安全標準化的核心是實(shí)施全過(guò)程風(fēng)險管理，企業(yè)內容控制也是必須的，下面就是小編為大家收集的企業(yè)內部控制工作總結,歡迎閱讀!
企業(yè)內部控制工作總結【1】
公司內部審計工作，在公司紀委的正確領(lǐng)導下結合自身實(shí)際，并經(jīng)公司審定通過(guò)了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃積極開(kāi)展審計監督，嚴格執行審計法規和審計準則，在促進(jìn)內部管理、規范資金使用、加強黨風(fēng)廉政建設等方面，發(fā)揮了內部審計的監督職能，取得了一定的成效，現就一年的工作總結如下：
一、開(kāi)展內部審計工作基本情況
1.年內公司分別對**年四季度和**一、二、三季度貨幣資金項目進(jìn)行專(zhuān)項審計，審計的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結存情況的真實(shí)性、合法性和合規性，檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規范性，經(jīng)過(guò)審計，做出審計評價(jià)，出具審計報告。2.存貨項目審計：(1)**2月審計**年度存貨項目;(2)**8月審計**度上半年存貨項目;(3)審計的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內部控制系統，檢查存貨管理內部控制制度的完善性和執行效性并作出評價(jià)，審查公司存貨的真實(shí)存在性、財務(wù)存貨記賬的規范性，檢查倉管部門(mén)存貨保管、記錄的正確性、實(shí)時(shí)性，并作出評價(jià)，經(jīng)過(guò)審計，提出5條審計建議，督促被審計部門(mén)按要求進(jìn)行整改反饋，對相關(guān)存貨管理部門(mén)加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強了被審計部門(mén)對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時(shí)性、準確性意識，加快了
工作總結格式周工作總結范文月工作總結范文季度工作總結范...教師年終工作總...2 半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間，保證存貨賬實(shí)相符，資產(chǎn)安全完整。3.工會(huì )經(jīng)費審計：(1)5月份接受公司工會(huì )委托，開(kāi)展公司工會(huì )經(jīng)費使用情況內部審計，審計的重點(diǎn)主要是審核公司工會(huì )經(jīng)費撥交、上解情況，年度工會(huì )經(jīng)費收支預算編制及執行情況，工會(huì )經(jīng)費支出審批情況，工會(huì )經(jīng)費年度結算、財務(wù)收支情況、日常支出規范情況;相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況，工會(huì )經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會(huì )經(jīng)費內控制度執行情況。經(jīng)過(guò)審計，做出評價(jià)，提出審計問(wèn)題及整改建議8條，在一定程度上加強了公司工會(huì )經(jīng)費收、支的規范管理，特別公司會(huì )員會(huì )費管理，規范了工會(huì )經(jīng)費收支核算管理，對公司工會(huì )有關(guān)工會(huì )經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用;(2)2月份接受公司工會(huì )委托，開(kāi)展公司二級工會(huì )經(jīng)費使用情況內部審計，審計的重點(diǎn)主要是對公司二級工會(huì )經(jīng)費支出范圍合規性、使用記賬、登賬及審批手續規范性、庫存結余情況。經(jīng)過(guò)審計，提出審計建議8條，一定程度上規范了公司各二級工會(huì )經(jīng)費的使用范圍，加強了二級工會(huì )經(jīng)費使用記賬登帳的規范性、及時(shí)性，規范了二級工會(huì )經(jīng)費內部使用審批和報告流程。4.專(zhuān)項審計：(1)開(kāi)展公司一季度大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收專(zhuān)項審計，審計的重點(diǎn)是公司對大宗原材料、重要設備和備品備件驗收作業(yè)程序執行情況、入庫的品質(zhì)及數量驗收規范性，驗證其入庫的質(zhì)量、數量確認真實(shí)性、準確性，并作出評價(jià)，提出審計建議3條并督促被審計部門(mén)整改反饋，經(jīng)過(guò)審計，對公司大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用，同時(shí)，加強了公司不合格品處置的內部控制管理及遵循執行處理程序的規范性;
3 (2)開(kāi)展合同搜查審計，提出監察建議2條，促進(jìn)公司《合同管理實(shí)施細則》的更新和完善;(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進(jìn)行審查，經(jīng)查，無(wú)“小金庫”存在。5.工程項目審計：根據公司領(lǐng)導關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個(gè)技改項目進(jìn)行內部審計的請示》的批復意見(jiàn)，開(kāi)展礦漿分級濃密項目、全系統蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統的改造、10萬(wàn)噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩H段支管調水改造、10萬(wàn)噸磷酸過(guò)濾機擴能改造、10萬(wàn)噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據充分性，工程結算的規范性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性，技改資金結余及支出等財務(wù)情況，技改工程涉及鑒證的證據充分性，技改相關(guān)招投標及監理規范情況，技改項目涉及設備、器材的采購及盤(pán)虧盤(pán)盈情況，技改收回的設備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價(jià)格、質(zhì)量情況，工程尾項情況等進(jìn)行審核，促進(jìn)了公司工程內控管理。6.配合****審計：(1)3月份配合****監審部到云峰公司開(kāi)展內部控制審計工作，通過(guò)實(shí)踐總結經(jīng)驗，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監督中，靈活應用;(2)干部離任審計，配合****完成一名公司領(lǐng)導離任任期內經(jīng)濟責任審計。
二、招投標監督情況，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價(jià)、詢(xún)價(jià)及監督情況。
1.特重大工程項目的招投標工作，委托云南省招投標公司進(jìn)行。2.對特殊廢舊物資銷(xiāo)售，抽查參與到廢舊物資銷(xiāo)售市場(chǎng)4 詢(xún)價(jià)監督，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現場(chǎng)會(huì )同相關(guān)部門(mén)參與監督管理。3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執行。年內，廢舊物資處置均經(jīng)過(guò)總經(jīng)理嚴格審批，其價(jià)格均由經(jīng)營(yíng)管理部邀請三家以上客戶(hù)參與報價(jià)，招開(kāi)評標會(huì )嚴格評標，按綜合報價(jià)最高的定標，黨委工作部對其過(guò)程進(jìn)行全面監督。4.**年11月15日至**11月10日間，共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會(huì )涉及經(jīng)濟活動(dòng)的監督165項，除了談定單價(jià)按實(shí)際量結算，但尚未結算項目外，共涉及金額49，644，429.86元，其中物資采購項目25、項目建設109以及31項其他項目監督。
三、工作經(jīng)驗
1.通過(guò)內部審計，加強內部管理。全年公司共開(kāi)展審計項目16個(gè)，提出審計意見(jiàn)28條，均得到了有效的整改和反饋，促進(jìn)了公司內部控制在上一個(gè)新的臺階。2.通過(guò)內部審計，規范資金使用。全年公司開(kāi)展4個(gè)貨幣資金審計項目，進(jìn)一步規范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理部等大部分單位都能?chē)栏癜凑諊邑攧?wù)制度、財經(jīng)紀律及**集團內部財務(wù)管理的要求開(kāi)展工作。3.通過(guò)內部審計，加強黨風(fēng)廉政建設。通過(guò)內審工作的開(kāi)展，對內部審計查出的問(wèn)題，相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改，公司內部的會(huì )計核算質(zhì)量得到了提高，內部財務(wù)管理工作更加規范，公司領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)。四、不足之處1.審計人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)還不能滿(mǎn)足工作需要，需待進(jìn)一 步提高。2.對過(guò)程審計的力度還不夠。需要加強過(guò)程審計的力度。3.還需要再加強審計調查的力度，保證審計的公正性和客觀(guān)性。下一年工作要點(diǎn)下一年主要從以下幾個(gè)方面開(kāi)展工作：一、按季度開(kāi)展貨幣資金審計。二、開(kāi)展存貨審計。(半年一次)三、開(kāi)展工程建設審計。
四、立項開(kāi)展其他內控審計。
(根據實(shí)際情況)五、加強過(guò)程審計，對立項項目進(jìn)行審計調查。六、配合****監審部臨時(shí)安排的審計工作。
企業(yè)內部控制工作總結【2】
20xx年，公司按照工程公司(20xx)109號關(guān)于印發(fā)《集團公司內部控制操作細則》的統一部署，開(kāi)始正式運行與國際接軌的內部控制體系。近三年來(lái)，本公司在內控體系的貫徹上，突出“執行”二字，重在“狠”、“嚴”上下功夫，不僅經(jīng)受住了多輪次的上級單位的審計和測試的考驗，有效地實(shí)現了防范風(fēng)險的目的，而且推動(dòng)了公司各項管理的規范化、制度化、標準化、程序化，促進(jìn)了公司管理水平的提升。主要體現在以下幾個(gè)方面：
一、強化內控執行，按程序辦事的規矩日漸形成
“沒(méi)有規矩，不成方圓”，企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。本公司依據內控要求，結合自身管理存在著(zhù)有章不循、執行力較差的現象，進(jìn)行了對照檢查，找出了差距和不足。為此，公司采取了一系列措施，以確保內控體系執行有力。
加強培訓，注重宣傳，確保手冊相關(guān)內容人人掌握。學(xué)習、掌握好內控手冊的相關(guān)內容，是執行好這套體系的前提和基礎。公司在內控手冊發(fā)布后，結合各部門(mén)、各單位不同層次的培訓需求，于20xx年6月全公司范圍內舉行了一次20xx版《內部控制操作細則》的視頻培訓會(huì )議，使員工了解了20xx版比2008版內控手冊的新增內容。通過(guò)培訓，各級管理人員理解和掌握了內部控制的管理方法和相關(guān)要求，全體員工明晰了職業(yè)道德規范及行為準則和公司發(fā)展目標，為內控體系的有效執行奠定了扎實(shí)的基礎。
健全內控工作網(wǎng)絡(luò )，確保組織機構落實(shí)。公司成立了內部控制辦公室和內控制度檢查評價(jià)工作領(lǐng)導小組，設兼職科級職6人和成員共12人，內控工作由項目管理轉向日常管理，進(jìn)一步加強了內控工作組織領(lǐng)導和機構落實(shí)。
狠抓落實(shí)，層層負責，確保流程控制實(shí)現硬著(zhù)陸。為了使內部控制真正落到實(shí)處，公司將內控責任層層分解，狠抓執行。在領(lǐng)導責任上，內控工作是公司年經(jīng)營(yíng)工作的重中之重，是一把手工程，各單位主要領(lǐng)導對內控工作的重視不要僅停留在口頭上，而且要落實(shí)在行動(dòng)上，定期對內控的各流程進(jìn)行前面或者有針對性測試檢查，并有計劃地對各項目部進(jìn)行專(zhuān)項或內控流程的檢查。并且指出哪個(gè)單位在內控上出現問(wèn)題，追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導責任。這樣，公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導，下至各部門(mén)、各單位領(lǐng)導都把內控執行放在重要議事日程，出現問(wèn)題有人協(xié)調，有人負責。
在組織落實(shí)上，公司內控辦公室組織編制了公司《某公司內控制度實(shí)施細則》，切實(shí)把內控體系的執行落到實(shí)處。內控檢評組，對于內控執行、測試過(guò)程及時(shí)跟蹤，及時(shí)反饋，嚴格履行督促、檢查的職責，嚴把執行關(guān)，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)上報，及時(shí)解決，保證所有內控流程都有令必行，有據必依。
二、嚴考核硬兌現，確�？刂频轿�，執行有力。
確保內控的有效執行，取決于兩個(gè)方面，一是思想是否重視，責任是否落實(shí);二是監督是否到位、措施是否有力。通過(guò)上述措施，全公司規章制度的約束力和員工的責任意識得到了明顯提升�，F在，每辦一件事，上至總經(jīng)理，下至普通員工都要先判定是否符合規章制度、符合內控要求;每處理一項業(yè)務(wù)，都要確定是否有風(fēng)險，如何控制風(fēng)險，嚴格依照內控流程操作。公司范圍內已經(jīng)形成了層層講執行、事事講程序的良好局面。三、管理制度和管理程序進(jìn)一步科學(xué)化、規范化、標準化
一些控制最終反映結果是在財務(wù)部門(mén)，但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門(mén)，對于這樣的控制，公司內控辦組織召開(kāi)了由機關(guān)所有職能處室參加的內控協(xié)調會(huì )，將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說(shuō)明，需要哪個(gè)部門(mén)在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成，明確了各部門(mén)的控制責任，保證了所有關(guān)鍵控制都有部門(mén)負責，增強了公司抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的能力。
推動(dòng)了管理制度的規范化。管理制度在內控體系運行中起著(zhù)重要的支持作用，合理、完善的管理制度是體系正常運行的重要保障。通過(guò)內控測試和審計，發(fā)現了本公司一些規章制度存在執行力度不夠的地方，一些控制缺乏制度支持，目前，按照公司領(lǐng)導的要求，正在進(jìn)行制度梳理和規范工作，計劃在明年修改本公司的《內控制度實(shí)施細則》。
三、加強控制環(huán)境建設，內控文化已經(jīng)成為企業(yè)文化一個(gè)新的組成部分
控制環(huán)境建設是內控體系的基礎，是有效實(shí)現內部控制的保障，直接影響著(zhù)公司內部控制的貫徹執行。通過(guò)多種形式的宣傳、教育，目前，公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標，行動(dòng)有準則、前行有動(dòng)力的內控環(huán)境，尤其是公司各級主要領(lǐng)導以身作則、率先垂范，不符合內控要求的事堅決不辦;特殊事情處理，要作好紀要，保留證據，自覺(jué)按規章辦事，依程序履行，領(lǐng)導的示范作用極大地推動(dòng)了公司內控文化的形成。