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票據管理制度匯編【15篇】
在不斷進(jìn)步的社會(huì )中，制度的使用頻率呈上升趨勢，制度具有合理性和合法性分配功能。那么制度怎么擬定才能發(fā)揮它最大的作用呢？以下是小編收集整理的票據管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
票據管理制度1
一、學(xué)校必須嚴格執行由物價(jià)部門(mén)核定的收費項目和收費標準，每學(xué)期收費須張貼收費公示，嚴禁亂收費。所有收費必須納入學(xué)校統一賬戶(hù)，嚴禁賬外賬。
二、總務(wù)部門(mén)在每學(xué)期開(kāi)始制定學(xué)期財務(wù)預算計劃，期末對財務(wù)預算執行情況進(jìn)行總結，嚴格控制計劃外支出，做到支出有度，賬目清楚。
三、因公出差暫借款須由總務(wù)主任或分管副校長(cháng)簽字同意，公事結束后及時(shí)辦理票據報銷(xiāo)手續。嚴格控制公款私借，個(gè)人特殊情況確需借款，須由校長(cháng)親自審批。
四、嚴格規范財務(wù)報銷(xiāo)程序，財務(wù)報銷(xiāo)必須提供正規稅務(wù)發(fā)票，報銷(xiāo)封面必須由經(jīng)辦人、證明人、總務(wù)主任、分管副校長(cháng)、校長(cháng)簽字，方可報銷(xiāo)。
五、公款招待票據報銷(xiāo)須提供就餐菜單和由校辦公室出具的通知單；外出學(xué)習或培訓票據報銷(xiāo)須提供相關(guān)文件或通知；物品采購票據報銷(xiāo)須提供采購合同和物品明細單；基建維修和零工使用票據報銷(xiāo)須提供相關(guān)合同和審計報告；其它各類(lèi)票據報銷(xiāo)均須提供相關(guān)明細表和附件。
六、學(xué)校財會(huì )人員必須嚴格遵守財會(huì )制度，忠實(shí)履行崗位職責，不斷提高業(yè)務(wù)水平，廉潔自律，按章辦事。積極配合財政、稅務(wù)、物價(jià)等有關(guān)部門(mén)到校進(jìn)行的財務(wù)檢查。
七、強化校內財務(wù)監督，學(xué)校每年底由工會(huì )牽頭，組織有關(guān)人員對年度財務(wù)運行情況進(jìn)行稽核，撰寫(xiě)財務(wù)稽核報告，并通報教職工，接受廣大教職工的`監督。
八、本規定經(jīng)校長(cháng)辦公會(huì )審議通過(guò)，即日起實(shí)行。
票據管理制度2
一、為了加強和規范鄉鎮財政票據的監督管理工作，制止各種亂收費濫罰款行為，維護國家利益，保護公民、法人和其他組織的合法權益，根據《省人民政府關(guān)于印發(fā)湖北省政府非稅收入管理辦法的通知》、《湖北省財政票據管理辦法》的有關(guān)規定，結合鄉鎮工作實(shí)際，特制定本制度。
二、本制度所稱(chēng)的財政票據，是指由省財政廳或減負辦統一印制和發(fā)放，由行政事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì )團體以及其他組織(以下簡(jiǎn)稱(chēng)執收單位)，依據相關(guān)法律、法規和規章有關(guān)規定，征收或者收取政府非稅收入，社會(huì )團體收取會(huì )費，執收單位進(jìn)行財務(wù)往來(lái)結算等應當使用財政票據的財務(wù)行為時(shí)，向公民、法人及其他組織開(kāi)具的收款或繳款憑證。
三、財政票據包括政府非稅收入票據、單位資金往來(lái)票據、農村合作經(jīng)濟組織票據、農村合作醫療票據及其他財政票據。
四、財政票據的購領(lǐng)、核發(fā)、使用、保管、銷(xiāo)毀及監督管理活動(dòng)，適用本制度。法律、法規和規章另有規定的，按其規定執行。
五、財政票據實(shí)行專(zhuān)人、專(zhuān)帳、專(zhuān)柜管理。應確定專(zhuān)門(mén)的票據管理員，票據管理員要建立規范的`票據管理臺帳，財政票據要存放在保險柜中進(jìn)行保管。
六、嚴格按照財政票據的使用范圍發(fā)放使用相關(guān)票據，嚴禁超用途、超范圍違規發(fā)放使用票據，嚴禁轉借、轉讓、買(mǎi)賣(mài)、代開(kāi)財政票據，不得拆本使用財政票據，非本級預算單位不得發(fā)放財政票據。
七、應根據當年本鄉鎮各種財政票據的使用情況，做好次年度的用票計劃，并在每年的11月底以前向區級業(yè)務(wù)主管部門(mén)申報。
八、財政票據實(shí)行憑證購領(lǐng)、分次限量、核舊領(lǐng)新的領(lǐng)購制度，一律憑《財政票據領(lǐng)購證》辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。
九、加強對財政票據使用單位財務(wù)人員的培訓，保證其正確使用財政票據，票據填寫(xiě)內容要完整、數據要準確、用途要合法。
十、票據管理員應對每一種票據分戶(hù)建立票據領(lǐng)購及繳銷(xiāo)管理臺帳。發(fā)生票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)行為，應及時(shí)登記臺帳，隨時(shí)掌握票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)和結存情況。
十一、所有開(kāi)具財政票據取得的收入必須先入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴禁收入不入財政專(zhuān)戶(hù)和坐收坐支等違規行為。
十二、加強對財政票據的監督檢查。主要內容是：
(一)按月對票據的領(lǐng)用、繳銷(xiāo)、結存情況進(jìn)行清點(diǎn)核查，做到票據管理臺帳與票據實(shí)際使用情況相符，若有不符，應及時(shí)查明原因，出現票據遺失、毀損等情況的及時(shí)上報區財政局進(jìn)行處理。
(二)檢查票據使用的合法性。對于出現違票據使用范圍違規收費行為的，責令票據使用單位更正錯誤行為，情節嚴重的收回其結存票據，停止其領(lǐng)用財政票據。
(三)檢查使用財政票據所收取的各項資金是否及時(shí)、足額上繳財政專(zhuān)戶(hù)。出現收入不入財政專(zhuān)戶(hù)和坐收坐支行為的，責令其迅速將資金入財政專(zhuān)戶(hù)，情節嚴重的收回其結存票據，停止其領(lǐng)用財政票據。
票據管理制度3
一、單位使用的票據，應指定專(zhuān)人向縣財政局、教育核算管理中心購領(lǐng)。
二、各類(lèi)票據應有會(huì )計負責保管、發(fā)放、繳驗和結報工作，要建立健全票據使用登記制，嚴格保管、領(lǐng)用和核銷(xiāo)手續，定期檢查，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)報告單位領(lǐng)導和上級主管部門(mén)、財政部門(mén)。
三、單位對各類(lèi)票據要嚴格分清使用范圍，不得混用；不準自行購買(mǎi)、自制；不準轉讓、代開(kāi)；不準代替發(fā)票使用。
四、票據必須順號使用。收據聯(lián)應加蓋單位使用的“財務(wù)專(zhuān)用章”和收款人的私章。票據使用時(shí)填寫(xiě)內容必須規范完整，票據填寫(xiě)錯誤應另行填開(kāi)，不得涂改，填錯票據應加蓋“作廢”章，保存其各聯(lián)備查。
五、票據繳驗結報時(shí)要審核收費資金是否足額解入銀行帳戶(hù)，是否規范使用票據，是否按規定標準收費，作廢票據各聯(lián)是否齊全。
六、單位如發(fā)生機構變更或管理票據的經(jīng)辦人員調動(dòng)時(shí)，必須辦理移交手續，將票據登記簿及尚未使用的空白票據填寫(xiě)移交清冊，并保存備查。
七、年度終了，應當將當年使用的'各種票據存根收繳銷(xiāo)號，交會(huì )計歸檔，各類(lèi)票據不能跨年度使用。
八、使用后的票據，按照會(huì )計檔案管理要求，定期歸檔保管。票據的銷(xiāo)毀按照保管年限根據有關(guān)檔案銷(xiāo)毀規定執行。
票據管理制度4
(一)收費票據的管理
1.收費票據由財務(wù)科專(zhuān)職票據保管員負責驗收、保管、核銷(xiāo),出納員不得兼任收費票據的保管或核銷(xiāo)。
2.醫療收費票據僅限于在醫院進(jìn)行醫療服務(wù)時(shí)使用,不得用于非醫療商業(yè)活動(dòng),不得向外單位轉讓、借用或出售。
3.票據保管員對收費票據的庫存數要每月核對一次,每月編報《票據庫存分類(lèi)總表》和《票據購領(lǐng)明細表》,《票據庫存分類(lèi)總表》按規定存檔。
4.使用收費票據的部門(mén),發(fā)現遺失、短少票據或存根的,應及時(shí)向票據保管員報告,由票據保管員負責及時(shí)向同級財政部門(mén)或印刷廠(chǎng)反映,必要時(shí)應當在報刊上聲明作廢。
(二)收費票據的購置、領(lǐng)用、核銷(xiāo)
1、收費票據的購置
(1)往來(lái)款收款收據、醫療收費票據(門(mén)診、住院),由財政部門(mén)統一監制,并指定專(zhuān)人憑《票據準購證》,向區財政局綜合科票據管理中心購買(mǎi)。
(2)其他如住院預交款收據、救護車(chē)收據、病歷卡等由醫院通過(guò)招標,由總務(wù)科統一辦理印刷。
(3)購入收費票據后,須由財務(wù)科票據保管員驗收入庫,登記收費票據的購入日期、名稱(chēng)、起止號碼、數量,并注明購入和印刷渠道。
2、收費票據的領(lǐng)用
(1)出納、門(mén)診、住院收費員領(lǐng)取收費票據時(shí),必須填寫(xiě)《領(lǐng)用收費票據登記冊》的有關(guān)內容并簽字,票據保管員在收費系統輸入票據起訖號碼之后方可使用。票據保管員按領(lǐng)用人設明細帳、按票據種類(lèi)分別登記《票據庫存分類(lèi)總帳》和《票據購領(lǐng)明細帳》。
(2)門(mén)診收費員憑病歷收費領(lǐng)用單直接到票據保管員處領(lǐng)取等額病歷卡。
(3)其他人員需領(lǐng)用病歷,必須經(jīng)財務(wù)科長(cháng)審批。
(4)病歷卡的作廢報損由票據保管員驗證把關(guān)。
3、收費票據退費、作廢的規定
(1)退費、作廢票據,要求同時(shí)收回一式二聯(lián)(收據聯(lián)、核算聯(lián)),并經(jīng)醫生和藥房確認。
(2)若出現部分退費的情況,先按上述操作流程,把原收據作全額退費處理,然后補開(kāi)實(shí)收收據。
(3)作廢、退號的掛號收據,要求就診聯(lián)、報銷(xiāo)聯(lián)齊全。
(4)一月終了,所有的.退費、作廢票據分別按收費人員統計,上繳財務(wù)科,由票據保管員審核其退費、作廢票據手續是否規范,并與電腦收費系統顯示的退費、作廢記錄核對,杜絕漏洞,防患于未然。
4、收費票據的核銷(xiāo)
(1)門(mén)診、住院收費票據啟用必須輸入號碼,用完后自動(dòng)銷(xiāo)號,主要靠票據保管員審核其退費、作廢票據來(lái)加以監督。
(2)往來(lái)款收款收據以領(lǐng)用人交回的存根聯(lián)為依據,并與記帳聯(lián)逐張核對、銷(xiāo)號。
(3)凡領(lǐng)用收費票據未核銷(xiāo)的,除特殊原因外,不得再予領(lǐng)取;領(lǐng)用人必須按收據順序號啟用收費票據,若發(fā)現有跳號使用的現象,票據保管員要查明原因。
票據管理制度5
應收票據管理制度的重要性體現在：
—保障資金安全：通過(guò)規范管理，減少因票據丟失、欺詐等導致的資金損失。
—優(yōu)化現金流：有效利用票據延遲付款，改善企業(yè)的.現金流狀況。
—提升經(jīng)營(yíng)效率：標準化流程降低管理成本，提高財務(wù)工作效率。
—降低風(fēng)險：通過(guò)風(fēng)險控制措施，預防和應對可能的法律糾紛。
票據管理制度6
1、合規性：良好的票據管理有助于遵守稅法和其他相關(guān)法規，降低企業(yè)違法風(fēng)險。
2、準確性：確保財務(wù)數據的準確性，為決策提供可靠依據。
3、效率：優(yōu)化流程，減少因票據問(wèn)題導致的'時(shí)間浪費和資源消耗。
4、風(fēng)險控制：有效預防舞弊和欺詐行為，保護企業(yè)資產(chǎn)安全。
5、審計透明度：提升內外部審計的效率和質(zhì)量，增強企業(yè)信譽(yù)。
票據管理制度7
一、目的
為了加強財務(wù)管理，統一規范財務(wù)管理和操作程序，結合酒樓的實(shí)際情況，對酒樓的財務(wù)管理制度和操作程序作出規定。
二、適用范圍
適用于本酒樓各項財務(wù)管理工作。
三、管理規定
(一)餐廳自購原材料的規定
1.餐廳停止使用給供應商代開(kāi)收款收據的憑據，支付款項時(shí)，應盡力要求供應商開(kāi)具正式發(fā)票，如確實(shí)無(wú)法開(kāi)具正式發(fā)票的，由供應商開(kāi)具收款收據或收條，并要求供應商在收款收據或收條上蓋章(簽名及手印)。
2.進(jìn)倉單必須由保管人(指定專(zhuān)人)、驗收人、經(jīng)辦人、餐廳經(jīng)理簽名方可有效。
3.所有自購原材料支付貨款時(shí)，必須先經(jīng)過(guò)區域經(jīng)理審核后，方能付款。
(二)餐廳各項費用開(kāi)支的規定
1.餐廳所有開(kāi)支的費用必須是餐廳維持正常營(yíng)運確實(shí)需要的，不得開(kāi)支與餐廳無(wú)關(guān)的費用。
2.餐廳費用開(kāi)支由餐廳經(jīng)理根據實(shí)際情況進(jìn)行控制，事前報告區域經(jīng)理，費用開(kāi)支經(jīng)區域經(jīng)理審核后，方可給予報銷(xiāo)開(kāi)支。
3.餐廳費用報銷(xiāo)時(shí)，所有單據必須有經(jīng)辦人、驗收人(證明人)、餐廳經(jīng)理簽名，區域經(jīng)理審核。
(三)促銷(xiāo)費用的規定
1.所有促銷(xiāo)費用的開(kāi)支必須要有確實(shí)可行的促銷(xiāo)計劃方案，促銷(xiāo)計劃方案由餐廳經(jīng)理提出，報區域經(jīng)理審核，再由區域經(jīng)理上報公司促銷(xiāo)主管審定，經(jīng)促銷(xiāo)主管審定或酒樓審批后方可執行。
2.所有促銷(xiāo)活動(dòng)完成后，必須寫(xiě)促銷(xiāo)活動(dòng)的總結報告，報告的主要內容包括：促銷(xiāo)的方式、促銷(xiāo)的費用、促銷(xiāo)的`效果、成功與失敗的經(jīng)驗教訓。
3.促銷(xiāo)費用的權限：小范圍的促銷(xiāo)活動(dòng)，總金額在500元以下，由餐廳經(jīng)理報區域經(jīng)理審核后，即可執行。超過(guò)500元的按本條第1款規定執行。
(四)差旅費開(kāi)支的規定
1.區域經(jīng)理、電工因公到餐廳出差的費用回酒樓報銷(xiāo)，不得在餐廳報銷(xiāo)費用。
2.餐費補貼，出差至本地區以外的各餐廳，每人每天可領(lǐng)用內部餐票兩張，至島外的各餐廳每人每天可領(lǐng)用內部餐票一張。
3.市內交通費，員工出差原則上不得乘坐的士，若遇特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理先在的士車(chē)票背面審批簽字，然后按規定程序報銷(xiāo)。所有市內交通費報銷(xiāo)時(shí)，必須在車(chē)票背后注明日期、起訖站點(diǎn)、何事、報銷(xiāo)人簽名。
(五)交際應酬費開(kāi)支的規定
1.區域經(jīng)理全年可憑有效的正式發(fā)票報銷(xiāo)交際應酬費，按月平均，每月200元以?xún)取?/p>
2.餐廳經(jīng)理的交際應酬費實(shí)行先打單后報銷(xiāo)政策，(日營(yíng)業(yè)額超萬(wàn)元)餐廳全年按月平均，每月分別在200元、100元以?xún)�。其他餐廳全年按月平均，每月50元以?xún)取?/p>
3.交際應酬費的用途：用于與酒樓和餐廳有聯(lián)系的業(yè)務(wù)往來(lái)和活動(dòng)，協(xié)調、理順與外部相關(guān)部門(mén)的關(guān)系。不得用于酒樓、餐廳內部的招待。
(六)低值易耗品、用具、用品的購置規定
1.凡單位價(jià)值或批量?jì)r(jià)值在300元以?xún)鹊挠刹蛷d經(jīng)理申報，區域經(jīng)理審核，即可購買(mǎi)。超過(guò)300元以上的由餐廳經(jīng)理申報，區域經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。
2.低值易耗品、用具、用品的購置統一由物資保障中心采購(特殊情況除外)，必須按先入后出的原則辦理。
3.對確實(shí)不能繼續使用的低值易耗品、用具、用品由餐廳經(jīng)理指定專(zhuān)人進(jìn)行登記注冊，可以維修的、還有殘值的拉回物流中心，不能維修的、沒(méi)有價(jià)值的由區域經(jīng)理監銷(xiāo)。
(七)餐廳“營(yíng)業(yè)外收入”的規定
1.“營(yíng)業(yè)外收入”的范圍：餐廳的廢棄物但可作為豬飼料、廢紙皮等。不屬于“營(yíng)業(yè)外收入”的范圍：餐廳每天營(yíng)業(yè)收入的長(cháng)、短款，食品短缺由責任人賠償的款項，員工過(guò)失的罰款等。
2.所有“營(yíng)業(yè)外收入”的來(lái)源資金由餐廳出納管理。
3.所有“營(yíng)業(yè)外收入”只能用于餐廳的`集體活動(dòng)，不能作為其他用途。
4.所有“營(yíng)業(yè)外收入”的集體活動(dòng)費用由區域經(jīng)理審批。
5.所有“營(yíng)業(yè)外收入”的收支存情況必須上報公司財務(wù)部知悉。
(八)其他相關(guān)規定
1.餐廳與員工宿舍的水電費用分開(kāi)結算，今后員工宿舍的水電費用不得在餐廳費用中報支。
2.本制度規定的第一、二條款中，屬餐廳的零星采購和零星費用開(kāi)支所需的款項由餐廳經(jīng)理向出納員的備用金中借款(借款限額暫定20xx元，期限7天)，此項借款必須當月結清，不得跨月。區域經(jīng)理對本制度規定的第一、二條款必須及時(shí)審核，以確保餐廳正常營(yíng)運，若因執行本制度規定的第一、二條款無(wú)法及時(shí)到位，造成餐廳不能維持正常營(yíng)運的，由區域經(jīng)理負全部責任。
3.員工借款：原則上員工不得在酒樓或餐廳借款(除特殊情況外)。
4.物資保障中心的營(yíng)業(yè)外收入不能參照餐廳的“營(yíng)業(yè)外收入”管理，其營(yíng)業(yè)外收入全額上繳財務(wù)部管理，所需的集體活動(dòng)經(jīng)費由財務(wù)部會(huì )同相關(guān)部門(mén)核撥。
5.財務(wù)部對餐廳的每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動(dòng)，每月至少進(jìn)行一次全面稽查，若發(fā)現有不符合制度規定、不合理的款項支出，有權要求退回，責成有關(guān)責任人退回已支付的款項。若發(fā)現徇私舞弊現象，按有關(guān)規定處理。
票據管理制度8
票據管理制度是企業(yè)財務(wù)管理的核心組成部分，其主要功能在于規范企業(yè)的經(jīng)濟活動(dòng)，確保資金流動(dòng)的透明度，防止財務(wù)風(fēng)險，并為審計和稅務(wù)檢查提供準確的憑證。它通過(guò)對票據的審核、登記、保管和核銷(xiāo)等環(huán)節進(jìn)行嚴格控制，幫助企業(yè)準確記錄每一筆交易，提高財務(wù)數據的可靠性，同時(shí)也為企業(yè)決策提供有力的數據支持。
內容概述：
票據管理制度主要包括以下幾個(gè)關(guān)鍵方面：
1. 票據的獲取與審核：明確票據的來(lái)源，規定只有合法合規的票據才能作為報銷(xiāo)依據，要求對每一張票據進(jìn)行細致的審核。
2. 票據的登記：建立完善的票據登記系統，詳細記錄每張票據的`日期、金額、用途等信息。
3. 票據的保管：設定安全的票據存儲條件，確保票據的完整性和安全性。
4. 票據的核銷(xiāo)：制定嚴格的核銷(xiāo)流程，防止虛假報銷(xiāo)和重復報銷(xiāo)。
5. 票據的審計：定期進(jìn)行內部審計，檢查票據管理制度的執行情況，及時(shí)發(fā)現并糾正問(wèn)題。
6. 法規遵從：確保所有票據處理符合相關(guān)法律法規，如稅法、會(huì )計準則等。
票據管理制度9
一、嚴格按照國家頒發(fā)的票據管理辦法管理好學(xué)校的.票據。
二、學(xué)校所用的發(fā)票必須是由稅務(wù)所購買(mǎi)的《上海市行政事業(yè)單位統一收據》和《上海市財政局行政事業(yè)性收費通用收據》，不得以其它收據代替。
三、發(fā)票有專(zhuān)人負責購買(mǎi)、保管。每年年底保管員將用完發(fā)票連號整理存藏，不得擅自銷(xiāo)毀。各類(lèi)收據收費許可證(副本)統一到普陀區學(xué)校會(huì )計結算服務(wù)中心購買(mǎi)。
四、開(kāi)發(fā)票應按規定，整本按號碼順序填開(kāi)，填寫(xiě)項目齊全，內容真實(shí)，字跡清楚，印章齊全，必須做到票款相符。
五、不能重復開(kāi)具發(fā)票，如對方遺失發(fā)票聯(lián)，只能出書(shū)面證明，證明中注明開(kāi)票日期，發(fā)票名稱(chēng)，對方單位名稱(chēng)、內容、金額、發(fā)票編號。
六、發(fā)票存根聯(lián)要保持完整，發(fā)現填寫(xiě)錯誤的，必須終新填開(kāi)，并在錯誤的收據上加蓋作廢戳記，全份保存，不得私自銷(xiāo)毀。
七、發(fā)票不得轉讓、轉借、代開(kāi)，不得折本使用發(fā)票，兩種收據不得混淆使用，不得自行擴大收費范圍，增加收費項目。
票據管理制度10
隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展和多樣性，票據作為支付工具在日常生活中扮演著(zhù)越來(lái)越重要的角色。為了規范票據的使用和管理，票據管理制度應運而生。本文將從票據管理制度的定義、對象、原則以及流程等方面展開(kāi)講述。
一、票據管理制度的定義
票據管理制度是指在票據的使用和管理過(guò)程中，為確保票據的真實(shí)、完整、合法，規范票據的流轉、交換等環(huán)節而制定的一系列制度和規定。
二、票據管理制度的對象
票據管理制度的對象主要包括票據的出具人、受款人、收款人以及承兌人等。
1.出具人：指發(fā)票、支票、匯票等各類(lèi)票據的發(fā)起者。
2.受款人：指票據上明確的收款人。
3.收款人：指代理受款人在票據到期日前向出具人收取票據款項的人。
4.承兌人：指對匯票等一定金額、一定期限內到期的票據進(jìn)行承兌，并簽名、蓋章認可的銀行或金融機構。
三、票據管理制度的原則
1.真實(shí)原則：票據必須真實(shí)反映交易的實(shí)質(zhì)。
2.完整原則：票據必須包含完整的票據內容和相關(guān)手續。
3.合法原則：票據必須符合法律法規的規定，并與交易事實(shí)相符合。
4.規范原則：票據必須按照規定的程序辦理，并符合企業(yè)內部控制要求。
四、票據管理制度的流程
票據管理制度的流程包括票據出具、票據流轉、票據核實(shí)、票據管理等流程。
1.票據出具
票據出具是指票據的制作、簽字、蓋章等環(huán)節。出具人應當根據票面內容填寫(xiě)票據，并注明票據用途、金額等重要信息。票據簽字和蓋章要求出具人行使必要權限，確保出具人和票據上注明信息的真實(shí)性。
2.票據流轉
票據流轉指在票據使用和交易中，票據經(jīng)過(guò)的流轉和轉手等環(huán)節。在票據流轉過(guò)程中，各方應當根據票據內容和相應的法律法規規定，保證票據的真實(shí)和完整。
3.票據核實(shí)
票據核實(shí)是指對已經(jīng)流轉的票據內容、金額、用途等相關(guān)信息進(jìn)行核查，以確保票據的真實(shí)性和正確性。票據管理人員應當及時(shí)對票據主體信息、票據上相關(guān)條款、票面簽字和印章等進(jìn)行審核，并及時(shí)記錄核實(shí)結果。
4.票據管理
票據管理是指對已流轉的'票據進(jìn)行后續的管理工作。票據管理人員應當根據票據管理制度的相關(guān)規定，對票據進(jìn)行妥善保管、歸檔、清理、銷(xiāo)毀等工作。同時(shí)，應當采取必要的防范措施，防止票據遺失、偽造和篡改等事故和風(fēng)險的發(fā)生。
總之，票據管理制度的制定和實(shí)施對于保障每一個(gè)交易的真實(shí)性和完整性至關(guān)重要。各方在票據使用和管理中，都應當認真遵守票據管理制度的相關(guān)要求，以確保票據交易的安全、合法和有效。
票據管理制度11
為了加強有力會(huì )計核算工作，完善財務(wù)管理制度，確保票據妥善保管，特制定本制度：
一、支票由出納員專(zhuān)人保管。領(lǐng)用支票進(jìn)領(lǐng)用人需填寫(xiě)領(lǐng)用支票審批單，由總經(jīng)理審批并由財務(wù)總監認證后向出納員領(lǐng)用，領(lǐng)用人負責收回相關(guān)單據并及時(shí)到財務(wù)部辦理有關(guān)報銷(xiāo)手續。
二、原則上不準簽發(fā)空白抬頭或金額的支票，如確實(shí)需要，應由總經(jīng)理、財務(wù)總監同意，并在支票上填上最高限額，由領(lǐng)用人員負責收回相關(guān)的報銷(xiāo)憑證，由財務(wù)人員核對是否準確。
三、建立支票領(lǐng)用備查簿，依序登記領(lǐng)用人，領(lǐng)用支票日期及注銷(xiāo)日期等。
四、對已作廢支票，與支票存根放在一起，并加蓋“作廢”印章后妥善保管。
五、發(fā)票由主管會(huì )計專(zhuān)人保管和負責核對，建立發(fā)票領(lǐng)用登記簿，定期對空白發(fā)票及領(lǐng)用的發(fā)票進(jìn)行檢查。
六、倉庫驗收單、領(lǐng)用單每月必須定期核對后，交會(huì )計部門(mén)入帳，并裝訂保管。
七、出納的.支出單據，由出納登記現金日記帳、銀行存款日記帳后，經(jīng)會(huì )計核對后，交會(huì )計入帳。
票據管理制度12
隨著(zhù)現代經(jīng)濟的發(fā)展，票據已成為商業(yè)交易和金融活動(dòng)中不可或缺的一部分。為了規范票據的發(fā)行和流通，保障商業(yè)交易和金融活動(dòng)的安全，各國都建立了相應的票據管理制度。本文將介紹票據管理制度的概念、內容和流程。
一、票據管理制度的概念
票據管理制度是指國家或企業(yè)為管理票據流通而制定的一系列規章制度，包括票據的發(fā)行、背書(shū)、貼現、承兌、轉讓、兌付等方面的規定。票據管理制度的主要目的是確保票據的合法性和真實(shí)性，促進(jìn)票據在商業(yè)和金融活動(dòng)中的流通，保護出票人、承兌人、付款人和持票人的合法權益。
二、票據管理制度的`內容
票據管理制度通常包括以下內容：
1.票據的定義和種類(lèi)。票據是指由出票人發(fā)出，承兌人或貼現人承諾在一定期限內支付一定金額給持票人的憑證。常見(jiàn)的票據種類(lèi)包括匯票、支票、本票、債券等。
2.票據的發(fā)行規定。票據的發(fā)行必須嚴格遵守法律法規，出票人必須具備合法資格，如注冊商標、經(jīng)營(yíng)許可證等。同時(shí)，票據的發(fā)行必須注明出票人的名稱(chēng)、金額、期限、付款方式等要素。
3.票據的背書(shū)和貼現。票據的背書(shū)是指持票人在票據背面簽名，并將票據轉讓給其他人的行為。貼現是指銀行或其他金融機構在票據到期前向持票人支付票據金額的行為。
4.票據的承兌和轉讓。票據的承兌是指承兌人在票據背面簽名并承諾在票據到期日前支付票據金額的行為。票據的轉讓是指持票人將票據權利再次轉讓給他人的行為。
5.票據的兌付。票據到期后，承兌人必須按照票據的金額向持票人支付款項。
三、票據管理制度的流程
票據管理制度的流程主要包括票據的發(fā)行、背書(shū)、貼現、承兌、轉讓、兌付等環(huán)節。下面分別介紹各環(huán)節的流程。
1.票據的發(fā)行
票據的發(fā)行由出票人進(jìn)行，發(fā)行前必須經(jīng)過(guò)認真審核。具體流程如下：
�。�1）出票人確定票據種類(lèi)和金額。
�。�2）出票人確定票據的期限和付款方式。
�。�3）出票人確定票據的受益人和背書(shū)人。
�。�4）出票人在票據上填寫(xiě)所有必要的信息和要素。
�。�5）出票人將票據發(fā)行給受益人。
2.票據的背書(shū)和貼現
票據的背書(shū)和貼現是票據流轉過(guò)程中的重要環(huán)節，具體流程如下：
�。�1）持票人選擇背書(shū)人并在票據背面簽名。
�。�2）背書(shū)人再次選擇背書(shū)人并在票據背面簽名。
�。�3）持票人將票據轉讓給背書(shū)人。
�。�4）背書(shū)人將票據貼現給銀行或其他金融機構。
3.票據的承兌和轉讓
票據的承兌和轉讓也是票據流通過(guò)程中的重要環(huán)節，具體流程如下：
�。�1）持票人向承兌人提出承兌申請。
�。�2）承兌人對票據進(jìn)行審核并簽署承兌意見(jiàn)書(shū)。
�。�3）承兌人將承兌意見(jiàn)書(shū)和票據一同交給持票人。
�。�4）持票人將票據轉讓給其他人。
4.票據的兌付
票據到期后，承兌人必須按照票面金額向持票人支付款項。具體流程如下：
�。�1）持票人將票據送到承兌人處。
�。�2）承兌人核對票據并確認兌付金額。
�。�3）承兌人向持票人支付兌付金額。
綜上所述，票據管理制度是維護商業(yè)和金融活動(dòng)安全的基礎，在票據流通的過(guò)程中，各個(gè)環(huán)節必須遵守票據管理制度。此外，隨著(zhù)票據技術(shù)的不斷發(fā)展，票據的電子化和網(wǎng)絡(luò )化已成為票據管理制度的重要內容之一，這也將促進(jìn)票據在商業(yè)和金融活動(dòng)中的更加便捷和快速的流通。
票據管理制度13
為了加強收款票據的管理和監督，保障醫院各項收入納入財務(wù)統一管理的軌道，堵塞漏洞，防患于未然，維護醫院經(jīng)濟秩序，特制定本制度。
一、收款票據的種類(lèi)及使用范圍
�。ㄒ唬┴斦块T(mén)統一監制的收款票據
行政事業(yè)性收款票據分為統一票據和專(zhuān)用票據兩大類(lèi)。
1、統一票據是指能夠適應一般的收款需要，具有通用性的收款票據（如：山東省資金往來(lái)結算票據）
2、專(zhuān)用票據是指統一票據不能滿(mǎn)足收費的特殊需要，根據醫院收費特點(diǎn)，特別制作的票據（如：掛號收據，門(mén)診、住院收款收據等）。專(zhuān)用票據分為機打票據和手工票據兩種。
�。ǘ┽t院財務(wù)科監制的收款票據
包括與服務(wù)對象發(fā)生經(jīng)濟往來(lái)時(shí)，在醫院內部使用的收款憑證。
二、費票據的購置、領(lǐng)用登記、核銷(xiāo)
�。ㄒ唬┦召M票據的購置
1、醫院使用的行政事業(yè)性統一票據和專(zhuān)用票據，須由財務(wù)科派專(zhuān)人，持批準的收費文件和收費許可證、單位介紹信，向財政部門(mén)申請辦量《票據準購證》。單位每次憑《票據準購證》核準的種類(lèi)、數量及購票方式，向縣財政票據管理中心領(lǐng)購票據。
2、醫院內部收款票據，由財務(wù)科根據業(yè)務(wù)需要，提供票據種類(lèi)、格式、數量等內容的印刷計劃，經(jīng)院領(lǐng)導批準，由相關(guān)科室辦理。
�。ǘ┦召M票據的領(lǐng)用登記
1、醫院購入票據后，應由財務(wù)科驗收入庫，并由專(zhuān)人登記收費票據的購入日期、名稱(chēng)、起止號碼、規格及數量，并注明購入渠道。醫院所有票據必須由財務(wù)科統一購買(mǎi)、保管、領(lǐng)用、核銷(xiāo)。
2、收費人員領(lǐng)取收費票據時(shí)要填寫(xiě)《票據領(lǐng)用登記簿》的有關(guān)內容并簽字，票據保管員要對登記簿嚴格保管。
�。ㄈ┦召M票據退費、作廢、重制的規定
1、收費票據退費的'規定（包括藥費、檢查費、治療費的退費）：
�。�1）收回原收款收據、相關(guān)科室負責人書(shū)面說(shuō)明退費原因并簽字。
�。�2）退費前先核查原收款收據、負責人書(shū)面說(shuō)明的退費原因及簽字等，要求病人姓名、收費項目、金額相符。
2、收費票據作廢的規定
作廢票據要求一式三聯(lián)或二聯(lián)齊全，并且必須是當月結帳前發(fā)生的事項。作廢后必須在票據上簡(jiǎn)單說(shuō)明作廢原因。
3、重制票據的規定如因設備故障導致票據打印錯誤（如：字跡模糊不清、漏打等），需制打票據，要求一式三聯(lián)或二聯(lián)齊全，并且必須是當天結帳前發(fā)生的事項，緊接著(zhù)下一票據序號上的病人的姓名、收費項目、金額必須與重制票據保持一致。
�。ㄋ模┦召M票據的核銷(xiāo)
1、交回的收款收據存根聯(lián)，票據管理員必須及時(shí)辦理注銷(xiāo)登記。銷(xiāo)號時(shí)以存根聯(lián)及領(lǐng)用記錄為依據。
2、對發(fā)生退費、作廢、重制票據等情況，票據管理員要逐張審查、核對，確保收款的正確性。
3、領(lǐng)用收款票據未核銷(xiāo)的，除特殊原因外，不得再予領(lǐng)取，對領(lǐng)用人未銷(xiāo)號完畢又開(kāi)始啟用新的收款票據，管理人員要查明原因。
4、對發(fā)生退費、作廢、重置票據等情況，管理人員應逐張審查、核對，確保收款的正確性。
三、收款票據的管理
�。ㄒ唬┦湛钇睋韶攧�(wù)科指定專(zhuān)人負責驗收、保管、核銷(xiāo)。出納不得兼任保管或核銷(xiāo)。
�。ǘ┽t療收費票據只限于在醫院進(jìn)行醫療服務(wù)時(shí)使用，不得用于非醫療商業(yè)活動(dòng)，不得向外單位轉讓、借用、代開(kāi)，不得偽造收費票據，不得私刻監制章，未經(jīng)財政部門(mén)批準不得自行銷(xiāo)毀收費票據和存根。
�。ㄈ┢睋９軉T對收費票據的庫存數要每月核對一次，每半年編報收款票據管理及使用自查報告。
�。ㄋ模┦褂檬召M票據的單位，遺失、短少票據或存根的，應及時(shí)向同級財政部門(mén)報告，必要時(shí)應當在報刊上聲明作廢。
票據管理制度14
小工廠(chǎng)管理制度
第一條 生產(chǎn)紀律
1、遵守企業(yè)考勤制度。
2、生產(chǎn)過(guò)程中必須嚴格按產(chǎn)品配方生產(chǎn)，勤儉節約，杜絕浪費。
3、 愛(ài)惜生產(chǎn)裝置、原材料和各種包裝材料，嚴禁損壞。
4、 服從生產(chǎn)主管的安排，及時(shí)作業(yè)，保證按時(shí)、按質(zhì)、按量完成生產(chǎn)任務(wù)。
5、 衣著(zhù)清潔整齊，按照要求穿制服上班。
6、 嚴禁私自外出，有事必須向生產(chǎn)主管請假。
7、 保持車(chē)間環(huán)境衛生，不準在車(chē)間亂扔雜物，禁止隨地吐痰，每次生產(chǎn)任務(wù)完成后要將地面清掃干凈。
8、 當產(chǎn)品出現不良時(shí)應立即停工并上報，查詢(xún)原因后方可繼續生產(chǎn)。
第二條 操作規程
1、正確使用生產(chǎn)裝置，嚴格按操作規程進(jìn)行，非相關(guān)人員嚴禁亂動(dòng)生產(chǎn)裝置。
2、生產(chǎn)過(guò)程中的藥品要按使用說(shuō)明正確操作使用，注意防火、防爆、防毒。
3、嚴格按照裝置的使用說(shuō)明進(jìn)行生產(chǎn)，嚴禁因搶時(shí)間而影響產(chǎn)品質(zhì)量。
第三條 產(chǎn)品質(zhì)量
1、必須樹(shù)立“質(zhì)量第一、使用者至上”的經(jīng)營(yíng)理念，保證產(chǎn)品質(zhì)量。
2、嚴把原材料進(jìn)庫關(guān)，高品質(zhì)原料出高品質(zhì)產(chǎn)品。
3、禁止使用替代原料，嚴格按配方配料，配好料，配足料。
3、注意生產(chǎn)過(guò)程中的細小環(huán)節，要求包裝密封良好，碼垛整齊美觀(guān)。
5、檢查產(chǎn)品的標簽、名稱(chēng)、生產(chǎn)日期、做到萬(wàn)無(wú)一失。
6、裝車(chē)前需最后檢查、核對(產(chǎn)品名稱(chēng)，數量、包裝情況)，做到單貨相符。
7、文明裝車(chē)，堆碼合理。
第四條 安全生產(chǎn)
1、生產(chǎn)過(guò)程中注意防火、防爆、防毒。
2、嚴格按照裝置使用說(shuō)明操作，防止出現傷亡。
3、預混料生產(chǎn)時(shí)必須戴好防毒口罩、手套，防止腐蝕。
4、注意搬運機械的`操作，防止壓傷、撞傷。
5、正確使用帶電裝置及電氣開(kāi)關(guān)，防止遭受電擊。
6、易燃、易爆物品應單獨堆放，并樹(shù)立醒目標志。
7、原材料、包裝物、零小的裝置應布局合理，堆放整齊，
第五條 裝置管理與維修
1、大宗裝置應有專(zhuān)人負責。
2、所有裝置應定期保養，每日檢查。
3、制訂完善的裝置維修及保養計劃，并做好維修保養記錄。
求公路隧道管理制度 機電管理制度
票據管理制度15
規范本公司財務(wù)票據的使用、保存，特制定本管理制度。
一、票據的`分類(lèi)
本制度中所指的票據包括：支票和收據。
二、支票管理制度
1、支票由出納員負責購買(mǎi)、保管，支票密碼要與支票分開(kāi)存放。印鑒章由會(huì )計保管，實(shí)行嚴格分工和把關(guān)制度。
2、領(lǐng)用支票要填寫(xiě)“支票領(lǐng)用申請表”，報主管領(lǐng)導批準后，經(jīng)會(huì )計審核后由出納員負責簽發(fā)，出納員要在支票上寫(xiě)清日期、用途、密碼及規定限額。會(huì )計負責加蓋印鑒，嚴禁簽發(fā)空白支票。
3、領(lǐng)用支票要填寫(xiě)“支票領(lǐng)用登記簿”，支票領(lǐng)用人要在七天內（逢雙休日后錯二天）及時(shí)持發(fā)票報銷(xiāo)，發(fā)票簽章要齊全，并在支票領(lǐng)用登記簿上填清注銷(xiāo)日期。
4、嚴禁簽發(fā)空頭支票，更不準將支票借給任何單位或個(gè)人辦理結算。
5、外單位交來(lái)的支票，出納員應及時(shí)送交銀行，不得挪用、轉讓。
6、對每一張銀行對賬單，都要由出納員編制“銀行存款余額調節表”對未達賬項要及時(shí)查詢(xún)處理。
7、對作廢支票，必須加蓋作廢戳記，并與存根一起保存，年終時(shí)裝訂成冊，與票據一并保存。
8、稽核人員要定期檢查支票購入使用及結存情況，并出個(gè)書(shū)面報告。
三、收據管理制度
1、收據的種類(lèi)及使用范圍：
�、俜彩召M許可證規定的收費項目，使用“北京市統一收費票據”。
�、谝话阃鶃�(lái)結算使用“北京市行政事業(yè)單位統一銀錢(qián)收據”
�、鄢鲎夥课菔褂谩氨本┦蟹⻊�(wù)業(yè)專(zhuān)用發(fā)票”。
2、使用收據的規定：
�、賳⒂檬論�，應檢查是否有缺號、漏號或重號，發(fā)現上述情況，應及時(shí)向購買(mǎi)票據的財政部門(mén)報告。
�、谑論仨毎刺柎a順序使用，各聯(lián)復寫(xiě)，逐項填清楚后，加蓋本單位財務(wù)專(zhuān)用章。
�、厶顚�(xiě)錯誤的票據應加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。
�、芷睋娓鶓４嫖迥暌陨�，銷(xiāo)毀時(shí)，必須造冊登記。
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