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財務(wù)預算報告（精選8篇）
隨著(zhù)個(gè)人的素質(zhì)不斷提高，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意語(yǔ)言要準確、簡(jiǎn)潔。相信很多朋友都對寫(xiě)報告感到非�？鄲腊�，下面是小編整理的財務(wù)預算報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
財務(wù)預算報告 1
一、我縣預算執行分析工作的主要做法
我縣預算執行分析就是對預算執行過(guò)程中或之后財政收支活動(dòng)全過(guò)程采取基本比較法進(jìn)行分析，具體做法：
(一)搜集基礎數據信息資料。由于數據資料是預算執行分析的基礎，我們每月對財稅庫聯(lián)網(wǎng)系統中各種數據信息按不同分類(lèi)口徑提取外，與國、地稅、人行、統計、房管等部門(mén)聯(lián)系，取得基礎信息資料，為分析做好準備。
(二)對數據加工。對財政總收入、公共財政預算收入及明細項目、國地稅等征管部門(mén)完成收入等基礎數據指標，按完成情況、與上期同口徑、與年初目標任務(wù)進(jìn)行計算對比;對支出按功能分類(lèi)科目與上期同期、占調整預算數對比，為定性分析做定量準備。
(三)撰寫(xiě)分析報告。目前，預算執行分析采取的主要形式有兩種：一種是定期分析，包括一般預算收支執行分析(每月)，即對財政收支及其構成明細完成情況、同口徑同比進(jìn)行簡(jiǎn)要分析;定期全面綜合分析(每季、半年和全年)，對收支預算執行情況、主要特點(diǎn)及增減主要因素、存在的主要問(wèn)題以及下一步的工作措施進(jìn)行分析。另一種是專(zhuān)題分析，比例說(shuō)20xx年圍繞縣委、縣政府的稅源經(jīng)濟工作重點(diǎn)，對全縣工業(yè)五大產(chǎn)業(yè)稅收收入完成情況的分析、三產(chǎn)服務(wù)業(yè)稅收收入完成情況的分析、全縣各鎮區的和重點(diǎn)企業(yè)寶勝集團收入完成情況的點(diǎn)評，為領(lǐng)導的工作決策提供有益的參考。
二、預算執行分析工作中存在的難點(diǎn)、不足和原因
由于在預算執行分析中存在信息搜集耗時(shí)、基礎工作不強、調研不夠等主客觀(guān)因素，在一定程度上影響了執行分析工作的質(zhì)量。具體表現在以下幾個(gè)方面：
(一)基礎信息不全。在預算執行定期分析中，除了對預算收支已完成情況及原因分析外，還要對當年收入全面完成情況進(jìn)行預測，由于對稅收稅源信息無(wú)法提前掌握，需依賴(lài)于國、地稅部門(mén)的提供，給收入預測的及時(shí)性帶來(lái)一定的影響。再比如對我縣財政收入影響較大的房地產(chǎn)業(yè)，涉及商品房開(kāi)發(fā)許可、批準施工許可、商品房預(銷(xiāo))售許可、成交、實(shí)現銷(xiāo)售面積等等的信息，需與房管部門(mén)反復聯(lián)系，還有每月對稅收通用戶(hù)的稅收界定，同樣也對執行分析及時(shí)性產(chǎn)生影響。
(二)分析的廣度、深度不夠。在預算執行過(guò)程中，貫徹國家方針、政策、重大經(jīng)濟措施情況及其對預算收支的影響，比如營(yíng)改增、出口退稅對我縣收入(包括國、地稅各自收入)的影響，新增因素對支出執行的影響，以及省財政管理體制調整對我縣收支、縣鎮財政體制調整對縣、鎮級各自的收支的影響等等，如何再深層次、站在更高的高度上進(jìn)行分析，受制于分析人員對國家宏觀(guān)經(jīng)濟政策、稅收政策、財政管理體制的搜集、掌握的程度和個(gè)人的綜合素質(zhì)，再之執行分析強調時(shí)效性，分析的內容往往不夠深、廣，難以探討深層次問(wèn)題。再次，分析各鎮區一次性稅收因素對其財政收入質(zhì)量的影響度，由于指標考核因素，單憑從財稅庫聯(lián)網(wǎng)系統難以取得，要從鎮區獲得準確數據難度更大。
(三)分析重收入、輕支出。由于我縣財政目前還是保工資、保運轉、保民調研生的吃飯財政，財政以收定支，往往側重于如何挖掘、培植稅源，強化收入組織，分析收入完成情況及其影響因素，進(jìn)行收入預測;支出預算執行情況分析環(huán)節薄弱，一是支出統計與預算編制口徑不一致，難以對比，我縣編制的部門(mén)預算其實(shí)質(zhì)還是綜合預算，預算內資金和非稅資金共同使用，我們向上報送的'月報(全省統一)只統計一般預算內資金和基金支出，其他未繳庫的非稅資金的使用未在統計范圍，難以全面反映預算的執行情況。預算編制時(shí)，部門(mén)支出分為基本和項目支出，但執行統計沒(méi)有這一統計口徑，難以通過(guò)預算執行情況檢驗編制質(zhì)量。二是支出進(jìn)度分析難度較大，為達到按上級財政部門(mén)加快支出進(jìn)度要求，許多科室的專(zhuān)項資金存在“以撥代支”現象，再加之上級財政部門(mén)許多指標往往在最后一季度甚至12月才下達，項目資金受工程進(jìn)度影響，這些都對執行分析帶來(lái)一定難度。
(四)調研力度不夠。開(kāi)展調研是掌握第一手資料、獲得針對性基礎分析資料的有效方式之一。目前，主動(dòng)到基層、到重點(diǎn)企業(yè)及我縣的三大重點(diǎn)經(jīng)濟版塊開(kāi)展調研工作較欠缺，僅限于領(lǐng)導安排專(zhuān)項分析工作時(shí)才進(jìn)行，習慣于通過(guò)聯(lián)系的方式，客觀(guān)上受其他工作安排影響，還不能做到專(zhuān)一的從事分析工作。
三、加強預算執行分析措施和對策
(一)進(jìn)一步加強部門(mén)協(xié)作，完善財、稅、庫銀聯(lián)席會(huì )議制度。離開(kāi)其他部門(mén)的協(xié)作配合，分析工作就成了“無(wú)源之水，無(wú)本之木”。為及時(shí)做好預算執行分析工作，必須依靠全縣各經(jīng)濟部門(mén)的信息支持，進(jìn)一步完善財、稅、庫銀聯(lián)席會(huì )議制度，加強部門(mén)之門(mén)的協(xié)作，充分利用各方面的數據和分析資料，使我們更多地掌握稅源變化情況，及時(shí)發(fā)現財政收支執行中的新情況、新問(wèn)題，并對我縣財政收支基本走勢作出準確及時(shí)的分析和判斷。
(二)建立財政資料數據庫，強化基礎工作。開(kāi)發(fā)財政統計數據信息庫，把全縣經(jīng)濟情況、部門(mén)預算資料、項目預算安排情況、全省各地收支執行情況表、歷年決算、月報等歷史數據、統計、稅務(wù)部門(mén)、經(jīng)信和房管等部門(mén)最新統計分析資料一起納入數據庫管理，同時(shí)密切關(guān)注和搜集國家新出臺的宏觀(guān)經(jīng)濟政策，各綜合經(jīng)濟管理部門(mén)出臺的對稅源經(jīng)濟產(chǎn)生影響的有關(guān)政策，全市及周邊地區的收支預算執行情況，進(jìn)行歸納整理，為做好深層次微觀(guān)多角度的收支分析作基礎準備。完善財稅庫聯(lián)網(wǎng)信息系統，尤其是稅源數據和應征數據的補充，通過(guò)收入征繳率的分析，有利于發(fā)現征管的漏洞和薄弱環(huán)節，進(jìn)一步提高征管質(zhì)量和效率。加大對鎮區預算執行分析的考核力度，準確摸清全縣各鎮區一次性稅源情況，為真實(shí)分析反映各鎮區收入的實(shí)際情況提供參考。
(三)加強支出預算管理，提高支出統計分析質(zhì)量。在加強收入預算執行分析的同時(shí)，注重加強對支出預算執行的分析，一是統一支出統計與預算編制口徑，將納入年初部門(mén)預算的當年非稅收入全部繳庫，支出全部納入國庫集中支付，確保支出月報全面反映支出預算的執行情況;二是逐步減少專(zhuān)項資金的“以撥代支”現象，上級財政部門(mén)要及時(shí)下達支出指標，便于準確及時(shí)反映支出進(jìn)度的真實(shí)情況，提高支出執行分析的質(zhì)量。
(四)加強調研和學(xué)習。緊緊圍繞全縣稅源經(jīng)濟的中心工作，制定切實(shí)可行的調研計劃，到基層、到重點(diǎn)企業(yè)及我縣的三大重點(diǎn)經(jīng)濟版塊開(kāi)展調研工作，掌握稅源經(jīng)濟的第一手資料，揭示稅收增減變化的內在原因，加強政策執行情況調查，及時(shí)反映各項財經(jīng)政策對收入的影響，同時(shí)開(kāi)展征管成效調查，研究各項征管措施取得的成效及其對收入產(chǎn)生的影響，促進(jìn)征管質(zhì)量和效率的提高。加強分析人員的學(xué)習培訓，提高綜合素質(zhì)，拓寬分析思路、完善分析方法，逐步提高我縣預算執行分析質(zhì)量和水平。
財務(wù)預算報告 2
xxxx年度，我公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財務(wù)狀況好于上年。由于產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和利潤增長(cháng)幅度較大，成本費用得到了有效的控制，企業(yè)經(jīng)濟效益已呈現由低轉高的勢頭�，F對本年財務(wù)決算情況和有關(guān)內容說(shuō)明如下：
一、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和主要財務(wù)指標的實(shí)現情況
xxxx年，由于我公司在完成技術(shù)改造的基礎上，生產(chǎn)出新型的xx產(chǎn)品等，工業(yè)總產(chǎn)值達到xx萬(wàn)元，比上年(xx萬(wàn)元)增長(cháng)xx%;產(chǎn)品銷(xiāo)售收入達xx萬(wàn)元，比上年(xx萬(wàn)元)增加xx%;實(shí)現純利潤xx萬(wàn)元，比上年(xx萬(wàn)元)增加xx倍;可比產(chǎn)品成本比上年降低xx%。
二、利潤指標實(shí)現情況
xxxx年，我公司利潤計劃為xx萬(wàn)元，實(shí)際完成xx萬(wàn)元，超過(guò)計劃xx%，銷(xiāo)售收入利潤率達到xx%，利潤增加的主要因素是：
1.因改型的xx產(chǎn)品在國內各地打開(kāi)銷(xiāo)路，銷(xiāo)量增加，比上年增利xx萬(wàn)元。
2.在我公司技術(shù)改造和產(chǎn)品改型之后，物耗減少，從而使成本降低xx萬(wàn)元。
3.外協(xié)加工部件一律改為自行加工，增利x萬(wàn)元。
4.營(yíng)業(yè)外收入增加x萬(wàn)元。
以上4項共比上年增利xx萬(wàn)元�？鄢蜾N(xiāo)量增多、稅率提高形成的稅金增加和部分原材料價(jià)格調整、煤水電運費提價(jià)、各種補貼標準提高等減利因素xx萬(wàn)元，實(shí)現凈利潤xx萬(wàn)元。
三、成本費用情況
xxxx年度全部商品總成本為xx萬(wàn)元，可比產(chǎn)品成本為xx萬(wàn)元，按上年平均單位成本計算為xx萬(wàn)元，下降xx%。
四、固定資產(chǎn)與流動(dòng)資產(chǎn)的'增減情況
1.固定資產(chǎn)
年末企業(yè)固定資產(chǎn)原值xx萬(wàn)元，凈值為xx萬(wàn)元。百元固定資產(chǎn)(原值)利潤率為xx%;百元固定資產(chǎn)(原值)利稅率為xx%。均比上年高出較多。
2.流動(dòng)資產(chǎn)
本公司流動(dòng)資產(chǎn)年末占用額為xx萬(wàn)元，比年初(xx萬(wàn)元)增加xx萬(wàn)元。周轉天數為xx天，比上年(xx天)加快xx天，比原計劃的xx天多xx天。但從總體上看，資金占用過(guò)多、周轉期過(guò)長(cháng)的狀況，仍未很好解決。
五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題
xxxx年企業(yè)經(jīng)濟效益雖好于上年，但公司過(guò)去遺留的滯銷(xiāo)積壓產(chǎn)品過(guò)多的問(wèn)題，并未徹底解決，經(jīng)過(guò)清倉壓庫以后，必將抵消一部分利潤。由于這部分虧損尚不能列入決算，故本年決算中，不包括這筆數字。
財務(wù)預算報告 3
我受公司董事會(huì )的委托，向大會(huì )作xxxx年度財務(wù)工作決算與xxxx年度財務(wù)預算報告，請審議。報告共分兩部分。
一、xxxx年度財務(wù)工作決算
一年來(lái)，公司的財務(wù)工作在公司董事會(huì )的領(lǐng)導下，認真貫徹上屆股東大會(huì )關(guān)于財務(wù)工作的決議，做了大量工作。公司按照去年股東大會(huì )通過(guò)的預算，遵照國家有關(guān)法律法規的規定，做到統籌安排，合理使用，量入為出，留有余地。年末編報財務(wù)決算，總結經(jīng)驗教訓，提高了公司財務(wù)工作的管理水平。公司對財務(wù)工作中的.重大問(wèn)題和重大開(kāi)支項目，都經(jīng)過(guò)董事會(huì )、監事會(huì )集體討論決定，堅持嚴格的經(jīng)費審查、審批制度，保證財務(wù)工作正常、有秩序地進(jìn)行。下面我具體向代表們匯報各項經(jīng)費的收支情況。
(一)預算執行情況
1.收入情況
一年來(lái)，公司總收入為xx萬(wàn)元。其中：主營(yíng)收入為xx萬(wàn)元、副營(yíng)收入為xx萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)外收入為xx萬(wàn)元、投資收益為xx萬(wàn)元。
2.支出情況
一年來(lái)，公司總支出xx萬(wàn)元。主要用于以下幾個(gè)方面：
(1)進(jìn)貨成本xx萬(wàn)元
(2)管理費用xx萬(wàn)元
(3)財務(wù)費用xx萬(wàn)元
(4)銷(xiāo)售費用xx萬(wàn)元
(5)投資支出xx萬(wàn)元
一年來(lái)，公司財務(wù)工作做到了盈利xx萬(wàn)元。
(二)職工困難補助費使用情況(略)
(三)勞動(dòng)保險費用使用情況(略)
二、xxxx年財務(wù)預算
(一)編制公司財務(wù)預算的原則
我們根據國家有關(guān)法規之規定，參照本公司xx年度的銷(xiāo)售、成本、利潤等指標，本著(zhù)厲行節約、量入為出的原則。
(二)公司收入預算
1.主營(yíng)收入
xxxx年公司主營(yíng)預算收入xx萬(wàn)元。根據公司各產(chǎn)品結構進(jìn)行分配。
2.附營(yíng)收入
xxxx年附營(yíng)收入預算為xx萬(wàn)元。
3.投資收益
xxxx年度對外投資預算為xx萬(wàn)元。其中短期收益為xx萬(wàn)元，長(cháng)期收益為xx萬(wàn)元。
4.其他收入，預算xx萬(wàn)元。
以上全年收入預算總金額為xx萬(wàn)元。
(三)公司支出預算(略)
以上各項，全年預算總支出為xx萬(wàn)元。
股東會(huì )、各位代表，以上是我代表董事會(huì )所作的財務(wù)工作報告，提請大會(huì )審議。
財務(wù)預算報告 4
一、財務(wù)預算執行情況
20xx年，在ceo、財務(wù)部、生產(chǎn)部、銷(xiāo)售部、物流部等的領(lǐng)導下，在工商行政部門(mén)、稅局等的監督支持下，皇家電子股份有限公司認真貫徹落實(shí)公司會(huì )計制度、財務(wù)規章制度、生產(chǎn)部門(mén)規章制度，采購部門(mén)規章制度，嚴格按照有關(guān)會(huì )計法律法規，努力增收節支，強化預算管理，但由于銷(xiāo)售情況差，成本費用居高，全年企業(yè)預算執行情況出現不良的結果。
1.20xx年企業(yè)收支總體情況
20xx，我企業(yè)收入完成1235.36萬(wàn)元，比上年減少約265萬(wàn)元，負增長(cháng)17.7%，完成預算的105%。其中：固定收入107355萬(wàn)元，增長(cháng)11.5%;非稅收入18896萬(wàn)元，增長(cháng)62.9%;營(yíng)業(yè)稅405451萬(wàn)元，完成預算的111.5%;房產(chǎn)稅82444萬(wàn)元，完成預算的102.2%。20xx年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本完成1300多萬(wàn)元，比上年增加300萬(wàn)元，超過(guò)預算的833.33%;主要支出科目完成情況是：基本建設及城市維護費支出109699萬(wàn)元，完成預算的123.7%;
以上相抵，實(shí)現"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說(shuō)明的有：
營(yíng)業(yè)費用支出136萬(wàn)元，完成預算的97.8%;管理費用支出606萬(wàn)元，完成預算的600.13%;財務(wù)費用支出45萬(wàn)元，完成預算的127.21%。
以上數字急需決算，希望下一年會(huì )有所改善。
2.XX年財務(wù)收支特點(diǎn)
�、配N(xiāo)售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來(lái)一定的挑戰，使得企業(yè)的市場(chǎng)，前景都帶來(lái)了威脅。
�、迫斯さ某杀靖吲c銷(xiāo)售成本居高。人工約為1400多萬(wàn)元，銷(xiāo)售成本約為1300多萬(wàn)元，這些都大大威脅著(zhù)企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。
3.20xx年管理工作
�、排υ鍪展澲�，確保財務(wù)收支平衡：首先要大力組織收入，確保完成年度預算任務(wù)。依法加強收入征管，確保應收盡收;完善收入分析制度，及時(shí)監控財務(wù)收入動(dòng)態(tài);嚴格按照有關(guān)法律法規，認真落實(shí)預算執行情況年分析和年匯報;建立健全稅源管理信息系統，加強稅源建設。其次要硬化預算約束，節約財務(wù)資金。
�、粕a(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門(mén)之間不協(xié)調，溝通不夠，導致采購、生產(chǎn)出現不必要的`浪費，導致資金的進(jìn)一步浪費。
20xx年的財務(wù)預算成本、費用沒(méi)有較好的控制，導致財正運行中存在一些很突出的問(wèn)題：一是財政收支矛盾依然尖銳,財政支出范圍和結構不盡合理。二是支出管理的精細化程度仍有待進(jìn)一步加強，財政的基層、基礎工作仍需常抓不懈。三是財政對重點(diǎn)大額資金以及對中介機構和定點(diǎn)供應商的監管力度仍需進(jìn)一步加強。
二、存在的問(wèn)題和建議
1.資金占用增長(cháng)過(guò)快，結算資金占用比重較大，比例失調。特別是其他應收款和銷(xiāo)貨應收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對企業(yè)經(jīng)濟效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導要引起重視，應收款較多的單位，要領(lǐng)導帶頭，抽出專(zhuān)人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調動(dòng)回收人員積極性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴格控制賒銷(xiāo)商品管理，嚴防新的三角債產(chǎn)生。
2.經(jīng)營(yíng)性虧損單位有增無(wú)減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補虧損額較大。建議各企業(yè)領(lǐng)導要加強對虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉盈工作。
3.各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長(cháng)期待攤費用高達110萬(wàn)元。建議各企業(yè)領(lǐng)導要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，該處理的處理，該核銷(xiāo)的核銷(xiāo)，以便真實(shí)地反映企業(yè)數據。
財務(wù)預算報告 5
根據《章程》規定，我們編制了《北京xx股份有限公司20xx年度財務(wù)預算》，具體建議報告如下：
一、20xx年度經(jīng)營(yíng)計劃安排
1、鐵鋼材產(chǎn)量
20xx年鋼材產(chǎn)量比20xx年有較大增長(cháng)，鐵、鋼產(chǎn)量較20xx年有所降低。具體安排是：生鐵416萬(wàn)噸；鋼491萬(wàn)噸；鋼材計劃447萬(wàn)噸，目標459萬(wàn)噸。
2、雙高及拳頭產(chǎn)品產(chǎn)量
20xx年公司強化產(chǎn)銷(xiāo)研協(xié)調創(chuàng )新機制，充分發(fā)揮已建成的.“精品棒”、“精品線(xiàn)”所具有的高性能、高精度軋制的工藝特點(diǎn)，大力開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，提高公司經(jīng)濟效益。全年安排雙高產(chǎn)品250萬(wàn)噸，同比增加34.6萬(wàn)噸，增長(cháng)16.06%；雙高產(chǎn)品比率55.9%，同比提高3、7個(gè)百分點(diǎn)。其中拳頭產(chǎn)品安排184萬(wàn)噸，同比增加46.5萬(wàn)噸，增長(cháng)33.82%；拳頭產(chǎn)品占雙高產(chǎn)品比率為73.6%，同比提高9.8個(gè)百分點(diǎn)。
3、主要技術(shù)經(jīng)濟指標
20xx年通過(guò)技術(shù)進(jìn)步和管理創(chuàng )新，大力開(kāi)展節能降耗工作，突出節約和回收利用資源，進(jìn)一步提高技術(shù)經(jīng)濟指標水平。具體安排是：
高爐入爐焦比計劃365kg/t；目標345kg/t，同比降低16kg/t。
高爐噴煤比計劃125kg/t；目標145kg/t，同比提高28.4kg/t。
轉爐鋼鋼鐵料消耗計劃1093kg/t；目標1091kg/t，同比降低0.6kg/t。
噸鋼綜合能耗計劃710kg/t；目標705kg/t，同比降低6.2kg/t。
鋼材綜合成材率計劃97.1%；目標97.2%，同比降低0.67個(gè)百分點(diǎn)，主要是增加精品材軋制所致。
二、20xx年度財務(wù)指標預算安排
1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入229億元，同比增加19.4億元，增長(cháng)9.26%。
2、可比成本降低率2%。
三、20xx年度資金流量預算安排
資金流量預算收入313.711億元，其中：營(yíng)業(yè)收入285.501億元；項目資金結轉14.1億元；貸款14.11億元。
資金流量預算支出313.711億元，其中：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性支出267.451億元，項目資金支出32.82億元，支付股利6.9313億元，其他支出3.234億元，預留資金3.2747億元。
四、主要產(chǎn)品產(chǎn)量計劃，雙高及拳頭產(chǎn)品產(chǎn)量計劃，主要生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)濟指標具體安排，項目資金支出預算安排(詳見(jiàn)附表)。
以上預算報告，提請董事會(huì )審議。
該預算報告董事會(huì )通過(guò)后，需提交股東大會(huì )批準。
財務(wù)預算報告 6
現在，我代表指揮部向大會(huì )作20xx年財務(wù)預算執行情況及xx年財務(wù)預算安排的報告，請審議。
20xx年的財務(wù)資產(chǎn)工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實(shí)指揮部工作會(huì )議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標，以會(huì )計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務(wù)預警機制為重點(diǎn)，積極開(kāi)展“管理增效、挖潛創(chuàng )效、制度護效”的增收節支活動(dòng)，不斷提升財務(wù)管理層次，較好地完成了年度財務(wù)預算。
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�。�1）鉆井總進(jìn)尺66.68萬(wàn)米，完成預期工作量的111.13%。其中探井進(jìn)尺15.37萬(wàn)米，完成預期工作量的192.12%；開(kāi)發(fā)井進(jìn)尺51.31萬(wàn)米，完成預期工作量的98.67%。
�。�2）錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36%。
�。�3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預期工作量的98.39%，171.42%，118.75%，72.72%。
�。�4）油建施工價(jià)值工作量31788萬(wàn)元，完成全年預期價(jià)值工作量的.105.96%。
�。�5）供電量34991萬(wàn)Kmh，完成全年預期供電量的91.9%，供水量1072萬(wàn)噸，完成全年預期供水量的92.81%。
�。�6）運輸12128萬(wàn)噸公里，完成全年預期工作量的105%。
�。�7）機械加工及修理價(jià)值工作量10308萬(wàn)元，完成全年預期價(jià)值工作量的85.51%。
�。�8）物資供應量122000萬(wàn)元，完成全年預期供應量的104.45%。
�。�9）信息產(chǎn)業(yè)價(jià)值工作量11258萬(wàn)元，完成全年預期價(jià)值工作量的104.86%。
�。�10）成品油銷(xiāo)售68298噸，完成全年預期銷(xiāo)售量的117.75%。
�。�11）順酐銷(xiāo)售13291噸，完成全年預期銷(xiāo)售量的88.61%。
�。�12）溶劑油銷(xiāo)售34600噸，完成全年預期銷(xiāo)售量的97.14%。
�。ǘ┴攧�(wù)預算完成情況
1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：年度預算27.1億元，全年實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30.08億元，完成年度預算的110.96%，與上年相比增長(cháng)18.2%。其中：
�。�1）吐哈關(guān)聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2%，完成全年預算的104.98%，與上年相比增長(cháng)0.61%。
�。�2）外部作業(yè)及社會(huì )收入11.16億元，占總收入的37.1%，完成全年預算的129.97%，與上年相比增長(cháng)28.42%。
�。�3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7%，完成全年預算的107.77%，與上年相比增長(cháng)14.06%。
2、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本及稅金：年度預算26.51億元，實(shí)際發(fā)生30.34億元，完成年度預算的114.45%，與上年相比增長(cháng)4.18%，低于收入增長(cháng)十四個(gè)百分點(diǎn)。
總成本中職工工資獎金支出、計提工資附加費和上繳社�；�、發(fā)放各類(lèi)補貼、臨時(shí)用工勞務(wù)費以及職工物業(yè)取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。
3、營(yíng)業(yè)費用：年度預算2078萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)生1900萬(wàn)元，比預算降低8.57%，與上年相比降低13.99%。
4、管理費用：年度預算4581萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)生4400萬(wàn)元，比預算降低3.95%，與上年相比降低8.8%。
5、財務(wù)費用：年度預算-1700萬(wàn)元，實(shí)際-1800萬(wàn)元，比預算節約
財務(wù)預算報告 7
本公司及監事會(huì )全體成員保證公告內容真實(shí)、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
風(fēng)險提示：公司20xx年度財務(wù)預算、經(jīng)營(yíng)計劃、經(jīng)營(yíng)目標并不代表公司對20xx年度的盈利預測，能否實(shí)現很大程度上取決于市場(chǎng)狀況變化與經(jīng)營(yíng)團隊努力程度等多種因素，存在很大的不確定性，請投資者特別注意。
20xx年，在董事會(huì )的正確領(lǐng)導下，在管理層以及全體員工的共同努力下，公司繼續保持穩定良好的發(fā)展態(tài)勢。
公司20xx年度財務(wù)決算和20xx年度財務(wù)預算報告如下：
一、20xx年度財務(wù)報表的審計情況
公司20xx年度財務(wù)報表已經(jīng)天健正信會(huì )計師事務(wù)所審計，并出具了天健正信審（20xx）GF字第020xx1號標準無(wú)保留意見(jiàn)的審計報告。
二、主要會(huì )計數據及財務(wù)指標變動(dòng)情況
報告期內，公司財務(wù)狀況良好，總資產(chǎn)、歸屬于上市公司股東的所有者權益增長(cháng)迅速，增幅分別達57.38%、102.99％，資產(chǎn)負債率下降了18.15個(gè)百分點(diǎn)。其主要原因，一是公司于報告期內通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬(wàn)元。二是報告期內公司保持了良好的盈利能力，凈利潤增加，凈資產(chǎn)增長(cháng)。
報告期內，公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)良好，營(yíng)業(yè)收入和歸屬于上市公司股東的凈利潤均大幅增長(cháng)，增幅分別達50.34%、68.46%。其主要原因是，公司首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金投資項目已
于報告期內全部投產(chǎn)，同時(shí)，公司非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金投資項目也逐步投產(chǎn)，依托于一體化產(chǎn)業(yè)鏈的品質(zhì)和成本的綜合優(yōu)勢，公司雞肉銷(xiāo)量增長(cháng)了32.52%。
報告期內，歸屬于上市公司股東的凈利潤增幅大于營(yíng)業(yè)收入的增幅，主要原因：一是公司雞肉單位銷(xiāo)售價(jià)格的升幅高于雞肉單位銷(xiāo)售成本的升幅，使得主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率較上年上升了1.98個(gè)百分點(diǎn)；二是期間費用與營(yíng)業(yè)收入的比重較上年下降了0.36個(gè)百分點(diǎn)，顯示了公司良好的費用控制水平和規模效應。
報告期內，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~較20xx年度增加了68.23%，主要是由于生產(chǎn)銷(xiāo)售規模擴大，產(chǎn)銷(xiāo)兩旺，雖然因預期原料價(jià)格上漲而大量增加了原料儲備、存貨大幅增長(cháng)而占用部分資金，但報告期內經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~仍與當期凈利潤相當，表明公司經(jīng)營(yíng)狀況和收益質(zhì)量良好。
三、財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現金流量分析
�。ㄒ唬┵Y產(chǎn)、負債和凈資產(chǎn)情況:
1、資產(chǎn)構成及變動(dòng)情況
截止20xx年12月31日，公司資產(chǎn)總額504,281.66萬(wàn)元，比年初增加183,852.42萬(wàn)元，增幅57.38%。主要資產(chǎn)構成及變動(dòng)情況如下：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元
■主要變動(dòng)原因：
�。�1）20xx年末流動(dòng)資產(chǎn)總額172,288.44萬(wàn)元，比年初增加65,428.14萬(wàn)元，增幅61.23%，主要是貨幣資金增加23,811.59萬(wàn)元、應收賬款和應收票據增加11,193.64萬(wàn)元、預付款項增加3,200.02萬(wàn)元、其他應收款減少310.57萬(wàn)元、存貨增加27,398.89萬(wàn)元所致。變動(dòng)原因分別是：
A、貨幣資金較年初增加23,811.59萬(wàn)元，增幅45.84%，主要原因是報告期內，公司銷(xiāo)售大幅增長(cháng)并保持了良好的盈利水平和資產(chǎn)營(yíng)運能力，經(jīng)營(yíng)性現金凈增加較多。
B、應收賬款較年初增加10,605.47萬(wàn)元，增幅119.59%，原因是隨著(zhù)公司經(jīng)營(yíng)規模擴大，本報告期內營(yíng)業(yè)收入大幅增加，有信用賬期的大客戶(hù)銷(xiāo)售額增加較多，應收賬款相應增加。
C、預付款項較年初增加3,200.02萬(wàn)元，增幅40.71%，主要原因有二：一是公司建設“年新增9,600萬(wàn)羽肉雞工程及配套工程”建設項目，設備采購預付款增加。二是為保證飼料原料足量供應，根據合同約定，公司在報告期末預付了部分大宗原料采購款。
D、應收利息年初余額為0，年末增加了134.57萬(wàn)元，系公司為提高資金效益，將部分暫時(shí)閑置的資金辦理了定期存款，尚未到期，按相應的存款利率計提利息。
E、其他應收款較年初減少310.57萬(wàn)元，減幅64.54%，主要是報告期內公司收回的玉米采購保證金。
F、存貨較年初增加27,398.89萬(wàn)元，增幅79.26％，主要原因是公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規模持續擴大，存貨儲備如肉雞存欄量等大幅量增加，同時(shí)，原材料購進(jìn)成本等的上升也導致庫存成本提高。
�。�2）20xx年末非流動(dòng)資產(chǎn)總額331,993.22萬(wàn)元，比年初增加118,424.29萬(wàn)元，增幅55.45%，主要是固定資產(chǎn)和生產(chǎn)性生物資產(chǎn)增加所致。
A、固定資產(chǎn)原值凈增加128,378.93萬(wàn)元、增幅67.61%，主要是本公司非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金投資項目“年新增9,600萬(wàn)羽肉雞工程及配套工程建設項目”逐步投產(chǎn)。截止20xx年12月31日，共有1個(gè)飼料廠(chǎng)、1個(gè)肉雞加工廠(chǎng)、1個(gè)孵化廠(chǎng)、25個(gè)肉雞場(chǎng)、12個(gè)父母代種雞場(chǎng)以及3個(gè)祖代種雞場(chǎng)建成投產(chǎn)，固定資產(chǎn)相應增加。
B、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)原價(jià)年末余額較年初數增加8,352.23萬(wàn)元、增幅111.54%，主要原因包括：
1、報告期內非公開(kāi)發(fā)行募集資金項目“年新增9,600萬(wàn)羽肉雞工程及配套工程建設項目”的種雞場(chǎng)陸續投產(chǎn)，期末父母代種雞存欄數量相應增加；
2、公司向上游延伸產(chǎn)業(yè)鏈，三個(gè)祖代種雞場(chǎng)已建成并投入運營(yíng)，新增了祖代種雞存欄數。
C、遞延所得稅資產(chǎn)較年初增加106.91萬(wàn)元，增幅118.55%，主要是與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助和內部交易未實(shí)現利潤產(chǎn)生的可抵扣暫時(shí)性差異增加。
2、負債結構及變動(dòng)原因分析
20xx年末負債總額131,983.19萬(wàn)元，比年初減少了10,036.97萬(wàn)元，減幅7.07%。
�。�1）負債結構
單位:萬(wàn)元
■（2）主要變動(dòng)原因
A、短期借款較年初減少17,900.00萬(wàn)元，減幅33.77%，主要原因系本年償還已到期的'借款以及為提高資金的使用效益提前償還部分借款所致。
B、應付賬款較年初增加18,530.00萬(wàn)元，增幅199.65%，其原因，一方面是隨著(zhù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規模的擴大，報告期內原輔料、包裝物等采購量增加，對供應商的采購應付款相應增加；另一方面是公司“年新增9,600萬(wàn)羽肉雞工程及配套工程”建設項目的設備采購應付款增加。
C、應付職工薪酬較年初增加1,111.57萬(wàn)元，增幅74.02%，主要原因是隨著(zhù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規模的擴大，員工人數增加，同時(shí)，本年度薪酬水平較上年有所提高。
D、應交稅費較年初增加357.34萬(wàn)元，增幅834.13%，主要原因是本年度公司以評估增值的固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)對子公司福建歐圣農牧發(fā)展有限公司進(jìn)行投資，并向其出租雞舍及辦公樓，導致企業(yè)所得稅應稅項目增加，年末應交企業(yè)所得稅余額較年初增加。
E、應付利息較年初增加917.74萬(wàn)元，增幅338.03%，原因是報告期內公司發(fā)行短期融資券3億元，尚未到期，兌付方式是到期一次性還本付息，因此應付利息增加。
F、其他應付款較年初增加2,849.52萬(wàn)元，增幅48.81%，原因是隨著(zhù)工程項目的陸續竣工，工程和設備質(zhì)保金增加較多。G、長(cháng)期借款較年初減少16,500.00萬(wàn)元，減幅45.21%，主要原因是本年償還已到期的借款。H、其他非流動(dòng)負債較年初增加198.26萬(wàn)元，增幅60.24%，是公司確認的與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助、年末尚未攤銷(xiāo)完的遞延收益增加。3、凈資產(chǎn)
20xx年末,歸屬于上市公司股東的所有者權益為362,144.24萬(wàn)元，比年初增加183,735.17萬(wàn)元，增幅102.99%，主要原因：一是公司于報告期內通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬(wàn)元，凈資產(chǎn)大幅增加；二是報告期內公司保持了良好的盈利能力，凈利潤增加，凈資產(chǎn)增長(cháng)。
其中，公司20xx年末股本較年初增加50,090.00萬(wàn)元，增幅122.17%，資本公積金增加97,049.69萬(wàn)元，增幅129.72%。主要原因是報告期內公司以截止20xx年12月31日的股份總數41,000.00萬(wàn)股為基數，實(shí)施了每10股轉增股份10股的資本公積金轉增股本方案，同時(shí)，公司于報告期內通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬(wàn)元，其中增加股本9,090.00萬(wàn)元，增加資本公積138,054.41萬(wàn)元。
�。ǘ┙�(jīng)營(yíng)成果：
20xx年，公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)大幅增長(cháng)，實(shí)現營(yíng)業(yè)收入311,134.75萬(wàn)元，比上年增加50.34%；實(shí)現凈利潤47,204.25萬(wàn)元，比上年增加69.75%，其中，歸屬于上市公司股東的凈利潤為46,845.48萬(wàn)元，同比增長(cháng)68.46%。單位：萬(wàn)元
■20xx年度，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率為20.26%，比上年的18.28%上升了1.98個(gè)百分點(diǎn)，主要是雞肉單位銷(xiāo)售價(jià)格上升了14.56%，高于公司雞肉單位銷(xiāo)售成本11.79%的升幅。
總體而言，本年度公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率依然保持穩定、較高的水平，這主要得益于公司一體化自養自宰產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營(yíng)模式。一體化產(chǎn)業(yè)鏈模式使公司的各生產(chǎn)環(huán)節均處于可控狀態(tài)，造就了公司生產(chǎn)穩定、疫病可控、產(chǎn)品高品質(zhì)低成本的優(yōu)勢。
20xx年度，隨著(zhù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規模的進(jìn)一步擴大，期間費用總額有所增加，但與公司經(jīng)營(yíng)規模是匹配的，且增幅低于營(yíng)業(yè)收入的增幅。
20xx年度，公司期間費用總額為16,804.00萬(wàn)元，比上年增加4,884.35萬(wàn)元，增幅40.98%，低于營(yíng)業(yè)收入50.34%的增幅。其中，銷(xiāo)售費用與營(yíng)業(yè)收入的比重為1.23%，較上年同期下降了0.15%；管理費用與營(yíng)業(yè)收入的比重為2.54%，較上年同期下降了0.10%；財務(wù)費用與營(yíng)業(yè)收入的比重為1.63%，較上年同期下降了0.11%，顯示了公司良好的費用控制水平和規模效應。
所得稅費用大幅增加則主要是公司以固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)對子公司福建歐圣農牧發(fā)展有限公司進(jìn)行投資，因該資產(chǎn)評估增值而產(chǎn)生的企業(yè)所得稅。
�。ㄈ┈F金流量情況：
20xx年，公司現金流量簡(jiǎn)表如下：
單位：萬(wàn)元
�。�1）20xx年度，公司現金流情況良好，銷(xiāo)售大幅增長(cháng)并保持了良好的盈利水平和資產(chǎn)營(yíng)運能力，經(jīng)營(yíng)性現金凈增加較多。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~與當期凈利潤相當，表明報告期內公司收益質(zhì)量良好。
�。�2）20xx年度，投資活動(dòng)現金流出額比20xx年度增加54,367.05萬(wàn)元，增幅64.85%，主要是因為本公司加快建設“年新增9,600萬(wàn)羽肉雞工程及配套工程”項目，工程建設資金投入和工程設備預付款較多。同時(shí)，公司為提高資金效益，將暫時(shí)閑置的資金9,000.00萬(wàn)元辦理了定期存款。
�。�3）20xx年度，籌資活動(dòng)現金流入額比20xx年度增加118,875.74萬(wàn)元，增幅90.69%，變動(dòng)原因：一是報告期內公司向特定對象非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金總額149,985.00萬(wàn)元，直接扣劃保薦和承銷(xiāo)費2,500.00萬(wàn)元后，實(shí)際收到募集資金147,485.00萬(wàn)元；二是報告期借款金額較上年減少38,400.00萬(wàn)元；三是美國萊吉士公司對子公司福建歐圣農牧發(fā)展有限公司投資9,790.74萬(wàn)元。
�。�4）20xx年度，籌資活動(dòng)現金流出額比20xx年度增加83,979.47萬(wàn)元，增幅141.51%，變動(dòng)原因主要是20xx年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金到位后，為降低財務(wù)費用，公司償還銀行借款較上年增加79,200.00萬(wàn)元。同時(shí)，為積極回報股東，公司派發(fā)現金股利也較上年增加了2,870.00萬(wàn)元。
�。�5）20xx年度，匯率變動(dòng)及現金及現金等價(jià)物的影響變動(dòng)，主要是20xx年的美國萊吉士對福建歐圣農牧發(fā)展有限公司以美元進(jìn)行投資，美元匯率變動(dòng)所致。
四、主要財務(wù)指標完成情況:
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20xx年末，公司流動(dòng)比率為1.55，較20xx年末的1.02上升了0.53，升幅為51.96%；速動(dòng)比率為0.99，較20xx年末的0.69上升了0.30，升幅為43.48%；資產(chǎn)負債率為26.17%，較20xx年末的44.32%下降了18.15個(gè)百分點(diǎn)。其主要原因：一是公司于報告期內通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬(wàn)元，凈資產(chǎn)大幅增長(cháng)；二是公司凈利潤增幅較大且收益質(zhì)量良好，經(jīng)營(yíng)性現金凈流入增加較多；三是為提高資金效益，降低財務(wù)費用，公司償還了大量借款。
公司獲取現金能力較強，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流量能夠保證公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的運轉，且公司融資渠道多樣化，償債能力較強。
�。ǘ┵Y產(chǎn)周轉能力指標
�。�1）20xx年，應收賬款周轉率為21.96次，應收賬款周轉天數為20.64天。年末應收賬款余額增加主要是由于本年度營(yíng)業(yè)收入大幅增長(cháng)，有信用賬期的大客戶(hù)銷(xiāo)售金額相應增加而導致。應收賬款周轉率仍保持穩定、較高的水平，顯示了公司對應收賬款回收風(fēng)險的有效控制和良好的管理能力，也體現出公司產(chǎn)品較強的競爭力。
�。�2）20xx年，存貨周轉率為5.11次，存貨周轉天數為71.43天，仍保持較高水平。存貨周轉速度快、變現能力強，體現了公司良好的存貨管理能力和產(chǎn)品處于較好的銷(xiāo)售狀態(tài)。
�。ㄈ┯芰艾F金流量指標
■20xx年度，公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)良好，每股收益0.54元，較上年的0.34元增長(cháng)58.82%，凈資產(chǎn)收益率較上年上升了0.12個(gè)百分點(diǎn)，盈利情況受非經(jīng)常性損益影響小。報告期內，公司雖然由于非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬(wàn)元，導致凈資產(chǎn)短期內大幅增加，但每股收益和凈資產(chǎn)收益率仍較上年上升，顯示公司較強的盈利能力，也表明募集資金投資項目效益良好。
20xx年，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~與當期凈利潤相當，體現了公司良好的收益質(zhì)量。
�。ㄋ模╊A算執行情況
20xx年度，預算執行情況良好，實(shí)現營(yíng)業(yè)收入311,134.75萬(wàn)元，完成年初預算331,424.00萬(wàn)元的93.88%，實(shí)現歸屬于上市公司股東的的凈利潤46,845.48萬(wàn)元，完成年初預算40,000.00萬(wàn)元的117.11%。
總體而言，在董事會(huì )的堅強領(lǐng)導下，在管理層以及全體員工的共同努力下，公司保持了良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)和健康的發(fā)展態(tài)勢，為未來(lái)的進(jìn)一步發(fā)展奠定了堅實(shí)的基礎。
財務(wù)預算報告 8
時(shí)間如梭，轉眼間又將跨過(guò)一個(gè)年度之坎。20xx年在公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導和各部門(mén)同事的大力支持配合下，以強烈的責任心和敬業(yè)精神，以提高企業(yè)效益為核心，以成本管理和資金管理為重點(diǎn)，及時(shí)地為公司領(lǐng)導、相關(guān)部門(mén)提供了財務(wù)數據和分析報告，較好地完成了各項工作任務(wù)，充分發(fā)揮了財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用。為了使財務(wù)工作進(jìn)一步提高，現將20xx年工作做如下總結：
一、財務(wù)工作總結
(一)20xx年度工作情況
作為非盈利部門(mén)，合理控制成本(費用)，有效地發(fā)揮企業(yè)內部監督職能是我們全年工作的重中之重。年初，為了加強會(huì )計基礎工作的規范性，完善公司的管理機制，財務(wù)部制定了新的《管理細則》。細則中對借款、費用報銷(xiāo)、審核等工作程序作了詳實(shí)的解釋。我們通過(guò)對細則的學(xué)習、討論，把各項條款逐一與實(shí)際業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，找問(wèn)題找漏洞，并反復消化、嚴格把關(guān)。在出納環(huán)節中，我們強調一定要堅持原則、不講人情，把一些不合理的費用報銷(xiāo)拒之門(mén)外。通過(guò)這一年的實(shí)踐，我們的工作取得了顯著(zhù)的成效。數字是最有說(shuō)服力的，在銷(xiāo)售額為xx比上年同期上漲了xx%;納稅總額為xx比上年同期上漲了xx%;通過(guò)實(shí)際工作，我們都深刻的意識到加大成本控制的力度，盡快推出相應制度的必要性。
(二)完善財務(wù)制度建設，進(jìn)一步規范各項會(huì )計工作
1.內部控制：一個(gè)公司要穩定、健康的發(fā)展，完善的財務(wù)管理制度必不可少。由于公司業(yè)務(wù)的高速增長(cháng)，以前年度制訂的財務(wù)管理制度和流程，有些已經(jīng)不能滿(mǎn)足公司財務(wù)管理的需要，公司管理人員對公司的財務(wù)管理制度重新進(jìn)行了討論。首先，修訂了財務(wù)內部控制制度，對簽訂廣告銷(xiāo)售合同的財務(wù)流程重新進(jìn)行了規范;其次，財務(wù)部又把出差管理進(jìn)一步深化，制定了新的出差管理辦法，制定了公司內部的費用報銷(xiāo)標準。
2.預算管理：預算管理對我們公司在年初來(lái)講還是一個(gè)新事物，相對于劃分的三個(gè)部門(mén)來(lái)講，沒(méi)有現成的模式、經(jīng)驗可循，所以年初費用預算制度的制訂和執行的難度也就可想而知。但隨著(zhù)財務(wù)跟進(jìn)，對可控性費用控制力度逐漸加大，對降低公司費用、防范不合理開(kāi)支起到了不容忽視的效果。
3.成本管理：規范了庫存材料的核算管理，嚴格控制材料庫存的合理儲備，減少資金占用。建立了材料現用現進(jìn)制度，改變了原來(lái)不論是否需要、不論那個(gè)部門(mén)使用，購進(jìn)的數量多少，都在購進(jìn)之日起一次攤銷(xiāo)到某一個(gè)部門(mén)來(lái)核算的模糊成本。
(三)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)分析，及時(shí)報送財務(wù)資料
結合財務(wù)預算，每月對公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行的分析，及時(shí)的向公司報送財務(wù)資金的使用及預算預算，及時(shí)動(dòng)態(tài)地掌握公司營(yíng)運和財務(wù)狀況，發(fā)現工作中的問(wèn)題，并提出財務(wù)建議，為領(lǐng)導決策提供可靠的財務(wù)依據。
(四)加強財務(wù)管理，發(fā)揮財務(wù)的核算與監督職能
結合公司財務(wù)相關(guān)制度及《小企業(yè)會(huì )計準則》，規范企業(yè)財務(wù)管理，維護財經(jīng)紀律，對費用報銷(xiāo)及相關(guān)票據進(jìn)行層層保關(guān)、層層審核，使公司的財務(wù)核算更加規范化。對不合理的支出，堅持原則，對于發(fā)現的問(wèn)題，不隱瞞，及時(shí)向公司領(lǐng)導匯報，有效發(fā)揮了財務(wù)的管理及監督職能。
(五)公司資產(chǎn)、銀行賬戶(hù)及相關(guān)經(jīng)濟合同管理、清理
1.公司資產(chǎn)。對各項應收應付賬款進(jìn)行了清理，減少了資金的占用。
2.資金管理及清查。在日常費用報銷(xiāo)過(guò)程中，嚴格按照公司的規章制度執行，在每一個(gè)環(huán)節上嚴格審查，對不合理、不合規、不合法的費用單據一律拒絕報銷(xiāo)，做到規范化、合規化、合法化。在費用報銷(xiāo)、資金調撥審批上，嚴格遵循事前審批，審批同意后方可組織實(shí)施、轉入報銷(xiāo)、調撥流程。
3.銀行賬戶(hù)。公司財務(wù)人員負責銀行賬戶(hù)管理的基本信息臺賬的建立、日常維護和管理。
(六)財務(wù)檔案管理工作
財務(wù)部日常及時(shí)對原始憑證、各種文檔報表進(jìn)行裝訂、歸檔，極大方便后續查閱，特別是為外部審計業(yè)務(wù)提供了相對完備的歸檔數據資料，提高了審計工作效率。
(七)圓滿(mǎn)完成各項涉稅工作
20xx年每月嚴格把控納稅申報時(shí)間結點(diǎn)，及時(shí)、準確填報稅務(wù)機關(guān)要求填制的各類(lèi)報表，及時(shí)完成各項稅務(wù)申報，及時(shí)繳納各類(lèi)稅款及社�？铐�;完成了企業(yè)所得稅的匯算清繳。
財務(wù)部積極運用各類(lèi)稅收優(yōu)惠政策，為公司在稅金方面爭取了更大的利益。
對稅務(wù)部門(mén)定期發(fā)布的各類(lèi)法規、政策、要求，財務(wù)部定期要求財務(wù)人員進(jìn)行學(xué)習，一定程度上完善了稅務(wù)知識結構。
(八)與外部建立并保持良好的'聯(lián)系。
重視與稅務(wù)系統各個(gè)環(huán)節、各個(gè)相關(guān)單位的聯(lián)絡(luò )，積極與稅務(wù)相關(guān)部門(mén)溝通，妥善處理與具體經(jīng)辦人員的關(guān)系，能在具體事宜的辦理上得到專(zhuān)管人員的支持，事情能夠辦得順暢快捷，使財務(wù)部門(mén)相關(guān)業(yè)務(wù)事項得以順利進(jìn)行及開(kāi)展。
(9)工作中存在的問(wèn)題
1.由于財務(wù)人員稀缺，公司前期賬目由于各種原因較為混亂，內部財務(wù)核算及管理不夠健全，會(huì )計核算需進(jìn)一步細化，理順賬目。
2.只干工作，不善于總結，所以有些工作費力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現象時(shí)有發(fā)生。
3.忙于應付事務(wù)性工作多，深入探討、思考、認真的研究條件及財務(wù)管理辦法、工作制度少，工作有廣度，沒(méi)深度。
4.理論水平不高，當前社會(huì )財務(wù)會(huì )計知識和業(yè)務(wù)更新?lián)Q代比較快，缺乏對新的業(yè)務(wù)知識和會(huì )計法規的系統學(xué)習，導致了財務(wù)會(huì )計基礎知識和財務(wù)會(huì )計基礎工作缺乏，影響工作水平的提高。
二、積極參與經(jīng)營(yíng)管理，配合其他部門(mén)工作
(一)工作配合
1.配合業(yè)務(wù)部對工商、稅務(wù)、食藥資料進(jìn)行及時(shí)的變更，快捷了完成了營(yíng)業(yè)執照、食品流通許可證的辦理、變更及年檢工作。
2.配合財務(wù)部對員工工資計提及發(fā)放、保險計提進(jìn)行審核，確保了工資發(fā)放及社保的代扣代繳。
三、加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習，提高工作能力
(一)財稅學(xué)習
財務(wù)部特別注重專(zhuān)業(yè)知識學(xué)習能力，除了認真學(xué)習財務(wù)專(zhuān)業(yè)最新知識、了解最新信息動(dòng)態(tài)外，重點(diǎn)關(guān)注稅務(wù)對企業(yè)的優(yōu)惠政策，分析新政策對企業(yè)稅收的影響，為公司的稅收籌劃提供了依據。
四、20xx年工作計劃
20xx年要進(jìn)一步增加事業(yè)心和責任感，不斷改進(jìn)工作方式，樹(shù)立時(shí)間觀(guān)念、效率觀(guān)念。和公司各部門(mén)緊密協(xié)作，嚴格要求
自身，始終保持與時(shí)俱進(jìn)、開(kāi)拓創(chuàng )新，真正做好保險工作，具體做好以下幾方面：
1.進(jìn)一步提高管理和內審管理。建立三個(gè)部門(mén)賬務(wù)核算體系，基本滿(mǎn)足內部管理數據的需求。三個(gè)部門(mén)，獨立核算各自的利潤，分別與廠(chǎng)家進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核對。對各自的經(jīng)銷(xiāo)商既相互獨立又合并統一的與之進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)和帳務(wù)核對。各部門(mén)的部門(mén)經(jīng)理在業(yè)務(wù)處理上要發(fā)揮關(guān)鍵性的作用，對上家調價(jià)的計算、核對，對下家的調價(jià)的核對、計算，各種采購、銷(xiāo)售政策的執行與掌握上起積極的作用，對部門(mén)員工獎勵的兌付與核對，要起到嚴肅把關(guān)的作用。
2.根據企業(yè)預算要求，做好20xx年度財務(wù)預算工作，將該項工作列入公司財務(wù)管理的一個(gè)基礎組成部分，初步確定每月25日在全公司范圍內做費用預算，進(jìn)一步加強對公司部門(mén)費用預算指導與預算管理，認真做好預算分析和落實(shí)，使全面預算管理真正成為全員預算管理。
3.根據公司業(yè)務(wù)內容不斷健全財務(wù)核算與監督體系，保證各項經(jīng)營(yíng)數據的及時(shí)、正確傳遞，保證資金安全;加快結賬與報表進(jìn)程，及時(shí)完成財務(wù)快報、月報數據的報送及對經(jīng)營(yíng)的準確分析。
4.在經(jīng)營(yíng)費用方面，控制好各項費用，加強成本費用項目的分析，日常監督管理和有效控制，費用的報銷(xiāo)做到層層審核、審批。
5.加強與公司外部單位的聯(lián)系，與銀行、稅收部門(mén)建立良好的合作，為公司帶來(lái)更多的資源和優(yōu)惠。
6.緊密的配合其他部門(mén)，參與公司經(jīng)營(yíng)項目，在公司投資項目中使用較為科學(xué)的方法做財務(wù)可行性分析、合理的稅收籌劃，為公司的戰略發(fā)展提供有力的保障。
7.增加專(zhuān)業(yè)人員，會(huì )計核算進(jìn)一步細化，使會(huì )計主管從繁雜的日常帳務(wù)中抽身出來(lái)，投入時(shí)間和精力參與到了財務(wù)管理中去，而不是只埋頭記帳、算帳;譬如，費用的審核，增值稅專(zhuān)用發(fā)票進(jìn)項的索取與管理、銷(xiāo)項的計算開(kāi)具與管理、代墊付款的審核，采購政策、銷(xiāo)售政策的事前了解、事中監督、事后核對，應收款項的核對與催收，應付款項的核對等方面，這些工作的逐步開(kāi)展，對防止壞帳的發(fā)生、業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常開(kāi)展，在一定程度上起到了把關(guān)、監督作用。
8.加強業(yè)務(wù)學(xué)習，提高專(zhuān)業(yè)知識水平和管理水平。繼續學(xué)習新的會(huì )計準則、法律法規，等相關(guān)知識的學(xué)習，定期的收集相關(guān)稅收政策資料，根據公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要對各種新的業(yè)務(wù)進(jìn)行稅收籌劃。
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