學(xué)校票據管理制度（精選5篇）

　　在當下社會(huì )，制度的使用頻率逐漸增多，制度泛指以規則或運作模式，規范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì )結構。這些規則蘊含著(zhù)社會(huì )的價(jià)值，其運行表彰著(zhù)一個(gè)社會(huì )的秩序。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，下面是小編精心整理的學(xué)校票據管理制度，希望能夠幫助到大家。

　　學(xué)校票據管理制度 篇1

　　一、嚴格按照國家頒發(fā)的票據管理辦法管理好學(xué)校的.票據。

　　二、學(xué)校所用的發(fā)票必須是由稅務(wù)所購買(mǎi)的《上海市行政事業(yè)單位統一收據》和《上海市財政局行政事業(yè)性收費通用收據》，不得以其它收據代替。

　　三、發(fā)票有專(zhuān)人負責購買(mǎi)、保管。每年年底保管員將用完發(fā)票連號整理存藏，不得擅自銷(xiāo)毀。各類(lèi)收據收費許可證（副本）統一到普陀區學(xué)校會(huì )計結算服務(wù)中心購買(mǎi)。

　　四、開(kāi)發(fā)票應按規定，整本按號碼順序填開(kāi)，填寫(xiě)項目齊全，內容真實(shí)，字跡清楚，印章齊全，必須做到票款相符。

　　五、不能重復開(kāi)具發(fā)票，如對方遺失發(fā)票聯(lián)，只能出書(shū)面證明，證明中注明開(kāi)票日期，發(fā)票名稱(chēng)，對方單位名稱(chēng)、內容、金額、發(fā)票編號。

　　六、發(fā)票存根聯(lián)要保持完整，發(fā)現填寫(xiě)錯誤的，必須終新填開(kāi)，并在錯誤的收據上加蓋作廢戳記，全份保存，不得私自銷(xiāo)毀。

　　七、發(fā)票不得轉讓、轉借、，不得折本使用發(fā)票，兩種收據不得混淆使用，不得自行擴大收費范圍，增加收費項目。

　　學(xué)校票據管理制度 篇2

　　1、為了加強票據（含非稅收入專(zhuān)用收據、非稅收入一般繳款書(shū)、往來(lái)結算收據、門(mén)面租賃發(fā)票等）管理，規范票據的領(lǐng)用、繳、銷(xiāo)制度，根據《會(huì )計法》的有關(guān)要求，結合本校實(shí)際，特制定本制度，請嚴格遵守執行。

　　2、對票據的使用，設立票證兼管員，由單位會(huì )計擔任，負責各類(lèi)票證的領(lǐng)入、領(lǐng)用、回收、上繳、保管等工作，票據管理人員調離崗位時(shí)，必須認真辦理移交手續，移交不清，不得離職。

　　3、票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)票據時(shí)，應點(diǎn)清票據數量（本數、份數），辦理xx領(lǐng)用、繳銷(xiāo)手續，明確責任。票據員應按規定設置票據登記帳薄，規范登帳，妥善保管票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)憑證，年終裝訂歸檔。按季盤(pán)點(diǎn)庫存票據，保證帳、票相符。

　　4、核銷(xiāo)已使用的票據時(shí)，票據員在稽核每本票據收費金額、確認款項已解繳及按規定使用票據后給予繳銷(xiāo)，在繳銷(xiāo)票據時(shí)發(fā)現問(wèn)題，票據員要及時(shí)向分管領(lǐng)導匯報。

　　5、使用票據收費必須兩人以上，一人開(kāi)票，一人收款，票證按順序號填寫(xiě)，各聯(lián)一次復寫(xiě)，字跡清楚，大小金額不得涂改。其它內容涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據必須蓋單位公章和開(kāi)票人簽章，填寫(xiě)收費項目名稱(chēng)并詳細注明結算方式，票據已填寫(xiě)撕出需作廢的'，收費兩人必須同時(shí)簽名并向分管領(lǐng)導說(shuō)明原因，經(jīng)審批后方可作廢。收入匯總繳款書(shū)由開(kāi)票人填寫(xiě)，收款人復核，分管領(lǐng)導審查無(wú)誤后解繳，若出現票據金額與繳款書(shū)不符的，同樣追究復核人責任。

　　6、加強票據管理。發(fā)生票據遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據的名稱(chēng)、編號及數量等情況及時(shí)向單位領(lǐng)導匯報，寫(xiě)出書(shū)面檢查，經(jīng)單位認真審查核實(shí)，上報相關(guān)主管部門(mén)審批后方可核銷(xiāo)，遺失、被盜核銷(xiāo)的票據應予登記存檔以備查對。人為原因造成票據損失的要追究當事人責任。

　　7、單位不得使用自行印制或自購收費收據，一切收費均用財政、稅務(wù)部門(mén)統一印制的正規票據。

　　學(xué)校票據管理制度 篇3

　　為了嚴格按照國家頒發(fā)的票據管理規定，建立健全票據內部管理制度，做到專(zhuān)人管理，嚴格執行發(fā)放、領(lǐng)用、結存和核銷(xiāo)手續。特作如下規定：

　　一、收據必須是財政局購買(mǎi)的行政事業(yè)性收費收據，不得以其他收據代替。

　　二、收據有專(zhuān)人負責購買(mǎi)、保管，領(lǐng)用人在收據用完后，交回保管員，每年年底，保管員將用完收據連號整理后交財政非稅部門(mén)，不得擅自銷(xiāo)毀。保管員要核查原始憑證的簽名手續。

　　三、開(kāi)具的收據應按規定做到按號碼順序填開(kāi)，填寫(xiě)應項目齊全、內容真實(shí)、字跡清楚，大小寫(xiě)金額符合規定，全部聯(lián)一次復寫(xiě)開(kāi)具，內容完全一致。

　　四、開(kāi)錯收據應在收據上加蓋“作廢”章，重新開(kāi)具收據，不得在開(kāi)錯的收據上涂改。

　　五、不重復開(kāi)收據，對丟失的`收據聯(lián)，只能出書(shū)面證明，證明中注明開(kāi)票日期、收據名稱(chēng)、對方單位名稱(chēng)、內容、金額、收據編號。

　　六、收據存根聯(lián)保持完整，開(kāi)錯的“作廢”收據必須粘附在收據本中全部保存，不得私自銷(xiāo)毀。

　　七、收據不得轉讓、轉借、代開(kāi)，不得拆本使用收據，不得自行擴大收費范圍，各種收據不得混淆使用。

　　學(xué)校票據管理制度 篇4

　　1、為加強學(xué)校收費票據的管理和監督，按照《江蘇省中小學(xué)財務(wù)管理若干規定》和《江蘇省行政事業(yè)性收費（非商事收費）票據管理暫行辦法》要求，特制定本制度。

　　2、票據管理包括對向財政部門(mén)購領(lǐng)事業(yè)性收費票據和結算票據、向稅務(wù)部門(mén)購領(lǐng)的發(fā)票和向銀行購領(lǐng)的銀行結算空白憑證。學(xué)校不得私自印刷票據替代上述票據。

　　3、學(xué)校所有票據的.購領(lǐng)、保管、管理統一歸口財務(wù)科負責。具體管理工作由財務(wù)科科長(cháng)負責。

　　4、建立票據領(lǐng)、用情況登記簿制度。行政事業(yè)性收費票據、結算票據在購領(lǐng)時(shí)需在登記簿上登記起止號碼、領(lǐng)用時(shí)間、用途，并由領(lǐng)用人簽名。交回時(shí)，須檢查其使用的合法性和合規性、是否缺少、交回日期、剩余份數等內容。全部使用完以后，再全部送財政部門(mén)核銷(xiāo)。

　　5、收費收據和結算票據必須到財政部門(mén)購領(lǐng)。其他業(yè)務(wù)需開(kāi)具票據時(shí)，必須到上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)統一購領(lǐng)。

　　6、發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應提供票據的必須提供票據。

　　7、項目須填寫(xiě)齊全、數字正確、內容真實(shí)。不得涂改、撕毀、轉讓、銷(xiāo)毀和拆本使用。不得代其他單位開(kāi)具。

　　8、票據不可提前蓋具印鑒。只有在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，方可蓋具。

　　9、票據使用必須按順序用雙面復寫(xiě)紙套寫(xiě)。若需作廢，不得撕毀，加蓋“作廢”戳記后，連同存根一起保存。

　　10、銀行結算票據在購領(lǐng)時(shí)必須登記起止號碼，使用時(shí)進(jìn)行領(lǐng)用登記；因書(shū)寫(xiě)原因需作廢時(shí)，應加蓋“作廢”戳記。連同存根一起保存，不得撕毀；使用后的存根應附在記賬憑證后。

　　11、票據使用后存根聯(lián)須和會(huì )計檔案一起保存。

　　12、財務(wù)科長(cháng)應經(jīng)常檢查票據的使用、保管情況。

　　學(xué)校票據管理制度 篇5

　　嚴格遵守《上海市行政事業(yè)性收費票據管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費有序地進(jìn)行，并納入學(xué)校的統一管理。

　　1、單位在向財政局購買(mǎi)票據時(shí)，憑《上海市行政事業(yè)收費項目登記和票據購買(mǎi)證》申請購買(mǎi)《上海市普通教育學(xué)雜費專(zhuān)用收據》、《非稅收入-一般繳款書(shū)》，憑《財政票據領(lǐng)購證》申請購買(mǎi)《上海市行政事業(yè)單位資金往來(lái)結算票據》，并采用驗舊購新辦法進(jìn)行，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)糾正，及時(shí)處理。

　　2、收費票據必須由學(xué)�？倓�(wù)負責人保管，按票據購買(mǎi)號碼分類(lèi)、登記，寫(xiě)清購進(jìn)日期，本數及編號。

　　3、出納或領(lǐng)用人領(lǐng)用時(shí)，應在《票據領(lǐng)用薄》上簽名，并寫(xiě)明領(lǐng)用本數，起訖號碼。使用前應當檢查票據有無(wú)缺頁(yè)、重頁(yè)、重號、漏號等錯印情況，發(fā)現問(wèn)題應及時(shí)將該本票據繳購買(mǎi)部門(mén)更換或注銷(xiāo)。票據使用時(shí)每聯(lián)要加蓋單位財務(wù)印簽章或發(fā)票專(zhuān)用章。

　　4、需再領(lǐng)用收費票據時(shí)，需交清上次所領(lǐng)用的票據存根，并在《票據領(lǐng)用薄》寫(xiě)明交回時(shí)間。

　　5、會(huì )計應根據收據的記賬聯(lián)對應收據存根聯(lián)進(jìn)行銷(xiāo)號，在收據銷(xiāo)號單對應所銷(xiāo)收據的號碼、記賬憑證的`編號及收款金額，銷(xiāo)號人在票據銷(xiāo)號單上簽章。

　　6、發(fā)現票據填寫(xiě)錯誤時(shí)，須重新填開(kāi)，并在錯誤的票據上加蓋“作廢”戳記（三聯(lián)），保存備查，不可把收據聯(lián)，記賬聯(lián)，附在記賬憑證后。

　　7、發(fā)現票據遺失，必須及時(shí)查明原因，分清責任，在市級傳媒上公開(kāi)申明作廢，并報上級部門(mén)備案。

　　8、總務(wù)負責人應妥善保管好票據存根，以便備查，并按財務(wù)制度規定期限登記造冊，報上級部門(mén)備案后方可進(jìn)行銷(xiāo)毀，不得私自處理。

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