易耗品管理制度

　　在不斷進(jìn)步的社會(huì )中，制度在生活中的使用越來(lái)越廣泛，制度具有合理性和合法性分配功能。大家知道制度的格式嗎？下面是小編整理的易耗品管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

易耗品管理制度1

　　為加強公司固定資產(chǎn)及低值易耗品，嚴格其購置、保管使用、內部轉移和處置手續，保證固定資產(chǎn)及低值易耗品的安全及完整，提高其使用效率，特制定公司固定資產(chǎn)及低值易耗品管理制度。

　　一、固定資產(chǎn)及低值易耗品的管理

　　由辦公室指派專(zhuān)人對全公司的固定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行管理。

　　二、固定資產(chǎn)

　　固定資產(chǎn)是指企業(yè)單位使用期限超過(guò)一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設備的物品，單位價(jià)值在500元以上，并且使用年限超過(guò)一年的也作為固定資產(chǎn)。

　　三、固定資產(chǎn)購置審批辦法

　　1、一般固定資產(chǎn)購置：各單位根據實(shí)際情況需要增加固定資產(chǎn)時(shí)，填寫(xiě)“固定資產(chǎn)購置申請單”，列明需購置固定資產(chǎn)的名稱(chēng)、規格、數量、計劃價(jià)格、部門(mén)申請人、部門(mén)批準人、公司分管領(lǐng)導、總經(jīng)理簽批后，每月財務(wù)匯總上報董事長(cháng)審批執行。

　　2、企業(yè)自制的固定資產(chǎn)或購入需要安裝的固定資產(chǎn)，購建單位必須編制自制或安裝領(lǐng)用材料、機件、人工等費用預算書(shū)，由辦公室審核后，報財務(wù)部執行。

　　四、固定資產(chǎn)采購

　　辦公室根據經(jīng)董事長(cháng)批準的固定資產(chǎn)購置計劃單組織采購，購置的固定資產(chǎn)對外付款時(shí)，必須憑固定資產(chǎn)購置申請單和用款申請單，到財務(wù)辦理付款手續。購置設備到貨后，由資產(chǎn)使用部門(mén)組織有關(guān)人員對到貨設備組織驗收，點(diǎn)收數量及所附備品備件，查驗質(zhì)量，合格后由辦公室開(kāi)具“入庫單”，再根據資產(chǎn)使用部門(mén)領(lǐng)用情況開(kāi)具“出庫單”，方可出庫。

　　五、固定資產(chǎn)實(shí)物的管理

　　根據總公司固定資產(chǎn)核算標準，按照固定資產(chǎn)的經(jīng)濟用途將固定資產(chǎn)分為生產(chǎn)用固定資產(chǎn)和非生產(chǎn)固定資產(chǎn)兩大類(lèi)。

　　生產(chǎn)用固定資產(chǎn)是指直接服務(wù)于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的房屋、建筑物、機器、設備等。具體由資產(chǎn)使用部門(mén)負責資產(chǎn)的驗收、編號、入庫、保管、使用的管理工作。

　　非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)主要指不直接服務(wù)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的各種固定資產(chǎn)。主要包括各種辦公用資產(chǎn)（電腦、復印機等）、生活用資產(chǎn)（飲水機、空調、員工食堂的設備設施等）、家俱類(lèi)資產(chǎn)及非生產(chǎn)用建筑物。根據企業(yè)實(shí)際情況，辦公用品固定資產(chǎn)由資產(chǎn)使用部門(mén)負責落實(shí)資產(chǎn)的驗收、編號、保管及使用工作；生活用固定資產(chǎn)及家俱由辦公室負責落實(shí)資產(chǎn)的驗收、編號、保管及使用工作。各部門(mén)建立固定資產(chǎn)的卡片帳，登記固定資產(chǎn)的名稱(chēng)、數量、存放地點(diǎn)，業(yè)務(wù)上由財務(wù)部指導建賬，并將固定資產(chǎn)管理員名單報財務(wù)部及辦公室備案，由辦公室聯(lián)合財務(wù)部對固定資產(chǎn)進(jìn)行不定期抽查，保證帳、物、卡相符。對各部門(mén)由個(gè)人使用的實(shí)物固定資產(chǎn)必須登記造冊，人員流動(dòng)時(shí)，必須辦理相關(guān)交接手續，防止實(shí)物流失。

　　六、固定資產(chǎn)內部轉移

　　置業(yè)公司所屬各部門(mén)之間因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理需要，某項固定資產(chǎn)需從一個(gè)部門(mén)調整到另一個(gè)部門(mén)，必須填寫(xiě)“固定資產(chǎn)轉移單”，經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準后，辦理轉移手續。轉移單一式三聯(lián)，一聯(lián)調入部門(mén)，一聯(lián)調出部門(mén)，一聯(lián)交辦公室固定資產(chǎn)負責人。

　　七、固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)

　　各部門(mén)必須定期對本單位的固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，保證固定資產(chǎn)帳物相符。

　　在固定資產(chǎn)的清理和改造過(guò)程中，拆除的固定資產(chǎn)和廢舊物資，由置業(yè)公司固定資產(chǎn)負責人對拆除下來(lái)的物資進(jìn)行登記，能繼續使用的轉有關(guān)部門(mén)使用，不能繼續使用的，填寫(xiě)廢舊物資申請單，由總經(jīng)理簽字后及時(shí)處理。

　　八、低值易耗品的管理

　　低值易耗品是指不能作為固定資產(chǎn)的各種用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿以及在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中周轉使用的包裝物。所有低值易耗品由財務(wù)部設置總帳，供應倉庫設置備查賬，各使用部門(mén)設置保管帳。各部門(mén)使用的低值易耗品經(jīng)公司領(lǐng)導審批購入后，統一由辦公室驗收，材料會(huì )計登記低值易耗品備查賬，并給領(lǐng)用部門(mén)開(kāi)具“低值易耗品出庫單”。各領(lǐng)用部門(mén)分別建立保管帳，并落實(shí)實(shí)物保管人。財務(wù)部門(mén)憑倉庫驗收單和低值易耗品出庫單進(jìn)行帳務(wù)處理。低值易耗品發(fā)生內部轉移時(shí)，必須事先經(jīng)單位材料會(huì )計及部門(mén)實(shí)物管理人簽字后辦理業(yè)務(wù)轉移手續。低值易耗品發(fā)生報廢時(shí)，由實(shí)物管理人和使用部門(mén)提出報廢申請，列明報廢低值易耗品名稱(chēng)、數量及報廢原因，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導鑒定批準后，通知實(shí)物管理人及會(huì )計辦理出賬手續。

　　九、庫存材料的管理

　　材料和發(fā)票同時(shí)到達的采購業(yè)務(wù)，由辦公室負責驗收，合格后填寫(xiě)一式三聯(lián)的入庫單，辦理入庫手續。對于貨到發(fā)票未到或分批供貨的業(yè)務(wù)，辦公室建立“來(lái)料登記備查賬”，月底結帳時(shí)對貨到發(fā)票未到的業(yè)務(wù)由會(huì )計辦理暫估入庫手續。單位領(lǐng)料時(shí)，統一由領(lǐng)料人填寫(xiě)領(lǐng)料單，詳細注明領(lǐng)料用途，經(jīng)領(lǐng)料單位負責人簽字批準后到辦公室辦理領(lǐng)料業(yè)務(wù)。月末辦公室將當月發(fā)生的入庫單及出庫單整理后，報財務(wù)部門(mén)進(jìn)帳。辦公室每月必須將本月入庫單和領(lǐng)料單底單聯(lián)整理裝訂成冊，并妥善保管備查。

易耗品管理制度2

　　教務(wù)處實(shí)驗教學(xué)材料、易耗品管理制度

　　易耗品一般指的是單價(jià)偏低、容易消耗或一次性使用的物品。對易耗品的管理應當遵循保證教學(xué)需要、防止積壓浪費的原則。

　　一、購置時(shí),需要事先擬訂經(jīng)費計劃(包括物品的品名、規格、數量、單價(jià)、需用時(shí)間等),報各系(部)主管領(lǐng)導審核批準。

　　二、采購人員根據申請計劃購回的物品,經(jīng)使用管理人員一同驗收合格后,方能入庫保管。入庫后,應當建易耗品帳目。

　　三、對不同種類(lèi)的物品應當分門(mén)別類(lèi)保管,特別是對易燃、易爆、劇毒物品,更要嚴格管理。

　　四、使用人員應按設備管理部門(mén)制定的統一格式做好登記,做到進(jìn)、出帳相符(填寫(xiě)領(lǐng)料單)每學(xué)年度設備管理人員應向設備管理部門(mén)報明細帳。

　　五、凡不能回收的耗材必須注明使用去向,并上報庫房。任何人不能將耗材用于私人目的,或帶出實(shí)驗室。

　　六、對易耗品應做好詳細的登記(見(jiàn)附表一)并在年底盤(pán)庫填寫(xiě)報表(見(jiàn)附表二)。

易耗品管理制度3

　　為了加強低值易耗品管理,嚴格控制管理費用開(kāi)支,特制定本制度。

　　(1)低值易耗品是指使用年限在一年以下,單位價(jià)值在20xx元以下,部作為固定資產(chǎn)管理的物品。

　　(2)項目經(jīng)理部行政辦公室為低值易耗品采購和管理部門(mén)。項目經(jīng)理部財務(wù)審計部為監督核算部門(mén)。

　　(3)項目經(jīng)理部的低值易耗品管理應設立物品明細賬和庫存統計表進(jìn)行管理。

　　(4)項目經(jīng)理部的采購和入庫。

　�、俜岔椖拷�(jīng)理部或各處室需采購的物品,每月須填寫(xiě)購物計劃,經(jīng)行政辦公室匯總編制計劃,報主管副總和總經(jīng)理批注后方可購進(jìn)。

　�、诓少徫锲窇�本著(zhù)節約成本、價(jià)廉物美為原則,不得謀取私利。

　�、鄄少徫锲泛�,辦理入庫手續,填寫(xiě)有關(guān)物品明細賬;平發(fā)票和入庫單向財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)。

　　(5)物品領(lǐng)用和管理

　�、僭趲煳锲酚尚姓�辦公室負責保管,指定專(zhuān)人管理。

　�、谠趲煳锲�,按月進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn),填寫(xiě)庫存結余情況表,注明盈虧情況,并說(shuō)明原因,報指揮部財務(wù)審計部審核。如果是管理人員責任心不強造成物品的丟失或損毀,要追究管理人員的經(jīng)濟責任。

　�、垌椖拷�(jīng)理部發(fā)放物品可分期發(fā)放(月初)和隨時(shí)領(lǐng)用。領(lǐng)用人要填寫(xiě)物品領(lǐng)用簿。

　�、苜F重辦公用品,須經(jīng)指揮部主管副總批準后才能領(lǐng)用。

　�、菸锲穲髲U時(shí)應由使用部門(mén)填寫(xiě)情況說(shuō)明,交行政辦公室、財務(wù)審計部審核注銷(xiāo);職工調離,須歸還物品的,應交回原物,否則,按規定折價(jià)賠償。

　�、揄椖拷�(jīng)理部制定勞保用品發(fā)放標準和使用期限,定期向員工發(fā)放。

　�、咝姓�辦公室應定期統計物品采購、庫存、發(fā)放及使用情況。在滿(mǎn)足保證辦公效率情況下,使庫存物品存量最少,壓縮管理費用。

　　附表:

　　物品報廢單附表10-20

　　年 月 日 編號

　　管理部門(mén)

　　使用部門(mén)

　　名稱(chēng)

　　中文

　　規格

　　耐用年限

　　英文

　　廠(chǎng)牌

　　已使用年數

　　購置日期

　　數量

　　取得

　　價(jià)值

　　賬面

　　價(jià)值

　　廢損原因

　　估計廢品價(jià)值

　　處理使用

　　實(shí)際損失額

　　擬處理

　　辦法

　　使用人

　　填報人

　　總經(jīng)理

　　財務(wù)部門(mén)

　　使用部門(mén)

　　管理部門(mén)

　　廠(chǎng)長(cháng)(經(jīng)理)

　　主管

　　主(協(xié))辦

　　主管

　　主(協(xié))辦

易耗品管理制度4

　　1、醫院低值易耗品實(shí)行定額管理、定期核銷(xiāo)、科室核算的原則。

　　2、凡不夠固定資產(chǎn)標準,又不屬材料范圍的用具設備(醫用設備單位價(jià)值在200元以下,通用設備單價(jià)在50元以下,使用年限不夠一年的,均屬低值易耗品范圍,但單價(jià)在20元以上的大批固定資產(chǎn)例外),例如低值儀器、儀表、工具、玻璃器皿、一般用具、臉盆、暖瓶,獨立使用的元件、配件等,均屬低值易耗品。

　　3、后勤、設備科,根據醫院各科室低值易耗品實(shí)際消耗的統計分析資料,并結合當年醫院經(jīng)費的可能和庫存情況,在認真調查研究的基礎上,作出采購計劃,報院領(lǐng)導審批后購買(mǎi)。年度內各月份的低值易耗品的購置,可在批準的年度預算或儲備定額內組織采購。

　　4、低值易耗品入庫前,必須及時(shí)認真組織驗收辦理入庫手續。驗收時(shí)必須注意質(zhì)量的檢查;驗收中發(fā)現問(wèn)題應立即根據有關(guān)規定向供貨或運輸單位提出,及時(shí)辦理退換賠補手續。

　　5、庫房低值易耗品的管理應科學(xué)化,做到存放有序、零整分開(kāi)、賬物對號、固定存放,便于收發(fā)和檢查,嚴防損壞、變質(zhì)、丟失。

　　6、嚴格領(lǐng)退手續,在用低值易耗品,應設立登記簿,登記其分布、使用及消耗情況,定人保管。使用損耗后,及時(shí)辦理手續,以舊換新。

　　7、建立清查盤(pán)點(diǎn)制度,堅持日清、月結、季盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)內容一般包括收發(fā)有無(wú)錯誤、賬物是否相符、物品有無(wú)變質(zhì)及損壞情況。

　　8、清查盤(pán)點(diǎn)多年不用的積壓,呆滯低值易耗品,對其應按有關(guān)規定,積極進(jìn)行修舊利廢、改制利用、變價(jià)出售和調劑處理。使用部門(mén)對于領(lǐng)取后多年不用的低值易耗品,應當辦理退料的手續。

　　9、建立對賬制度,倉庫與財務(wù)保持金額賬目相符。倉庫保管應做到賬、卡、物相符。

　　10、對管理不善造成國家財產(chǎn)浪費、損失、私人挪作它用的部門(mén)或個(gè)人,按有關(guān)規定處罰。

易耗品管理制度5

　　低值易耗品財務(wù)管理制度

　　1、各部門(mén)每月制定低值易耗品采購計劃,經(jīng)財務(wù)部核價(jià)后轉交采購部門(mén)根據該部的.費用定額掌握采購,財務(wù)部根據該部門(mén)費用定額審核報銷(xiāo)。

　　2、由使用部門(mén)指定專(zhuān)人負責管理低值易耗品,建立卡和賬冊,卡片一式兩份,由采購部門(mén)專(zhuān)人保管一份,使用部門(mén)專(zhuān)人保管一份,財務(wù)部登記明細分類(lèi)賬。領(lǐng)料單必須由部門(mén)負責人簽字才能生效。

　　3、對損壞和丟失的低值易耗品,應分清責任,屬工作差錯的要由責任人填寫(xiě)報廢單,部門(mén)負責人簽字方能核銷(xiāo)。屬于個(gè)人過(guò)失的要賠償,屬有意破壞或丟失的要罰款處理。

　　4、年終對庫存的低植易耗品進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn),并寫(xiě)出盈虧報告及原因,由有關(guān)部門(mén)負責人審核,憑此報銷(xiāo)或入賬。

　　家具、用具財務(wù)管理制度

　　1、要按年分季編報家具、用具的購進(jìn)計劃,由各使用部門(mén)根據營(yíng)業(yè)所需或辦公需用編報計劃,報財務(wù)部審查并提出意見(jiàn)后報總經(jīng)理批準。

　　2、家具、用具的購進(jìn)成本,包括購進(jìn)價(jià)格和所支付的運雜費。家具、用具購進(jìn)后,作出賬務(wù)處理,在“營(yíng)業(yè)費用-低值易耗品”科目入賬。

　　3、領(lǐng)用家具、用具必須列表登記,領(lǐng)用部門(mén)或個(gè)人應負保管責任,同時(shí)必須做好日常修理工作。

　　4、修理家具、用具所用的開(kāi)支,以“營(yíng)業(yè)費用-修理費”列支。

　　5、家具、用具因磨損而失去使用價(jià)值時(shí),經(jīng)批準可辦理報廢。報廢的家具出售時(shí),其售出殘值作“營(yíng)業(yè)收入”處理。

　　6、丟失、毀損家具、用具時(shí)、由當事人或部門(mén)寫(xiě)明原因,向部門(mén)經(jīng)理報告,轉報財務(wù)部審查后呈總經(jīng)理審批。屬人為丟失、毀損,由當事人負責賠償或部門(mén)賠償。賠償的價(jià)款作“營(yíng)業(yè)外收入”處理。

　　7、家具、用具發(fā)生溢余或短缺,應先按估價(jià)價(jià)值轉入“待處理收益”或“待處理?yè)p失”科目賬戶(hù),查明原因,并分別不同情況審批后,轉入“壞賬損失”或“營(yíng)業(yè)外收入”處理。

　　酒店資產(chǎn)管理應該建立健全資產(chǎn)管理流程,明確責任,重視核算,強化考核,充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的作用,我們認為應從以下方面入手。

易耗品管理制度6

　　商場(chǎng)物業(yè)管理公司低值易耗品管理

　　目的:使公司物品得以有效管理,控制費用的支出。

　　適用范圍:百貨事業(yè)部所屬各門(mén)店。

　　第一條定義

　　凡不同時(shí)具備固定資產(chǎn)兩個(gè)條件,不能作為固定資產(chǎn)的勞動(dòng)用品,也不是價(jià)值較低的日常消耗性用品,均屬低值易耗品管理的范疇。包括:辦公用品、企劃用品、勞保用品、包裝用品、工程維修料具、印刷用品等。

　　第二條低值易耗品的分類(lèi)

　　低值易耗品可以分為耐用品和易耗品二大類(lèi)。

　　(一)耐用品:是指使用時(shí)間較長(cháng),但又不同時(shí)具備固定資產(chǎn)兩個(gè)條件,按照消耗期限配發(fā)的,因工作變動(dòng)等原因需辦理移交的低值易耗品。

　　(二)易耗品按其使用情況劃分為十二小類(lèi):

　　1、辦公設備:主要指飲水機、驗鈔機、裝訂機、電話(huà)機等。

　　2、辦公家具:主要指桌、椅、柜、架、沙發(fā)、茶幾等。

　　3、辦公文具:主要指計算器、繪圖文具、訂書(shū)機、筆、文件架、盒等。

　　4、包裝物品:主要指用于包裝商品的紙袋、塑料袋等。

　　5、工程料具:主要指用于維修的設備、工具及材料。

　　6、勞保用品:主要指工服、毛巾、手套、鞋等。

　　7、經(jīng)營(yíng)用品:主要指價(jià)簽。

　　8、企劃用品:主要指美工刀、即時(shí)貼、各類(lèi)專(zhuān)用筆。

　　9、印刷品:主要指印刷的圖表、帳冊、帳頁(yè)、單據等。

　　10、消防器材:主要指消防專(zhuān)用的滅火器材等。

　　11、專(zhuān)用紙張:主要指打印紙、傳真紙、復印紙、pos紙。

　　12、其它用品:不便歸類(lèi)的物品均可列入此類(lèi)。

　　第三條低值易耗品的管理

　　(一)低值易耗品計劃的申報審批

　　1、低值易耗品由各部門(mén)根據實(shí)際需求于每月15日前填寫(xiě)《物品需求月報表》報下月計劃。

　　2、物管部根據各部門(mén)所報計劃,結合庫存情況編制逐項審核,報財務(wù)部審核后,報主管領(lǐng)導審批,物管部在審核計劃時(shí)要嚴格控制,對不符合實(shí)際及超出預算標準的,有權進(jìn)行刪減。

　　3、計劃外或臨時(shí)購置的物品,使用部門(mén)要進(jìn)行編、審、批申請,報物管部及主管領(lǐng)導審批。

　　4、新開(kāi)店配置的物品,開(kāi)店前按配置標準和實(shí)際需求由物管部參照辦公用品配置標準、常用印刷品明細表及其他常用物品明細表統一報預算,報物管部審批。

　　(二)低值易耗品的采購

　　1、低值易耗品由使用部門(mén)根據實(shí)際需求向物管部門(mén)提報購買(mǎi)計劃,物管部匯總后根據庫存及消耗定額情況統一采購。除物管部門(mén)外,任何部門(mén)均不得采購低值易耗品。

　　2、低值易耗品采購由物管部下達《請購單》,交采購員組織采購。

　　3、采購員按照《請購單》進(jìn)行采購,自己不得隨意決定。

　　4、外購物品必須聯(lián)系3--5家供應商進(jìn)行報價(jià)和外出詢(xún)價(jià),詢(xún)價(jià)結果要報經(jīng)理確認。

　　5、大宗采購必須按規定簽訂合同,報總公司審批,合同期限不得超過(guò)一年。

　　6、要建立供應廠(chǎng)商資料手冊。

　　(三)低值易耗品的庫房管理

　　1、物品的入庫管理

　　1、1采購員原則上應在物品采購回來(lái)的當天,將物品送交倉庫驗收,特殊情況不能在當日入庫的,應報物管部經(jīng)理批準后另行處理;

　　1、2庫管員應與采購員依據《請購單》對物品進(jìn)行驗收,核對實(shí)物與發(fā)票的品名、規格、數量、質(zhì)量;

　　1、3驗收合格的物品,庫管員要開(kāi)具《入庫單》,且不得漏項,并將物品分類(lèi)存放;

　　1、4倉庫管理員應根據當天的物品驗收單,及時(shí)登記物品明細帳。

　　2、物品的存放管理

　　2、1物品存放按易燃、易爆與揮發(fā)性強的物品、吸水性強、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品、常用物品、易碎易損物品等分類(lèi)存放;

　　2、2物品按其分類(lèi)建倉庫數量明細帳,詳細記載物品采購和發(fā)放情況;

　　2、3庫房要設實(shí)物收、發(fā)、存數量《存放卡》,詳細記載物品收、發(fā)、存情況;

　　2、4每月25日必須對庫存物品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),盤(pán)點(diǎn)中要以物對帳。盤(pán)點(diǎn)后庫管員要填制庫存物品《盤(pán)點(diǎn)表》,一式三聯(lián),一份交財務(wù)部門(mén),一份交物管部門(mén),一份交倉庫留存;

　　2、5盤(pán)點(diǎn)中出現損耗或盈虧,要上報物管部經(jīng)理并查明原因,不準擅自平賬;

　　2、6庫房要達到架子化、標簽化、制度化的要求,物品要擺放整齊,保持庫內整潔衛生,做到五凈(地面、墻壁、門(mén)窗、貨架、貨物干凈),五無(wú)(無(wú)灰塵、無(wú)鼠害、無(wú)蛛網(wǎng)、無(wú)積水、無(wú)污垢);

　　2、7所有低值易耗品庫存數量不得超過(guò)月使用量1倍。

　　3、物品的出庫管理

　　3、1倉庫物品出庫填制《出庫單》一式四聯(lián),一聯(lián)留存,一聯(lián)交記賬員記賬,一聯(lián)交庫管做為出庫憑證,一聯(lián)交領(lǐng)用人;

　　3、2物品出庫要及時(shí)記賬,屬耐用品的要記入《耐用品臺賬》;

　　3、3對一切手續不全的提貨,庫管員有權拒絕發(fā)貨。

　　(四)低值易耗品的日常管理

　　1、辦公設備、辦公用具要嚴格按配置標準配置,并建立《部門(mén)(個(gè)人)耐用品臺帳》,詳細記錄部門(mén)(個(gè)人)辦公設備辦公家具使用情況,離職和調動(dòng)時(shí)要及時(shí)進(jìn)行清點(diǎn)。

　　2、耐用品由使用部門(mén)(個(gè)人)保管使用,如遺失、毀壞,由個(gè)人承擔責任。

　　3、印刷品的管理:

　　3、1使用部門(mén)根據實(shí)際需要,填制《請印單》,請印單需注明所印物品品名、規格、數量、紙張要求及用途。

　　3、2物管部依據請印單實(shí)施印刷,印刷一經(jīng)完成,同使用部門(mén)進(jìn)行驗收并辦理入庫。

　　3、3物管部憑使用部門(mén)填寫(xiě)的《請領(lǐng)單》辦理發(fā)放。

　　3、4凡屬長(cháng)年使用的印刷品要適量備庫,保證使用;凡已確認積壓、過(guò)時(shí),需報廢的印刷品要報主管部門(mén)或(總)經(jīng)理批準后,方可作報廢處理。

　　4、其他低值易耗品要嚴格控制購買(mǎi)數量,適量備庫、減少庫存,加強管理,杜絕浪費。

　　5、凡列入耐用品范圍的低值易耗品需要內部轉移,必須辦理轉移手續,填寫(xiě)《耐用物品轉移單》。

　　第四條 報表管理

　　(一)報表編制

　　1、庫存物資《盤(pán)點(diǎn)表》:每月25日對所有庫存物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),并按庫存物資編號,填制庫存物資盤(pán)點(diǎn)表。

　　2、《部門(mén)耗用動(dòng)態(tài)表》按當月實(shí)際發(fā)生額編制各部門(mén)耗用明細。

　　3、《低值易耗品耗用匯總表》:按當月實(shí)際發(fā)生額編制本單位低值易耗品耗用匯總情況。

　　4、《低值易耗品動(dòng)態(tài)月報表》:按庫房所列帳目分類(lèi)填寫(xiě)。

　　(二)報表分析

　　1、報表編制后要認真進(jìn)行對比分析,分析內容一般有:本月報表與上月報表的對比,看庫存物品是下降還是上升,低值易耗品的耗用是增加還是減少。

　　2、通過(guò)對比分析降、升、增、減的原因,找出問(wèn)題,總結經(jīng)驗教訓。

　　3、提出解決問(wèn)題的辦法及措施,隨報表一并報主管領(lǐng)導。

　　4、各種報表要按公司一格式填寫(xiě),字跡工整,內容齊全;要嚴密準確、真實(shí)可靠;要按時(shí)編制,按時(shí)上報;要歸類(lèi)存檔,妥善保管。

　　第五條相關(guān)記錄表

　　1、物品需求月報表

　　2、請購單

　　3、請印單

　　4、請領(lǐng)單

　　5、低值易

　　耗品動(dòng)態(tài)月報表

　　6、盤(pán)點(diǎn)表

　　7、耐用物品轉移單

　　8、部門(mén)(個(gè)人)耐用品臺帳

　　9、供應商資料統計

易耗品管理制度7

　　地產(chǎn)公司低值易耗品管理制度

　　為了加強低值易耗品管理,以有利于低值易耗品合理使用,特制定本制度。

　　第一條 低值易耗品系指可以多次使用而不改變它的實(shí)物形態(tài),但是單位價(jià)值和使用期限又達不到固定資產(chǎn)標準有一類(lèi)勞動(dòng)物料,主要包括一般工具、用具、勞保用品及各類(lèi)周轉材料。

　　第二條 低值易耗品由辦公室指定實(shí)物管理責任人負責申請購買(mǎi)、保管、發(fā)放。

　　第三條 公司的低值易耗品采用一次攤銷(xiāo)法進(jìn)行核算,采購費用直接列入當期成本。

　　第四條 公司對低值易耗品實(shí)行定額管理,由辦公室將低值易耗品消耗定額列入年度費用計劃,由財務(wù)部負責審核,經(jīng)批準后執行。

　　第五條 低值易耗品的采購及管理參照《固定資產(chǎn)管理制度》實(shí)施。

　　第六條 低值易耗品發(fā)放(領(lǐng)用)時(shí),應由低值易耗品實(shí)物管理責任人負責對應領(lǐng)用人分別建立在用低值易耗品臺帳,領(lǐng)用人離開(kāi)單位時(shí),所領(lǐng)用的低值易耗品應交回。領(lǐng)用人所交回的低值易耗品應履行相應入庫手續,防止流失。

　　第七條 低值易耗品實(shí)物管理責任人就定期對在用低值易耗品進(jìn)行清理,對于確實(shí)不能使用的要會(huì )同財務(wù)部門(mén)履行報廢手續;發(fā)生損毀、丟失和被盜時(shí),領(lǐng)用者必須提供有效證據和書(shū)面說(shuō)明,由財務(wù)部會(huì )同辦公室進(jìn)行確認,由辦公室履行報廢的相關(guān)審批手續,并相應調整在用低值易耗品臺帳,做到帳物相符。

易耗品管理制度8

　　客房關(guān)于易耗品管理制度

　　為了合理化控制成本,特對易耗品使用做出以下幾點(diǎn)規定:

　　一、每天根據各樓層住客情況,按標準耗量發(fā)放當天所需易耗品,并進(jìn)行登記,以便統計。

　　二、若需超額領(lǐng)用請說(shuō)原因后,方可填寫(xiě)領(lǐng)料單,經(jīng)領(lǐng)班同意后,憑領(lǐng)料單到庫房領(lǐng)用。

　　三、每天由夜班領(lǐng)班對當天易耗品消耗情況,進(jìn)行統計并記錄。發(fā)現不合理消耗立即提出,查找原因,做出處理意見(jiàn)。

　　四、每月對各樓層易耗品消耗數量進(jìn)行合計,評出控制成本,最好的班組與最差的班組,對最好的提出表?yè)P并獎勵,對最差的提出批評并找出原因,在今后工作可不斷改進(jìn)。

易耗品管理制度9

　　物業(yè)公司低值易耗品管理制度

　　a、主管部門(mén):公司辦公室管理公司機關(guān)低值易耗品的采購、登記、調度、清查、處置等工作;管理處辦公室負責本管理處的低值易耗品的采購(申請報批、委托公司有關(guān)部門(mén)采購)、登記、調度、清查、處置等工作;專(zhuān)業(yè)公司負責本公司的低值易耗品的采購、登記、清查、處置等工作;財務(wù)部門(mén)負責低值易耗品的價(jià)值登記、攤銷(xiāo)工作。

　　b、低值易耗品因老化無(wú)修理價(jià)值需更新時(shí),由使用部門(mén)向主管部門(mén)提出申請,交還原物品并辦理相關(guān)手續。低值易耗品因故障或自然磨損需維修的,應提出申請,由主管部門(mén)負責或委托專(zhuān)人維修。低值易耗品丟失、損毀的應及時(shí)報告原因,主管部門(mén)提出處理意見(jiàn),凡屬使用人直接責任的,應按原物品原值的10%-50%賠償,報公司主管領(lǐng)導審批后執行。

易耗品管理制度10

　　休閑會(huì )館固定資產(chǎn)(易耗品)管理制度

　　簽發(fā)部門(mén):財務(wù)部

　　1、洗浴部各部門(mén)應指派專(zhuān)人負責固定資產(chǎn)的使用及盤(pán)點(diǎn)工作,并負責其帳目的登記管理,負責人要對本部門(mén)的固定資產(chǎn)帳目了如指掌。

　　2、在財務(wù)人員的配合監督下,設立固定資產(chǎn)帳本,并詳細登記所有物品、存放區域、品名數量、使用期限、進(jìn)店使用時(shí)間、并要用洗浴經(jīng)理與財務(wù)人員的簽字認可。

　　3、對固定資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn),對新增及報損、調拔、損耗等要及時(shí)上帳登記。

　　4、凡客人所賠償、員工賠償、自然損耗(經(jīng)報損同意)的要及時(shí)從帳上減去并注明日期、原因并簽字證明,調入的固定資產(chǎn)也要進(jìn)行登記入帳。

　　5、凡固定資產(chǎn)需維修或改造時(shí)要立即上報,并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審核批準。

　　6、固定資產(chǎn)若因發(fā)生重大損壞造成價(jià)值明顯降低,需經(jīng)總經(jīng)理裁決后進(jìn)行處理。

　　7、各部門(mén)設立的備查簿要如實(shí)登記,不得虛瞞,備查簿及卡片要妥善管理,不得隨意更改丟棄。

　　8、各部門(mén)要定期對所使用的固定資產(chǎn)和低值易耗品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),審點(diǎn)后出現的盈虧根據情況分別處理。

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