審計的自查報告
我們眼下的社會(huì )，報告的適用范圍越來(lái)越廣泛，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意邏輯的合理性。一聽(tīng)到寫(xiě)報告就拖延癥懶癌齊復發(fā)？下面是小編為大家整理的審計的自查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
審計的自查報告 篇1
近年來(lái)，我局始終把審計統計工作作為審計工作的重要組成部分，不斷加強對審計統計工作的領(lǐng)導和投入，不斷規范審計統計工作，不斷完善管理機制，我局統計工作在上級審計機關(guān)的指導和幫助下，審計統計工作取得了較好的成績(jì)。主要是從以下幾方面作好審計統計工作：
1、領(lǐng)導重視，加強管理。
局領(lǐng)導重視統計工作，統計報表、統計分析報告和統計臺賬都親自把關(guān)，使統計工作達到規范、完整、準確性。局黨組書(shū)記、局長(cháng)同志經(jīng)常在全體干部職工會(huì )議上強調統計工作的重要性，要求各個(gè)股室與辦公室相互配合，力求使統計工作達到一個(gè)新臺階。并肯定統計工作成績(jì)，對統計工作嚴格要求，對統計工作中遇到的一些困難都及時(shí)給與了大力的支持，極大的促進(jìn)了審計統計工作的進(jìn)步。
2、注重分析，服務(wù)社會(huì )。
局領(lǐng)導要求辦公室負責人員按照審計決定、審計報告、審計調查報告的內容，據實(shí)填報審計臺賬和報表，做到臺賬中各統計數據與審計文書(shū)保持一致，臺賬數據與報表數據一致，上報數據與存檔數據保持一致，如實(shí)反映審計工作。而針對審計過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，結合社會(huì )熱點(diǎn)、難點(diǎn)、焦點(diǎn)問(wèn)題，注意收集相關(guān)資料，選好統計分析題材，撰寫(xiě)審計統計綜合分析報告、專(zhuān)題統計分析報告，按時(shí)上報。
3、規范檔案，妥善保管。
及時(shí)將審計統計資料歸檔，進(jìn)行妥善保管，保證審計統計資料的完整性。建立健全了《縣審計局機關(guān)保密工作責任制》、《縣審計局機關(guān)保密工作制度》、《縣審計局審計項目案卷編目裝訂歸檔辦法》和《縣審計局審計文件材料立卷歸檔作業(yè)規程》等制度。嚴格審計統計保密工作，不得任意公布審計統計數據。
雖然我局的審計統計工作有了進(jìn)一步的上升，但仍然存在著(zhù)一些問(wèn)題和不完善的地方，主要反映在統計基礎工作薄弱，而統計人員由于缺乏統計理論知識，工作經(jīng)驗不足，對審計的具體業(yè)務(wù)不甚了解，往往不能正確地將審計業(yè)務(wù)文書(shū)中所反映的問(wèn)題準確地填列審計情況臺賬及報表中對應的統計指標。希望市局在今后的統計工作方面多組織系統化的培訓，不斷充實(shí)我局在統計工作方面的正規化。使我局的統計工作達到一個(gè)新臺階。
審計的自查報告 篇2
敬愛(ài)的黨組織：
一、作風(fēng)整頓基本情況
縣審計局利用7天時(shí)間，分三個(gè)步驟進(jìn)行了紀律作風(fēng)整頓。
(一)學(xué)習動(dòng)員。2月22日上午召開(kāi)了全局干部大會(huì )，明確提出要通過(guò)此次作風(fēng)整頓，努力達到“精神狀態(tài)更加振奮、群眾觀(guān)念更加牢固、廉政意識更加自覺(jué)、工作作風(fēng)明顯改進(jìn)、服務(wù)水平明顯提高”的目標，充分調動(dòng)全體機關(guān)干部的積極性、創(chuàng )造性，始終保持審計機關(guān)的工作活力和戰斗力，進(jìn)一步樹(shù)立審計機關(guān)在黨委政府領(lǐng)導心中的形象，樹(shù)立審計機關(guān)和審計人員在被審計單位心中的形象，樹(shù)立審計機關(guān)和審計人員在廣大群眾心中的形象。結合思想整頓，開(kāi)展了全員理論培訓，采取集體學(xué)習、業(yè)務(wù)交流和撰寫(xiě)心得體會(huì )相結合的方式，逐條逐字學(xué)習了中辦國辦聯(lián)合發(fā)布的《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規定》和審計署最新頒布的《中華人民共和國國家審計準則》，進(jìn)一步增強了做好審計工作的責任感和緊迫感。
(二)查擺問(wèn)題。圍繞市委辦通知確定的整頓重點(diǎn)及年度考核中暴露出的問(wèn)題，要求每名干部要立足本職工作崗位，認真查擺問(wèn)題。具體要做到“四對照、四自查”：一是對照科學(xué)發(fā)展觀(guān)的要求，查個(gè)人理想信念是否堅定，是否存在因循守舊、萎靡不振、無(wú)所作為的問(wèn)題;二是對照市委對機關(guān)干部的要求，查有沒(méi)有因為工作缺乏主動(dòng)性，造成工作不落實(shí)、調研不深入、情況摸不透等問(wèn)題;三是對照群眾評議反饋情況，查是否存在群眾觀(guān)念薄弱、說(shuō)話(huà)辦事“生冷硬”、辦事效率不高的問(wèn)題;四是對照審計創(chuàng )新的要求，查有沒(méi)有墨守成規、不思進(jìn)取、徘徊不前的現象;五是對照黨風(fēng)廉政各項要求，查有沒(méi)有作風(fēng)渙散問(wèn)題，有沒(méi)有不廉潔現象。為了保證活動(dòng)扎實(shí)開(kāi)展，局機關(guān)成立了作風(fēng)整頓工作領(lǐng)導小組，制訂了《威海市審計局作風(fēng)紀律整頓活動(dòng)配檔表》，全體干部在保證審計工作正常進(jìn)行的同時(shí)，進(jìn)行了認真自查，找到了存在的差距和不足，通過(guò)剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，進(jìn)一步明確了整改方向，保證了紀律作風(fēng)整頓活動(dòng)取得實(shí)效。
(三)整改提高。針對查找出的問(wèn)題，本著(zhù)整改目標要清晰、整改事項要具體、整改行動(dòng)要迅速的原則要求，突出整改方案的操作性、針對性、時(shí)限性和實(shí)效性的原則，認真制定整改方案。將每名干部的個(gè)人整改方案在局宣傳欄上張貼公布，要求每名干部都要做出整改作風(fēng)的公開(kāi)承諾，公開(kāi)接受監督。同時(shí)，局黨組制定了有關(guān)嚴明紀律，加強作風(fēng)建設的有關(guān)規定，并進(jìn)一步健全完善機關(guān)黨建、行政管理等方面的規章制度，切實(shí)建立長(cháng)效機制。按照市兩辦通知要求，進(jìn)一步加大了幫扶工作力度，通過(guò)到幫扶村調查研究，決定年內投入資金10萬(wàn)元以上，幫助該村修建街道，改善村容村貌，20名機關(guān)干部與20個(gè)貧困戶(hù)結成了“親戚”，建立了緊密聯(lián)絡(luò )關(guān)系，目前20名干部已向“窮親”送去資金3000元，今后將發(fā)動(dòng)干部進(jìn)行經(jīng)常性走訪(fǎng)，使幫親活動(dòng)常態(tài)化。
二、查擺出的主要問(wèn)題
根據市委確定的整頓重點(diǎn)，結合審計工作的特點(diǎn)，全體機關(guān)干部在這次機關(guān)作風(fēng)整頓活動(dòng)中，重點(diǎn)查找了四個(gè)方面的問(wèn)題，通過(guò)將各科室自查問(wèn)題進(jìn)行匯總歸納，
最終確立了四方面需要盡快整改解決的問(wèn)題：一是審計理念與科學(xué)發(fā)展觀(guān)的要求有差距。表現為服務(wù)重點(diǎn)不夠突出、服務(wù)作用不夠強、服務(wù)水平不夠高，部分審計成果挖掘不深，有的審計決定落實(shí)不及時(shí)，整改不到位，投資審計機制有待完善。二是審計隊伍建設與事業(yè)發(fā)展的要求有差距。表現為不能完全適應工作發(fā)展要求，人員少、任務(wù)重的矛盾比較突出，隊伍年齡結構老化的問(wèn)題較為嚴重，能查能寫(xiě)能熟練掌握現代審計技術(shù)的復合型人才比較缺乏。三是堅持群眾觀(guān)念與市委的要求有差距。表現為雖然絕大多數同志能夠做到舉止文明、操作規范、幫促熱情，也有個(gè)別同志在個(gè)別時(shí)候做得不夠好，在講話(huà)時(shí)不夠注意，在方法上不夠得當，“冷”和 “硬”的情況仍然不同程度地存在。四是廉潔從審與各項紀律的要求有差距。表現為有的干部不能自覺(jué)遵守廉潔自律的各項規定，不廉潔、不自律、組織紀律渙散的問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。
三、采取的整改措施
以建設一支政治過(guò)硬、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良、廉潔自律、文明和諧的審計干部隊伍為目標，切實(shí)增強“四種先進(jìn)意識”，杜絕“四種不良現象”，努力形成“四種優(yōu)良作風(fēng)”：
一是要增強宗旨意識，堅決杜絕高高在上，漠視群眾疾苦，“門(mén)難進(jìn)、臉難看、話(huà)難聽(tīng)、事難辦”的不良現象，形成主動(dòng)服務(wù)的機關(guān)作風(fēng)。在審計工作中要多做換位思考，全面客觀(guān)地進(jìn)行審計分析，實(shí)事求是地搞好審計評價(jià)，更好地為領(lǐng)導決策服務(wù)，為被審計單位改進(jìn)管理服務(wù)，為促進(jìn)和諧社會(huì )建設服務(wù)。
二是增強實(shí)干精神，堅決杜絕因循守舊、不思進(jìn)取、高枕無(wú)憂(yōu)、自我感覺(jué)良好的不良現象，形成奮發(fā)進(jìn)取的機關(guān)作風(fēng)。整頓效果好不好，關(guān)鍵看完成審計任務(wù)是否及時(shí)，看工作質(zhì)量是否得到提高，審計是否到位。當前要認真抓好同級財政預算執行審計工作，積極搞好全省政府性債務(wù)審計各項協(xié)調，用實(shí)實(shí)在在的工作業(yè)績(jì)，為促進(jìn)全市經(jīng)濟社會(huì )又好又快發(fā)展做貢獻。
三是要增強規范意識，堅決杜絕管理混亂、責任不清、任務(wù)不明、組織不力的不良現象，形成科學(xué)務(wù)實(shí)的機關(guān)作風(fēng)。要以開(kāi)展“創(chuàng )先爭優(yōu)”活動(dòng)為抓手，全面加強機關(guān)作風(fēng)建設，堅決治理劉家義審計長(cháng)在全國審計工作會(huì )議上指出的“庸懶散”、“妖驕暮”不良風(fēng)氣，弘揚正氣新風(fēng)，形成比學(xué)趕幫的良好氛圍。
四是要增強紀律觀(guān)念，堅決杜絕有令不行、有禁不止、濫用權力、以權謀私的不良現象，形成清正廉明的機關(guān)作風(fēng)。要把廉政風(fēng)險控制作為審計工作的生命線(xiàn)，始終保持清正廉潔的作風(fēng)，提高依法審計、廉潔從審的自覺(jué)性，認真遵守審計署八不準審計工作紀律，筑牢思想防線(xiàn)，增強拒腐防變能力，確保審計隊伍的純潔。做到 “明、正、戒、廉”：即發(fā)現問(wèn)題、處理問(wèn)題要清明;處理問(wèn)題要實(shí)事求是、客觀(guān)公正;在政治修養和審計獨立性上要時(shí)刻保持警戒;堅持做到廉潔從審，以自身的清廉維護審計機關(guān)的良好形象。
審計的自查報告 篇3
根據《XX 區審計局審計通知書(shū)》XX 區審計通字[20xx]12號文件精神，結合我學(xué)校審計檢查實(shí)際情況，對本單位的財政財務(wù)情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、 基本情況
XX 中學(xué)創(chuàng )辦于 XXX 年 X 月，是 XX 區的高級中學(xué)。
學(xué)校機構設置了：校長(cháng)室、政教處、教導處、總務(wù)處。
現有編制 XX 人，在職員工 XX 人，財務(wù)隸屬于 XXXX。
二、任期內各學(xué)期招生情況
20xx 年秋季招生 453 人，20xx 年春季招生 434 人，20xx 年秋季招生 767 人，20xx 年春季招生 730 人，20xx 年秋季招生 904 人，20xx 年春季招生 920 人，20xx 年秋季招生 970 人.
三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況
20xx 年 7 月初資產(chǎn)負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產(chǎn)： 元、其他應付款： 0 元、應繳財政專(zhuān)戶(hù)款： 元。
20xx 年 10 月末資產(chǎn)負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產(chǎn)： 元、其他應付款： 元。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時(shí)上繳財政，無(wú)隱瞞、截留、轉移財政收入；沒(méi)有公款私存、沒(méi)有設立“小金庫”。
各項支出真實(shí)、合規、合法。
沒(méi)有擠占挪用、擴大開(kāi)支范圍、提高 開(kāi)支標準、虛列支出等問(wèn)題。
五、各年度各種專(zhuān)項資金，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用、及時(shí)撥付。
六、大宗物品和設備的購置，我校通過(guò)政府采購中心采購。
七、各項資產(chǎn)做到了賬實(shí)相符。
八、落實(shí)了債權和債務(wù)的管理，沒(méi)有重大經(jīng)濟遺留問(wèn)題。
XX 市 XX 區 XX 中學(xué) 20xx-4-20 德峨初中財務(wù)審計整改工作自查報告 我校根據《關(guān)于印發(fā)的通知》[20xx]）10 號和廣西壯族自治區教育廳《關(guān)于開(kāi)展“審計整改”活動(dòng)階段性檢查驗收工作的通知》[20xx]）33 號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下 一、認真學(xué)習，提高認識 我校認真組織領(lǐng)導班子和財務(wù)人員學(xué)習上級財務(wù)文件，統一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。
二、成立領(lǐng)導小組工作 我校結合實(shí)際，成立了德峨鄉初級中學(xué)財務(wù)整改 領(lǐng)導小組。
組 長(cháng): 黃仕鋒 副組長(cháng): 李連聲 組 員: 廖 澤、張成光、楊進(jìn)文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭 領(lǐng)導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長(cháng)兼任，統一協(xié)調和指導財務(wù)審計整改的各項工作。
三、整改措施 依據制度要求認真進(jìn)行審計整改，自查自糾存在的問(wèn)題，認真反思，找差距，尋原因。
通過(guò)認真組織小組成員查看 00 年至 011 年會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿。
在會(huì )計報表、會(huì )計賬簿中銀行日記帳、出納的 現金日記賬不存在任何問(wèn)題，無(wú)需整改。
存在的一些問(wèn)題是：1、會(huì )計、出納還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習爭��；2、在會(huì )計憑證中出現沒(méi)有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、 報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現象。
整改領(lǐng)導組針對以上存在的問(wèn)題進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，現已全部整改完善。
總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎，財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。
為此，在今后的工作中，我校將按 上級主管部門(mén)的要求，嚴格執行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。
堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報賬、公示，將財務(wù)開(kāi)支情況在公示欄公布，自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。
德峨鄉初級中學(xué) 二 0 一二年七月三日 紅沿小學(xué)財務(wù)審計工作自查報告 為了全面落實(shí)《涼州區學(xué)校財務(wù)管理辦法》及其補充規定、《涼州區學(xué)校大項開(kāi)支申報審批制度》等規章制度，建立健全內控制度，進(jìn)一步規范學(xué)校財務(wù)管理，確保各項教育經(jīng)費安全、高效、規范運行，提高教育經(jīng)費使用效益，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)、辦好人民滿(mǎn)意的教育，促進(jìn)基礎教育持續健康發(fā)展，采取有效措施，確保學(xué)校財務(wù)管理規范化、制度化、科學(xué)化，根據《涼州區 20xx 年教育內部審計工作要點(diǎn)》，現將我校自審工作匯報如下： 問(wèn)題梳理： 經(jīng)過(guò)自查，學(xué)校目前不存在私設“小金庫”、私分公款等嚴重違紀違法行為；在日常財務(wù)、財產(chǎn)管理中也能做到責任明確，制度嚴格，注意提高公用經(jīng)費和國有資產(chǎn)的使用效益，確保學(xué)校素質(zhì)教育活動(dòng)的開(kāi)展。
一、收入管理。
學(xué)校所有收入全額繳入學(xué)�；編�(hù)內，嚴格執 行“收支兩條線(xiàn)”規定。
學(xué)校所有收費項目和標準嚴格按照“一費制”執行，沒(méi)有任何擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準的做法。
按規定規范使用財政部門(mén)統一印制的票據，開(kāi)據票據規范。
代辦費和服務(wù)性項目在收費中嚴格按照學(xué)生、家長(cháng)自愿原則，保留原始回執。
二、支出管理。
學(xué)校嚴格執行國家規定的開(kāi)支范圍及標準。
各項支出按實(shí)列支，不虛列虛報，沒(méi)有以白條作為報銷(xiāo)憑證。
學(xué)校購置教學(xué)儀器設備、辦公用品及圖書(shū)資料等，只要符合政府采購條件的，全部實(shí)施政府采購。
不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅持到正規商戶(hù)實(shí)施采購。
學(xué)校所有支出實(shí)行校長(cháng)負責制，校長(cháng)統 一審批。
重大經(jīng)費開(kāi)支項目，嚴格執行《涼州區學(xué)校大項開(kāi)支申報審批制度》，由校領(lǐng)導班子集體討論決定。
每月定期通過(guò)校務(wù)公開(kāi)欄向全體教工公布學(xué)校重大事項和經(jīng)費使用情況。
學(xué)校理財小組人員之間權責明確，相互分離、相互制約、相互監督。
三、加強資產(chǎn)管理。
學(xué)校重視財產(chǎn)管理工作，建立健全內部管理制度。
每學(xué)期末組織開(kāi)展資產(chǎn)清查工作，確保帳帳相符、帳卡相符、帳實(shí)相符，保障國有資產(chǎn)的安全。
學(xué)校的國有資產(chǎn)報廢、報損等，經(jīng)過(guò)學(xué)校集體研究決定，按規定程序審批入帳。
學(xué)校 沒(méi)有從事任何風(fēng)險性投資活動(dòng)，避免國有資產(chǎn)的損失。
今后，學(xué)校還將調整充實(shí)財產(chǎn)管理人員，使學(xué)校財產(chǎn)管理工作更上一個(gè)臺階。
以上，是學(xué)校財務(wù)管理工作的自查報告，提請教育局計財科審核。
謝謝！ 紅沿小學(xué) 二 0 一二年五月三日 XX 年財務(wù)大檢查自查報告 XXX： 我局自接到上級關(guān)于開(kāi)展財務(wù)大檢查及會(huì )計基礎工作 復核的文件后，單位領(lǐng)導高度重視，成立了以一把手局長(cháng)任 組長(cháng)、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導小組，根據文件 要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實(shí)際情況，認真對照 檢查，將本單位 XX 年以來(lái)的會(huì )計基礎工作、財務(wù)收支情況、預算執行情況與文件要求認真進(jìn)行了自我對照、自我檢查， 現就自查情況報告如下： 一、自查基本情況 財務(wù)機構設置和人員配備情況 我單位財務(wù)工作由 XX 科負責，單位按照財務(wù)工作要求， 設置有財務(wù)主管 1 名，會(huì )計、出納、資產(chǎn)管理員各 1 名，四 名財務(wù)工作者均取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)，相關(guān)崗位職責明 確，業(yè)務(wù)相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn) 行。
內部控制情況 單位內控制度健全，對財務(wù)收支審批、人員崗位職責、 財產(chǎn)管理等方面進(jìn)行了全面規范，制定了 11 向財務(wù)管理制 度及兩項經(jīng)費管理辦法。
嚴格執行一把手不分管財務(wù)制度， 保證了財務(wù)核算的獨立嚴謹。
建立和完善各項制度的同時(shí)， 相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實(shí)施 了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、 完整性以及 單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理， 杜絕了各種漏洞的發(fā)生。
明確了財務(wù)收支審批程序和審批人 的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效 益。
在財務(wù)工作過(guò)程中，我局嚴格按照《會(huì )計法》的規定， 依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據本單位實(shí)際發(fā) 生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、 編制財務(wù)會(huì )計報告。
嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的 各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算， 依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真 實(shí)、有效。
在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規和重點(diǎn)支 出需要，既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據各項 工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統 籌安排，合理支出。
預算編制執行情況 我局嚴格執行財務(wù)預算管理制度，預算編制依據充分， 項目設置科學(xué)、合理、細致，對財務(wù)預算均通過(guò)局務(wù)會(huì )討論 共同形成決議，程序合乎規定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費 預算指標，預算編制中嚴格執行人員、車(chē)輛定額定員標準。
財務(wù)開(kāi)支中能夠做到有預算才開(kāi)支，無(wú)預算不開(kāi)支，無(wú)相互 擠占預算資金情況發(fā)生。
資產(chǎn)管理情況 我局在資產(chǎn)管理中賬、實(shí)物人員崗位設置相互分離，達 到了相互制約相互監督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。
為 了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照 政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款 項和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員與資產(chǎn)管 理人員各自對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn) 行記錄、計算、反映。
定期開(kāi)展資產(chǎn)清理，及時(shí)與實(shí)物管理 人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實(shí)相符。
無(wú)固定資產(chǎn)不入賬， 公物私用及其他違規問(wèn)題。
在資產(chǎn)的處置中，都嚴格遵照有 關(guān)要求，根據上級批復情況進(jìn)行處置報廢，無(wú)隨意處置現象 發(fā)生。
及時(shí)清理往來(lái)款項，無(wú)長(cháng)期掛賬現象，確保了單位資 金及時(shí)回籠。
二、存在問(wèn)題 通過(guò)自查，我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一 些不足，一是在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí)，還未 能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求，個(gè)別經(jīng)辦人員財經(jīng)法 規意識不強。
二是預算管理有待進(jìn)一步加強，預算編制依據 充分，合理，但實(shí)際執行中，個(gè)別預算落空，未執行。
執行 中統籌考慮不足，存在預算執行進(jìn)度不均衡現象。
三是在資 產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限，已報廢，而上級部 門(mén)未審批，資產(chǎn)管理系統中無(wú)法銷(xiāo)賬，出現了資產(chǎn)實(shí)物與賬 面有差異。
四是在具體會(huì )計核算中，出現未嚴格按規定辦理 的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。
三、整改措施 進(jìn)一步規范財務(wù)報銷(xiāo)審核流程，刻制經(jīng)費審核章 戳 1 枚、實(shí)物管理章戳 2 枚，明確會(huì )計人員與實(shí)物管理人員 職責，經(jīng)費開(kāi)支中堅持審核流程，不符合規定的票據堅決不 予審核報銷(xiāo)。
及時(shí)與上級部門(mén)做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴 格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷(xiāo)賬，確保賬實(shí) 相符。
加強對單位職工的財經(jīng)法規學(xué)習，不僅僅局限在 財務(wù)人員的學(xué)習層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規意 識，使得無(wú)論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動(dòng)都能?chē)栏褚载斀?jīng)法規 為準繩、財務(wù)制度為標尺，使得財務(wù)活動(dòng)能從基礎上得到規 范。
20xx/07/24 審計中發(fā)現的問(wèn)題 自查自糾情況報告 為落實(shí) XX 在 XX 會(huì )上針對審計部在內部審計工作中發(fā)現的一些問(wèn)題做的重要講話(huà)及批示，公司財務(wù)部積極行動(dòng)起來(lái)，對照此次審計部在內部審計工作中發(fā)現的問(wèn)題開(kāi)展自查自糾工作，對發(fā)現的問(wèn)題逐一整改，現就自查自糾情況 匯報如下： 一、重大經(jīng)濟事項決策 經(jīng)自查，沒(méi)有發(fā)現重大經(jīng)濟事項未經(jīng)集體決策的情況；XX 單位存在資金拆借,程序不夠完善,下一步將規范資金往來(lái)程序。
二、授權審批控制方面 合同會(huì )簽手續完整；沒(méi)有發(fā)生出納制證的情況；網(wǎng)銀 UKEY 嚴格按照制單人與審核人分開(kāi)保管，但缺少必要的使用審批手續，出現付款操作由出納經(jīng)辦，會(huì )計一級審核后付款的現象。
整改措施：建立網(wǎng)銀使用審批制度，實(shí)行分級管理，多崗位復核的原則，大額資金實(shí)行三級復核。
三、基建工程管理方面 按規定簽訂基建相關(guān)合同，不存在與個(gè)人簽訂經(jīng)濟合同現象，大額資金支付按合同條款履行，不存在提前付款現象。
四、資金管理方面 沒(méi)有發(fā)現不合理的提取大額現金現象，但備用金管理較為松散，出現部分備用金未及時(shí)歸還、前款未清后款又借的現象。
整改措施：積極清理沉淀備用金，嚴格規范備用金流程。
五、資產(chǎn)管理方面 備品備件出入庫手續完備，但有部分項目公司出 現低耗品未辦理出入庫手續的情況，公司已組織人員進(jìn)行清查，并且完善相關(guān)的手續。
六、稅務(wù)管理方面 嚴格按稅法規定進(jìn)行申報納稅。
七、會(huì )計基礎工作方面 存在憑證摘要不清晰、會(huì )計憑證審核不及時(shí)、賬簿打印滯后等薄弱點(diǎn)。
整改措施：在日常會(huì )計核算中，將嚴格按照集團公司會(huì )計基礎工作標準的要求，提高原始憑證的審核、監督、控制力度和財務(wù)人員基礎工作水平，促進(jìn)會(huì )計基礎工作的標準化、程序化和規范化。
XX 公司 XX 年 XX 月 XX 日 倒淌河鎮民族寄宿制小學(xué)財務(wù)自查報告 根據教育局財務(wù)管理工作專(zhuān)項檢查的通知精神，結合我校的實(shí)際情況，就專(zhuān)項檢查重點(diǎn)內容，學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會(huì )隊伍建設，自查匯報如下： 一、收入管理 1．所有預算外收入全額解入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”管理。
2．我校已經(jīng)實(shí)行免費入學(xué)，無(wú)擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準。
3．針對學(xué)生各類(lèi)收費按規定使用財政部門(mén)統一印 制的財政票據，無(wú)亂收費現象。
二、支出管理
1．學(xué)校各項支出按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列虛報和白條抵庫等現象。
2．學(xué)校財務(wù)支出實(shí)行校長(cháng)負責制，已經(jīng)建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導集體討論決定。
3．學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開(kāi)制度，建立健全財務(wù)管理內部控制制度，所有的財務(wù)都有結算中心的報賬員操辦，職責明確。
4．不存在私設“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現象。
三、資產(chǎn)管理
1．學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報廢報損等，都有校領(lǐng)導集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規定報批。
2．學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實(shí)相符。
3．學(xué)校資產(chǎn)不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買(mǎi)股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動(dòng)；
四、財會(huì )隊伍建設
1．學(xué)校設有專(zhuān)門(mén)財務(wù)室，有專(zhuān)門(mén)的財務(wù)人員負責。
2. 校長(cháng)及時(shí)關(guān)注財務(wù)運轉情況，聽(tīng)取財務(wù)工作匯報，及時(shí)調整財務(wù)支出。
3．財會(huì )人員正確行使會(huì )計監督職權，對違反法律規定的會(huì )計事項，拒絕辦理或者按照職權予以糾正以確保會(huì )計信息的真實(shí)性、合法性和完整性。
審計的自查報告 篇4
一、項目基本情況
�。ㄒ唬┩顿Y計劃情況及資金來(lái)源
江津區***************經(jīng)重慶市江津區發(fā)展和改革委員會(huì )（津發(fā)改投〔20xx〕***號）批準立項，工程總投資估算***萬(wàn)元。資金來(lái)源：爭取上級資金補助及業(yè)主自籌等多渠道籌集。
�。ǘ└潘闱闆r
本工程設計概算報經(jīng)重慶市江津區發(fā)展和改革委員會(huì )委托重慶新瑞會(huì )計師事務(wù)所有限責任公司進(jìn)行了審查（新瑞造價(jià)〔20xx〕**號），審定概算（津發(fā)改投〔20xx〕***號）總投資*****萬(wàn)元，其中：第一部分工程費用***萬(wàn)元；第二部分工程建設其他費****萬(wàn)元；第三部分基本預備費****萬(wàn)元。
�。ㄈ┕こ陶型稑饲闆r
本工程于20xx年5月7日公開(kāi)委托招標。L1標段共有50家投標人購買(mǎi)招標文件，截止20xx年6月16日共有11家投標人遞交了投標文件；L2段共有34家投標人購買(mǎi)招標文件，截止20xx年6月16日共有12家投標人遞交了投標文件；
該工程L1標段的最高限價(jià)為20xx.57萬(wàn)元，L2標段的最高限價(jià)為1157.51萬(wàn)元。
20xx年6月30日10：00，在重慶市江津區大西門(mén)房地產(chǎn)交易大樓六樓會(huì )議室，在重慶市江津區招標辦、江津區發(fā)改委、江津區監察局的監督下，進(jìn)行了公開(kāi)開(kāi)標，經(jīng)評標委員會(huì )評定，重慶博達建設集
團股份有限公司為L(cháng)1標段第一中標侯選人，重慶市江津區方正建筑工程有限公司為L(cháng)2標段第一中標候選人。并公示數日，未收到異議。重慶博達建設集團股份有限公司為L(cháng)1標中標人，中標價(jià)為人民幣****萬(wàn)元；重慶市江津區方正建筑工程有限公司為L(cháng)2標中標人，中標價(jià)為人民幣********萬(wàn)元
�。ㄋ模┖贤炗喦闆r
于20xx年7月10日與重慶博達建設股份有限公司簽訂L1標段施工合同，合同金額￥*********萬(wàn)元（含安全文明施工措施費：￥***萬(wàn)元）。與重慶市江津區方正建筑工程有限公司簽訂L2 標段施工合同，金額￥*****萬(wàn)元（含安全文明施工措施費：￥****萬(wàn)元）
合同約定的結算方式：結算總價(jià)=∑主體工程結算價(jià)+基礎工程結算價(jià)+措施費+規費+安全文明施工專(zhuān)項費用+稅金+分部分項工程量清單新增或變更等引起的增（減）子項綜合單價(jià)×增（減）子項結算工程量 +合同約定其它費用。
�。ㄎ澹┕こ炭辈�、設計及監理情況
20xx年10月委托重慶市得森建筑規劃設計研究院有限公司對玉觀(guān)廉租住房建設項目進(jìn)行設計。設計費用為***萬(wàn)元。
20xx年3月3日，委托重慶南江地質(zhì)工程勘察院對本工程進(jìn)行地質(zhì)勘察。
20xx年7月3日發(fā)布該工程監理招標公告，在規定時(shí)間內共有9家投標人申請購買(mǎi)招標文件，截止7月17日共有8家投標人遞交了投標文件。經(jīng)評標委員會(huì )評標推薦重慶凱弘工程咨詢(xún)有限公司為第一中標候選人，中標監理服務(wù)費為***萬(wàn)元。于20xx年7月20日簽訂監理服務(wù)合同。
�。╅_(kāi)竣工時(shí)間
本工程L1標段于20xx年8月10日開(kāi)工，20xx年6月20日竣工；合同工期270天，因各類(lèi)原因施工單位提出延長(cháng)工期108天，經(jīng)業(yè)主現場(chǎng)代表審核同意延期***天。
�。ㄆ撸┕こ讨饕兏闆r
1、變更增加基礎超深；
2、保溫隔熱屋面原施工圖中為保溫砂漿，設計變更為擠塑聚苯保溫板；
3、電氣工程暗裝改為明敷，電氣配管改為槽板。
�。ò耍� 業(yè)主審核結算的初步意見(jiàn)
L1標段合同價(jià)為****萬(wàn)元，施工單位報送審金額為********萬(wàn)元。超出合同主要原因：變更增加基礎超深以及其它相關(guān)設計變更、會(huì )議紀要等。經(jīng)委托大華建設項目管理有限公司重慶分公司審核結算，審定金額為*********萬(wàn)元（其中存在爭議*****萬(wàn)元）。
L2標段合同價(jià)********萬(wàn)元，施工單位報送金額為*******萬(wàn)元。超出合同主要原因：變更增加基礎超深以及其它相關(guān)設計變更、會(huì )議紀要等。經(jīng)委托重慶嘉川建設工程造價(jià)咨詢(xún)有限公司審核結算，審定金額為*******萬(wàn)元（其中存在爭議********萬(wàn)元）。
�。ň牛� 存在爭議原因
兩個(gè)標段均存在爭議為：施工合同P17約定“主體工程的結算價(jià)以中標人投標報價(jià)時(shí)的量?jì)r(jià)辦理結算。除因設計變更、招標人確認的施工變更等因素外，無(wú)論實(shí)際工程量與工程量清單中的工程量相比其量差大小如何，招標人均不再調整工程量，也不再對工程量清單中的
漏項進(jìn)行調整�！笔┕挝缓怂阒黧w工程量與招標清單量有較大出入，要求對該部分錯項按實(shí)結算，逐存在爭議。
二、工程效益自我評價(jià)
***************位于珞璜工業(yè)園B區玉觀(guān)片區，規劃用地61700平方米，房屋總建筑面積63000平方米，其中：住宅面積61200平方米，非住宅（配套公共用房）1800平米。套型建筑面積在30-50平方米范圍內。共有住房合計1448套，能解決約3330人住宿問(wèn)題。
xxx有限公司
二Oxx年七月七日
審計的自查報告 篇5
根據組織安排，本人于20xx年12月至20xx年元月?lián)蝀X鎮黨委書(shū)記、人大主席，20xx年元月因工作需要調至縣水保局工作，根據縣審計局審計通知書(shū)(寧審通[20xx]11號)的要求，將本人任期內有關(guān)情況報告如下：
一、職責范圍和分工
(一)主持黨委、人大全面工作，認真執行黨的路線(xiàn)、方針、政策和上級指示，確保在全鎮得以貫徹落實(shí)。
(二)加強班子、組織和隊伍建設，提高班子和黨組織的戰斗力，提高隊伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，堅持任人唯賢的用人路線(xiàn)，選拔任用德才兼備的干部。
(三)領(lǐng)導協(xié)調鄉鎮政權機關(guān)和群團組織，研究決策全鎮經(jīng)濟建設和社會(huì )發(fā)展的重大事項。
(四)全面負責黨的建設工作，履行村級組織建設直接責任人的職責，加強以村黨支部為核心的村級組織建設。
(五)負責全鎮的思想政治工作、民主法治建設和精神文明建設等工作。
二、任職期間財政、財務(wù)收支和工作目標、任務(wù)完成情況
在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，XX鎮緊緊圍繞“主攻項目、決戰兩區、壯大總量、集聚發(fā)展”的工作思路，以蘇區振興發(fā)展和新一輪扶貧開(kāi)發(fā)工作為抓手，帶領(lǐng)和組織全鎮廣大干部群眾搶抓機遇，迎難而上，苦干實(shí)干，努力為建設人文、開(kāi)放、創(chuàng )業(yè)、平安、幸福新寧都而不懈奮斗，過(guò)去的三年是XX鎮歷史以來(lái)發(fā)展最快、變化最大的時(shí)期，實(shí)現了經(jīng)濟社會(huì )各項事業(yè)快速健康發(fā)展，社會(huì )大局持續穩定，群眾生活水平顯著(zhù)提高，一個(gè)最具發(fā)展潛力的山區鄉鎮初步顯現離任審計自查報告范文離任審計自查報告范文。
(一)統一思想認識，以蘇區振興發(fā)展為契機，全鎮經(jīng)濟發(fā)展步伐明顯加快
1、全鎮主要經(jīng)濟指標增速創(chuàng )歷史最好水平。三年來(lái)，狠抓發(fā)展不放松，加強項目建設，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，著(zhù)力推動(dòng)全鎮經(jīng)濟發(fā)展。20xx年全鎮生產(chǎn)總值達14400萬(wàn)元，同比增長(cháng)20%;農民人均純收入達2498元，同比增長(cháng)10.1%;完成招商引資到位資金20xx萬(wàn)元，同比增長(cháng)8.2%;完成固定資產(chǎn)總投資預計1200萬(wàn)元，同比增長(cháng)15.6%。
2、重點(diǎn)項目強力立足于蘇區振興發(fā)展為目標，依托項目建設為經(jīng)濟發(fā)展不斷注入新的活力。農村危舊土坯房改造、黃陂至XX公路改造、35KV變電站建設、“萬(wàn)人千噸”人飲工程管網(wǎng)延伸、規劃三路建設、敬老院建設、政府辦公大樓建設等一批大項目相繼開(kāi)工建設。
3、做大做強特色產(chǎn)業(yè)。一是優(yōu)質(zhì)稻種植面積達13000多畝，總產(chǎn)量達600萬(wàn)公斤;二是支持和扶助XX巖茶葉公司、XX金葉茶葉專(zhuān)業(yè)合作社進(jìn)步擴大生產(chǎn)規模，20xx年XX巖茶葉公司通過(guò)流轉XX墾殖場(chǎng)的山場(chǎng)，新開(kāi)發(fā)茶園1000畝，金葉茶葉合作社流轉群眾山地開(kāi)發(fā)茶園300畝;三是大力發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)，通過(guò)組建銘恩油茶種植專(zhuān)業(yè)合作社，規劃發(fā)展油茶3000畝。四是積極發(fā)展金桔產(chǎn)業(yè)，在XX村試點(diǎn)種植100畝;五是抓好黃雞生態(tài)養殖示范點(diǎn)建設，先在陂下村進(jìn)行試點(diǎn)養殖，引導黃雞產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，目前全鎮有黃雞展業(yè)合作社2個(gè)。
(二)堅持以人為本，大力實(shí)施民生工程，不斷提高群眾滿(mǎn)意度和幸福指數
1、大手筆開(kāi)展農村危舊土坯房改造工作，積極建設和諧秀美鄉村
全鎮危舊土坯房共1516戶(hù)，20xx年縣安排改造任務(wù)279戶(hù)，實(shí)際總開(kāi)工458戶(hù)(其中完成一層以上57戶(hù)，主體完工329戶(hù)，維修加固64戶(hù))，大土樓點(diǎn)、老街、茶山咀3集中建設點(diǎn)更是以高標準規劃起步、嚴要求建設推進(jìn)，建設秀美和諧的鄉村小區正在逐漸成型。
2、教育事業(yè)蓬勃發(fā)展。在鞏固教育強鎮的基礎上，深入開(kāi)展“教育質(zhì)量提升年”活動(dòng)，全鎮學(xué)校教學(xué)質(zhì)量進(jìn)一步得到提升，小學(xué)和初中學(xué)生入學(xué)率均達到100%;加強師資隊伍建設，組織了XX鎮20xx年“十大優(yōu)秀教師”評選活動(dòng)，進(jìn)一步營(yíng)造了教師隊伍積極向上的良好氛圍;積極改善辦學(xué)環(huán)境，啟動(dòng)了建設一所高標準的九年一貫制中小學(xué)校，規劃容納學(xué)生1200人，占地45畝，總投資1800多萬(wàn)元。
3、水利建設穩步推進(jìn)�！叭f(wàn)人千噸”人飲工程投入使用，圩鎮、陂下、橫照、木坑等沿線(xiàn)群眾1516戶(hù)率先用上了潔凈、安全的生活用水，編制完成了“萬(wàn)人千噸”管網(wǎng)延伸工程的可行性研究報告，規劃保障800戶(hù)群眾安全用水;用漿砌石修復了赤坎150米水毀河堤，新建了1座攔水壩;確定了老街段河堤的維修方案;并進(jìn)行生態(tài)堤段的規劃。
審計的自查報告 篇6
一、企業(yè)的基本情況
xxx（下稱(chēng)：公司）前身為原xxx，公司于xxx月開(kāi)始籌備申領(lǐng)獨立法人藥品經(jīng)營(yíng)許可證，于xxx、xxx、xxx將申辦獨立法人《藥品經(jīng)營(yíng)許可證》的申報材料交于四川省食品藥品監督管理局。四川省食品藥品監督管理局藥品化妝品市場(chǎng)監管處于xxx日受理審查我公司的相關(guān)資料，四川省食品藥品監督管理局檢查組于xxx對我公司進(jìn)行了現場(chǎng)檢查。公司于xxx開(kāi)始停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，于xxx領(lǐng)取《藥品經(jīng)營(yíng)許可證》正副本各一冊。未取得《蛋白同化制劑、肽類(lèi)激素經(jīng)營(yíng)資格批件》。我公司經(jīng)營(yíng)范圍為：xxx、xxx、xxx制劑、生化藥品。我公司經(jīng)營(yíng)地址為：xxx、xxx、xxx號，倉庫地址為：xxx、xxx、xxx號。
二、企業(yè)組織機構及崗位人員配備整體情況
公司組織機構的設定及崗位人員配備與公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和質(zhì)量管理相適應，并明確規定其職責、權限和相互關(guān)系，設置質(zhì)量管理部、業(yè)務(wù)部、財務(wù)部、行政部、儲運部；公司質(zhì)量管理人員共4人，其中質(zhì)量負責人1人，質(zhì)量管理部負責人1人，質(zhì)量管理員1人，驗收員1人。
公司從業(yè)人員共計15人，其中執業(yè)藥師2人，其他13人。學(xué)歷情況，具有本科學(xué)歷2人，大專(zhuān)學(xué)歷5人，中專(zhuān)學(xué)歷2人，高中學(xué)歷6人。企業(yè)負責人xxx同仁大專(zhuān)學(xué)歷，xxx年開(kāi)始從事藥品經(jīng)營(yíng)工作，熟悉藥品管理的法律法規和《藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理規范》，能夠保證質(zhì)量管理部和質(zhì)量管理人員有效履行職責，質(zhì)量負責人XXX同仁中藥學(xué)本科學(xué)歷，執業(yè)中藥師，從事藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理工作X年，在質(zhì)量管理工作中具備正確判斷和保障實(shí)施的能力；質(zhì)量管理部負責人XX，藥學(xué)大專(zhuān)學(xué)歷，執業(yè)藥師、從事藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理工作X年，能夠獨立解決經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的質(zhì)量問(wèn)題。各部門(mén)人員配合管理，職責明確，質(zhì)量管理部能夠獨立履行其職責。從事質(zhì)量管理、驗收、養護、采購、儲存、銷(xiāo)售等崗位的人員學(xué)歷及專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)符合新版《GSP》要求。
三、各崗位人員培訓考核制度和定期體檢制度管理情況
為了不斷提高員工人員整體素質(zhì)及業(yè)務(wù)水平，使各崗位人員能夠正確理解并履行其職責，保證企業(yè)質(zhì)量管理體系持續有效運行，公司制定了《質(zhì)量方面的教育、培訓及考核管理制度》。質(zhì)量管理部協(xié)助行政部開(kāi)展質(zhì)量管理教育和培訓，對各崗位人員進(jìn)行與其職責和工作內容相關(guān)的崗前培訓和繼續教育培訓，培訓內容包括《藥品管理法》、《藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理規范》等相關(guān)法律法規及企業(yè)內部質(zhì)量管理制度、職責、程序、計算機軟件應用和藥品專(zhuān)業(yè)知識等。培訓形式有不定期組織授課和現場(chǎng)操作等。對培訓進(jìn)行考核，考核的方式包括書(shū)面考試、現場(chǎng)提問(wèn)及實(shí)際操作等，并建立從業(yè)人員繼續教育培訓檔案。
為加強人員健康狀況管理，確保經(jīng)營(yíng)的藥品不受污染，公司制訂了《環(huán)境衛生和人員健康管理制度》，由行政部負責每年組織員工進(jìn)行健康檢查并建立健康檔案。對質(zhì)量管理、驗收、養護、儲存等直接接觸藥品崗位的人員進(jìn)行崗前及年度健康體檢，公司直接接觸藥品崗位的人員無(wú)患有傳染病及其它可能污染藥品的疾病。
四、質(zhì)量管理體系文件概況
公司成立了質(zhì)量領(lǐng)導小組，企業(yè)負責人任組長(cháng)，質(zhì)量負責人任副組長(cháng)，成員由各部負責人組成；公司質(zhì)量管理部XXX月份根據文件管理程序和本企業(yè)實(shí)際情況對企業(yè)的《藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理制度》進(jìn)行了起草，交各部門(mén)進(jìn)行充分討論修訂，統一格式、統一編碼。包括XX項質(zhì)量管理制度、XX項操作程序、XX崗位職責及相關(guān)的檔案、報告、記錄和憑證。經(jīng)質(zhì)量副總經(jīng)理審核，報總經(jīng)理批準簽字后執行。行政部嚴格按照文件規定建立《文件發(fā)放、保管、撤銷(xiāo)記錄》，對已失效或作廢文件由行政部文件管理人員及時(shí)收回，保留一份存檔，其余的填寫(xiě)《文件收回、銷(xiāo)毀記錄》。
質(zhì)量管理體系文件中確定了“xxx、xxx、xxx”的質(zhì)量方針和“xxxxxXxxxxxxxx”的質(zhì)量目標，并貫徹到藥品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程。
五、設施與設備配備情況
公司具有與藥品經(jīng)營(yíng)規模相適應的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、庫房及設備，庫房的設計符合藥品儲藏要求，可有效防止藥品的污染、混淆和差錯，藥品儲存作業(yè)區、輔助區、辦公區進(jìn)行有效區分，倉庫總面積為XXX㎡，其中藥品陰涼庫面積XXX㎡；藥品常溫庫面積XXX㎡；中藥飲片庫面積：XX㎡。營(yíng)業(yè)、辦公區用房面積XXX㎡。庫區環(huán)境整潔，周?chē)h(huán)境地面硬化；庫內地面平整，墻面光滑，門(mén)窗密封嚴密；庫內驗收、收貨、發(fā)貨、退貨、不合格區域劃分清晰；倉庫配置空調XXX臺，排風(fēng)扇XXX個(gè)，溫濕度監測器XXX個(gè)基本滿(mǎn)足按藥品說(shuō)明書(shū)儲存要求，貨架、墊庫板、避光、通風(fēng)、照明、溫濕度調節及防蟲(chóng)、防鼠設施、設備符合規定。運輸藥品均使用封閉式貨車(chē)。按規定對所用設施和設備進(jìn)行定期檢查、維修、保養并建立檔案。
根據新版《GSP》及附錄要求，公司制定了《設施設備驗證、校準、檢定管理制度》，對計量器具、溫濕度監測設備的驗證、校準或檢定，委托具有驗證資格的xxx、xxx、xxx負責安裝并實(shí)施驗證，（共安裝溫濕度自動(dòng)監控儀1臺，探頭終端11個(gè)）由質(zhì)管部編寫(xiě)年度驗證計劃和要求，受托方根據每一項驗證工作實(shí)際內容及要求制定驗證方案，經(jīng)質(zhì)管部審核，質(zhì)量副總審批后實(shí)施。驗證中，由質(zhì)量管理部組織相關(guān)人員全程參與，驗證完成后，受托方負責人員培訓和出具驗證報告，由質(zhì)管部審核，質(zhì)量副總批準，形成驗證控制文件。文件包括驗證方案，驗證報告，評價(jià)，偏差處理及預防措施等，由質(zhì)管部存檔，并根據校準、驗證確定的參數和條件，正確合理使用相關(guān)的設施設備，并保證其正常運行。
公司制定了《應急預案》，適用于公司突然停電，計算機系統出現意外故障，藥品的儲存及運輸出現意外情況以及藥品發(fā)生破損、火災、洪水、被搶、被盜、遺失、調換等重大災情或事故等方面的應急處置和管理。
六、計算機系統概況
我公司采用成都市金舵手軟件有限公司業(yè)務(wù)管理軟件，戴爾服務(wù)器、UPS不間斷電源、數據備份硬盤(pán)和PC終端、掃碼槍、打印機等，軟件業(yè)務(wù)管理中主要包括了系統管理、資質(zhì)審查、采購管理、批發(fā)管理、庫房管理、質(zhì)量管理、決策支持等功能模塊，能對藥品的購、銷(xiāo)、存等質(zhì)量控制環(huán)節進(jìn)行全面規范管理，對購進(jìn)藥品的合法性、購貨單位資質(zhì)審核、首營(yíng)企業(yè)審核、首營(yíng)品種審核、采購、收貨、驗收、儲存、養護、出庫、銷(xiāo)售、運輸等過(guò)程進(jìn)行有效控制。
計算機管理系統能為經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過(guò)程、質(zhì)量控制提供支持，覆蓋了經(jīng)營(yíng)管理全過(guò)程，滿(mǎn)足了藥品經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)全過(guò)程的控制。對藥品的流向可追溯，實(shí)現了零死角，保證了藥品質(zhì)量管理活動(dòng)有序高效地運行。計算機管理系統的設計、使用和驗證情況：
�。ㄒ唬�、質(zhì)量管理基礎數據管理模塊
1、供貨單位數據管理模塊
�。�1）首營(yíng)企業(yè)資質(zhì)錄入、審核、審批
由采購員收集整理供應商資質(zhì)，在金舵手軟件系統中填寫(xiě)“首營(yíng)企業(yè)審批表”，由業(yè)務(wù)部負責人，質(zhì)管部負責人、質(zhì)量副總進(jìn)行系統審批。系統電子層簽流程完成后由質(zhì)量管理員將檔案資料存檔后并在系統中維護供貨單位業(yè)務(wù)委托人信息后方可進(jìn)行藥品采購業(yè)務(wù)。
�。�2）供應商更新與維護
當供貨單位資質(zhì)信息發(fā)生變更時(shí)，質(zhì)量管理員根據采購員遞交的供貨單位資質(zhì)變更材料及時(shí)在金舵手軟件系統中進(jìn)行資料變更登記的動(dòng)態(tài)信息的維護。
�。�3）質(zhì)量控制功能
供應商任意一個(gè)資質(zhì)過(guò)期系統都能夠自動(dòng)攔截相關(guān)過(guò)期或超經(jīng)營(yíng)范圍，自動(dòng)鎖定該供貨企業(yè)不能采購，制作采購訂單時(shí)能夠準確提供攔截原因。
2、購貨單位數據管理模塊
�。�1）購貨單位資質(zhì)錄入、審核、審批
由銷(xiāo)售員收集整理購貨單位資質(zhì)，在金舵手軟件系統中填寫(xiě)“客戶(hù)資質(zhì)登記表”，由業(yè)務(wù)部負責人，質(zhì)管部負責人、質(zhì)量副總進(jìn)行系統審批。系統電子層簽流程完成后由質(zhì)量管理員將檔案資料存檔后并在系統中維護購貨單位業(yè)務(wù)委托人信息后方可進(jìn)行藥品采購業(yè)務(wù)。
�。�2）購貨單位的更新與維護
當購貨單位資質(zhì)信息發(fā)生變更時(shí)，質(zhì)量管理員根據業(yè)務(wù)人員遞交的購貨單位資質(zhì)變更材料及時(shí)在金舵手軟件系統中進(jìn)行客戶(hù)資料更新登記的動(dòng)態(tài)信息的維護。
審計的自查報告 篇7
根據組織安排，本人于xx年12月至xx年元月?lián)蝀X鎮黨委書(shū)記、人大主席，xx年元月因工作需要調至縣水保局工作，根據縣審計局審計通知書(shū)(寧審通[xx]11號)的要求，將本人任期內有關(guān)情況報告如下：
一、職責范圍和分工
(一)主持黨委、人大全面工作，認真執行黨的路線(xiàn)、方針、政策和上級指示，確保在全鎮得以貫徹落實(shí)。
(二)加強班子、組織和隊伍建設，提高班子和黨組織的'戰斗力，提高隊伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，堅持任人唯賢的用人路線(xiàn)，選拔任用德才兼備的干部。
(三)領(lǐng)導協(xié)調鄉鎮政權機關(guān)和群團組織，研究決策全鎮經(jīng)濟建設和社會(huì )發(fā)展的重大事項。
(四)全面負責黨的建設工作，履行村級組織建設直接責任人的職責，加強以村黨支部為核心的村級組織建設。
(五)負責全鎮的思想政治工作、民主法治建設和精神文明建設等工作。
二、任職期間財政、財務(wù)收支和工作目標、任務(wù)完成情況
在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，XX鎮緊緊圍繞“主攻項目、決戰兩區、壯大總量、集聚發(fā)展”的工作思路，以蘇區振興發(fā)展和新一輪扶貧開(kāi)發(fā)工作為抓手，帶領(lǐng)和組織全鎮廣大干部群眾搶抓機遇，迎難而上，苦干實(shí)干，努力為建設人文、開(kāi)放、創(chuàng )業(yè)、平安、幸福新寧都而不懈奮斗，過(guò)去的三年是XX鎮歷史以來(lái)發(fā)展最快、變化最大的時(shí)期，實(shí)現了經(jīng)濟社會(huì )各項事業(yè)快速健康發(fā)展，社會(huì )大局持續穩定，群眾生活水平顯著(zhù)提高，一個(gè)最具發(fā)展潛力的山區鄉鎮初步顯現。
(一)統一思想認識，以蘇區振興發(fā)展為契機，全鎮經(jīng)濟發(fā)展步伐明顯加快
1、全鎮主要經(jīng)濟指標增速創(chuàng )歷史最好水平。三年來(lái)，狠抓發(fā)展不放松，加強項目建設，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，著(zhù)力推動(dòng)全鎮經(jīng)濟發(fā)展。xx年全鎮生產(chǎn)總值達14400萬(wàn)元，同比增長(cháng)20%;農民人均純收入達2498元，同比增長(cháng)10.1%;完成招商引資到位資金20xx萬(wàn)元，同比增長(cháng)8.2%;完成固定資產(chǎn)總投資預計1200萬(wàn)元，同比增長(cháng)15.6%。
2、重點(diǎn)項目強力立足于蘇區振興發(fā)展為目標，依托項目建設為經(jīng)濟發(fā)展不斷注入新的活力。農村危舊土坯房改造、黃陂至XX公路改造、35KV變電站建設、“萬(wàn)人千噸”人飲工程管網(wǎng)延伸、規劃三路建設、敬老院建設、政府辦公大樓建設等一批大項目相繼開(kāi)工建設。
3、做大做強特色產(chǎn)業(yè)。一是優(yōu)質(zhì)稻種植面積達13000多畝，總產(chǎn)量達600萬(wàn)公斤;二是支持和扶助XX巖茶葉公司、XX金葉茶葉專(zhuān)業(yè)合作社進(jìn)步擴大生產(chǎn)規模，xx年XX巖茶葉公司通過(guò)流轉XX墾殖場(chǎng)的山場(chǎng)，新開(kāi)發(fā)茶園1000畝，金葉茶葉合作社流轉群眾山地開(kāi)發(fā)茶園300畝;三是大力發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)，通過(guò)組建銘恩油茶種植專(zhuān)業(yè)合作社，規劃發(fā)展油茶3000畝。四是積極發(fā)展金桔產(chǎn)業(yè)，在XX村試點(diǎn)種植100畝;五是抓好黃雞生態(tài)養殖示范點(diǎn)建設，先在陂下村進(jìn)行試點(diǎn)養殖，引導黃雞產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，目前全鎮有黃雞展業(yè)合作社2個(gè)。
(二)堅持以人為本，大力實(shí)施民生工程，不斷提高群眾滿(mǎn)意度和幸福指數
1、大手筆開(kāi)展農村危舊土坯房改造工作，積極建設和諧秀美鄉村
全鎮危舊土坯房共1516戶(hù)，xx年縣安排改造任務(wù)279戶(hù)，實(shí)際總開(kāi)工458戶(hù)(其中完成一層以上57戶(hù)，主體完工329戶(hù)，維修加固64戶(hù))，大土樓點(diǎn)、老街、茶山咀3集中建設點(diǎn)更是以高標準規劃起步、嚴要求建設推進(jìn)，建設秀美和諧的鄉村小區正在逐漸成型。
2、教育事業(yè)蓬勃發(fā)展。在鞏固教育強鎮的基礎上，深入開(kāi)展“教育質(zhì)量提升年”活動(dòng)，全鎮學(xué)校教學(xué)質(zhì)量進(jìn)一步得到提升，小學(xué)和初中學(xué)生入學(xué)率均達到100%;加強師資隊伍建設，組織了XX鎮xx年“十大優(yōu)秀教師”評選活動(dòng)，進(jìn)一步營(yíng)造了教師隊伍積極向上的良好氛圍;積極改善辦學(xué)環(huán)境，啟動(dòng)了建設一所高標準的九年一貫制中小學(xué)校，規劃容納學(xué)生1200人，占地45畝，總投資1800多萬(wàn)元。
3、水利建設穩步推進(jìn)�！叭f(wàn)人千噸”人飲工程投入使用，圩鎮、陂下、橫照、木坑等沿線(xiàn)群眾1516戶(hù)率先用上了潔凈、安全的生活用水，編制完成了“萬(wàn)人千噸”管網(wǎng)延伸工程的可行性研究報告，規劃保障800戶(hù)群眾安全用水;用漿砌石修復了赤坎150米水毀河堤，新建了1座攔水壩;確定了老街段河堤的維修方案;并進(jìn)行生態(tài)堤段的規劃。
審計的自查報告 篇8
根據全市專(zhuān)項保密檢查工作會(huì )議的要求，市審計局高度重視，認真對照《xx市20xx年專(zhuān)項保密檢查項目一覽表》檢查內容，結合工作實(shí)際，對局里的保密工作進(jìn)行了全面的自查自檢，現將自查情況報告如下：
一、組織領(lǐng)導和日常教育的情況
局領(lǐng)導班子對保密工作十分重視，把它作為一項重要任務(wù)來(lái)抓，同業(yè)務(wù)工作同部署、同督促、同落實(shí)。成立保密工作領(lǐng)導小組，局長(cháng)擔任組長(cháng)，分管副局長(cháng)擔任執行副組長(cháng)、成員由辦公室主任、監察室主任、計算機中心負責人、局機要人員組成。保密工作領(lǐng)導小組下設辦公室，掛靠在局辦公室，具體負責保密工作的宣傳、教育和檢查等。保密工作做到了主要領(lǐng)導親自抓，分管領(lǐng)導具體抓，責任落實(shí)到科室，落實(shí)到人頭。我局結合審計工作實(shí)際，切實(shí)把保密教育工作貫穿于日常工作中，在每周一的學(xué)習例會(huì )上，多次組織全體機關(guān)干部認真學(xué)習保密法規和保密工作有關(guān)會(huì )議精神，使大家了解保密規定，明白失密對國家和工作造成的損失。特別是每逢重大節假日來(lái)臨之前，局領(lǐng)導都要親自對全體干部職工進(jìn)行保密安全動(dòng)員教育，明確崗位責任，強調每位同志都要慎言慎行，強調保密文件資料的妥善保管，強調計算機及網(wǎng)絡(luò )系統的安全管理，加強值班，嚴禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入機關(guān)，做到萬(wàn)無(wú)一失。同時(shí)，還認真做好保密工作的檢查督促，促進(jìn)全體干部職工提高思想認識，增強做好保密工作的責任感。
二、保密工作開(kāi)展的情況
1、涉密文件信息資料管理情況。
�。�1）指派專(zhuān)門(mén)人員具體負責文件資料的收發(fā)、分放、整理、歸檔、銷(xiāo)毀等，責任到人，無(wú)丟失文件現象。
�。�2）文件登記、傳閱都按照程序進(jìn)行，對呈送局領(lǐng)導指示的文件進(jìn)行登記，領(lǐng)導批示后，退還辦公室，不存在在領(lǐng)導之間橫向傳批文件或直接將文件交承辦科室辦理等違反程序的問(wèn)題。
�。�3）對涉密的文件資料，只準在機關(guān)辦公室查閱，未經(jīng)批準，不得帶出機關(guān)，并在文件流轉頻繁的辦公室配備文件粉碎機。
�。�4）對往年的檔案妥善管理，及時(shí)存檔，查詢(xún)、借閱檔案做到審批、登記并簽名，不允許非工作人員進(jìn)入檔案室，保證秘密文件不外泄。
�。�5）加強審計環(huán)節保密工作。嚴格保密紀律，規定審計人員在履行審計職責時(shí)，負有保密的義務(wù)，不得透露其知悉的國家秘密和被審計單位的商業(yè)秘密。
2、計算機網(wǎng)絡(luò )保密管理情況。
�。�1）結合審計工作實(shí)際，不斷修訂完善了相關(guān)保密制度，先后制訂了《計算機財產(chǎn)管理規定》、《xx市審計局信息上網(wǎng)管理辦法》、《xx市審計局涉密計算機、移動(dòng)存儲介質(zhì)及涉密網(wǎng)絡(luò )保密管理制度》等制度，做到保密工作有據可依、有章可循。
�。�2）建立計算機臺帳，對局機關(guān)的計算機進(jìn)行登記管理，各科室按照“誰(shuí)泄密、誰(shuí)負責”的原則，嚴格執行相關(guān)制度，正確使用好用于審計業(yè)務(wù)工作的個(gè)人計算機和移動(dòng)存儲設備。
�。�3）我局的審計業(yè)務(wù)專(zhuān)網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)是完全隔離，審計業(yè)務(wù)專(zhuān)網(wǎng)通過(guò)xx與上下級審計機關(guān)相連，只用于傳遞與審計業(yè)務(wù)有關(guān)的文件資料信息，不傳遞其他信息。在局辦公室和計算機應用中心專(zhuān)門(mén)配備了3臺計算機單獨與互聯(lián)網(wǎng)相連，用于干部職工查閱網(wǎng)絡(luò )資料。
�。�4）xx市審計局門(mén)戶(hù)網(wǎng)站組建于20xx年，在門(mén)戶(hù)網(wǎng)的信息公開(kāi)上，我們嚴格按照《xx市審計局信息上網(wǎng)管理辦法》，對上網(wǎng)公開(kāi)的信息實(shí)行逐級審批，嚴密把關(guān)，切實(shí)做到“涉密信息不上網(wǎng)，上網(wǎng)信息不涉密”。
�。�5）查閱、編輯、存儲和傳遞審計業(yè)務(wù)資料的計算機只能與審計業(yè)務(wù)專(zhuān)網(wǎng)相連，嚴禁上互聯(lián)網(wǎng)，每臺計算機都安裝了殺毒軟件，定期或不定期地進(jìn)行升級和殺毒，確保網(wǎng)絡(luò )系統的安全、穩定。
三、存在的問(wèn)題和不足
我局的保密工作在局領(lǐng)導的高度重視和全體干部職工的共同努力下，工作開(kāi)展比較順利，雖然從未發(fā)生過(guò)失密、泄密事件，但通過(guò)自查，也發(fā)現了一些問(wèn)題和不足：一是保密工作的宣傳教育力度還要加大。在此次自檢自查中，發(fā)現在具體工作中使用業(yè)務(wù)U盤(pán)時(shí)，要引入被審計單位會(huì )計資料數據，就可能與其他單位的計算機連接，還有在日常工作中還會(huì )把業(yè)務(wù)U盤(pán)與非業(yè)務(wù)U盤(pán)混用等。因此，需要不斷加強宣傳、教育力度，增強審計人員的保密意識，提高做好保密工作的主動(dòng)性和自覺(jué)性。二是保密工作制度還需進(jìn)一步完善。還要制定出更完善、更結合實(shí)際的規章制度，使事前行為得到規范，堵塞可能發(fā)生的失、泄密事件，消除隱患，以確保信息安全。
我局將以這次自查為契機，在今后的工作中，堅持不懈地抓好保密法規的學(xué)習和宣傳，針對自查中存在的不足制訂改進(jìn)措施，加強對局機關(guān)保密工作的監督檢查工作，積極探索研究新時(shí)期保密工作的新情況、新問(wèn)題，力爭保密工作再上新臺階。
審計的自查報告 篇9
市檔案局：
根據宜檔發(fā)[20xx]22號文《關(guān)于開(kāi)展檔案工作規范化管理執法檢查的通知要求，結合20xx年檔案工作規范化管理復查結論對我局檔案工作存在問(wèn)題進(jìn)行了整改�，F對照四川省機關(guān)檔案工作規范管理（一級）標準進(jìn)行自測，認為基本符合此標準�，F將我局檔案工作的主要情況報告如下：
一、檔案工作的組織管理做到了“一個(gè)建立、四個(gè)統一、四個(gè)強化、二個(gè)監督”
“一個(gè)建立”：建立了局機關(guān)綜合檔案室。我局于1996年組建了綜合檔案室，負責管理全局自1983年11月建局以來(lái)，在審計工作中形成的各個(gè)門(mén)類(lèi)載體的檔案。綜合檔案室的建立，實(shí)現了檔案工作的歸口管理。
“四個(gè)統一”是：檔案工作在局黨組統一領(lǐng)導下，由辦公室統一負責，按照XX市審計局檔案工作管理制度統一管理，檔案立卷后移交檔案室統一保管。根據局里的規定，全局各部門(mén)在工作中形成的全部檔案材料均移交檔案室集中保管，任何人不得自行保管、占有。自綜合檔案室建立以來(lái)，各科的審計檔案，除跨年度的、未辦結的、不歸檔的以外，統一在檔案材料形成的次年4月底以前、文書(shū)檔案6月底以前立卷，移交檔案室統一保管。
“四個(gè)強化”是：
1、強化檔案工作的領(lǐng)導。我局黨組對檔案工作十分重視，由總審計師鄧維蓮分管，辦公室主任彭建平主管，并明確了檔案工作的領(lǐng)導體制。局黨組把檔案工作納入議事日程，重大問(wèn)題集體研究決定。分管局領(lǐng)導、辦公室主任、副主任經(jīng)常聽(tīng)取檔案工作匯報，檢查檔案庫房安全防護情況，檔案庫房搬遷后組織檔案的整理上架，落實(shí)檔案庫房建設的有關(guān)事宜。
2、強化檔案法規的宣傳貫徹。我局對檔案法規的宣傳貫徹十分重視：⑴組織全局職工認真學(xué)習審計檔案準則、檔案法、檔案法實(shí)施辦法；⑵面制定了一系列保障檔案法規得到貫徹的規章制度：①是規定了部門(mén)立卷制度，各部門(mén)形成的歸檔材料由各部門(mén)立卷后再移交檔案室；②是制定了主管領(lǐng)導檔案工作職責、檔案人員崗位職責、檔案收集歸檔制度、檔案整理制度、檔案保管制度、檔案鑒定銷(xiāo)毀制度、檔案統計移交制度、檔案利用制度、重大活動(dòng)檔案登記收集制度、資料收集制度、電子文件歸檔與管理制度、檔案保密制度等。這些制度的落實(shí)，保證了檔案法的具體實(shí)施。我局檔案室建立以來(lái)，沒(méi)有發(fā)生過(guò)違反檔案法規的事件。
3、強化檔案工作目標責任管理。為了推進(jìn)檔案工作的科學(xué)化、規范化，我局明確了檔案員崗位職責、部門(mén)兼職檔案員崗位職責。并且把按時(shí)完成檔案歸檔任務(wù)、保證檔案安全，列入目標任務(wù)，年初有計劃，年中有檢查，年底進(jìn)行考核。
4、強化檔案工作的經(jīng)費保障。為了適應檔案工作的發(fā)展需要，從1996年以來(lái)，局里安排9萬(wàn)元用于閱覽室、檔案庫房建設、購置微機2臺、防磁柜1個(gè)、吸塵器1臺、檔案柜24個(gè)、空調機2臺、窗簾及其他安全設施。
“二個(gè)監督”是：一是接受市檔案局和省審計廳工作部門(mén)對我局檔案工作的監督。我局檔案工作，每年向四川省審計廳報送《地方審計機關(guān)檔案工作基本情況統計年報》。在市檔案局和省審計廳的指導下，使檔案管理方面的有關(guān)問(wèn)題得到較好解決。二是加強對本局各部門(mén)和全市區縣審計系統檔案工作的監督。每年一、二季度歸檔季節，檔案員都要到各職能部門(mén)指導督促歸檔工作的開(kāi)展，檢查歸檔質(zhì)量。每年第三季度，要求各區縣審計局向市局報當年檔案統計年報。
二、加強檔案工作的基礎設施建設，適應檔案工作規范化、科學(xué)化的要求
�。ㄒ唬┪揖謾n案庫房、檔案工作辦公室、閱覽室總建筑面積達3113平方米。檔案庫房具備了良好的避光、通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，周?chē)鸁o(wú)危害庫房安全的隱患。庫容量可容納20年形成的檔案。庫房?jì)确胖糜袦缁鹌鞑�，為降溫除濕，安裝了涼霸柜式空調機一臺，夏季庫內溫度可保持在24℃以下，濕度在60%左右。
�。ǘ┡渲眠m應檔案工作向科學(xué)化、現代化發(fā)展需要的設備。局里為檔案室又換一臺配置更高的聯(lián)想微機，為檔案工作納入計算機管理創(chuàng )造了條件。辦公室并配有掃描儀，打印復印機一體機、數碼相機、錄音筆，優(yōu)先保證檔案工作的需要。
�。ㄈ檫m應檔案整理利用閱覽的需要，安排有檔案人員專(zhuān)用辦公房間和閱覽室各一間。
�。ㄋ模n案裝具規范。檔案卷皮、卷盒從市檔案局購買(mǎi)，符合國家標準，歸檔案卷擺放整齊美觀(guān)。
三、檔案工作的業(yè)務(wù)建設實(shí)行“五個(gè)制度”、“三個(gè)加強”
�。ㄒ唬拔鍌�(gè)制度”。
1. 按年度——組織機構（問(wèn)題）分類(lèi)制度。我局結合業(yè)務(wù)工作實(shí)際，對文書(shū)檔案按年度——組織機構（問(wèn)題）進(jìn)行分類(lèi)，建立了分類(lèi)大綱。這樣分類(lèi)既方便檔案整理，又方便部門(mén)立卷，又便于今年查找利用。由于我局內部機構從建局以來(lái)多次變化，檔案室還編制了“組織機構沿革”，供檢索檔案時(shí)參照查考。
2. 按歸檔與不歸檔范圍及保管期限表歸檔制度。為保證歸檔范圍的統一，有效地防止發(fā)生不該歸檔的歸檔，該歸檔的不歸檔，以及長(cháng)短期檔案混合組卷問(wèn)題，我局制定了檔案材料歸檔范圍及保管期限表，不歸檔材料的范圍及處理辦法，并認真執行，既保證了檔案材料的齊全完整，又防止了歸檔范圍過(guò)份擴大。
3. 定期歸檔移交和統計制度。我局規定，凡當年形成的審計檔案應于次年4月底前立卷裝訂，移交進(jìn)檔案室。檔案室應在7月底前準確填寫(xiě)本局檔案報表，匯總全市審計檔案工作情況年報表并上報省審計廳。對移交進(jìn)室的檔案，各部門(mén)有移交清單，檔案室建有臺帳，與統計表上的數據相符。
4.檔案質(zhì)量管理制度。我局制定了歸檔材料質(zhì)量考核表，對歸檔材料的收集整理、材料的書(shū)寫(xiě)格式、案卷的裝訂等進(jìn)行了統一。對材料收集不齊全的、不符合質(zhì)量規范的，移交時(shí)檔案室不予接收，一律退回部門(mén)重新整理，保證了檔案質(zhì)量。
5.文件雙套制保存制度。20xx--20xx年，我局開(kāi)始采用發(fā)文匯集的辦法，實(shí)行紙質(zhì)和光盤(pán)雙套制保存。
�。ǘ叭齻�(gè)加強”。
1.加強檔案分類(lèi)整理。截至今年5月31日接收進(jìn)室的檔案材料現已全部整理上架。在整理中，案卷按照全宗、分類(lèi)大綱和不同保管期限排列。編制的檔號規范、齊全、統一使用阿拉伯數字。庫內建有存放示意圖。
2.加強檔案防護管理。庫房安裝空調器后解決了夏季降溫和除溫問(wèn)題。檔案室堅持每日對庫房溫濕度進(jìn)行檢測。堅持每季度對柜內檔案檢查一次，檢查案卷有無(wú)霉變、褪色、塵污、破損、蟲(chóng)蛀和散失現象。
3.加強檔案微機管理。檔案室裝備有微機一臺，為微機管理檔案提供了條件。檔案員曾參加全國審計系統計算機初級考試，并合格。我局全部檔案已建立數據庫進(jìn)行管理，文書(shū)檔案達到文件級目錄數據庫管理。
四、抓好檔案信息的開(kāi)發(fā)利用
�。ㄒ唬n案工作人員熟悉室藏檔案內容和案卷分類(lèi)排列方法，檔案上架后的位置、順序。檔案室編制了案卷目錄、全引目錄、文號索引、專(zhuān)題文件匯集、會(huì )議簡(jiǎn)介、專(zhuān)門(mén)檔案目錄等檢索工具查找案卷迅速。
�。ǘ┚幹瓢妇砟夸�、頁(yè)碼齊全，使檔案查閱人查閱方便。
�。ㄈ﹫猿肿龊脵n案借閱、歸還、利用效果登記。
�。ㄋ模┚幹屏藱C關(guān)大事證、全宗介紹、組織機構沿革、基礎數字編輯、發(fā)文匯集等編研資料。
五、我局檔案工作尚須進(jìn)一步提高的幾個(gè)方面
�。ㄒ唬┮訌妼Ρ揪旨媛殭n案員和各區縣審計局檔案員的業(yè)務(wù)訓練。
�。ǘ┮訌姳揪謺�(huì )計檔案的規范化管理。
特此報告。
審計的自查報告 篇10
20xx年，我局在縣委、縣政府及上級審計機關(guān)的正確領(lǐng)導下，以黨的十八大精神為指導，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)。積極完成各項工作任務(wù)，較好地發(fā)揮了審計監督職能。為加強人口和計劃生育工作，現就我局20xx年人口和計劃生育工作進(jìn)行自我考評。
一、宣傳教育
加強政治思想教育，提高思想覺(jué)悟。利用各種會(huì )議學(xué)習貫徹中央、省和市縣計劃生育工作相關(guān)方針、政策、法律、法規、上級有關(guān)文件和各級領(lǐng)導講話(huà)精神，提高思想認識，每個(gè)人員都自覺(jué)在思想上和行動(dòng)上和上級黨委、政府保持高度一致，確保各級黨委和政府有關(guān)人口和計劃生育工作文件精神得到很好貫徹落實(shí)。
二、基礎業(yè)務(wù)工作
強化工作制度，單位計劃生育有序開(kāi)展。為了搞好單位計劃生育工作，研究制定XX縣審計局計劃生育工作制度，加強對全局已婚育齡人員建檔工作，按時(shí)向計劃生育管理部門(mén)和社區上報計劃生育統計表及調查表。認真開(kāi)展計劃生育服務(wù)與管理工作，定期對育齡婦女進(jìn)行孕檢，并進(jìn)行登記，確保單位計劃生育工作落到實(shí)處，加強相關(guān)信息通報情況，確保信息暢通。
三、生育政策執行情況
制定工作計劃，確保全年工作任務(wù)落實(shí)。年初單位制定人口和計劃生育工作計劃，局領(lǐng)導高度重視和全體人員共同努力下，計劃生育工作開(kāi)展認真細致，干部職工政治思想覺(jué)悟高，能認真貫徹黨路線(xiàn)、方針，執行國家政策，執行縣委、政府有關(guān)計劃生育工作規定和措施。計劃生育工作開(kāi)展好，育齡婦女采取避孕、絕扎措施。
四、保障措施及配合
建立健全組織領(lǐng)導機構，把計劃生育工作擺上重要工作議事日程。為了進(jìn)一步搞好單位人口和計劃生育工作，我局成立了人口和計劃生育工作領(lǐng)導小組，局主要領(lǐng)導同志任組長(cháng)，分管領(lǐng)導同志任副組長(cháng)，各股負責人為成員的領(lǐng)導小組，確定分管領(lǐng)導，計劃生育管理人員，具體負責單位計劃生育工作，結合本單位實(shí)際情況，制定計劃生育相關(guān)制度，每季度對計劃生育工作進(jìn)行總結考核，及時(shí)上報總結和考核材料。
審計的自查報告 篇11
大區審計部：
我公司針對《關(guān)于開(kāi)展加強企業(yè)基礎管理、提升企業(yè)監督水平活動(dòng)的通知》其中關(guān)于20xx年審計過(guò)程中發(fā)現的共性及典型問(wèn)題（共49條），對公司內部相關(guān)部門(mén)進(jìn)行了自查，內容如下：
一、銷(xiāo)售處
公司銷(xiāo)售處嚴格遵守股份公司相關(guān)部門(mén)及內蒙古大區關(guān)于銷(xiāo)售管理的各項政策及相關(guān)規定，基本上未出現違規違法情況。并且在以后的銷(xiāo)售過(guò)程中阿旗銷(xiāo)售處將更加嚴格的遵守股份公司及公司大區的規定。
二、設備管理處
�。ㄒ唬�、供應商的選擇
1、設備部對所采購的相關(guān)備品備件，具備原廠(chǎng)家采購要求的無(wú)特殊情況（無(wú)總部戰略招標的），為保證設備及備件的一致性均從原廠(chǎng)家直接采購，避免中間商參與，有效控制采購成本。除特殊情況，標的價(jià)值不高從中間商購買(mǎi)，價(jià)格基本與原廠(chǎng)家價(jià)格持平或無(wú)重大偏差�？偛拷o予提供中標單位的，我部門(mén)嚴格按照總部提供的招標參考價(jià)格及供應商名單，針對自身實(shí)際工礦使用條件進(jìn)行選擇供應商。比如長(cháng)城合成油，我部門(mén)嚴格按照總部要求從遵化潤滑油銷(xiāo)售有限公司購買(mǎi)，價(jià)格執行統一招標價(jià)格，附有供應商報價(jià)單。部分礦山用油及
車(chē)用油，因總部無(wú)招標、零星采購，由我部門(mén)自行采購，進(jìn)行尋比價(jià)購買(mǎi)。在購買(mǎi)過(guò)程中穩定現有的供應商，爭取在以后的采購過(guò)程中努力控制采購成本。
2、設備部對大額、規格標準統一的備品、備件進(jìn)行招標，根據附近供應商加工能力、供貨能力圈定供應商范圍，基本保持同等水平，比如托輥、滾筒招標，水泥散裝罐招標，都嚴格執行招標規范及招標指導辦法執行，現場(chǎng)評委單獨賦分及主任評委審核（部門(mén)及審計均對招標材料及賦分結果進(jìn)行存檔）。因實(shí)際采購過(guò)程中對于部分備品備件無(wú)統一招標范圍，零星采購及緊急采購的備品備件無(wú)招標，在以后采購過(guò)程中，盡量對范圍統一的、不需要緊急采購的備品備件進(jìn)行招標！
3、我部門(mén)所進(jìn)行的備品備件尋比價(jià)都盡量統一在相同品牌，稅率及供貨周期，付款方式統一，個(gè)別沒(méi)有標明的在此次整改之際堅決杜絕。
4、部分通用的備品備件在不能確定價(jià)格范疇的情況下，我部門(mén)盡量詢(xún)問(wèn)相關(guān)子公司的價(jià)格，爭取做到持平或略低于其他子公司的采購價(jià)格，并作參考。比如板式冷卻器、錨固件的采購等都不高于其他子公司的采購價(jià)格。整改措施：
1、嚴格執行總部戰略招標的結果，依據我公司設備現狀合理選擇中標供應商。
2、備件采購盡量由原廠(chǎng)家直接購買(mǎi)，在保證設備及備件的一致
性的同時(shí)，也減少中間供應商的參與。
3、通用備件在我公司所處的特殊地理位臵的情況下，根據近幾年的供應商供貨能力等綜合因素，圈定優(yōu)秀、穩定、可靠的供應商，并努力發(fā)展新入圍供應商，形成通用備件的供應梯隊，并對穩定供應關(guān)系的供應商進(jìn)行半年或季度考核，及時(shí)考察新入圍供應商，嚴格界定新入圍供應商的條件。
�。ǘ�、供應商的管理
1、對于長(cháng)期供貨的供應商極少數存在檔案不全。
2、部分供應商缺少定期評價(jià)。
整改措施：
1、設備部將借著(zhù)此次自查機會(huì )，重新梳理供應商檔案，爭取在本年度5月30日之前做到供應商檔案的健全、合理。
2、對于缺少供應商評價(jià)的我部門(mén)將在本年度5月30日之前補充，完善。
�。ㄈ�、合同履行
1、合同條款表達存在異議及糾紛。
2、少數合同無(wú)簽字蓋章。
3、相關(guān)備品備件缺少檢斤。
整改措施：
1、對于合同條款表達異議及糾紛的合同，我部門(mén)將所簽訂的合同按照審計部門(mén)提供的合同樣本草擬，簽訂。如有表達不嚴密的條款，我部門(mén)將及時(shí)與審計部門(mén)溝通，完善。
2、嚴格執行“委托代理人簽字并蓋章生效”條款。
3、重要備件做好檢斤及抽檢，并在以后的工作中，對于需要檢斤及抽檢的備件會(huì )同相關(guān)工程師及委托驗收結果形成書(shū)面驗收單，交由庫房保管員存檔。
�。ㄋ模�、發(fā)票管理
1、發(fā)票入賬不及時(shí)
2、發(fā)票管理混亂整改措施：
1、對于當月可以履行的發(fā)票一定及時(shí)催辦，入庫。
2、嚴格約定發(fā)票類(lèi)別及稅率要求。
�。ㄎ澹�、入庫管理
1、入庫不及時(shí)
2、庫管員缺少合同對照無(wú)法驗收整改措施：
1、及時(shí)簽訂合同，如無(wú)特殊使用要求及時(shí)間要求的，應簽訂完合同以后再備件入庫，時(shí)間上有特殊要求的備件，合同無(wú)法及時(shí)形成的，應健全書(shū)面緊急采購計劃，并將緊急采購計劃交由庫房庫管員，讓庫管員做到知情。
2、以后健全入庫對照制度，即采購員持合同與庫管員當面驗收，驗收完畢及時(shí)入庫，爭取品牌、配臵與合同及使用要求相符。
三、供應管理處
1、EMES物流平臺信息
公司建立物流系統的起始時(shí)間為20xx年6月，平臺經(jīng)過(guò)兩年時(shí)間的運行，存在以下問(wèn)題：
�。�1）大宗采購員界面，20xx年簽訂的合同結束，平臺信息沒(méi)有及時(shí)清除處理。
�。�2）輔材采購員采購界面存在平臺合同編號錄入混亂等情況。
�。�3）計劃核算員的需求計劃審批界面有少部分應退回，未及時(shí)處理的情況，收發(fā)存界面有科目類(lèi)別賬面出現負數等待網(wǎng)絡(luò )管理員處理。以及平臺有自身數據不能及時(shí)上材料明細賬等平臺自身系統問(wèn)題待處理。整改措施：
由計劃員與網(wǎng)絡(luò )管理員于5月底對各個(gè)崗位物資平臺進(jìn)行維護，包括需求計劃、采購任務(wù)、庫管員實(shí)物入庫界面，進(jìn)行詳細的跟蹤，并對出現問(wèn)題的環(huán)節，協(xié)同網(wǎng)絡(luò )管理員及時(shí)處理，保證物資工作的暢通。
2、市場(chǎng)資源考察和調研
20xx年的考察工作不夠全面具體，沒(méi)有形成定期的書(shū)面考察報告，實(shí)地考察過(guò)于狹隘，沒(méi)有對周邊區域半徑內所有可替代資源進(jìn)行具體的詳查，沒(méi)有全面、準確掌握資源分布狀況和資源地信息，沒(méi)有礦產(chǎn)資源分布圖。整改措施：
按照大區要求的考察頻次，定期對資源地進(jìn)行詳查，并形成資源考察報告，及時(shí)、準確的掌握市場(chǎng)資源分布、價(jià)格變動(dòng)等情況，制作
采購區域半徑內資源分布圖，此項工作在5月底之前完成。
3、供應商的選擇和合同管理
�。�1）20xx年合作的大宗和輔材供應商進(jìn)行合同檢查，大宗煤炭大宗輔材全年都進(jìn)行的招標，合同條款依據大區要求統一化，招標程序合理。
�。�2）對供應商的準入沒(méi)有進(jìn)行嚴格管理，部分合作的供應商資質(zhì)已過(guò)期，并沒(méi)有及時(shí)更新，對供應商沒(méi)有定期的進(jìn)行評價(jià)。
�。�3）輔材采購合同詢(xún)比價(jià)存在格式不統一，比價(jià)單有的沒(méi)有稅率，供應商檔案存在資料不健全、不完整等情況。對簽訂的合同，沒(méi)有及時(shí)錄入合同檔案，錄入信息，合同檔案管理有待提高。整改措施：
�。�1）因公司預計20xx年4月中旬點(diǎn)火生產(chǎn)，3月21日，物資部組織由總部運行管控部、招標辦、大區物資部、審計部、公司領(lǐng)導參加的大宗原燃材料招標會(huì )。并制定進(jìn)行每月原燃材料的議價(jià)，以降低生產(chǎn)成本，輔材依據大區合同的審批流程和比價(jià)表，并不斷地完善學(xué)習，加強合同的制定、審批、檔案管理等相關(guān)的流程規定。
�。�2）進(jìn)一步捋順基礎管理工作，加強檔案管理，擬在4月底之前對物資基礎管理進(jìn)行自查、整改。
4、計劃與核算管理
對各部門(mén)申報的緊急計劃，紙板計劃，申報沒(méi)有體現規定的到貨時(shí)間，個(gè)別辦公用品申報緊急計劃不符合緊急計劃的管理要求，存在下達采購計劃申報錯誤，采購計劃審批完成的界面不做更新，已定貨
的不做合同訂單，暫估入庫時(shí)間超過(guò)三月以上未開(kāi)發(fā)票辦理入庫的情形，個(gè)別入庫時(shí)間與發(fā)票時(shí)間間隔太大，發(fā)票手續在采購員手中滯留時(shí)間較長(cháng)。整改措施：
規范需求計劃審批流程、定期催促各部門(mén)經(jīng)濟管理員申報月度計劃，避免緊急計劃的增加。核算員對入庫界面每月進(jìn)行整理，對超過(guò)三個(gè)月的暫估入庫單，由核算員提出，采購員寫(xiě)出書(shū)面的原因，對不符合情況的進(jìn)行部門(mén)考核，以減少發(fā)票在采購員手里滯留和采購工作的滯后的情況。制定嚴格的考核措施。最大限度杜絕發(fā)票過(guò)期的嚴重工作錯誤。完善采購員的采購工作。
5、廢舊物資管理和庫房管理
�。�1）廢舊物資的處理已按照《廢舊物資管理規定》執行，履行了招標程序，中標單位經(jīng)評委公開(kāi)討論，符合廢舊物資的處理規定。存在問(wèn)題是沒(méi)有形成廢舊物資檔案。
�。�2）庫房管理方面，20xx年全年有個(gè)別月份未進(jìn)行庫存盤(pán)點(diǎn)，只是季度、半年度、年末的盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)表存在沒(méi)有頁(yè)碼、總頁(yè)數、未加蓋騎縫章等現象。
�。�3）有少量因檢修期出現的白條抵庫現象，庫房存有帳外物資，帳外物資出庫未登記盤(pán)盈出庫臺賬。庫管員入庫，只根據供貨商提供的到貨單辦理實(shí)物入庫，未與采購合同核對。整改措施：
�。�1）對庫房實(shí)行部門(mén)月月盤(pán)點(diǎn)，和財務(wù)、審計進(jìn)行季度、半年度、年末的集中盤(pán)點(diǎn)。做到賬賬相符，帳物相符。
�。�2）監督庫管員實(shí)物入庫程序，做到貨到及辦理入庫，申報部門(mén)、采購員、庫管員三方貨物驗收手續，杜絕白條抵庫的`現象發(fā)生。
�。�3）對物資擺放做到合理分類(lèi)，需求計劃下達的同時(shí)核對庫房庫存物資，避免積壓庫存，常用的物資制定合理庫存。針對庫房出庫手續嚴格把關(guān)。
�。�4）建立廢舊物資臺賬，加強廢舊物資的管理工作。
四、財務(wù)管理
1、票據不規范，不具備入賬核算條件
x公司20xx年9月20日轉50058#憑證。綜合部人員報銷(xiāo)油費2,230元，附件中有一張發(fā)票（金額270元）未蓋發(fā)票專(zhuān)用章;20xx年9月20日轉50061#憑證混凝土部人員報銷(xiāo)柴油9,906元，附件全部未蓋發(fā)票專(zhuān)用章；x公司20xx年轉398#憑證運費發(fā)票6.2萬(wàn)元，轉400#憑證稅務(wù)局20029#憑證報住宿費184元，后附唐山南苑商務(wù)酒店開(kāi)具的發(fā)票一張，但是發(fā)票上未注明住宿起止時(shí)間等。
我公司在日常報銷(xiāo)中一貫重視發(fā)票的合法性和完整性，業(yè)務(wù)過(guò)程中對不加蓋發(fā)票專(zhuān)用章的發(fā)票不予報銷(xiāo)或付款；大宗材料的運輸發(fā)票一直要求業(yè)務(wù)部門(mén)督促客戶(hù)標注起運地和達到地，但在實(shí)際操作過(guò)程中存在地點(diǎn)范圍過(guò)大的問(wèn)題，如鄂爾多斯---阿旗；住宿費發(fā)票以手撕票居多，機打票中存在未注明住宿起止時(shí)間的問(wèn)題。
2、憑證附件不全
x公司20xx年8月轉50142#憑證所附的設備租賃合同約定“按10元/立方結算，租金每月支付一次，承租方按雙方確認的混凝土方量，于每月15日前向出租方支付上月的租賃設備租金”，但憑證后未附雙方共同確認的混凝土方量單。
x公司20xx年12月30日50156#憑證報銷(xiāo)中國移動(dòng)話(huà)費5200元（104張話(huà)費卡，每張50元），后附2季度手機費明細僅有2個(gè)人簽字（每人600元，共計1200元），其余充值卡未標明領(lǐng)用明細或由誰(shuí)保管。
我公司對憑證附件的完整性、真實(shí)性、合法性一直要求嚴格，要求業(yè)務(wù)部門(mén)在辦理結算時(shí)提供完工證明、業(yè)務(wù)量清單等證明類(lèi)附件，要求主管領(lǐng)導、部門(mén)負責人、經(jīng)辦人簽字確認。
3、發(fā)票問(wèn)題
�、侔l(fā)票入賬延遲
x公司20xx年8月50083#憑證購電氣件18528.80元，發(fā)票日期為20xx年10月12日，發(fā)票清單所載發(fā)貨期間為20xx年7月至20xx年10月，入賬日期為20xx年8月31日；20xx-8-50038#購辦公用品，所附發(fā)票日期為20xx年5月27日，于20xx年8月11日完成審批，財務(wù)入賬日期為20xx年8月22日，入賬延遲。
由于客戶(hù)對開(kāi)具發(fā)票的時(shí)間掌握尺度不一、業(yè)務(wù)部門(mén)需要處理相關(guān)內部流程，我公司也存在入賬時(shí)間與發(fā)票開(kāi)具時(shí)間間隔較大的問(wèn)題，且問(wèn)題主要集中在剪口發(fā)票和手撕發(fā)票，因增值稅專(zhuān)用發(fā)票有抵扣的時(shí)間限制，此類(lèi)問(wèn)題不明顯。
�、诎l(fā)票管理問(wèn)題
x公司a維修費未開(kāi)具增值稅發(fā)票，如20xx年9月40097#、40098#憑證，付汽車(chē)修理廠(chǎng)裝載機維修費，共計6萬(wàn)元，且此項維修費為每月發(fā)生，未取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，不能進(jìn)行進(jìn)項稅的扣除，造成一定的稅收損失。b舊版唐山長(cháng)途汽運發(fā)票已于20xx年3月停用，
但該公司報銷(xiāo)業(yè)務(wù)中存在多筆舊版發(fā)票。如20xx年8月40031#憑證，附件中100元的舊版發(fā)票兩張；20xx年9月20009#憑證，附件中100元的舊版發(fā)票三張、40103#憑證附件中100元的舊版發(fā)票二張。c定額發(fā)票戶(hù)頭空白，如20xx年8月40081#憑證，付培訓費5264元，11張發(fā)票（培訓通知無(wú)公章、住宿費、差旅費列入）。
我公司也存在部分月結款項未取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票問(wèn)題，業(yè)務(wù)部門(mén)解釋為：個(gè)別客戶(hù)不是一般納稅人，但因業(yè)務(wù)需要確實(shí)需要其提供產(chǎn)品或勞務(wù)；如開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票，合同價(jià)格會(huì )有所提高。因職工出差范圍較廣，各地的客運發(fā)票管理混亂且票面樣式眾多，給我們的辨別工作帶來(lái)了極大的困難，目前我們主要是通過(guò)上網(wǎng)查詢(xún)的方式確定其真偽。
4、x公司往來(lái)賬款中部分大額款項掛賬5年以上，未及時(shí)進(jìn)行處理。
我公司不存在3年以上未處理的往來(lái)帳，確因業(yè)務(wù)需要除外（如電費保證金）。
5、資金及檔案安全性不足
x公司①財務(wù)部無(wú)單獨的資金室，財務(wù)部外窗無(wú)安全護欄。②會(huì )計檔案存放不符合規定，自20xx年開(kāi)始的會(huì )計檔案全部存放于財務(wù)部，未及時(shí)移交公司檔案室保管，其安全性問(wèn)題得不到保證。
我公司的配備了專(zhuān)門(mén)的出納室，安裝了護欄、防盜門(mén)、監視器等必要的防護裝臵；為查詢(xún)方便，會(huì )計檔案存放于財務(wù)部檔案室，配備了防盜門(mén)窗和鐵皮柜，暫未移交給公司檔案室。
6、資金計劃執行不規范
x公司執行資金計劃時(shí)，部分業(yè)務(wù)以前月份已履行付款審批手續、但未進(jìn)行付款，之后月份進(jìn)行支付時(shí)，直接采用以前月份付款申請單，但支付當月資金計劃未包含上述款項。如20xx年8月40024#
憑證，付綠化工程余款110262.15元,附件中為7月付款申請單，已列入7月付款計劃，但實(shí)際未支付；8月份進(jìn)行了支付但無(wú)資金計劃。
我公司存在使用以前月份付款申請單的現象，但都已列入了當月的付款計劃。確因業(yè)務(wù)需要支付計劃外款項的，按流程已報大區審批。
7、公司付款申請單是否采用股份公司通用格式
x公司付款申請單未采用股份公司通用格式，存在一定問(wèn)題。其中：①經(jīng)辦部門(mén)只是簽字確認，沒(méi)有將與付款業(yè)務(wù)相關(guān)的合同等信息進(jìn)行列示，而且財務(wù)經(jīng)辦人審核意見(jiàn)只簽署“已審”等字眼兒，過(guò)于簡(jiǎn)單。②付款金額人民幣符號直接打印，實(shí)際填寫(xiě)時(shí)與數字空間較大，存在被修改的風(fēng)險。
我公司的付款申請單未采用總部的通用格式，經(jīng)辦部門(mén)也只是簽字確認，但財務(wù)經(jīng)辦人將合同約定、欠款金額等審核意見(jiàn)詳細列示在單據上；付款金額的人民幣符號手工填寫(xiě)，對存在篡改可能的不予辦理付款。
8、退款重付不符合規定
x公司在付款業(yè)務(wù)中，由于經(jīng)辦人將付款申請中對方賬號等填寫(xiě)錯誤，銀行將款項退回后，未重新履行付款審批程序，由財務(wù)部直接將款項重新付出。如20xx年8月3日40001#憑證付礦渣款150萬(wàn)元�？铐椨�7月份40242#憑證付出，7月31日銀行退回。8月依據財務(wù)部會(huì )計出具的說(shuō)明進(jìn)行重付。
我公司明確要求，對收款人名稱(chēng)、大小寫(xiě)金額不允許修改。若出現賬號錯誤，我們一般要求經(jīng)辦部門(mén)出具說(shuō)明，并對比合同再次辦理付款。
9、大額銀行轉賬沒(méi)有審批手續
x公司在辦理銀行間轉款、存入票據保證金等業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)相關(guān)人員審批，直接由出納制單辦理。如20xx年9月30005#轉款1500萬(wàn)，
9月30009#轉款300萬(wàn)，9月30040#890萬(wàn)。
我公司在操作公司各賬戶(hù)之間的轉款和存取保證金業(yè)務(wù)時(shí)，沒(méi)有填寫(xiě)付款申請單，出納辦理后按銀行提供的回單入賬。對此我們會(huì )抓緊整改。
五．合同管理
1、合同簽訂不規范
�。�1）合同文字表述不夠準確，容易產(chǎn)生歧義。
�。�2）違約責任約定過(guò)于簡(jiǎn)單。
�。�3）合同條款約定不嚴密，容易產(chǎn)生糾紛。
我單位合同幾乎都使用的是規范的合同文本，杜絕了以上情況。
2、合同存檔資料不全
現在所以合同及詢(xún)比價(jià)表全部一起存檔。
3、合同生效要件不全
以前有過(guò)這類(lèi)情況出現如“本合同自雙方簽字蓋章之日起生效”對方只蓋章沒(méi)有簽字，自20xx年起這類(lèi)情況已經(jīng)杜絕。
4、存在后補合同的情形，合同審批流于形式這類(lèi)情況也有存在，逐步完善杜絕這種情況發(fā)生。
5、合同條款約定不合理
6、未按合同條款履行合同統一合同文本，沒(méi)有這類(lèi)情況。
7、合同臺賬不完善
20xx年我單位合同臺帳基本完善，自20xx年起啟用新股份公司下發(fā)的合同臺帳。
8、簽訂賣(mài)方定價(jià)合同
9、合同文本存在手動(dòng)修改的情況，且未在修改處雙方進(jìn)行蓋章確認合同文本沒(méi)有手動(dòng)修改的情況。
10、未經(jīng)審批對外簽訂融資擔保協(xié)議
12、抵押擔保協(xié)議中無(wú)擔保資產(chǎn)公允價(jià)值、未到有關(guān)管理部門(mén)做抵押登記我單位無(wú)此類(lèi)合同。
11、合同中供方信息填寫(xiě)不全以前有此類(lèi)情況，在以后的合同管理中杜絕此類(lèi)情況發(fā)生。
六、綜合管理
1.公司文件存檔全為原件。
2.加蓋公司行政章的文件，正在逐步完善、存檔。
3.超范圍用章方面嚴格遵守《印章管理制度》，杜絕此類(lèi)事件發(fā)生。
審計的自查報告 篇12
根據《XX區審計局審計通知書(shū)》XX區審計通字[20xx]12號文件精神，結合我學(xué)校審計檢查實(shí)際情況，對本單位的財政財務(wù)情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、 基本情況：
XX中學(xué)創(chuàng )辦于XXX年X月，是XX區的高級中學(xué)。學(xué)校機構設置了：校長(cháng)室、政教處、教導處、總務(wù)處�，F有編制XX人，在職員工XX人，財務(wù)隸屬于XXXX。
二、任期內各學(xué)期招生情況
20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人.
三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況。
20xx年7月初資產(chǎn)負債情況：現金： 元、銀行存款：元、固定資產(chǎn)：元、其他應付款： 0元、應繳財政專(zhuān)戶(hù)款： 元。20xx年10月末資產(chǎn)負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產(chǎn)： 元、其他應付款： 元。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時(shí)上繳財政，無(wú)隱瞞、截留、轉移財政收入；沒(méi)有公款私存、沒(méi)有設立“小金庫”。各項支出真實(shí)、合規、合法。沒(méi)有擠占挪用、擴大開(kāi)支范圍、提高
開(kāi)支標準、虛列支出等問(wèn)題。
五、各年度各種專(zhuān)項資金，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用、及時(shí)撥付。
六、大宗物品和設備的購置，我校通過(guò)政府采購中心采購。
七、各項資產(chǎn)做到了賬實(shí)相符。
八、落實(shí)了債權和債務(wù)的管理，沒(méi)有重大經(jīng)濟遺留問(wèn)題。
XX市XX區XX中學(xué)
X年X月X日
審計的自查報告 篇13
一、項目基本情況
�。ㄒ唬┩顿Y計劃情況及資金來(lái)源
江津區經(jīng)重慶市江津區發(fā)展和改革委員會(huì )（津發(fā)改投〔20xx〕xx號）批準立項，工程總投資估算xx萬(wàn)元。資金來(lái)源：爭取上級資金補助及業(yè)主自籌等多渠道籌集。
�。ǘ└潘闱闆r
本工程設計概算報經(jīng)重慶市江津區發(fā)展和改革委員會(huì )委托重慶新瑞會(huì )計師事務(wù)所有限責任公司進(jìn)行了審查（新瑞造價(jià)〔20xx〕xx號），審定概算（津發(fā)改投〔20xx〕xx號）總投資xx萬(wàn)元，其中：第一部分工程費用xx萬(wàn)元；第二部分工程建設其他費xx萬(wàn)元；第三部分基本預備費xx萬(wàn)元。
�。ㄈ┕こ陶型稑饲闆r
本工程于20xx年5月7日公開(kāi)委托招標。L1標段共有50家投標人購買(mǎi)招標文件，截止20xx年6月16日共有11家投標人遞交了投標文件；L2段共有34家投標人購買(mǎi)招標文件，截止20xx年6月16日共有12家投標人遞交了投標文件；
該工程L1標段的最高限價(jià)為20xx.57萬(wàn)元，L2標段的最高限價(jià)為1157.51萬(wàn)元。
20xx年6月30日10：00，在重慶市江津區大西門(mén)房地產(chǎn)交易大樓六樓會(huì )議室，在重慶市江津區招標辦、江津區發(fā)改委、江津區監察局的監督下，進(jìn)行了公開(kāi)開(kāi)標，經(jīng)評標委員會(huì )評定，重慶博達建設集
團股份有限公司為L(cháng)1標段第一中標侯選人，重慶市江津區方正建筑工程有限公司為L(cháng)2標段第一中標候選人。并公示數日，未收到異議。重慶博達建設集團股份有限公司為L(cháng)1標中標人，中標價(jià)為人民幣xx萬(wàn)元；重慶市江津區方正建筑工程有限公司為L(cháng)2標中標人，中標價(jià)為人民幣xx萬(wàn)元
�。ㄋ模┖贤炗喦闆r
于20xx年7月10日與重慶博達建設股份有限公司簽訂L1標段施工合同，合同金額￥xx萬(wàn)元（含安全文明施工措施費：￥xx萬(wàn)元）。與重慶市江津區方正建筑工程有限公司簽訂L2標段施工合同，金額￥xx萬(wàn)元（含安全文明施工措施費：￥xx萬(wàn)元）
合同約定的結算方式：結算總價(jià)=∑主體工程結算價(jià)+基礎工程結算價(jià)+措施費+規費+安全文明施工專(zhuān)項費用+稅金+分部分項工程量清單新增或變更等引起的增（減）子項綜合單價(jià)×增（減）子項結算工程量+合同約定其它費用。
�。ㄎ澹┕こ炭辈�、設計及監理情況
20xx年10月委托重慶市得森建筑規劃設計研究院有限公司對玉觀(guān)廉租住房建設項目進(jìn)行設計。設計費用為xx萬(wàn)元。
20xx年3月3日，委托重慶南江地質(zhì)工程勘察院對本工程進(jìn)行地質(zhì)勘察。
20xx年7月3日發(fā)布該工程監理招標公告，在規定時(shí)間內共有9家投標人申請購買(mǎi)招標文件，截止7月17日共有8家投標人遞交了投標文件。經(jīng)評標委員會(huì )評標推薦重慶凱弘工程咨詢(xún)有限公司為第一中標候選人，中標監理服務(wù)費為xx萬(wàn)元。于20xx年7月20日簽訂監理服務(wù)合同。
�。╅_(kāi)竣工時(shí)間
本工程L1標段于20xx年8月10日開(kāi)工，20xx年6月20日竣工；合同工期270天，因各類(lèi)原因施工單位提出延長(cháng)工期108天，經(jīng)業(yè)主現場(chǎng)代表審核同意延期xx天。
�。ㄆ撸┕こ讨饕兏闆r
1、變更增加基礎超深；
2、保溫隔熱屋面原施工圖中為保溫砂漿，設計變更為擠塑聚苯保溫板；
3、電氣工程暗裝改為明敷，電氣配管改為槽板。
�。ò耍I(yè)主審核結算的初步意見(jiàn)
L1標段合同價(jià)為xx萬(wàn)元，施工單位報送審金額為xx萬(wàn)元。超出合同主要原因：變更增加基礎超深以及其它相關(guān)設計變更、會(huì )議紀要等。經(jīng)委托大華建設項目管理有限公司重慶分公司審核結算，審定金額為xx萬(wàn)元（其中存在爭議xx萬(wàn)元）。
L2標段合同價(jià)xx萬(wàn)元，施工單位報送金額為xx萬(wàn)元。超出合同主要原因：變更增加基礎超深以及其它相關(guān)設計變更、會(huì )議紀要等。經(jīng)委托重慶嘉川建設工程造價(jià)咨詢(xún)有限公司審核結算，審定金額為xx萬(wàn)元（其中存在爭議xx萬(wàn)元）。
�。ň牛┐嬖跔幾h原因
兩個(gè)標段均存在爭議為：施工合同P17約定“主體工程的結算價(jià)以中標人投標報價(jià)時(shí)的量?jì)r(jià)辦理結算。除因設計變更、招標人確認的施工變更等因素外，無(wú)論實(shí)際工程量與工程量清單中的工程量相比其量差大小如何，心得體會(huì )招標人均不再調整工程量，也不再對工程量清單中的
漏項進(jìn)行調整�！笔┕挝缓怂阒黧w工程量與招標清單量有較大出入，要求對該部分錯項按實(shí)結算，逐存在爭議。
二、工程效益自我評價(jià)
xx位于珞璜工業(yè)園B區玉觀(guān)片區，規劃用地61700平方米，房屋總建筑面積63000平方米，其中：住宅面積61200平方米，非住宅（配套公共用房）1800平米。套型建筑面積在30-50平方米范圍內。共有住房合計1448套，能解決約3330人住宿問(wèn)題。
重慶市江津區珞璜開(kāi)發(fā)建設有限公司
二Oxx年七月七日
審計的自查報告 篇14
我校根據《關(guān)于印發(fā)的通知》[20xx]）10號和廣西壯族自治區教育廳《關(guān)于開(kāi)展“審計整改”活動(dòng)階段性檢查驗收工作的通知》[20xx]）33號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下：
一、成立領(lǐng)導小組工作我校結合實(shí)際，成立了xx中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導小組。
組長(cháng)：黃x副組長(cháng)：李x組員：廖x、張x、楊x、岑x、王x、朱x、李x、黃x領(lǐng)導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長(cháng)兼任，統一協(xié)調和指導財務(wù)審計整改的各項工作。
二、整改措施依據制度要求認真進(jìn)行審計整改，自查自糾存在的問(wèn)題，認真反思，找差距，尋原因。
通過(guò)認真組織小組成員查看20xx年至20xx年會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿。
在會(huì )計報表、會(huì )計賬簿中銀行日記帳、出納的現金日記賬不存在任何問(wèn)題，無(wú)需整改。
存在的一些問(wèn)題是：
1、會(huì )計、出納還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習爭��；
2、在會(huì )計憑證中出現沒(méi)有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；
3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現象。
整改領(lǐng)導組針對以上存在的問(wèn)題進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，現已全部整改完善。
總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎，財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。
為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門(mén)的要求，嚴格執行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。
堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報賬、公示，將財務(wù)開(kāi)支情況在公示欄公布，自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。
審計的自查報告 篇15
根據《中華人民共和國審計法》和《XX市建設項目審計條例》的規定，按照市政府安排，市審計局于20xx年對政府投資的宜陽(yáng)、欒川、偃師、洛寧、汝陽(yáng)、孟津、伊川、嵩縣污水處理廠(chǎng)及市廛東污水處理廠(chǎng)、王城大道共計十個(gè)建設項目進(jìn)行了審計�，F將情況匯報如下：
一、審計情況
市審計局于20xx年9月8日一12月15日組成10個(gè)審計組，對八縣、市廛東污水處理廠(chǎng)建設項目進(jìn)行了竣工決算宙計，對王城大道建設項目進(jìn)行了專(zhuān)項審計調查。十個(gè)建設項目總投資112000萬(wàn)元，查出違規金額l871.3萬(wàn)元，有三家建設單位的部分工程項目未按國家規定進(jìn)行招投標3850萬(wàn)元，核減工程額1419.8萬(wàn)元，核減率為1.86%。為政府及各建設法人單位節約了建設資金，促進(jìn)項目建設單位加強了對政府投資建設項目的管理，取得了較好的審計效果。
二、審計查出的主要問(wèn)題
(一)建設單位違反國家有關(guān)基本建設程序問(wèn)題
1.部分項目應招標未招標3850萬(wàn)元
按照《中華人民共和國招投標法》的規定，項目應全部招標。審計查出存在部分項目主體工程、設計未招標現象。有三家建設單位的部分工程項目未按國家規定進(jìn)行招投標。其中宜陽(yáng)縣污水 處理工程項目總投資額為4178萬(wàn)元，僅對641萬(wàn)元進(jìn)行了公開(kāi)招標，且招投標的資料不完備。其他3537萬(wàn)元(廠(chǎng)區土建、設備及安裝、辦公樓、管網(wǎng)、勘察、監理等)均未進(jìn)行招投標。XX市王城大道建設項目道路工程的設計項目合同金額為172萬(wàn)元，未進(jìn)行公開(kāi)招投標直接委托XX市城市建設勘察設計研究院設計。
2.前期報批手續不合規按照國家的有關(guān)規定，工程項目前期報批手續不齊全的不得開(kāi)工建設。在建設中，有兩家建設單位前期報批手續不齊全就開(kāi)工。XX市王城大道建設工程概算總投資為43000萬(wàn)元，應當經(jīng)國家發(fā)展改革委員會(huì )和省發(fā)改委批復，但本工程只經(jīng)過(guò)了XX市發(fā)改委的批復�？珉]海鐵路立交橋工程無(wú)施工許可證，王城大道建設工程無(wú)開(kāi)工報告。
3.未按代理合同規定進(jìn)行招標
XX市王城大道建設工程在進(jìn)行公開(kāi)招投標時(shí)于20xx年10月17日XX市建設委員會(huì )與XX市東虹廷設工程招標代理有限公司簽訂合同，委托其代為招標，但在實(shí)際招投標過(guò)程中，卻未履行合同，業(yè)主實(shí)行自行招標。
4.應作未作環(huán)境影響評價(jià)報告XX市王城大道建設項目應作未作環(huán)境影響評價(jià)報告。
5.未經(jīng)批準擅自變更監理單位。
按照《中華人民共和國招投標法》的規定，中標人應按照合同約定履行義務(wù)，完成中標項目。中標人不得向他人轉讓中標項目，也不得將中標項目肢解后分別向他人轉讓。XX市廛東污水處理廠(chǎng)工程建設單位對監理工程進(jìn)行了招投標，結果為上海建通工程建設有限公司和河南卓越工程管理有限公司聯(lián)合體共同中標，標的55萬(wàn)元。但中標簽訂合同后，雙方自行協(xié)議變更監理三體為河南卓越工程管理有限公司。
6.建設項目施工設計圖紙文件未經(jīng)審查批準擅自施工
按照《建設工程質(zhì)量管理條例》的規定，建設單位應當將施工圖設計文件報縣級以上人民政府行政主管部門(mén)或者其他有關(guān)部門(mén)審查。施工圖設計文件未經(jīng)審查批準的，不得使用。宜陽(yáng)縣污水處理廠(chǎng)建設項目設計圖紙文件未經(jīng)有關(guān)部門(mén)審查批準擅自施工。
(二)違反國家財政財務(wù)規定的問(wèn)題
1.業(yè)務(wù)招待費超支20萬(wàn)元。項目建設中，業(yè)務(wù)招待費支出數額較大，與國家規定的標準有較大懸殊。截至20xx年11月30日，宜陽(yáng)縣污水處理廠(chǎng)建設項目共發(fā)生業(yè)務(wù)招待費25萬(wàn)元。在項目概算中規定應發(fā)生管理費50萬(wàn)元，按管理費的10%計算。應列支招待費5萬(wàn)元，超支20萬(wàn)元。
2.管理費超支93萬(wàn)元。項目建設中，有2家建設單位管理費支出數額較大，與法律規定的標準有較大懸殊。如XX市廛東污水處理廠(chǎng)建設項目建設單位管理費概算為215萬(wàn)元，截止20xx年8月31日實(shí)際開(kāi)支259萬(wàn)元，超支44萬(wàn)元。
3.違規列支工程費用105萬(wàn)元。廛東污水處理工程在20xx年底已進(jìn)入試運營(yíng)，達到了預定可使用狀態(tài)，但在20xx年及20xx年該項目的借款產(chǎn)生的利息85萬(wàn)元仍在本工程的建設成本中列 支是不合規，應計入運營(yíng)期間的費用。
4.未按規定大額使用現金212萬(wàn)元。有兩家建設單位未按規定大額使用觀(guān)金。如截至20xx年11月30日，宜陽(yáng)縣污水處理廠(chǎng)工程建設單位以大額現金支付宜陽(yáng)縣污水處理廠(chǎng)建設項目費用22 筆記153萬(wàn)元。
5.未按規定預留工程質(zhì)量保證金41.5萬(wàn)元。
汝陽(yáng)縣污水處理廠(chǎng)工程未按規定預留工程質(zhì)量保證金41.5萬(wàn)元，未經(jīng)決算直接支付全部合同工程款830萬(wàn)元。
6.虛列工程投資1419.8萬(wàn)元
八縣及廛東污水處理工程項目、王城大道共計10個(gè)項目，批復總概算112000萬(wàn)元。經(jīng)審核實(shí)際完成投資額中多列工程成本1419.8萬(wàn)元，造成投資完成額不實(shí)。其中孟津縣污水處理廠(chǎng)工程 項目二程造價(jià)送審金額為2142萬(wàn)元，審定金額20xx萬(wàn)元，審減金額為89萬(wàn)元。汝陽(yáng)縣污水處理工程造價(jià)送審金額為1374萬(wàn)元，審定金額為1226萬(wàn)元，審減金額為148元。
存在以上問(wèn)題的主要原因：
一是建設單位為了搶時(shí)間、抓工期，忽視國家有關(guān)基本建設程序規定，部分工程項目在工程概算未經(jīng)國家和省發(fā)展改革委員會(huì )批準，且無(wú)開(kāi)工許可證、施工許可證等情況下開(kāi)工建設，如王城大道建設項目。二是建設項目資金用量大，籌措困難，但項目辦理拆遷及環(huán)境影響評價(jià)等手續需大量資金，因而違反了國家有關(guān)基建程序規定。三是為招商引資，建設項目用地以租用形式使用土地，違反了國家建設用地的有關(guān)規定。四是多數建設項目均由項目法人成立了建設指揮部，人員組成多為臨時(shí)抽調，易造成違規等情況的發(fā)生。五是政府投、融資建設項目監督不規范、不到位，未按《中華人民共和國審計法》和《XX市建設項目審計條例》的規定實(shí)施審計監督。
三、問(wèn)題處理
對審計查出的問(wèn)題，依據國家《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國招投標法》、《XX市建設項目審計條例》等有關(guān)財經(jīng)法規規定做出了相應的處理，并對問(wèn)題分別提出了針對性的審計建議。相關(guān)單位根據審計意見(jiàn)正在進(jìn)行整改，并表示在今后進(jìn)行的所有政府投資建設項目不再出現類(lèi)似問(wèn)題，嚴格按照國家有關(guān)規定進(jìn)行建設，為以后政府投資建設項目的管理奠定了良好的基礎。
(一)對建設單位違反匡家有關(guān)基本建設程序問(wèn)題的處理
1.部分項目應招標未招標3850萬(wàn)元、未按代理合同規定進(jìn)行招標問(wèn)題，審計處理按照國家規定追究相關(guān)責任人的責任。
2.前期報批手續不合規問(wèn)題，審計處理按照國家規定補辦手續。王城大道等兩家建設單位正在補辦手續。
3.未經(jīng)審批擅自變更土地用途、應作未作環(huán)境影響評價(jià)報告問(wèn)題，審計處理按照國家規定補辦手續。王城大道建設單位同意審計意見(jiàn)補辦手續。
4.未經(jīng)批準擅自變更監理單位問(wèn)題，審計建議嚴格執行《中華人民共和國招投標法》規定，以后不再發(fā)生類(lèi)似問(wèn)題。
5.建設項目施工設計圖紙文件未經(jīng)審查批準擅自施工問(wèn)題，審計處理按照國家規定補辦手續，宜陽(yáng)縣污水處理廠(chǎng)工程建設單位正在補辦手續。
(二)對違反國家財政財務(wù)規定問(wèn)題的處理
1.業(yè)務(wù)招待費超支20萬(wàn)元、管理費超支93萬(wàn)元問(wèn)題，審計建議今后嚴格執行國家有關(guān)財經(jīng)法規規定，控制支出范圍。
2.違規列支工程費用240萬(wàn)元、虛列工程投資1419.8萬(wàn)元問(wèn)題，審計予以調賬處理，并建議今后嚴格執行國家有關(guān)財經(jīng)法規規定列支工程費用。
3.未按規定大額使用現金212萬(wàn)元，審計建議嚴格執行國家有關(guān)規定，以后不再發(fā)生類(lèi)似問(wèn)題。
4.未按規定預留工程質(zhì)量保證金41.5萬(wàn)元，審計建議財政在撥付所欠工程資金時(shí)予以扣除。
四、整改措施
(一)成立專(zhuān)職監管機構，加大監管力度，明確監管范圍
從審計情況看，政府投資建設項目在建設程序上不完善，將影響工程質(zhì)量及造成資金管理上的漏洞，為此市政府成立以主管副市長(cháng)任組長(cháng)，市政府辦公室、紀檢委、監察局、審計局、財政局、建委、發(fā)改委等相關(guān)單位負責人為成員的XX市政府投資建設項目資金監管
工作
領(lǐng)導小組，下設辦公室，負責日常工作。進(jìn)一步加強對政府投資建設項目資金監管工作的領(lǐng)導，領(lǐng)導小組實(shí)行項目資金監管部門(mén)聯(lián)席會(huì )議制度，定期聽(tīng)取各部門(mén)關(guān)于項目進(jìn)度及監督情況的匯報，協(xié)調解決資金監管過(guò)程中發(fā)現的各種問(wèn)題。
《XX市建設項目審計條例》規定，凡是政府投、融資的建設項目，應列入監督范疇，項目資金的管理使用要接受市政府投資建設項目資金監管工作領(lǐng)導小組及審計機關(guān)的全程監督。
(二)嚴格工程預算，規范合同內容
有關(guān)部門(mén)要嚴格按照國家定額和我市實(shí)際，編制政府投資項目的預(概)算。
對政府投資建設項目，建設單位與施工企業(yè)簽訂合同條款時(shí)要按照《XX市建設項目審計條例》的規定，單列條款注明：須經(jīng)審計機關(guān)進(jìn)行竣工決算審計后，方可辦理工程結算或竣工決算，工程結算或竣工決算應當以審計機關(guān)的審計報告作為投資項目竣工后財務(wù)結算的依據;合同書(shū)副本要及時(shí)送市審計局備案，以減少審計風(fēng)險和規避
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