guān)信息報送
1、宣傳報道工作由學(xué)校辦公室負責，具體負責對該項工作的具體報道。
2、向上級部門(mén)的信息報送由內部控制領(lǐng)導小組辦公室負責。
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