財務(wù)會(huì )計基礎工作自查報告范文
時(shí)間過(guò)得太快,讓人不知所措,工作已經(jīng)告一段落了,回顧這段時(shí)間的工作,既存在亮點(diǎn),也存在不足,我想這個(gè)時(shí)候,你需要寫(xiě)一份自查報告了。我們該怎么去寫(xiě)自查報告呢?以下是小編整理的財務(wù)會(huì )計基礎工作自查報告范文,希望能夠幫助到大家。
財務(wù)會(huì )計基礎工作自查報告1
一、工作組織部署階段
根據工作方案,公司對本次專(zhuān)項活動(dòng)作出如下組織部署:成立規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)工作領(lǐng)導小組和辦會(huì )室,由辦公室負責具體項目實(shí)施,1月31日以前,由財務(wù)部組織召開(kāi)動(dòng)員會(huì )議,向各區域財務(wù)部和各子公司財務(wù)部傳達深證局發(fā)[20xx]109號文《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》中的文件精神,以及公司的工作要求,范文之整改報告:財務(wù)基礎工作自查報告。
二、自查階段
本階段的工作內容是公司全體財務(wù)人員先通過(guò)學(xué)習了解財務(wù)會(huì )計基礎工作的相關(guān)規章制度,認識財務(wù)會(huì )計基礎工作規范的重要性和必要性,掌握財務(wù)會(huì )計基礎工作規范的要求;有了認識之后,根據《關(guān)于填報〈深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作調查問(wèn)卷〉的通知》以及《關(guān)于深圳轄區上市公司會(huì )計基礎工作常見(jiàn)問(wèn)題的通報》中的內容逐條進(jìn)行自查,發(fā)現問(wèn)題并確定整改計劃。
三、整改提高階段
本階段的主要工作是落實(shí)整改措施,提升公司的財務(wù)會(huì )計基礎工作水平,提高會(huì )計信息質(zhì)量。
四、自查內容、發(fā)現問(wèn)題及整改措施
依據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)內部控制基本規范》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等相關(guān)規定,公司逐項對照《調查問(wèn)卷》和《常見(jiàn)問(wèn)題通報》進(jìn)行了認真、全面地自查。自查情況:
1、財務(wù)人員和機構設置基本情況
1.1主管會(huì )計工作負責人及會(huì )計機構負責人情況
主管會(huì )計工作負責人由總經(jīng)理提名,董事會(huì )決議聘任。主管會(huì )計工作負責人及會(huì )計機構負責人未在其它單位兼職,不存在人事關(guān)系在其他單位情況,未發(fā)現不規范事項。
1.2會(huì )計人員崗位設置情況
會(huì )計崗位設置合理,符合內部牽制要求。制定了崗位輪換制度,并按要求執行。盡管公司有回避制度,但未制定專(zhuān)門(mén)的財務(wù)人員任用回避制度。
整改措施:在財務(wù)人員管理制度中,增加關(guān)健崗位財務(wù)人員任用回避制度。
責任人:財務(wù)部
整改期限:10月15號以前
1.3會(huì )計人員專(zhuān)業(yè)制度培訓情況
公司有安排會(huì )計人員定期或不定期參加企業(yè)內外部各種專(zhuān)題培訓,包括參加新會(huì )計準則、稅務(wù)、會(huì )計人員繼續教育等內部和外部的相關(guān)培訓和講座。公司制定了《員工外出培訓管理規范》,財務(wù)部會(huì )計人員遵照執行,未發(fā)現不規范事項。
2、會(huì )計核算基礎工作規范性情況
2.1會(huì )計憑證編制及管理情況
會(huì )計憑證由專(zhuān)人保管。有部分原始單據未附在記賬憑證后單獨裝訂存放的情況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等),主要是出于便于查詢(xún)及管理保存的角度考慮。自查中發(fā)現,存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝訂不夠及時(shí)的情況。
整改措施:總部財務(wù)部制定記賬憑證附件要求,規范自制原始憑證格式。未及時(shí)完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財務(wù)部嚴格按照公司制度的規定執行,財務(wù)部不定期進(jìn)行抽查。一旦發(fā)現憑證原始單據不齊全或憑證、賬簿未及時(shí)裝訂的,將作為會(huì )計工作質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行通報批評。
財務(wù)會(huì )計基礎工作自查報告2
我委根據文件精神,從5月上旬起,結合本單位的實(shí)際情況,對本單位會(huì )計基礎工作情況進(jìn)行了認真的自查,現就自查情況報告如下:
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過(guò)程中,本單位嚴格按照《會(huì )計法》的規定,依法設置會(huì )計賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據本單位實(shí)際發(fā)生的.業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規,所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算,依據國家統一的會(huì )計制度的.規定進(jìn)行會(huì )計核算,確保數據真實(shí)、有效。在安排支出時(shí),分輕重緩急,保證常規和重點(diǎn)支出需要,既體現實(shí)際工作需要,又考慮財力可能,根據辦公室各項工作任務(wù),在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點(diǎn),統籌安排,合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執行情況
根據本單位工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中,制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度,有效地實(shí)施了內部監督和控制,保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達到了以下三點(diǎn)要求:
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任,規范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準,采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支,杜絕了浪費現象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時(shí),嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購,并根據有關(guān)規定,建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度,通過(guò)建立健全制度,會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規問(wèn)題。
四、存在問(wèn)題
通過(guò)自查,我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足,在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí),還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求,預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實(shí)行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。
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