2020公司規章制度范本

　　在不斷進(jìn)步的社會(huì )中，制度的使用頻率呈上升趨勢，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動(dòng)的準則和依據。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？以下是小編為大家整理的2020公司規章制度范本，希望對大家有所幫助。

　　第一章總 則

　　第一條 為強化集團內部管理，有效落實(shí)公司各職能部門(mén)專(zhuān)業(yè)系統風(fēng)險管理和流程控制，保障公司經(jīng)營(yíng)管理的安全性和財務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營(yíng)運作中防范和化解各類(lèi)風(fēng)險，提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利水平，根據深圳證券交易所《上市公司內部控制制度指引》、深圳證監局《加強上市公司內部控制工作指引》及《中糧地產(chǎn)（集團）股份有限公司章程》等有關(guān)規則，制定本制度。

　　第二條 本制度所稱(chēng)內部控制是指公司董事會(huì )、監事會(huì )、高級管理人員及其他有關(guān)人員為實(shí)現下列目標而提供合理保證的過(guò)程：

　�。ㄒ唬┳袷貒�家法律、法規、規章及其他相關(guān)規定；

　�。ǘ�）提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率；

　�。ㄈ�）保障公司資產(chǎn)的安全；

　�。ㄋ模┐_保公司信息披露的真實(shí)、準確、完整和公平。

　　第三條 職責：

　�。ㄒ唬┒�事會(huì )：全面負責公司內部控制制度的制定、實(shí)施和完善、并定期對公司內部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評估；

　�。ǘ�）總經(jīng)理：全面落實(shí)和推進(jìn)內部控制制度的相關(guān)規定，檢查公司各職能部門(mén)制定、實(shí)施和完善各自專(zhuān)業(yè)系統的風(fēng)險管理和控制制度的情況；

　�。ㄈ�）公司總部各職能部門(mén)：具體負責制定、完善和實(shí)施本專(zhuān)業(yè)系統的風(fēng)險管理和控制制度，配合完成對公司各專(zhuān)業(yè)系統風(fēng)險管理和控制情況的檢查。

　　第二章 主要內容

　　第四條 本制度主要包括以下各專(zhuān)業(yè)系統的內部風(fēng)險管理和控制內部：包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì )計系統控制、電子信息系統控制、信息傳遞控制、內部審計控制等內容。

　　第五條 環(huán)境控制包括授權控制和員工素質(zhì)控制。

　�。ㄒ唬┕�司建立合理的法人治理結構和科學(xué)的組織架構，有健全的逐級授權制度，確保公司的各項規章制度得以貫徹執行。各級授權基本適當，對已獲授權的部門(mén)和人員建立有效的評價(jià)和反饋機制，對已不適用的授權能夠及時(shí)修改或取消授權。

　　1、股東大會(huì )：《公司章程》明確股東大會(huì )是公司的權力機構，以下事項須由股東大會(huì )討論：

　�。�1）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計劃；

　�。�2）選舉和更換非由職工代表?yè)�任的董事、監事，決定有關(guān)董事、監事的報酬事項；

　�。�3）審議批準董事會(huì )的報告；

　�。�4）審議批準監事會(huì )報告；

　�。�5）審議批準公司的年度財務(wù)預算方案、決算方案；

　�。�6）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；

　�。�7）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；

　�。�8）對發(fā)行公司債券作出決議；

　�。�9）對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；

　�。�10）修改本章程；

　�。�11）對公司聘用、解聘會(huì )計師事務(wù)所作出決議；

　�。�12）審議批準第四十一條規定的擔保事項；

　�。�13）審議公司在一年內購買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的事項；

　�。�14）審議批準變更募集資金用途事項；

　�。�15）審議股權激勵計劃；

　�。�16）審議法律、行政法規、部門(mén)規章或本章程規定應當由股東大會(huì )決定的其他事項。

　　上述股東大會(huì )的職權不得通過(guò)授權的形式由董事會(huì )或其他機構和個(gè)人代為行使。

　　2、董事會(huì )：《董事會(huì )議事規則》明確董事會(huì )是公司的經(jīng)營(yíng)決策機構，對股東大會(huì )負責。董事會(huì )行使下列職權：

　�。�1） 召集股東大會(huì )，并向股東大會(huì )報告工作；

　�。�2） 執行股東大會(huì )的決議；

　�。�3） 決定公司的經(jīng)營(yíng)計劃和投資方案；

　�。�4） 制訂公司的年度財務(wù)預算方案、決算方案；

　�。�5） 制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；

　�。�6） 制訂公司增加或者減少注冊資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案；

　�。�7） 擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案；

　�。�8） 在股東大會(huì )授權范圍內，決定公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔保事項、委托理財、關(guān)聯(lián)交易等事項；

　�。�9） 決定公司內部管理機構的設置；

　�。�10）聘任或者解聘公司經(jīng)理、董事會(huì )秘書(shū)；根據經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人等高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項；

　�。�11）制訂公司的基本管理制度；

　�。�12）制訂公司章程的修改方案；

　�。�13）管理公司信息披露事項；

　�。�14）向股東大會(huì )提請聘請或更換為公司審計的會(huì )計師事務(wù)所；

　�。�15）聽(tīng)取公司經(jīng)理的工作匯報并檢查經(jīng)理的工作；

　�。�16）法律、行政法規、部門(mén)規章或公司章程授予的其他職權。

　　董事會(huì )應當嚴格按照股東大會(huì )和公司章程的授權行事，不得越權形成決議。

　　3、監事會(huì )：《監事會(huì )議事規則》明確監事會(huì )行使下列職權：

　�。�1）對董事會(huì )編制的公司定期報告進(jìn)行審核并提出書(shū)面審核意見(jiàn)；

　�。�2）檢查公司財務(wù)；

　�。�3）對董事、高級管理人員執行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監督，對違反法律、行政法規、本章程或者股東大會(huì )決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；

　�。�4）當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級管理人員予以糾正；

　�。�5）提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì )，在董事會(huì )不履行《公司法》規定的召集和主持股東大會(huì )職責時(shí)召集和主持股東大會(huì )；

　�。�6）向股東大會(huì )提出提案；

　�。�7）依照《公司法》第一百五十二條的規定，對董事、高級管理人員提起訴訟；

　�。�8）發(fā)現公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調查；必要時(shí)，可以聘請會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)機構協(xié)助其工作，費用由公司承擔。

　�。�9）公司章程規定的其它職權。

　　4、總經(jīng)理：《總經(jīng)理工作細則》明確規定總經(jīng)理全面負責公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理工作，對董事會(huì )負責，可以行使下列職權：

　�。�1） 主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì )決議，并向董事會(huì )報告工作；

　�。�2） 組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計劃和投資方案；

　�。�3） 擬訂公司內部管理機構設置方案；

　�。�4） 擬訂公司的基本管理制度；

　�。�5） 制定公司的具體規章；

　�。�6） 提請董事會(huì )聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會(huì )計師等；

　�。�7） 決定聘任或者解聘除應由董事會(huì )決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；

　�。�8） 在董事會(huì )授權范圍內代表公司購買(mǎi)或出售資產(chǎn)、對外投資（含委托理財、委托貸款等）、租入或租出資產(chǎn)、簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等）。

　�。�9） 簽發(fā)公司日常行政、業(yè)務(wù)和財務(wù)文件。

　�。�10）公司章程或董事會(huì )授予的其他職權。

　　同時(shí)《總經(jīng)理工作細則》還明確規定副總經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會(huì )計師經(jīng)總經(jīng)理授權在管理分工上各有側重，在分管或協(xié)管領(lǐng)域對總經(jīng)理負責，并在授權范圍內簽署有關(guān)文件、合同�？偨�(jīng)理可以根據工作需要調整副總經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會(huì )計師的職責和分工。

　　5、總部職能部門(mén)：根據公司戰略規劃要求，中糧地產(chǎn)總部設立戰略管理部、人力資源部、財務(wù)部、審計部、項目發(fā)展部、工程管理部、合約管理部、設計管理部、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、工業(yè)地產(chǎn)部、物業(yè)管理部、證券事務(wù)部、綜合辦公室和黨群工作部等十四個(gè)職能部門(mén)，統一管理和協(xié)調中糧地產(chǎn)在全國的地產(chǎn)業(yè)務(wù)，確保公司戰略的有效執行和戰略目標的最終實(shí)現。各部門(mén)均有明確的部門(mén)職責、部門(mén)權力、部門(mén)組織結構和部門(mén)崗位設置。

　　6、子公司控制：公司對所屬各子公司實(shí)行扁平化的直線(xiàn)管理，各職能部門(mén)對各子公司的相應對口部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導、監督及支持。各子公司必須統一執行公司頒布的各項規范制度，必須根據公司的總體經(jīng)營(yíng)計劃進(jìn)行土地儲備及項目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)等，公司對各子公司的機構設置、資金調配、人員編制、職員錄用、培訓、調配和任免實(shí)行統一管理，以此保證公司在經(jīng)營(yíng)管理上的高度集中。

　�。ǘ�）公司已建立起科學(xué)的聘用、請（休）假、加班、辭退、培訓、退休、晉升、薪酬計算與發(fā)放、社會(huì )保險繳納等勞動(dòng)人事制度，由公司人力資源部負責制定相關(guān)細則并負責具體實(shí)施和改善。

　　第六條 業(yè)務(wù)控制指經(jīng)理層及其授權部門(mén)根據公司自身的行業(yè)特點(diǎn)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內容，制定各項業(yè)務(wù)管理規章、操作流程和崗位手冊，以及針對各個(gè)風(fēng)險點(diǎn)制定必要控制程序等。公司各業(yè)務(wù)管理部門(mén)負責制定相關(guān)業(yè)務(wù)管理規定，并負責實(shí)施和改善，主要包括工程管理類(lèi)、項目發(fā)展類(lèi)、公司辦公類(lèi)等。

　　第七條 會(huì )計系統控制可分為會(huì )計核算控制和財務(wù)管理控制，主要包括：

　�。ㄒ唬┮罁�《會(huì )計法》、《會(huì )計準則》、《企業(yè)會(huì )計制度》、《財務(wù)通則》、《會(huì )計基礎工作規范》等法律法規制定公司會(huì )計制度、財務(wù)管理制度、會(huì )計工作操作流程和會(huì )計崗位工作手冊，并針對各風(fēng)險控制點(diǎn)建立嚴密的會(huì )計控制系統，在崗位分工基礎上明確各會(huì )計崗位職責，嚴禁需相互監督的崗位由一人兼任。

　�。ǘ�）建立嚴格的成本控制制度、業(yè)績(jì)考核制度、財務(wù)收支審批制度、費用報銷(xiāo)管理辦法等控制制度。

　�。ㄈ�）制定完善的會(huì )計檔案保管和財務(wù)交接制度，嚴格會(huì )計資料的調閱手續，防止會(huì )計數據的毀損、散失和泄密。

　�。ㄋ模┽槍τ¤b使用管理、票據領(lǐng)用管理、預算管理、財產(chǎn)管理、實(shí)物資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)、背書(shū)保證、負債承諾及或有事項管理、職務(wù)授權及代理、會(huì )計電算化信息管理等與保障財務(wù)安全有關(guān)的活動(dòng)制定相應的控制程序。

　　會(huì )計系統控制由集團財務(wù)部負責制定相關(guān)細則并負責具體實(shí)施和改善。

　　第八條 集團綜合辦公室負責對公司計算機管理信息系統管理維護，并負責制定相關(guān)業(yè)務(wù)細則。除了明確劃分職責權限外，至少還應包括針對以下活動(dòng)的控制：

　�。ㄒ唬╇娔X維護部門(mén)的職能及職責劃分

　�。ǘ�）開(kāi)發(fā)電腦系統及修改程序的控制

　�。ㄈ�）電腦程序及資料的存取控制

　�。ㄋ模┗�礎數據的輸入輸出控制

　�。ㄎ澹┵Y料備份、檔案及設備的安全控制

　�。�六）硬件及軟件系統的購置、使用及維護的控制

　�。ㄆ撸┫到y復原及測試程序的控制

　　第九條 信息傳遞控制分為內部信息溝通控制和公開(kāi)信息披露控制，主要包括：

　�。ㄒ唬┙�立內部信息傳遞體系，規范信息傳遞流程，針對各部門(mén)間信息溝通的方式、內容、時(shí)限等制定相應的控制程序。

　�。ǘ�）建立信息披露責任制度，將信息披露的責任明確到人，確保董事會(huì )秘書(shū)能及時(shí)知悉公司各類(lèi)信息并及時(shí)、準確、完整地對外披露。

　　信息傳遞控制由公司董事會(huì )辦公室和綜合辦公室負責制定相關(guān)細則并負責具體實(shí)施和改善。

　　第十條 審計部負責獨立承擔監督檢查內部控制制度執行情況、評價(jià)內部控制有效性、提出完善內部控制和糾正錯弊的建議等工作。

　�。ㄒ唬�審計部直接向董事下設的審計委員會(huì )負責，接受審計委員會(huì )的領(lǐng)導和監督。

　�。ǘ�）審計部?jì)炔颗渲脤?zhuān)職內部審計人員，這些內部審計人員至少應具備會(huì )計、法律、管理或與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)專(zhuān)業(yè)等任一方面的專(zhuān)業(yè)知識。

　�。ㄈ�）內部審計部門(mén)負責人的任免，應經(jīng)董事會(huì )決議通過(guò)。

　�。ㄋ模﹥炔繉徲嫴块T(mén)應根據公司實(shí)際情況制定內部控制審計實(shí)施細則，該實(shí)施細則至少應包括下列項目：

　　1、對內部控制制度設計的完整性、科學(xué)性進(jìn)行檢查或評估的程序和方法。

　　2、對內部控制制度執行情況進(jìn)行檢查、評估的程序和方法。

　　3、對檢查、評估發(fā)現的內部控制缺陷及異常情況的處理程序和方法。

　�。ㄎ澹�審計部每年擬定年度內部控制審計計劃，據以檢查、評估公司的內部控制制度，并編制工作底稿、收集相關(guān)資料，出具內部控制審計報告；內部審計人員應對報告中反映的問(wèn)題提出建議后加以追蹤，并定期撰寫(xiě)落實(shí)情況報告，對相關(guān)部門(mén)的整改措施進(jìn)行評估。上述工作底稿、內部控制審計報告、整改落實(shí)報告及其他相關(guān)資料等至少應保存五年。

　�。�六）審計部應于每年四月底前向董事會(huì )提交上一年度內部控制審計總結報告，內部控制審計總結報告應據實(shí)反映內部審計部門(mén)在上一年度中所發(fā)現的內部控制的缺陷及異常事項、對發(fā)現的內部控制缺陷及異常事項的處理建議及整改情況等內容。

　　第三章 內部控制效果的評估

　　第十一條 公司建立內部控制的自我評估制度，定期對公司的內部控制進(jìn)行自我評估，以協(xié)助董事會(huì )、監事會(huì )及經(jīng)理層及時(shí)了解公司內部控制的有效性，及時(shí)應對公司內、外環(huán)境的變化，確保內部控制的設計及執行持續有效。

　　第十二條 公司內部各部門(mén)應定期自行檢查其內部控制，并由內部審計部門(mén)對各部門(mén)內部控制執行效果進(jìn)行考核。

　　第十三條 審計部應從以下幾個(gè)方面，對公司總體內部控制的有效性進(jìn)行評估：

　�。ㄒ唬┛刂骗h(huán)境——指影響內部控制效果的各種綜合因素�？刂骗h(huán)境是其他控制要素發(fā)揮作用的基礎，直接影響到內部控制的貫徹執行及內部控制目標的實(shí)現。主要包括：董事會(huì )的結構；經(jīng)理層的職業(yè)道德、誠信及能力；經(jīng)理層的管理哲學(xué)及經(jīng)營(yíng)風(fēng)格；聘雇、培訓、管理員工及劃分員工權責的方式；信息溝通體系等。

　�。ǘ�）風(fēng)險評估——指公司對可能導致內部控制目標無(wú)法實(shí)現的內、外部因素進(jìn)行評估，以確認這些因素的影響程度及發(fā)生的可能性，其評估結果可協(xié)助公司制定必要的內部控制制度。

　�。ㄈ�）控制活動(dòng)——指協(xié)助經(jīng)理層確保其指令已被執行的政策或程序，主要包括核準、驗證、調節、復核、定期盤(pán)點(diǎn)、記錄核對、職能分工、保障資產(chǎn)安全及與計劃、預算、與前期效果的比較等內容。

　�。ㄋ模┬畔⒓皽贤ā�—內部控制必須能產(chǎn)生規劃、監督等所需的信息，并使信息需求者能適時(shí)取得相關(guān)信息，主要包括與內部控制目標有關(guān)的財務(wù)及非財務(wù)信息在公司內部的傳遞及向外傳遞。

　�。ㄎ澹┍O督——指對內部控制的效果進(jìn)行評估的過(guò)程，包括評估控制環(huán)境是否良好，風(fēng)險評估是否及時(shí)、準確，內部控制活動(dòng)是否適當、確實(shí)，信息及溝通系統是否良好順暢等。監督可分為持續性監督及專(zhuān)項監督，持續性監督是經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的例行監督，包括經(jīng)理層的日常管理與監督，員工履行其職務(wù)時(shí)所采取的監督等；專(zhuān)項監督是由公司內部相關(guān)人員或外部相關(guān)機構就某一特定目標進(jìn)行的監督。

　　第十四條 審計部應針對上述五個(gè)方面的內容，制定具體的評估項目（參見(jiàn)附件）。

　　第十五條 審計部應于每年四月底前完成對上一年度內部控制的評估工作并向董事會(huì )提交內部控制評估報告。評估報告至少應包括對附件所列五個(gè)方面的評價(jià)及對公司內部控制總體效果的結論性意見(jiàn)。

　　第十六條 公司內部控制效果的結論性意見(jiàn)，可分為有效的內部控制或有重大缺陷的內部控制。所謂有重大缺陷的內部控制，是指附件所列五個(gè)方面中任一方面存在缺陷，且此種缺陷將導致內部控制目標無(wú)法實(shí)現。

　　第十七條 董事會(huì )應就上述內部控制報告召開(kāi)專(zhuān)門(mén)的董事會(huì )會(huì )議并形成決議。

　　第四章 附則

　　第十八條 本制度由董事會(huì )辦公室負責解釋。

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