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賬戶(hù)管理情況自查報告(通用8篇)
隨著(zhù)社會(huì )不斷地進(jìn)步,我們使用報告的情況越來(lái)越多,報告具有成文事后性的特點(diǎn)。寫(xiě)起報告來(lái)就毫無(wú)頭緒?下面是小編幫大家整理的賬戶(hù)管理情況自查報告,歡迎閱讀,希望大家能夠喜歡。
賬戶(hù)管理情況自查報告 篇1
為切實(shí)貫徹落實(shí)銀監會(huì )關(guān)于進(jìn)一步規范轄內新型農村金融機構經(jīng)營(yíng)行為,規范同業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為,排查同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險,我行根據《中國銀監會(huì )辦公廳關(guān)于規范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》(銀監辦發(fā)〔20xx〕140號)及《關(guān)于規范金融機構同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》(銀發(fā)〔20xx〕127號)等相關(guān)文件,積極開(kāi)展同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險排查自查工作,主要自查情況匯報如下:
一、組織開(kāi)展情況
為保證此次自查工作能夠順利開(kāi)展,同時(shí)為了更好了解我行同業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制、操作管理現狀和風(fēng)險暴露情況,我行對20xx年X月X日至20xx年X月X日的同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)自查,確保各項同業(yè)業(yè)務(wù)依法合規,風(fēng)險得到有效控制。
。ㄒ唬┩瑯I(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展狀況
目前我行同業(yè)業(yè)務(wù)品種比較單一,僅開(kāi)展了存放同業(yè)和同業(yè)存放二項基本業(yè)務(wù)。截止至20xx年X月X日,我行存放同業(yè)業(yè)務(wù)余額為零,同業(yè)存放業(yè)務(wù)余額為X萬(wàn)元,分別為XX同業(yè)存放X萬(wàn)元與XX銀行同業(yè)存放X萬(wàn)元。
。ǘ﹥瓤刂贫冉ㄔO執行方面
1.內控管理情況。我行建立覆蓋同業(yè)業(yè)務(wù)各操作環(huán)節的管理制度《XX人民幣同業(yè)存款業(yè)務(wù)管理辦法》,并嚴格按照此制度執行,一是嚴格按要求對同業(yè)投融資業(yè)務(wù)實(shí)施分類(lèi)管理并制定相應的政策制度辦法、業(yè)務(wù)操作流程。二是簽訂同業(yè)業(yè)務(wù)授權委托書(shū)。三是對各類(lèi)同業(yè)業(yè)務(wù)的資本和撥備計提執行相應的制度與辦法。相關(guān)制度符合現行法律法規和監管部門(mén)監管政策要求。
2.同業(yè)業(yè)務(wù)授權授信管理情況。我行內部審計部依據銀監辦發(fā)[20xx]140號《中國銀監會(huì )辦公廳關(guān)于規范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》的要求,已建立健全我行同業(yè)業(yè)務(wù)授權管理體系,已簽發(fā)同業(yè)業(yè)務(wù)授權書(shū),在今后的業(yè)務(wù)操作中,我行同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)XX部將嚴格按照授權進(jìn)行業(yè)務(wù)操作,嚴禁辦理未經(jīng)授權或超授權的同業(yè)業(yè)務(wù)。一是內部審計部對合規性進(jìn)行全程跟進(jìn),建立健全了前中后臺分設的同業(yè)業(yè)務(wù)內部控制機制。二是建立健全統一的同業(yè)業(yè)務(wù)授信管理政策,將同業(yè)業(yè)務(wù)納入統一授信體系。內部制度規定不存在繞道監管或逃避監管,選擇性理解或曲解監管要求等。
。ㄈ┩瑯I(yè)賬戶(hù)開(kāi)立管理方面
我行嚴格按照有關(guān)賬戶(hù)管理規定,辦理同業(yè)賬戶(hù)及異地賬戶(hù)的開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo),賬戶(hù)查詢(xún)、凍結、劃扣符合相關(guān)規定。定期對同業(yè)賬戶(hù)及異地賬戶(hù)開(kāi)立情況進(jìn)行內部檢查,對賬戶(hù)資金往來(lái)情況及時(shí)進(jìn)行臺賬登記。不存在同業(yè)賬戶(hù)出租、出借行為。不存在冒用本機構名義非法開(kāi)立異地同業(yè)賬戶(hù)情況。不存在異地賬戶(hù)給市場(chǎng)中介公司進(jìn)行票據買(mǎi)賣(mài)提供通道,定期收取固定費用。
。ㄋ模┩瑯I(yè)業(yè)務(wù)開(kāi)展合規方面
同業(yè)業(yè)務(wù)治理體系較完善,落實(shí)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)制,授權管理體系較為健全。
。ㄒ唬┩瑯I(yè)業(yè)務(wù)操作復核相關(guān)規定,與具備準入資格的金融機構開(kāi)展業(yè)務(wù)。
。ǘ┪倚邪匆髮ν瑯I(yè)投融資業(yè)務(wù)實(shí)施分類(lèi)管理,目前僅存在存放同業(yè)和同業(yè)存放兩種業(yè)務(wù)。
。ㄈ┪倚邪赐瑯I(yè)余額的0.05%計提撥備;同業(yè)業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量狀況較好,我行同業(yè)存款均屬正常類(lèi)資產(chǎn),交易對手信譽(yù)均良好,未出現不良業(yè)務(wù)。
。ㄋ模┪倚胁淮嬖谕ㄟ^(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)現消貸款規模、降風(fēng)險資產(chǎn)、調節利潤等監管套利,不存在違規利益輸送,不存在賬外存放同業(yè);不存在虛增、隱藏、截留存放同業(yè)利息收入;我行對同業(yè)業(yè)務(wù)的會(huì )計核算真實(shí)、完整、規范,不存在不合規問(wèn)題。一是各類(lèi)同業(yè)業(yè)務(wù)的會(huì )計處理合規真實(shí),會(huì )計核算規范,及時(shí)、完整、真實(shí)、準確的'在資產(chǎn)負債表內或表外記載和反映同業(yè)業(yè)務(wù)及其交易環(huán)節。二是不存在混用、錯用、亂用、私設會(huì )計科目和賬外核算、甚至不記賬的情況。三是不存在實(shí)際承擔業(yè)務(wù)風(fēng)險,通過(guò)不規范不真實(shí)的會(huì )計記賬創(chuàng )新業(yè)務(wù)模式規避監管的行為。
二、自查發(fā)現的主要問(wèn)題和風(fēng)險隱患
。ㄒ唬┪唇(zhuān)營(yíng)部門(mén)負責同業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。
。ǘ┪倚袑`反規定辦理同業(yè)業(yè)務(wù)的責任追究措施尚不健全。
三、問(wèn)題存在的原因及分析
由于我行規模較小,同業(yè)業(yè)務(wù)種類(lèi)單一,除同業(yè)存款業(yè)務(wù)外其他同業(yè)業(yè)務(wù)暫未開(kāi)辦,考慮到人員短缺等問(wèn)題未建立專(zhuān)營(yíng)部門(mén)。
制度尚不健全。目前我行執行《XX人民幣同業(yè)存款業(yè)務(wù)管理辦法》,該制度中并未對違反規定辦理同業(yè)業(yè)務(wù)的責任進(jìn)行追究,我行在同業(yè)管理制度方面尚需完善。
四、整改及問(wèn)責
隨著(zhù)我行的日益發(fā)展,設立同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)管理同業(yè)業(yè)務(wù)是大勢所趨,成立同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)也將成為我行完善同業(yè)業(yè)務(wù)的一項重要工作。目前我行正在完善同業(yè)業(yè)務(wù)的相關(guān)制度,做到各項同業(yè)業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節都有章可循,合規有效,將具體追責措施納入相關(guān)制度中,對于違規辦理同業(yè)業(yè)務(wù)的行為絕不姑息。
五、下一步工作措施
定期開(kāi)展全面自查。針對銀監局的風(fēng)險問(wèn)題提示,該行結合自身實(shí)際情況,定期組織同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險排查,全面摸清自身同業(yè)業(yè)務(wù)交易背景真實(shí)性和業(yè)務(wù)合規性,排查工作實(shí)現重點(diǎn)科目、重點(diǎn)賬戶(hù)全覆蓋。
有效整改。針對每次自查中發(fā)現的問(wèn)題,采取有效方法進(jìn)行整改,對已經(jīng)開(kāi)展的持同業(yè)業(yè)務(wù),采取安排專(zhuān)員進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤監測,嚴格防范風(fēng)險,保證資金到期收回。嚴格執行交易對手準入制度,實(shí)行名單制管理。采取措施,穩健經(jīng)營(yíng)。合理進(jìn)行期限錯配,保證充分流動(dòng)性。我行也將根據同業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展不斷完善各項管理制度,嚴格按照制度辦理業(yè)務(wù),加強同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)的管理,將同業(yè)業(yè)務(wù)做到符合監管部門(mén)及本行制度要求。加強同業(yè)知識的培訓學(xué)習,并熟練運用到實(shí)際工作中,使同業(yè)業(yè)務(wù)操作合規有效。
賬戶(hù)管理情況自查報告 篇2
為了加強銀行結算帳戶(hù)管理工作,維護支付結算的正常秩序,按照辦事處《轉發(fā)〈人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法實(shí)施細則〉和〈人民幣銀行賬戶(hù)管理系統業(yè)務(wù)處理辦法〉(試行)的通知》文件要求,我區聯(lián)社及時(shí)轉發(fā)了文件,結合賬戶(hù)管理實(shí)施細則,提出了具體的檢查要求,由各信用社安排專(zhuān)人對銀行結算賬戶(hù)進(jìn)行了一次全面詳細的檢查,F檢查工作已經(jīng)結束匯報如下:
一、基本情況
我區信用社20xx年4月共有單位銀行結算帳戶(hù)1172個(gè),其中,基本帳戶(hù)964個(gè)、一般帳戶(hù)60個(gè)、專(zhuān)用帳戶(hù)123個(gè)、臨時(shí)帳戶(hù)25個(gè),F有的銀行結算帳戶(hù)中,由于各種原因,未辦理開(kāi)戶(hù)許可證的帳戶(hù)404個(gè),其中基本帳戶(hù)353個(gè),一般帳戶(hù)19個(gè),專(zhuān)用帳戶(hù)21個(gè),臨時(shí)帳戶(hù)11個(gè)。通過(guò)本次自查,撤消不符合規定的賬戶(hù)13個(gè),轉入久懸未取戶(hù)240個(gè)。
二、具體情況
〈一〉、銀行結算帳戶(hù)的的管理和開(kāi)立情況
1、我區信用社銀行結算帳戶(hù)的'開(kāi)立、使用和撤消,都由各社確定一名人員進(jìn)行審查和管理,實(shí)行專(zhuān)人負責。
2、新開(kāi)立的銀行結算帳戶(hù),都能按照要求,資料保存完整,實(shí)行專(zhuān)卷專(zhuān)夾保管。
3、大部分社的銀行結算帳戶(hù)的都建立了開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記簿,實(shí)行了開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記制度,開(kāi)戶(hù)資料基本完整。
4、開(kāi)立的基本存款帳戶(hù)、預算單位專(zhuān)用存款帳戶(hù)和臨時(shí)存款帳戶(hù),絕大多數有人民銀行核發(fā)的開(kāi)戶(hù)登記證或開(kāi)戶(hù)核準通知書(shū)。
〈二〉銀行結算賬戶(hù)的使用情況
1、專(zhuān)用存款賬戶(hù)的支取現金大多能按照規定執行。
2、一般存款賬戶(hù)無(wú)違規支取現金的行為。
3、單位從銀行結算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結算賬戶(hù)的款項,單筆超過(guò)5萬(wàn)元的,支付時(shí)基本能按照要求審查付款依據,保證款項支付合法合規。
三、存在問(wèn)題
1、個(gè)別社由于人員變動(dòng),責任不清,賬戶(hù)資料保管不善等,使銀行結算賬戶(hù)資料留存不完整。
2、部分社的個(gè)別賬戶(hù),因業(yè)務(wù)開(kāi)展等原因,需經(jīng)人民銀行批準的,未及時(shí)報送人行批準核發(fā)開(kāi)戶(hù)核準通知書(shū)。
3、個(gè)別社的專(zhuān)用賬戶(hù)和臨時(shí)賬戶(hù)提現未報經(jīng)人行審批。
4、因未對賬戶(hù)資料年審,部分存款人賬戶(hù)信息變更后,不及時(shí)通知開(kāi)戶(hù)銀行變更,致使信用社對存款人變更的信息無(wú)法及時(shí)處理。
四、糾改措施
針對自查中發(fā)現的問(wèn)題和我區農村信用社的實(shí)際情況,準備從以下幾個(gè)方面進(jìn)行糾改:
1、要求各社組織人員再次學(xué)習《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》,按照實(shí)施細則,嚴格遵守辦法規定,確保結算賬戶(hù)管理的合法合規。
2、對未經(jīng)人行批準開(kāi)立的部分銀行結算賬戶(hù),督催各社限期清理或按照辦法要求重新審查后辦理開(kāi)戶(hù)手續。
3、對臨時(shí)賬戶(hù)超過(guò)一年期限,又未申請延期的以及一年未發(fā)生業(yè)務(wù)且與信用社無(wú)債務(wù)關(guān)系的銀行結算賬戶(hù),通知存款人予以銷(xiāo)戶(hù)或轉入久懸未取專(zhuān)戶(hù)管理。
賬戶(hù)管理情況自查報告 篇3
根據xx市國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )《關(guān)于的通知》文件精神要求,領(lǐng)導高度重視,成立自查自糾領(lǐng)導小組;召開(kāi)會(huì )議講解文件精神,并組織相關(guān)人員認真學(xué)習文件內容及相關(guān)公司相關(guān)文件制度;對單位及管理情況進(jìn)行了自查,現將自查情況匯報如下:
一、成立自查領(lǐng)導小組
公司召開(kāi)了相關(guān)會(huì )議,會(huì )上傳達了集團文件精神,并成立了以董事長(cháng)xx為組長(cháng)的領(lǐng)導小組。
二、制度建設方面
我公司自成立以來(lái),結合運營(yíng)情況不斷建立健全財務(wù)管理制度,不斷完善公司內控制度體系。公司財務(wù)管理制度由《公司財務(wù)制度》、《財務(wù)管理辦法》、《費用報銷(xiāo)管理辦法》、《財務(wù)印鑒管理制度》、《預算管理制度》以及《會(huì )計檔案管理制度》等組成,其內容涵蓋了有關(guān)資金的預算、支付、調度、運用等方面,在公司運行中得到了有效執行。
三、資金管理方面
結合公司實(shí)際情況對費用報銷(xiāo)、審批、資金調撥、資金劃撥權限等方面進(jìn)行自查,自查結果如下:
1、費用報銷(xiāo)及審批權限集團財務(wù)部針對費用報銷(xiāo)、單位負責人履職待遇和業(yè)務(wù)支出的相關(guān)事宜進(jìn)行了進(jìn)一步規范并作出要求,使得公司的費用報銷(xiāo)制度更加完善,提升了執行力。公司制定了相應的費用報銷(xiāo)流程,即“申請(經(jīng)辦人)→審查(部門(mén)負責人)→審核(財務(wù)人員)→審簽(財務(wù)總監)→審批(總裁、董事長(cháng))”,在日常費用報銷(xiāo)過(guò)程中,嚴格按照公司的規章制度執行,在每一個(gè)環(huán)節上嚴格審查,對不合理、不合規、不合法的費用單據一律拒絕報銷(xiāo),做到規范化、合規化、合法化。在費用報銷(xiāo)審批上,公司也制定了相應的規章制度,首先要進(jìn)行事前審批,審批同意后方可組織實(shí)施,再進(jìn)入報銷(xiāo)流程。公司費用報銷(xiāo)最終審批人為公司負責人,部門(mén)負責人、財務(wù)總監未設置費用審批權限。經(jīng)自查未發(fā)現違規、違紀的費用報銷(xiāo)及賬務(wù)處理。
2、資金調撥管理。公司目前資金調撥使用主要涉及以下幾個(gè)方面:
。1)銀行賬戶(hù)之間資金調撥。公司根據經(jīng)營(yíng)需要,銀行賬戶(hù)之間進(jìn)行資金調撥,調撥時(shí)進(jìn)行了事前申請,填寫(xiě)《付款/資金調撥通知書(shū)》,待逐級審核,經(jīng)有權人審批后執行調撥。
。2)按合同預付款或合同約定先付款后開(kāi)具發(fā)票的情況。該類(lèi)款項付款時(shí),由經(jīng)辦人填寫(xiě)《付款/資金調撥通知書(shū)》,提交事前審批資料,待逐級審核,經(jīng)有權人審批后執行付款。
。3)對外投資的資金劃撥。公司對外投資資金劃撥時(shí),由經(jīng)辦人填寫(xiě)《付款/資金調撥通知書(shū)》,提交董事會(huì )、投資決策委員會(huì )決議等資料,待逐級審核,經(jīng)有權人審批后執行付款。截至目前為止,公司對外投資有xx筆,金額合計xx萬(wàn)元,主要是作為“xx”及“xx”兩個(gè)基金合伙企業(yè)的基金管理人,以普通合伙人(GP)名義對其投資。經(jīng)自查,公司的對外投資款項的劃撥手續齊全,均按相關(guān)制度執行。
3、資金劃撥權限公司資金網(wǎng)銀劃撥設置了相應權限。資金對外支付時(shí),金額在xx萬(wàn)元以?xún),?shí)行一級制授權,由財務(wù)負責人授權;金額xx萬(wàn)元以上,實(shí)行二級授權,最終授權人為公司總裁。經(jīng)自查,無(wú)越權操作行為。
四、銀行賬戶(hù)管理
公司財務(wù)部是銀行賬戶(hù)管理部門(mén),負責公司銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)、使用管理。銀行賬戶(hù)實(shí)行統一開(kāi)立、統一管理。財務(wù)出納人員為經(jīng)辦人員,銀行賬戶(hù)開(kāi)立、撤銷(xiāo)、使用按公司的資金管理辦法執行,不存在違規開(kāi)戶(hù)、變更及銷(xiāo)戶(hù)情況。公司財務(wù)中心負責銀行賬戶(hù)管理的基本信息臺賬的'建立、日常維護和管理。所有銀行賬戶(hù)信息均有專(zhuān)門(mén)人員制作賬戶(hù)信息臺賬并對信息進(jìn)行實(shí)時(shí)更新。根據國資委及集團下發(fā)的有關(guān)銀行賬戶(hù)管理相關(guān)文件及會(huì )議精神,公司領(lǐng)導積極組織并積極配團全方位的賬戶(hù)清理工作,并結合公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要,對公司所有的賬戶(hù)進(jìn)行了逐一清查,對相關(guān)零余額賬戶(hù)且在未來(lái)無(wú)經(jīng)營(yíng)安排的賬戶(hù)進(jìn)行了一定的清理,于20xx年xx月xx日撤銷(xiāo)了xx一般存款賬戶(hù)。截至目前公司擁有的資金賬戶(hù)主要是:銀行基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)等,其中基本存款賬戶(hù)1個(gè),一般存款賬戶(hù)3個(gè),現列表如下:
賬戶(hù)信息賬戶(hù)名賬戶(hù)性質(zhì)基本戶(hù)一般戶(hù)一般戶(hù)賬號開(kāi)戶(hù)行備注正常正常正常正常一般戶(hù)根據集團要求,結合公司的實(shí)際情況,擬在現有賬戶(hù)的基礎上再銷(xiāo)一個(gè)賬戶(hù),報公司總裁辦公會(huì )通過(guò),有權人審批后執行。綜上所述,我公司在資金及銀行賬戶(hù)管理方面總體情況良好。今后將進(jìn)一步加大力度、不斷完善公司的財務(wù)管理制度體系,提高日常財務(wù)工作的規范性;進(jìn)一步加強財務(wù)人員隊伍建設,努力提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平,力爭使我公司財務(wù)管理工作和資金及銀行賬戶(hù)管理方面再上新臺階。
賬戶(hù)管理情況自查報告 篇4
農村信用社亟需加強同業(yè)銀行結算賬戶(hù)合規管理前,部分農村信用社法人機構同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險依然比較突出,尤其是同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理較為混亂,沒(méi)有認真落實(shí)《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》(中國人民銀行令[20xx]第5號發(fā)布)、《中國人民銀行關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構人民幣同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理的通知》(銀發(fā)[20xx]178號,以下簡(jiǎn)稱(chēng)通知)等相關(guān)要求。為進(jìn)一步加強同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的規范性管理,對存在的問(wèn)題進(jìn)行分析,并提出解決問(wèn)題的辦法。
一、存在的主要問(wèn)題
。ㄒ唬┎糠洲r村信用社沒(méi)有建立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理的專(zhuān)項制度。對于同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的內部授權管理、內部控制管理、部門(mén)間的職責劃分、賬戶(hù)開(kāi)立后的預警監測管理等,均沒(méi)有建立專(zhuān)項制度規定。
。ǘ┎糠洲r村信用社開(kāi)立銀行結算賬戶(hù)相關(guān)資料不全。他行在本機構開(kāi)立的同業(yè)銀行結算賬戶(hù)缺少營(yíng)業(yè)證照、稅務(wù)登記證、金融許可證和基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證等證明文件及復印件;首次開(kāi)戶(hù)未嚴格執行面簽、雙人復核制度;開(kāi)戶(hù)資料中無(wú)授權委托書(shū)、以簽報代替同業(yè)業(yè)務(wù)授權書(shū)等。
。ㄈ┎糠洲r村信用社在人民銀行同業(yè)賬戶(hù)管理系統中開(kāi)戶(hù)信息正常,但未在核心業(yè)務(wù)系統中開(kāi)戶(hù),賬戶(hù)管理信息化管理十分滯后,內外部信息不匹配。
。ㄋ模┎糠洲r村信用社未在人民銀行同業(yè)賬戶(hù)管理系統中開(kāi)戶(hù)或開(kāi)戶(hù)信息已撤銷(xiāo),但在核心業(yè)務(wù)系統中狀態(tài)正常,信息一致性出現問(wèn)題給同業(yè)賬戶(hù)管理帶來(lái)麻煩和風(fēng)險;部分農村信用社在他行開(kāi)立的同業(yè)賬戶(hù)已銷(xiāo)戶(hù),未在本行核心系統中銷(xiāo)戶(hù)。
。ㄎ澹┎糠洲r村信用社開(kāi)戶(hù)單位法定代表人未在開(kāi)戶(hù)申請書(shū)、賬戶(hù)管理協(xié)議以及授權委托書(shū)中簽字,給農村信用社同業(yè)銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)風(fēng)險隱患。
二、關(guān)于加強同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理的合規要點(diǎn)
。ㄒ唬┺r村信用社要嚴格劃分結算性、投融資性賬戶(hù)并建立專(zhuān)項管理制度
除開(kāi)立基本存款賬戶(hù)外,其他賬戶(hù)一律按照專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)立。按照用途嚴格劃分為結算性和投融資性賬戶(hù),結算性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)只能用于代理現金解繳、代理支付結算等支付結算業(yè)務(wù);投融資性賬戶(hù)用于同業(yè)存款(結算性存款除外)、同業(yè)借款、買(mǎi)入返售(賣(mài)出回購)同業(yè)投資等融資和投資業(yè)務(wù)。各法人機構必須要制定同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理專(zhuān)項制度,明確開(kāi)立賬戶(hù)的內部授權管理,賬戶(hù)開(kāi)立、使用、變更和撤銷(xiāo)等內部控制管理及預警監測管理等各項要求。
。ǘ┺r村信用社要加強在他行開(kāi)立的同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理
一是明確部門(mén)間同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理職責。各法人機構會(huì )計條線(xiàn)部門(mén)為同業(yè)銀行結算賬戶(hù)管理的牽頭部門(mén),金融市場(chǎng)部、運營(yíng)部門(mén)、辦公室等承擔配合職責,并要清晰界定各自的職責范圍。在賬戶(hù)開(kāi)立、日常對賬管理等工作中,嚴禁一個(gè)部門(mén)或者一個(gè)人“一手清”現象發(fā)生。
二是要嚴格執行逐戶(hù)授權、逐戶(hù)審批的規定,確保開(kāi)戶(hù)流程依法合規。同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的開(kāi)立管理權限(包括為其他存款銀行開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù))僅限于法人機構總部(聯(lián)社或總行),嚴禁下放給分支機構。對開(kāi)立投融資性和異地(跨縣市)開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù),必須由理(董)事長(cháng)親自審批。
三是對外開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行必須為二級分行及以上營(yíng)業(yè)機構,嚴禁到支行及以下機構開(kāi)立投資性同業(yè)結算賬戶(hù)。四是在他行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的,須按照要求,做好事前備案工作。
。ㄈ┺r村信用社要加強他行在本機構開(kāi)立同業(yè)結算賬戶(hù)的管理
一是嚴格審核存款銀行的內部授權情況。在為存款銀行分支機構開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)時(shí),應當逐戶(hù)獲得該銀行一級法人的內部書(shū)面授權。存款銀行一級法人應當以正式發(fā)文形式進(jìn)行授權,明確分支機構開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行、賬戶(hù)名稱(chēng)、用途以及經(jīng)辦人員等。對于存款銀行為全國性銀行的,可以由一級分行進(jìn)行授權。
二是嚴格存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的審核。為存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的,原則上應當由開(kāi)戶(hù)銀行一級法人和一級分行開(kāi)立,二級分行確有開(kāi)立需要的,應當由一級法人進(jìn)行授權,不得轉由一級分行授權。
三是嚴格控制為存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結算賬戶(hù)。為其他存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結算賬戶(hù),僅限于機構總部(聯(lián)社或總行),嚴禁下放給分支機構。
四是嚴格存款銀行申請開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)資料審核。除按照《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》等銀行賬戶(hù)制度規定出具有關(guān)開(kāi)戶(hù)證明文件外,還應當出具銀行業(yè)監督管理部門(mén)頒發(fā)的金融許可證和經(jīng)營(yíng)范圍批準文件;非一級法人開(kāi)戶(hù)的,還應當出具一級法人(或者一級分行)授權書(shū)原件。對開(kāi)立同業(yè)銀行結算賬戶(hù)用途超越經(jīng)營(yíng)范圍的,應當拒絕辦理。同時(shí),要認真審查法定代表人(單位負責人)身份證件的真偽,其中居民身份證應當通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統核實(shí),其他身份證件通過(guò)向公安機關(guān)查詢(xún)等方式進(jìn)一步核實(shí)。有條件的地區,通過(guò)工商、稅務(wù)和銀行業(yè)監督管理部門(mén)的政府信息公開(kāi)網(wǎng)站查詢(xún)營(yíng)業(yè)執照、稅務(wù)登記證件和金融許可證的有效性。
五是認真落實(shí)首次開(kāi)戶(hù)面簽和雙人復核制度。要由開(kāi)戶(hù)銀行兩名以上工作人員共同親見(jiàn)存款銀行法定代表人(單位負責人)在開(kāi)戶(hù)申請書(shū)和銀行賬戶(hù)管理協(xié)議上簽名確認。同時(shí),嚴格執行開(kāi)戶(hù)證明文件原件的審核要求,不得以審核復印件或影印件代替,必須采取雙人復核制度。
六是認真落實(shí)對存款銀行開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性的核實(shí)措施。要至少采取一是通過(guò)大額支付系統向存款銀行一級法人進(jìn)行核實(shí);二是到存款銀行上門(mén)核實(shí)兩種方式對開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性進(jìn)行核實(shí),并完整留存對開(kāi)戶(hù)意愿和開(kāi)戶(hù)證明文件真實(shí)性核實(shí)的紙質(zhì)、視頻、電話(huà)等記錄。
七是開(kāi)戶(hù)銀行在受理開(kāi)戶(hù)后必須按照規定把開(kāi)戶(hù)信息向人民幣銀行結算賬戶(hù)管理系統進(jìn)行備案。
八是開(kāi)戶(hù)銀行應當嚴格執行開(kāi)戶(hù)生效日制度,同業(yè)銀行結算賬戶(hù)自正式開(kāi)立之日起三個(gè)工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。
。ㄋ模┺r村信用社要加強他行在本機構開(kāi)立同業(yè)結算賬戶(hù)的對賬等日常管理
一是開(kāi)戶(hù)銀行應當嚴格按照相關(guān)規定與存款銀行及?r對賬,對賬地址(聯(lián)系地址)應當為存款銀行經(jīng)營(yíng)所在地或者工商注冊地的地址。二是開(kāi)戶(hù)銀行應當嚴格執行久懸管理制度。因業(yè)務(wù)開(kāi)展需要等特殊情況的`,開(kāi)戶(hù)銀行可以不予撤銷(xiāo)久懸賬戶(hù),但應當停止賬戶(hù)支付;停止支付時(shí)間超過(guò)5年的,應當銷(xiāo)戶(hù)。三是開(kāi)戶(hù)銀行應當嚴格執行年檢制度。對于不符合開(kāi)立條件的,應當立即停止支付,并通知存款銀行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續。
。ㄎ澹┺r村信用社要加強對同業(yè)銀行結算賬戶(hù)的日常監測檢查
各農村信用社法人機構要至少每季度從人民幣銀行結算賬戶(hù)管理系統、核心業(yè)務(wù)系統核查比對同業(yè)賬戶(hù)開(kāi)立和使用情況,對于發(fā)現異常開(kāi)立的同業(yè)銀行結算賬戶(hù),應當及時(shí)通知開(kāi)戶(hù)銀行予以撤銷(xiāo),確屬冒名開(kāi)立的,及時(shí)向開(kāi)戶(hù)銀行所在地人民銀行分支機構報告并向公安機關(guān)報案。對于分支機構違規開(kāi)立的同業(yè)銀行結算賬戶(hù),應當對其主要負責人和相關(guān)人員進(jìn)行嚴肅處理。
。┺r村信用社要全面排查存量同業(yè)銀行結算賬戶(hù)情況
一是對我行在他行開(kāi)立的同業(yè)銀行結算賬戶(hù),要通過(guò)人民銀行賬戶(hù)管理系統、核心業(yè)務(wù)系統進(jìn)行逐戶(hù)核查,重點(diǎn)核查同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)以外的其他部門(mén)或分支機構開(kāi)立同業(yè)賬戶(hù)情況、被冒名開(kāi)立同業(yè)賬戶(hù)的情況、一直未使用閑置賬戶(hù)情況、核心業(yè)務(wù)系統未同步開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)情況以及開(kāi)戶(hù)流程不合規情況等,對核查中存在問(wèn)題的賬戶(hù)要主動(dòng)上門(mén)核實(shí)或通過(guò)大額支付系統向存款銀行一級法人進(jìn)行核實(shí)。
二是對他行在我行開(kāi)立的同業(yè)銀行結算賬戶(hù),特別是系統外機構開(kāi)立的賬戶(hù),要嚴格對開(kāi)戶(hù)證明文件的真實(shí)性、完整性和合規性以及存款銀行開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性進(jìn)行審核,逐戶(hù)與存款銀行進(jìn)行詳細核實(shí)。對不符合開(kāi)立要求的同業(yè)銀行結算賬戶(hù)要及時(shí)停止業(yè)務(wù),各農村信用社要法人機構每年年底前必須進(jìn)行全面賬戶(hù)的清理工作。
賬戶(hù)管理情況自查報告 篇5
按照《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強人民幣銀行結算賬戶(hù)開(kāi)立、轉賬、現金支取業(yè)務(wù)管理的通知》要求,我社認真貫徹落實(shí),及時(shí)組織對轄內人民幣銀行結算賬戶(hù)開(kāi)立、轉賬、現金支取業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和檢查,現將自檢自查情況匯報如下:
一、支付結算內控管理情況。
我社嚴格執行印、押、證分管分用和交接制度,所有重要單證、重要物品及預留印鑒卡全部納入操作員錢(qián)箱管理,按要求建立了《印章使用保管登記簿》、《印鑒卡使用管理登記簿》;嚴格履行查庫制度,社主任按要求定期、不定期進(jìn)行查庫,并把查庫情況在《查庫登記簿》中進(jìn)行詳細記錄;重要單證、重要物品的領(lǐng)用、使用、保管、交接以及作廢嚴格按規定程序執行,沒(méi)有賬實(shí)不符的情況;按照《現金管理暫行條例》和上級行社的有關(guān)要求辦理資金支付,建立了大額現金登記簿,對現金支付5萬(wàn)元(含)以上登記大額現金登記簿,大額交易嚴格按照反洗的相關(guān)規定逐筆進(jìn)行了審批,并在大額現金交易登記簿中進(jìn)行了登記、備案,支取5萬(wàn)元以上現金由社主任審批;做到了資金支付層層把關(guān)、責任明確。
二、人民幣銀行結算賬戶(hù)管理自查情況。
。ㄒ唬┿y行結算賬戶(hù)內部控制和管理情況。我社日常工作中能?chē)栏癜凑铡度嗣駧陪y行結算賬戶(hù)管理辦法》、《個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制規定》、《中華人民共和國反洗法》等相關(guān)法律制度規定辦理單位銀行結算賬戶(hù)業(yè)務(wù)。按照“了解你的客戶(hù)”的原則,建立了客戶(hù)身份登記制度,嚴格執行開(kāi)戶(hù)程序,審查開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)性、完整性和有效性,通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查系統確認開(kāi)戶(hù)單位法人和經(jīng)辦人的身份;根據審慎性原則認真的開(kāi)展了解客戶(hù)活動(dòng),對重要客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)及資金流向進(jìn)行分析,對其賬戶(hù)的現金交易以及賬戶(hù)交易及時(shí)進(jìn)行監控;建立了客戶(hù)身份資料和交易記錄保存及保密制度,按規定保管和使用客戶(hù)賬戶(hù)資料及預留印鑒卡;按照“誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬,由誰(shuí)支配”的原則,根據客戶(hù)要求辦理資金收付業(yè)務(wù),進(jìn)一步加強與客戶(hù)預留印鑒的核對,防范詐騙風(fēng)險。
。ǘ﹩挝汇y行結算賬戶(hù)辦理情況。我社現共有賬戶(hù)12個(gè),其中:基本存款賬戶(hù)8個(gè)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)4個(gè)。經(jīng)自查,開(kāi)立的基本戶(hù)和核準類(lèi)專(zhuān)戶(hù)都具有人民銀行核準的開(kāi)戶(hù)許可證,開(kāi)戶(hù)單位提供的開(kāi)戶(hù)資料和證明真實(shí)、齊全,符合人民幣銀行結算賬戶(hù)的.管理和使用要求,全部賬戶(hù)在賬戶(hù)管理系統中及時(shí)進(jìn)行了登記或向人民銀行備案,賬戶(hù)管理系統操作員設置正確,口令管理嚴密,無(wú)違規開(kāi)立多頭賬戶(hù)問(wèn)題,無(wú)臨時(shí)存款賬戶(hù)超期使用現象,無(wú)出租、出借、轉讓賬戶(hù)和改變賬戶(hù)性質(zhì)等行為,賬戶(hù)的查詢(xún)一律按規定辦理,無(wú)放寬開(kāi)戶(hù)條件等違規辦理開(kāi)戶(hù)。專(zhuān)用存款賬戶(hù)支取現金嚴格按人民銀行規定辦理。
三、整改措施及今后打算。
為進(jìn)一步推動(dòng)支付結算業(yè)務(wù)發(fā)展,積極開(kāi)拓支付結算渠道,不斷提高支付結算水平,我社將從以下幾個(gè)方面提高支付結算業(yè)務(wù)的服務(wù)水平。
。ㄒ唬┘訌妼χЦ断到y管理辦法的學(xué)習。認真學(xué)習《中國現代化支付系統運行管理辦法》及《大小額支付系統業(yè)務(wù)處理辦法》,嚴格按照操作流程辦理業(yè)務(wù),遵守大額約定時(shí)間,做好對外宣傳工作。
。ǘ┘訌娕c單位的溝通聯(lián)系。努力做好我社的賬戶(hù)年檢工作。
。ㄈ┘訌娕嘤,提高支付結算業(yè)務(wù)水平。積極開(kāi)展支付結算培訓工作,準確把握支付結算制度規定,熟練掌握各項服務(wù)品牌的業(yè)務(wù)操作流程,切實(shí)提高柜臺業(yè)務(wù)辦理效率。在加強對支付結算工作業(yè)務(wù)管理的同時(shí),加強對支付結算業(yè)務(wù)的安全管理,嚴格按照反洗的有關(guān)制度報告大額和可疑交易;提高結算人員的業(yè)務(wù)水平,熟練掌握各項支付結算業(yè)務(wù)規定,細化業(yè)務(wù)處理流程,加強結算內部控制,防范支付風(fēng)險;培養全體員工的品行素質(zhì)和責任感,提高風(fēng)險防范意識,防控“道德風(fēng)險”,確保支付結算業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
。ㄋ模⿵娀麄,提升競爭力。加大對人民銀行大、小額支付系統結算、電子商業(yè)匯票系統等支付結算服務(wù)品牌的宣傳工作,進(jìn)一步改善農信社的支付結算環(huán)境和提升農信社的企業(yè)形象。
賬戶(hù)管理情況自查報告 篇6
根據上級行要求,我行對賬戶(hù)管理進(jìn)行了認真自查,F將自查情況報告如下:
一、賬戶(hù)管理情況
我行嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》、《中國農業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》等制度和辦法要求,嚴把柜面審核關(guān),加大賬戶(hù)管理力度。
一是合理運用人民銀行帳戶(hù)管理系統、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統,加強開(kāi)戶(hù)資料審查,加大對開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)性、完整性和合法性的審查力度。
二是對結算賬戶(hù)的開(kāi)立、使用和撤銷(xiāo)重點(diǎn)審查,對客戶(hù)身份資料的變動(dòng)及時(shí)予以更新,對客戶(hù)身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查,進(jìn)行客戶(hù)身份有效的`識別,積極做好反xx、客戶(hù)身份識別、大額及可疑交易數據報告工作,杜絕利用銀行結算賬戶(hù)進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)。
三是對開(kāi)戶(hù)企業(yè)訂立開(kāi)戶(hù)協(xié)議,明確雙方權利義務(wù),細化和完善相關(guān)職責。四是嚴格預留印鑒及資料的管理,并實(shí)行建立登記簿專(zhuān)人登記保管制度。五是專(zhuān)人按月向開(kāi)戶(hù)單位簽發(fā)存貸款賬戶(hù)余額對賬單,進(jìn)行明細賬務(wù)核對,對業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶(hù),實(shí)行面對面逐筆勾對,發(fā)現問(wèn)題及時(shí)查找原因,確保資金安全及內外賬務(wù)相符。
二、完善內控制度,規范崗位職責
按照我行實(shí)際,比照上級行文件,完善崗位分工,規范崗位設置。做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監督,對結算賬戶(hù)對賬工作實(shí)行專(zhuān)人管理,做到權責分明,責任清晰。同時(shí)對會(huì )計人員崗位定期輪換和強制休假制度,進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內容的內控機制,防范內控管理隱患。
三、加強自查力度,防范操作風(fēng)險
通過(guò)本次檢查,對開(kāi)戶(hù)申請、開(kāi)戶(hù)資料實(shí)行重點(diǎn)檢查,對開(kāi)戶(hù)資料的有效、真實(shí)性,實(shí)行逐一梳理,不留死角,真正把賬戶(hù)管理各項規章制度落到實(shí)處。對在綜合業(yè)務(wù)系統操作中的每筆大額支付匯劃往來(lái)業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查,嚴格按照操作規程,規范業(yè)務(wù)操作,確保資金安全,防范操作風(fēng)險。
在今后的工作中,我行將以上級行有關(guān)文件精神為指導,對賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)嚴格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān),健全完善內控制度,加大獎懲力度,進(jìn)一步提高工作的責任心,真正從源頭上防止問(wèn)題發(fā)生。
賬戶(hù)管理情況自查報告 篇7
按照《進(jìn)一步加強財政部門(mén)和預算單位資金存放管理實(shí)施辦法》的相關(guān)要求,軍休所認真對單位銀行賬戶(hù)使用情況進(jìn)行了全面自查,現將自檢自查情況總結如下。
一、高度重視,提高認識
根據文件規定開(kāi)展本次資金存放管理清查是防范資金存放安全風(fēng)險和廉政風(fēng)險,提高資金存放綜合效益,進(jìn)一步規范公款存放行為的重要手段,是深入貫徹落實(shí)黨的十八大精神,加強廉政建設,從源頭上遏制和防止腐敗,規范財務(wù)收支活動(dòng)的重要舉措。認真開(kāi)展自查,做到不走過(guò)場(chǎng)、不留死角,及時(shí)發(fā)現和解決存在的問(wèn)題。
二、健全組織,強化領(lǐng)導
為確保此次清查工作順利進(jìn)行,軍休所成立了自查小組。自查工作小組嚴格按照上級文件要求加強指導,及時(shí)掌握工作進(jìn)展情況,以求清理數據真實(shí)、完整和準確,確保按時(shí)保質(zhì)完成本次自查工作。
三、從嚴從實(shí),開(kāi)展自查
針對此次專(zhuān)項自查工作,軍休所嚴格對照相關(guān)文件要求和檢查重點(diǎn),以高度的政治自覺(jué)抓好自查整改,緊盯突出問(wèn)題,不斷提高銀行賬戶(hù)管理及公款存放規范性。
。ㄒ唬z查內容
本次單位資金存放管理重點(diǎn)檢查內容包括:賬戶(hù)開(kāi)設依據、賬戶(hù)核算資金性質(zhì)、開(kāi)戶(hù)銀行選擇方式、開(kāi)戶(hù)銀行是否按規定出具廉政書(shū)以及是否實(shí)行利益回避制度等五個(gè)方面。
。ǘ┿y行賬戶(hù)、賬據及存款情況
1.軍休所經(jīng)費使用嚴格按照國家有關(guān)財經(jīng)法規執行,收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門(mén)法定賬目統一核算,各賬戶(hù)銀行存款余額與銀行對賬單余額也完全相符,無(wú)等額、大額、整數的資金進(jìn)出沒(méi)有計入銀行賬簿的情況。未侵占、截留國家和單位收入,從未設置賬外賬,也未設任何形式的“小金庫”,以及以個(gè)人名義私存公款等違反財經(jīng)紀律的.行為。
2.各類(lèi)票據均管理規范,并建立相應的備查薄。
3.按照財政集中支付要求,現金管理采取備用金制度。財務(wù)報銷(xiāo)嚴格按照財務(wù)制度執行,嚴格控制財政資金支出,沒(méi)有以任何形式進(jìn)行私存私放。
。ㄈ┿y行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)及使用情況
經(jīng)自查,單位資金專(zhuān)戶(hù)是遵循客觀(guān)、公正、科學(xué)的原則在規定的銀行范圍內擇優(yōu)開(kāi)設的,開(kāi)設資金專(zhuān)戶(hù)時(shí)嚴格執行規定的審批程序,并與銀行簽訂了服務(wù)協(xié)議,開(kāi)戶(hù)銀行也按規定出具了廉政書(shū),實(shí)行了利益回避制度,資金專(zhuān)戶(hù)全部納入財政國庫部門(mén)統一管理,建立了資金專(zhuān)戶(hù)管理檔案制度和年度報告制度。
四、強化財務(wù)管理,實(shí)施長(cháng)效監督
通過(guò)本次自查進(jìn)一步嚴肅了財經(jīng)紀律,加強了法制教育,強化了財務(wù)管理,確保了資金的安全存放管理。加強從源頭上防治腐敗的力度,力爭做到清理工作不留死角。
1.切實(shí)按照制度化、規范化、程序化、法制化的要求,建立健全和完善規章制度,積極構建長(cháng)效管理機制,以更好地加強資金存放管理。
2.加強對銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)及使用的管理,認真落實(shí)銀行賬戶(hù)管理的相關(guān)規定,認真履行單位財務(wù)部門(mén)管理銀行賬戶(hù)的職責,按預算單位銀行賬戶(hù)的設置原則設置賬戶(hù),并自覺(jué)接受監督檢查部門(mén)的檢查。對需要開(kāi)設、變更、撤銷(xiāo)的銀行賬戶(hù),切實(shí)按規定的程序辦理,嚴禁擅自開(kāi)設、變更、撤銷(xiāo)銀行賬戶(hù)。同時(shí),按照法律法規規定的用途使用銀行賬戶(hù),不將財政性資金轉為定期存款,不以個(gè)人名義存放單位資金,不出租、出借、轉讓銀行賬戶(hù),不為個(gè)人或其他單位提供信用擔保。
賬戶(hù)管理情況自查報告 篇8
為進(jìn)一步加強和規范市級行政事業(yè)單位銀行賬戶(hù)管理,堵塞資金管理漏洞,從源頭上預防和治理,推動(dòng)黨風(fēng)廉政建設深入開(kāi)展,根據中央有關(guān)盤(pán)活財政存量資金的要求,參照《省財政廳、人行蘭州中心支行關(guān)于檢查清理省直預算單位銀行賬戶(hù)通知》(甘財庫【20xx】10號)的做法,市財政局決定對市直預算部門(mén)(單位)銀行賬戶(hù)進(jìn)行檢查清理,F將有關(guān)事宜通知如下:
一、檢查清理范圍
市直所有預算部門(mén)、單位(含所屬基層預算單位)在金融機構開(kāi)設的全部賬戶(hù),包括基本賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、零余額賬戶(hù)、各類(lèi)專(zhuān)用存款賬戶(hù)。
二、檢查清理步驟
銀行賬戶(hù)檢查清理工作采取單位自查和重點(diǎn)檢查相結合的方式,分兩個(gè)階段進(jìn)行:
1、自查階段。根據《甘肅省省直單位銀行賬戶(hù)管理暫行辦法》(甘財辦【20xx】72號)規定:市直預算部門(mén)(單位)執行“銀行賬戶(hù)設立、變更、撤銷(xiāo)由財政審批、備案制度”。市直預算部門(mén)(單位)應據此對本部門(mén)及所屬基層預算單位的銀行賬戶(hù)進(jìn)行全面清查。凡未經(jīng)市財政局審批開(kāi)設的賬戶(hù),一律撤銷(xiāo);對核算資金性質(zhì)相同,重復多頭開(kāi)設的賬戶(hù),進(jìn)行撤并;對一年以上不發(fā)生業(yè)務(wù)的賬戶(hù),予以撤銷(xiāo)。
2、檢查階段。市財政局將抽調專(zhuān)人組成賬戶(hù)檢查工作組,結合市直預算部門(mén)(單位)自查結果,對照市財政局已備案的賬戶(hù)信息及人行蘭州中心支行支付處協(xié)助提供的有關(guān)信息,對市直預算部門(mén)(單位)銀行賬戶(hù)管理情況進(jìn)行重點(diǎn)檢查。凡漏報、瞞報的賬戶(hù)將視同“小金庫”,依據有關(guān)規定嚴肅處理。
三、工作要求
1、認真組織實(shí)施。為便于銀行賬戶(hù)動(dòng)態(tài)監管,市財政局將啟用銀行賬戶(hù)管理系統。此次檢查清理的所有賬戶(hù)信息均將作為基礎資料錄入系統,希望各預算部門(mén)(單位)要高度重視此次銀行賬戶(hù)檢查清理工作的'重要性,加強對所屬基層單位的督導,認真組織做好自查工作。
2、全面徹底整改。對自查中發(fā)現的問(wèn)題,各預算部門(mén)(單位)要全面、及時(shí)整改到位,該撤銷(xiāo)的一個(gè)不留,該合并的一個(gè)不少。
3、及時(shí)報送資料。各主管部門(mén)根據本部門(mén)及下屬單位銀行賬戶(hù)情況,如實(shí)填報附表并簽字蓋章,于20xx年5月30日前,將附表以紙質(zhì)及電子版形式并匯同其他資料(開(kāi)戶(hù)許可證復印件、組織機構代碼證復印件、法人證復印件、開(kāi)戶(hù)依據復印件、“蘭州市機關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)審批表”復印件或“蘭州市機關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶(hù)變更審批表”復印件)加蓋公章一并報市局國庫處。
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