- 什么是業(yè)務(wù)會(huì )談紀要 推薦度：
- 相關(guān)推薦
業(yè)務(wù)會(huì )談紀要
為正確審理保理合同糾紛案件，依法保護當事人合法權益，規在保理業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)保理業(yè)健康發(fā)展，服務(wù)和保障金融改革創(chuàng )新，防范應收賬款融資風(fēng)險， 年10月21日高院召開(kāi)年第27次審判委員會(huì )會(huì )議，專(zhuān)題研究關(guān)欲保理合同糾紛案件審理中的若干問(wèn)題，經(jīng)過(guò)認真討論，與會(huì )委員對目前審理保理合同糾紛案件的些問(wèn)題達成一致意見(jiàn)�，F紀要如下：
一、會(huì )議紀要的形成背景
保理是以應收賬款轉讓為前提的綜合性金融服務(wù)。近年來(lái)，隨著(zhù)購貨商賒銷(xiāo)付款逐漸成為主要結算方式，供貨商對應收賬款的管理和融資需求椎動(dòng)了國內貿易中保理業(yè)務(wù)的產(chǎn)生和發(fā)展。x年5月，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于推進(jìn)濱海新區開(kāi)發(fā)開(kāi)放有關(guān)問(wèn)題的意見(jiàn)》(國發(fā)[]20號)鼓勵濱海新區在金融企業(yè)金融業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)和金11開(kāi)放等方面先行先試。x年10月，經(jīng)國務(wù)院同意，國家發(fā)政委批復原則上同意商業(yè)保理企業(yè)在注冊。x年6月1商務(wù)部下發(fā)《關(guān)于商業(yè)保理試點(diǎn)有關(guān)工作的通知》，同年10月又下發(fā)《關(guān)于商業(yè)保理試點(diǎn)實(shí)施方案的復函》，同意在濱海新區、上海浦東新區開(kāi)展商業(yè)保理試點(diǎn)，設立商業(yè)保理公司，為企業(yè)提供貿易融資、銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理、客戶(hù)資信調查與評估應收賬款管理與催收、信用風(fēng)險擔保等服務(wù)x年2月，xx市發(fā)布《xx市商業(yè)保理業(yè)試點(diǎn)管理辦法》，對商業(yè)保理公司的注冊資金從業(yè)人員及風(fēng)險資本等各個(gè)方面做出了要求xx市作為商務(wù)部確定的第一批商業(yè)保理試點(diǎn)城市，保理業(yè)務(wù)得到快速發(fā)展與此同時(shí)，各類(lèi)保理糾紛不斷
出現，訴訟至法院的保理合同糾紛案件數量里不斷上升趨勢。由于保理合同屬于無(wú)名合同，有關(guān)保理問(wèn)題的法律行政法規和司法解釋明顯欠缺，審判實(shí)踐中存在許多亟待研究和解決的難題例如：案由、管轄和當事人的訴訟地位問(wèn)題，保理法律關(guān)系認定問(wèn)題;保理合同效力問(wèn)題，應收賬款質(zhì)押和轉讓的沖突問(wèn)題等。
為了統一裁判標準和司法尺度，解決審判難題，依據《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國民事訴訟法》及其且相關(guān)司法解釋?zhuān)瑓⒄铡吨袊嗣胥y行應收賬款質(zhì)押登記辦法》、銀監會(huì )發(fā)布的《商此銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、商務(wù)部發(fā)布的《關(guān)于商業(yè)保理試點(diǎn)有關(guān)工作的通知》、中國銀行業(yè)協(xié)會(huì )保理委員會(huì )制定的《中國銀行業(yè)保理業(yè)務(wù)規范》、xx市政府辦公廳發(fā)布的《xx市商業(yè)保理業(yè)試點(diǎn)管理辦法》，以及xx市金融工作局、中國民銀行分行、xx市商務(wù)委員會(huì )聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于做好應收賬款質(zhì)押及轉讓業(yè)務(wù)登記查詢(xún)工作的通知》，結合法院的審判實(shí)際，高院審判委員會(huì )專(zhuān)題研究和審議了審理保理合同糾紛案件的若干問(wèn)題并形成基本共識。
二、保理法律關(guān)系的認定
保理合同是指債權人與保理商之間簽訂的，約定將現在或將來(lái)的、基于倩權人與債務(wù)人訂立的銷(xiāo)售商品、提供服務(wù)、出租資產(chǎn)等基礎合同所產(chǎn)生的應收賬款債權轉讓給保理商，由保理商向債權人提供融資、銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理、應收賬款催收、資信調查與評估、信用風(fēng)險控制及壞賬擔保等至少項服務(wù)的合同。
構成保理法律關(guān)系，應當同時(shí)具備以下幾個(gè)基本條件：
(1)保理商必須是依照國家規定經(jīng)過(guò)有關(guān)主管部門(mén)批準可以開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的金融機構和商業(yè)保理公司;
(2)保理法律關(guān)系應當以債權轉讓為前提;
(3)保理商與債權人應當簽訂書(shū)面的保理合同;
(4)保理離應當提供下列服務(wù)盼的至少一項融資、銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理、應收催收、資信調查與評估、信用風(fēng)險控制及壞賬擔保。
保理商與債權人簽訂的合同名為保理合同，經(jīng)審查不符合保理合同的構成要件，實(shí)為其他法律關(guān)系的，應按照實(shí)際法律關(guān)系處理。
保理法律關(guān)系不同予一般借款關(guān)系。保理融資的第一還款來(lái)源是債務(wù)人支付應收賬款1，而非債權人直接歸還保理融資款。保理法律關(guān)系也不同于債權轉讓關(guān)系，保理商接受債務(wù)人依基礎合同支付的應收賬款，在扣除保理融資本息及相關(guān)費用后，應將余額返還債權人。
三、保理合同的效力
保理合同是真實(shí)意思表示，內容合法，不違反我國法律行政法規強制性規定，應認定為有效。
保理合同屬于反向保理且符合前款規定的，應認定為有效。
四、案由的確定
保理合同為無(wú)名合同，案由可暫定為保理合同糾紛。在司法統計時(shí)，將其歸入.其他合同糾紛.項下。
五、管轄的確定
保理合同以基礎合同的債權轉讓為前提。保理業(yè)務(wù)由應收賬款轉讓和保理兩部分組成，主要呈現兩種訴訟類(lèi)型：一是保理商以收回保理融資款為主要目的，起訴債權人和債務(wù)人或者僅起訴債務(wù)人。此時(shí)，保理商的法律地位是應收賬款債權受讓人，基于基礎合同的債權轉讓而主張倩務(wù)人償還應收賬款，以及因債務(wù)人不能償還時(shí)債權人依約所應承擔的回購義務(wù)，案件審理的重點(diǎn)是基礎合同應收帳款的償還。二是保理商僅因保理合同的簽訂、履行等起訴債權人，例如要求支付保理費用等，案件審理的重點(diǎn)是保理合同的履行。
保理商向債權人和債務(wù)人或者僅向債務(wù)人主張權利時(shí)，應當依據民事訴訟法的有關(guān)規定，結合基礎合同中有關(guān)管轄的約定確定管轄。保理商和債權人僅因保理合同的簽訂、履行等發(fā)生糾紛，按照保理合同的約定確定管轄。保理合同中無(wú)管轄約定或者約定不明確的，應當向被告住所地或者保理合同履行地法院管轄，保理融資款的發(fā)放地為保理合同的履行地。
保理商向債權人、債務(wù)人及擔保人一并主張權利的，應當根據債權人與債務(wù)人之間的基礎合同確定管轄。
保理商、債權人與債務(wù)人另有管籍約定的，按照其約定確定管轄。
六、當事人的訴訟地位
保理商僅以債權人為被告提起訴訟的，如果案件審理需要查明債權人與債務(wù)人之間是否存在基礎合同關(guān)系、基礎合同履行情況，以及債權轉讓是否通知債務(wù)人等事實(shí)的，應當根據當事人的舉證情況進(jìn)行審查，必要時(shí)可以追加債務(wù)人作為第三人參加訴訟。如果保理商與債權人僅就保理合同的權利義務(wù)產(chǎn)生糾紛，與基礎合同的簽訂和履行情況無(wú)關(guān)的，可不追加債務(wù)人參加訴訟。
保理商僅以債務(wù)人為被告提起訴訟的，如果債務(wù)人就基礎合同的簽訂、履行以及享有抗辯權、抵銷(xiāo)權等提出抗辨的，應當追加債權人作為第三人參加訴訟。如果債務(wù)人僅就是否快到債權轉讓通知提出異議的，可以不追加債權人參加訴訟，僅需通知債權人以證人身份就相關(guān)事實(shí)予以說(shuō)明。
七、法律適用問(wèn)題
審理保理合同糾紛案件，應以保理合同的約定作為確定各方當事人權利義務(wù)的主要依據。
除合同約定的內容之外，應依據合同法第一百二十四條無(wú)名合同的相關(guān)規，適用合同法總則的規定，并可以參照合同法分則，或者其他法律最相類(lèi)似的規定。
八、權利沖突的解決
應收賬款出質(zhì)后，不得轉讓。未經(jīng)質(zhì)權人同意轉讓?xiě)召~款，該轉讓行為屬子無(wú)權處分行為。
出質(zhì)人經(jīng)質(zhì)權人同意轉讓?xiě)召~款的，應當以所得的保理融資款或者保理回款向質(zhì)權人提前清償或者提存。
保理融資款是指債權人將應收賬款轉讓給保理商后，保理商為債權人提供的資金融通款，包括貸款和應收賬款轉讓預付款。保理回款是指債務(wù)人依基礎合同約定支付的全部應收賬款，在保理商扣除融資本息及相關(guān)費用后剩余的款項。
九、登記公示和查詢(xún)的效力
xx市金融工作局、中國人民銀行分行、xx市商務(wù)委員會(huì )聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于做好應收賬款質(zhì)押及轉讓業(yè)務(wù)登記查詢(xún)工作的通知》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》)中所列主體受讓?xiě)召~款時(shí)，應當登陸中國人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統一登記平臺，對應收賬款的權屬狀況進(jìn)行查詢(xún)，未經(jīng)查詢(xún)的，不構成善意。
《通知》中所列主體辦理應收賬款質(zhì)押、轉讓業(yè)務(wù)時(shí)，應當對應收賬款的權屬狀況在中國人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資繞一登記平臺予以登記公示，未經(jīng)登記的，不能對抗善意保理商。
十、適用范國
本紀要自印發(fā)之日起施行，已經(jīng)做出生效裁判的保理合同糾紛案件不再適用本紀要。本紀要與新的法律、行政法規和司法解釋不一致時(shí)，按照法律、行政法規和司法解釋執行。
十一、相關(guān)概念的解釋
1、保理又稱(chēng)保付代理，是以應收賬款轉讓為前提的綜合性金融服務(wù)。保理合同主要涉及幾方當事人：A保理商：開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的金融機構及商業(yè)保理公司;B債權人：基銷(xiāo)合同中的債權人，其在保理合同中將基礎合同中的應收款轉讓給保理商，因此只是保理合同中的應收賬款出讓人;C債務(wù)人：基礎合同項下的付款義務(wù)人。
反向保理：指保理商與規模較大、資信較好的買(mǎi)方達成協(xié)議，對于為其供貨、位于其供應鏈上的中小企業(yè)提供保理業(yè)務(wù)。實(shí)務(wù)操作中，保理商首先與資信較好的買(mǎi)方協(xié)商，確定由保理商為向買(mǎi)方供貨的中小企業(yè)提供保理融
資，然后保理商與供貨的中小企業(yè)，或者與供貨的中小企業(yè)和買(mǎi)方共同簽訂保理合同。供貨的中小企業(yè)履行基礎合同中的供貨義務(wù)后，向保理商提示買(mǎi)方承兌的票據，保理商立即提供融資，并進(jìn)行應收賬款管理及賬款收取等綜合性金服務(wù)。票據到期時(shí)，買(mǎi)方直接向保理商支付款項。反向保理不是已種具體產(chǎn)品或者合同名稱(chēng)，而是一種保理營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)策略和思路。近年來(lái)，反向保理在大幅度減少保理商風(fēng)險的同時(shí)，有效緩解了中小企業(yè)的融資困難，提高了中小企業(yè)的市場(chǎng)開(kāi)拓能力。
2、保理融資：保理商應債權人的申請，在債權人將應收賬款轉讓給保理商后，為債權人提供的資金融通，包括貸款和應收賬款轉讓預付款。
3、銷(xiāo)售分戶(hù)帳管理：保理商根據債權人的要求，定期或不定期向其提供關(guān)于應收賬款的回收情況、逾期情況、信用額度變化情況、對賬單等各種財務(wù)和統計報表，協(xié)助債權人進(jìn)行應收賬款管理。
4、應收賬款催收：保理商根據應收賬款賬期，主動(dòng)或應債權人要求，采取電話(huà)、函件、上門(mén)催收直至運用法律手段對債務(wù)人進(jìn)行催催收。
5、資信調查與評估：保理商以受讓?xiě)召~款為前提，提供的機構或個(gè)人的信用信息記錄、信用狀況調查與分析、信用評價(jià)等服務(wù)。
6、信用風(fēng)險控制與壞賬擔保：保理商為債務(wù)人核定信用額度，并在核準額度內，對債權人無(wú)商業(yè)糾紛的應收賬款提供約定的付款擔保。
7、基礎合同：應收賬款債權人與債務(wù)人簽訂的有關(guān)銷(xiāo)售貨物、提供服務(wù)或租資產(chǎn)等的交易合同。
8、應收賬款債權：保理商受讓的、債權人(賣(mài)方)基于履行基礎合同項下銷(xiāo)貨物、提供服務(wù)或出租資產(chǎn)等義務(wù)而對債務(wù)人(買(mǎi)方)享有的債權。應收賬款的權利范圍一般包括銷(xiāo)售商品產(chǎn)生的債權，提供服務(wù)產(chǎn)生的債權，出租資產(chǎn)產(chǎn)生的債權，公路、橋梁、隧道、渡口等不動(dòng)產(chǎn)收費權讓渡產(chǎn)生的債權，以及保理商認可的其他債權。
9、信用風(fēng)險：債務(wù)人因破產(chǎn)、重整、解散、停止營(yíng)業(yè)、拒絕往來(lái)、無(wú)支付或惡意拖欠等，未能在保理期限到期日足額支付應收賬款。
10、有追索權保理：指保理商不承擔為債務(wù)人核定信用額度和提供壞賬擔保的義務(wù)，僅提供包括融資在內的其他金融服務(wù)。無(wú)論應收賬款因何種原因不能收回，保理商都有權向債權人追索已付融資款項并拒付尚未收回的差額款項，或者要求債權人回購應收賬款。
11、無(wú)追索權保理：指保理商根據債權人提供的債務(wù)人核準信用額度，在用額度內承購債權人對債務(wù)人的應收賬款并提供壞賬擔保責任。債務(wù)人因發(fā)生信用風(fēng)險未按基礎合同約定按時(shí)足額支付應收賬款時(shí)，保理商不能向債權人追索。發(fā)生下列情況之一的，無(wú)追索權保理的保理商有權追索已付融資款并不承擔壞賬擔保義務(wù)：債權人有明顯欺詐行為;不可抗力;債務(wù)人對基礎合同項下的商品、服務(wù)等提出異議。
12、公開(kāi)型保理：又稱(chēng)明保理，是指在簽訂保理合同或在保理合同項下每發(fā)票項下的應收賬款轉讓時(shí)立即將債權轉讓事實(shí)通知債務(wù)人，該事實(shí)即對債務(wù)人產(chǎn)生約束力。
13、隱蔽型保理：又稱(chēng)暗保理，是指保理合同簽訂后的一定時(shí)期內，保理或債權人都未將應收賬款轉讓事實(shí)通知債務(wù)人，僅在約定期限屆滿(mǎn)成約定事由出現后，保理商可將應收賬款轉讓事實(shí)通知債務(wù)人。隱蔽型保理中，即使保理商已預付融資歉，正常情況下債務(wù)人仍直接向債權人付款，再由債權人將相關(guān)付款轉付保理商，融資款項僅在債權人與保理商之間清算。
xx市高級人民法院辦公室
XX年11月20日印發(fā)
【業(yè)務(wù)會(huì )談紀要】相關(guān)文章：
會(huì )談紀要格式范文-會(huì )議紀要03-08
擔保公司業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)范圍05-06
資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制04-28
業(yè)務(wù)委托協(xié)議03-14
綜合業(yè)務(wù)委托書(shū)05-07
新業(yè)務(wù)員的工作03-05
外貿業(yè)務(wù)員口才訓練05-06