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財務(wù)工作檢查方案
為了確保工作或事情順利進(jìn)行，就不得不需要事先制定方案，方案是書(shū)面計劃，具有內容條理清楚、步驟清晰的特點(diǎn)。方案的格式和要求是什么樣的呢？以下是小編為大家收集的財務(wù)工作檢查方案，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
財務(wù)工作檢查方案1
一、檢查的主要工作目標
通過(guò)基礎工作檢查，規范會(huì )計基礎工作，指導和督促分公司所管理各單位按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》要求開(kāi)展日常會(huì )計工作，夯實(shí)會(huì )計工作基礎，建立健全會(huì )計基礎工作規范化長(cháng)效機制，健全內部會(huì )計管理和控制制度，提高財務(wù)工作管理水平，確保會(huì )計信息質(zhì)量的真實(shí)、完整。
二、檢查工作組成員
為使會(huì )計基礎檢查工作能正常有序的開(kāi)展，成立檢查工作小組。
組長(cháng)：李偉
副組長(cháng)：李鳳蓮、楊春玲
成員：張帥、宋英杰、劉森林、陳曄、程春曉
三、檢查依據、范圍和任務(wù)
1．檢查依據�！稌�(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計檔案管理辦法》、《財務(wù)工作檢查工作標準》、《財務(wù)能力評價(jià)指南》等有關(guān)法律及制度規定。
2、檢查范圍：各單位20xx年會(huì )計基礎工作情況，包括20xx年會(huì )計憑證(生產(chǎn)單位抽查2個(gè)月憑證，基建單位抽查4個(gè)月憑證)、會(huì )計賬簿、財務(wù)報告、銀行存款余額調節表，銀行對賬單、會(huì )計移交清冊、會(huì )計檔案保管清冊、會(huì )計檔案銷(xiāo)毀清冊、計算機備份資料等。
3、整改任務(wù)：全面檢查各單位會(huì )計基礎工作情況，整頓會(huì )計基礎工作中不規范的做法和存在的問(wèn)題，指導和督促各單位加強會(huì )計基礎工作，建立會(huì )計基礎工作規范化管理的長(cháng)效機制，進(jìn)一步提高財務(wù)管理水平。
四、檢查的內容和步驟
1、自查整改階段（20xx年6月至7月）。各單位對會(huì )計機構的設置、會(huì )計人員的配備、會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表、會(huì )計核算、會(huì )計檔案管理、內部財務(wù)制度的'建立與實(shí)施、財務(wù)信息一體化、資產(chǎn)管理、收入成本費用管理、預算管理、債務(wù)風(fēng)險管理、“小金庫”及特殊資金（資產(chǎn)）管理等進(jìn)行全面自查和整改。
2、全面檢查階段（20xx年8月至9月）。檢查小組對各單位自查情況進(jìn)行全面檢查。檢查內容包括：各單位開(kāi)展會(huì )計基礎檢查整改工作是否得力；會(huì )計管理制度建設情況，包括崗位設置、崗位職責、內部控制、稽核等制度是否健全，崗位職責是否明確，監督措施是否到位；會(huì )計核算情況，包括使用會(huì )計制度是否正確，會(huì )計核算是否正確；會(huì )計基礎工作是否規范；在崗會(huì )計人員是否持有會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)，會(huì )
3、健全完善制度階段（20xx年10月至11月）。結合會(huì )計基礎檢查工作發(fā)現的問(wèn)題，有針對地采取措施進(jìn)行改正，形成加強會(huì )計基礎工作規范化管理的長(cháng)效機制。各單位將整改的情況形成書(shū)面材料于20xx年11月10日上報分公司。
五、檢查整改工作要求
1、加強組織領(lǐng)導。各單位要充分認識會(huì )計基礎檢查工作的重要性和緊迫性，切實(shí)加強組織領(lǐng)導。扎實(shí)有序開(kāi)展會(huì )計基礎檢查工作。
2、落實(shí)工作要求。各單位要以高度的責任心，參考會(huì )計基礎檢查標準，加強統籌規劃，全面安排部署，嚴格工作要求，確保會(huì )計基礎檢查工作目標實(shí)現。
3、重視整改工作。各單位將檢查中存在的問(wèn)題進(jìn)行全面分析梳理，采取針對性措施，并將整改情況形成書(shū)面材料于20xx年11月10日上報分公司。
財務(wù)工作檢查方案2
一、檢查工作的指導思想、原則和方法
這次土地專(zhuān)項資金財務(wù)檢查的指導思想是：認真貫徹執行國務(wù)院召開(kāi)的全國進(jìn)一步治理整頓土地市場(chǎng)秩序電視電話(huà)會(huì )議精神，按建立社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟和公共財政的要求，適應國家財政、預算管理制度改革的需要，進(jìn)一步加強《土地管理法》和財經(jīng)法規的學(xué)習，認真檢查土地專(zhuān)項資金在征收、使用和管理工作中存在的問(wèn)題，分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，制定切實(shí)有效的措施，糾正管理中存在的征收不到位、使用不及時(shí)和支出管理不規范等問(wèn)題，更好地維護國有土地資產(chǎn)的合法收益，推進(jìn)資源管理向經(jīng)濟調節、市場(chǎng)監管和公共服務(wù)轉變，促進(jìn)國土資源管理和國土資源事業(yè)的健康發(fā)展，財務(wù)工作方案。
這次專(zhuān)項資金財務(wù)檢查的原則和方法是：自查為主、抽查為輔，點(diǎn)面結合、突出重點(diǎn)，認真整改、區別對待，建章建制、規范管理。
(一)自查為主、抽查為輔。這次土地專(zhuān)項資金財務(wù)檢查工作采取自查和抽查相結合的檢查方式進(jìn)行，強調以自查為主，抽查為輔的原則。因此，土地專(zhuān)項資金財務(wù)檢查工作的基礎是各級國土資源管理部門(mén)的自查自糾;同時(shí)，上級國土資源管理部門(mén)應加強對下級國土資源管理部門(mén)檢查工作的指導和督查。此次土地專(zhuān)項資金財務(wù)檢查工作由財務(wù)部門(mén)牽頭，相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、紀檢、監察和執法部門(mén)參加。
(二)點(diǎn)面結合、突出重點(diǎn)。這次土地專(zhuān)項資金財務(wù)檢查工作采取點(diǎn)面結合方式進(jìn)行。各級國土資源管理部門(mén)要在對所有土地專(zhuān)項資金包括土地資產(chǎn)收益(含土地基金收入)、專(zhuān)項收入和行政事業(yè)性收費進(jìn)行全面檢查的基礎上，做到重點(diǎn)突出，規劃方案《財務(wù)工作方案》。在收入檢查方面，要重點(diǎn)突出對土地出讓金、新增建設用地土地有償使用費和耕地開(kāi)墾費等專(zhuān)項收入(收益)的自查自糾工作;在支出檢查方面，要重點(diǎn)突出對土地專(zhuān)項資金使用的自查自糾工作;在管理制度檢查方面，要突出建立健全制度，以及制度貫徹、落實(shí)情況的自查自糾工作。同時(shí)，對在全國進(jìn)一步治理整頓土地市場(chǎng)秩序中發(fā)現的與資金有關(guān)、尚未處理的問(wèn)題也要作為檢查的重點(diǎn)認真檢查，并配合治理整頓辦公室進(jìn)行整改，以促進(jìn)檢查工作全面、有效進(jìn)行，保質(zhì)保量地完成。
(三)認真整改、區別對待。針對土地專(zhuān)項資金征收、使用和管理中存在的問(wèn)題，要立足于在查清底數、摸清情況的基礎上，有針對性地制定整改措施，認真整改;要著(zhù)重糾正土地專(zhuān)項資金征收不到位、使用不及時(shí)和管理不規范的問(wèn)題;同時(shí)，對尚未建立管理制度的，要限期建立;對制度不落實(shí)、管理不到位的，要采取有效措施貫徹落實(shí)。對檢查中發(fā)現問(wèn)題的處理，實(shí)行自查從輕、被查從嚴的原則。對于自查工作中發(fā)現的問(wèn)題，凡是依法自查自糾的，可從輕處理，今后可不再作為問(wèn)題提出;凡被查出的問(wèn)題，包括通過(guò)上級抽查或群眾舉報查出的問(wèn)題，要依法從嚴處理：對在檢查過(guò)程中仍然有令不行、有禁不止，甚至執法犯法的，要依法嚴肅處理并追究領(lǐng)導責任;觸犯刑律的，移送司法機關(guān)依法處理。
(四)建章建制、規范管理。開(kāi)展土地專(zhuān)項資金財務(wù)檢查工作的'根本目的在于通過(guò)檢查發(fā)現土地專(zhuān)項資金在征收、使用和管理中存在的問(wèn)題，并通過(guò)整改進(jìn)一步建立健全與土地專(zhuān)項資金管理有關(guān)規章和制度，建立規范專(zhuān)項資金征管，促進(jìn)國土資源管理事業(yè)健康發(fā)展的長(cháng)效機制，促進(jìn)國民經(jīng)濟和社會(huì )持續、快速、健康發(fā)展。因此，各級國土資源管理部門(mén)要重視和加強與土地專(zhuān)項資金征管有關(guān)的規章和制度建設。對按法律、法規規定該建立的各種規章、制度和辦法，要按規定認真研究，盡快制定、印發(fā)執行;對已經(jīng)建立的，要在抓好貫徹、落實(shí)的基礎上，根據新的形勢和適應工作變化的要求做好完善和健全工作;特別是對檢查工作發(fā)現的問(wèn)題，要有針對性地開(kāi)展分析和研究，盡快建立制度和辦法，予以解決和完善，以進(jìn)一步規范土地專(zhuān)項資金的征收、使用和管理。
二、檢查工作的范圍和主要內容
此次專(zhuān)項資金財務(wù)檢查的范圍是：各級國土資源管理部門(mén)兩年各項土地收益、專(zhuān)項資金和土地行政事業(yè)性收費、罰沒(méi)收入的征收、使用和管理工作情況，檢查的主要內容為：
(一)專(zhuān)項資金收入的種類(lèi)。主要摸清本部門(mén)(單位)土地收益、土地專(zhuān)項收入和土地行政事業(yè)性收費的種類(lèi);查清土地專(zhuān)項收入收費項目的確立、審批是否符合法律、法規的規定，收費的范圍和標準是否依法得到有關(guān)部門(mén)的批準，是否存在違規設立收費項目等問(wèn)題。
(二)專(zhuān)項資金收入的征收情況。主要是檢查各種專(zhuān)項資金收入的收取是否按規定的收費范圍和標準足額收取，是否存在擅自擴大收費范圍、提高收費標準，以及違規、越權減免專(zhuān)項資金收入，應征未征或少征的問(wèn)題;收取各項收費是否按規定使用合法的收費收據;收取的各項收費是否按規定及時(shí)、足額繳入財政專(zhuān)戶(hù)或國庫，是否存在違規設立收入過(guò)渡戶(hù)和不按規定的時(shí)間繳交國庫(或財政專(zhuān)戶(hù))的問(wèn)題，以及坐支、截留、挪用專(zhuān)項資金收入的問(wèn)題。
(三)專(zhuān)項資金的使用情況。主要是檢查專(zhuān)項資金的使用是否符合法律、法規規定的用途和支出范圍，專(zhuān)項資金項目支出預算的下達和資金的撥付是否及時(shí)，是否存在不按規定的開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準使用專(zhuān)項資金，以及截留、挪用專(zhuān)項資金等問(wèn)題。
(四)專(zhuān)項資金管理情況。主要檢查各種專(zhuān)項資金征收、使用和管理的規章、制度和辦法是否按規定建立，與土地專(zhuān)項資金有關(guān)的法律、法規、制度和辦法是否得到貫徹和落實(shí)，行政事業(yè)性收費和罰沒(méi)收入“收支兩條線(xiàn)”的規定是否得到貫徹和執行等。
財務(wù)工作檢查方案3
根據××年度學(xué)院工作重點(diǎn)的相關(guān)要求，細化任務(wù)，明確目標，制訂措施，確�！�20××年工作要點(diǎn)》各項任務(wù)圓滿(mǎn)完成，推動(dòng)學(xué)院20××年工作再上新臺階。20××年圍繞“規范、提高”的學(xué)院工作主題，財務(wù)工作以進(jìn)一步健全財務(wù)管理制度，嚴肅財經(jīng)紀律，加大審計和監督力度；完善全面預算管理制度；規范各項收費的管理，繼續實(shí)行收支兩條線(xiàn)，確保財務(wù)資金安全為本年度財務(wù)工作的重點(diǎn)。結合學(xué)院及財務(wù)××年度的工作重點(diǎn)，××年度財務(wù)工作的計劃安排如下：
1、健全財務(wù)管理制度，嚴肅財經(jīng)紀律，加大審計和監督力度。對現有《差旅費報銷(xiāo)暫行規定》、《招待費報銷(xiāo)暫行規定》、《中國地質(zhì)大學(xué)江城學(xué)院會(huì )務(wù)、勞務(wù)費管理規定》等學(xué)院財務(wù)制度，根據××預算實(shí)施細則的相關(guān)要求，結合學(xué)院的管理層分工進(jìn)行進(jìn)一步修訂和完善，達到簡(jiǎn)化流程、提高效率、規范管理的目的。此工作根據學(xué)院制度匯編工作的要求，在其規定時(shí)間完成。
2、20××年度財務(wù)審計工作，是應對集團、工商稅務(wù)及銀行等各方需要而進(jìn)行，主要有三部分：
一、學(xué)院、德龍及后勤工商稅務(wù)（集團）審計；
二、華夏、浦發(fā)銀行所需的學(xué)院及德龍××年度審計報告；
三、信合所需的學(xué)院××-××年度三年的審計報告。此項工作在××年3月中旬前完成。
3、根據集團對繼續教育學(xué)院的定位，財務(wù)處對其××年底預算方案進(jìn)行審核，并對其相關(guān)項目的盈利能力進(jìn)行測算，為領(lǐng)導對繼續教育學(xué)院下一步工作的運行機制提供相關(guān)參考依據，同時(shí)做好繼續教育學(xué)院各項目收款及獨立核算工作。
4、20××年4-6月學(xué)院收費許可證年審工作及學(xué)費收費標準的核定工作，由于是兩項工作且收費標準的核定直接影響到學(xué)院利益，所以需要投入大量的時(shí)間和人力進(jìn)行統籌安排。
5、20××年6-7月根據省教育廳的.相關(guān)精神要求，向省財政局申報購買(mǎi)收費票據及相關(guān)收費憑證，為××年收費工作做好準備。
6、根據本科專(zhuān)業(yè)合格評估的條件和學(xué)院預算的原則，核定本期固定資產(chǎn)預算額度。
7、根據××年預算實(shí)施細則的要求，本期預算的結算工作分為三期：××年3月、6月兩次中期結算；××年8月31日終期結算。預算中期（終期）結算必須核對各部門(mén)的預算使用情況，結合上一期預算結算報告工作中的不足，對本報告期間內的費用進(jìn)行全面清理，更加詳細的對預算執行情況進(jìn)行說(shuō)明，并對客觀(guān)存在的問(wèn)題及管理制度的不完善進(jìn)行分析和修訂。預算的終期結算對××預算進(jìn)行全面清理，在預算期截止日前對各部門(mén)提前預警，8月初通告各部門(mén)預算使用情況，并提醒其將本預算期間已發(fā)生尚未支出的費用及時(shí)報銷(xiāo)列支，避免預算跨期問(wèn)題的出現。
8、20××年8-9月××-××學(xué)年各項費用的收繳工作。預算收入的實(shí)現是學(xué)校各項工作正常運轉的前提和保障。對于獨立學(xué)院來(lái)說(shuō)，學(xué)費和住宿費收入是預算收入極為重要的來(lái)源，各項費用收繳工作將直接影響收入的實(shí)現，為了保證收費工作高效、有序地進(jìn)行，必須對收費工作進(jìn)行周密的計劃、安排和部署。因此應首先制訂20××年學(xué)生收費方案，然后按照收費方案的計劃安排進(jìn)行收費工作。保收入、保增長(cháng)是××年收費工作的目標，財務(wù)處與相關(guān)學(xué)院和部門(mén)一道努力實(shí)現這一目標。
9、20××年10-12月各項費用的欠費清理及報告工作。根據本年學(xué)費及各項費用收繳情況，配合各相關(guān)職能部門(mén)制定具體的欠費催收方案，完成××年度的收費工作。
10、20××年8-9月根據董事會(huì )對制定××-10年度預算的總體精神，結合××預算執行情況，擬訂相關(guān)預算制定的規則及統一表格，配合相關(guān)領(lǐng)導圓滿(mǎn)完成××年1-8月預算制訂工作。
11、財務(wù)日常核算工作。嚴格執行相關(guān)財經(jīng)制度及國家法律法規，嚴格按照學(xué)院相關(guān)財務(wù)制度審批各項收支憑證，按照集團領(lǐng)導、學(xué)院領(lǐng)導的要求按時(shí)按量完成各項日常財務(wù)核算工作。
12、根據學(xué)院現有資金狀況和計劃的基本建設情況來(lái)看，融資工作仍是20××年財務(wù)工作的重中之重。充分利用國家金融政策，努力做好20××年融資工作。
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