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月度財務(wù)分析報告模板
現在更新?lián)Q代這么快，相關(guān)的分析報告時(shí)間也隨之改變，那么有關(guān)月度財務(wù)分析報告要怎么寫(xiě)呢？接下來(lái)是小編為你帶來(lái)收集整理的文章，歡迎閱讀！
月度財務(wù)分析報告 1
一、損益情況分析
本月實(shí)現收入292萬(wàn)元，較滾動(dòng)預算減少58萬(wàn)元；累計實(shí)現收入651萬(wàn)元，較上年同期累計增加137萬(wàn)元，完成年度預算的14%。
本月實(shí)現凈利潤16萬(wàn)元，較滾動(dòng)預算減少12萬(wàn)元；累計實(shí)現凈利潤80萬(wàn)元，較上年同期累計增加37萬(wàn)元，完成年度預算的11%。
1、業(yè)務(wù)量分析：
本月共完成貨物入庫量4951噸，月末庫存11140噸，本月平均庫存10710噸，低于滾動(dòng)預算249噸。主要是今年節日前貨物集中出庫較多，新的貨量還沒(méi)有到來(lái)的原因。
從各類(lèi)業(yè)務(wù)箱量來(lái)看，進(jìn)口冷藏重箱量同比增長(cháng)27%，完成年度計劃的14%；空箱同比增加較大，增長(cháng)70%，主要受碼頭出口箱量增加的.影響；查驗量本期增幅低于箱量增幅，同比增長(cháng)18%；拆箱及入庫量同比減少66%，主要是去年同期香蕉拆提和水果入庫量較多。
總體上本期受春節長(cháng)假影響較大，各業(yè)務(wù)量指標均為達到預算。
2、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分析：
本月實(shí)現主營(yíng)收入292萬(wàn)元，較預算減少58萬(wàn)元。其中冷庫實(shí)現收入73萬(wàn)元，較預算減少2萬(wàn)元；堆場(chǎng)實(shí)現收入199元，較預算減少55萬(wàn)元；修箱實(shí)現收入17萬(wàn)元；代理實(shí)現收入3萬(wàn)元。
堆場(chǎng)業(yè)務(wù)方面：冷藏重箱收入比滾動(dòng)預算減少49萬(wàn)元，主要是重箱量較預算減少，同時(shí)拆箱和入庫量相應減少的影響，但同比仍然增長(cháng)46%�？障涫杖氡阮A算減少7萬(wàn)元，也是受箱量減少的影響，但收入同比增長(cháng)11%，出口形勢繼續向好。
倉儲業(yè)務(wù)方面：春節前入庫量較少，但出庫量較多，導致庫存量下降，影響冷庫收入未達到預期目標，并且累計同比減少4%。
3、變動(dòng)成本分析：
本月實(shí)際發(fā)生變動(dòng)成本114萬(wàn)元，較預算減少6萬(wàn)元，其中：電費減少7萬(wàn)元；勞務(wù)費減少4萬(wàn)元；維修費減少3萬(wàn)元。
累計發(fā)生變動(dòng)成本234萬(wàn)元，較上年同期增加82萬(wàn)元，增長(cháng)54%。主要是箱量增加帶動(dòng)電費和代理費的增加。累計變動(dòng)成本占年度預算16%，略高于收入增長(cháng)比例，后期應該會(huì )降低。
從變動(dòng)成本的構成來(lái)看，其中電費占38%，包括堆場(chǎng)和冷庫電費、運輸費用占27%，主要是疏港拖車(chē)費和搗箱拖車(chē)費；材料維修費占9%，主要是修箱材料成本；正面吊及場(chǎng)橋燃油成本占6%；裝卸勞務(wù)費占3%，包括出入庫裝卸和散貨船裝卸勞務(wù)；其他運行費主要是驗箱費和EDI費等，合計占17%。
4、固定成本分析：
本月發(fā)生固定成本122萬(wàn)元，較預算減少33萬(wàn)元，主要是預算中包含新場(chǎng)地的租金，但實(shí)際尚未計入的影響；累計發(fā)生固定成本245萬(wàn)元，較上年同期增加24萬(wàn)元，主要是人工成本的增加，累計發(fā)生占年度預算的13%。
5、財務(wù)費用分析：
本月發(fā)生財務(wù)費用24萬(wàn)元，為建行貸款的利息支出。
二、資產(chǎn)負債情況分析
1、應收賬款情況：
超期大額應收賬款說(shuō)明：大連宜達貿易、寧波誠吉和安徽安糧為股東方關(guān)聯(lián)企業(yè)，超期欠款主要是水果和肉類(lèi)的倉儲費用；盈豐船代為公司散貨船大客戶(hù)，一般是出庫時(shí)結算。
2、其他項目說(shuō)明：
其他應付款中包含誠泰的投資款400萬(wàn)元，由于相關(guān)變更和法律文件還沒(méi)完成，暫計入其他應付款。
三、現金流量情況分析
1、經(jīng)營(yíng)現金流量：本月流入415萬(wàn)元，流出379萬(wàn)元，凈流量36萬(wàn)元；累計經(jīng)營(yíng)流入995萬(wàn)元，流出842萬(wàn)元，凈流量153萬(wàn)元。
2、投資現金流量：本月流出x萬(wàn)元，累計x萬(wàn)元。
3、籌資現金流量：本月流出26萬(wàn)元，累計流出52萬(wàn)元，主要是支付貸款利息。
四、本月工作總結和下月工作計劃
1、本月工作總結：
空箱堆高機評標及比價(jià)等前期工作
20xx年部門(mén)預算指標分解工作
場(chǎng)地空箱費率整理分析工作
20XX年資金計劃安排工作
2、下月工作計劃：
20xx年度所得稅匯算清繳工作
20xx年度各項年檢準備工作
20xx年融資準備工作
月度財務(wù)分析報告 2
一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況
(一)本月和本年累計生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，包括主要產(chǎn)品(或業(yè)務(wù))生產(chǎn)、業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)量、銷(xiāo)售量(進(jìn)口額、出口額)及環(huán)比增長(cháng)量;市場(chǎng)形勢變化對生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。
(二)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝開(kāi)發(fā)及投入情況。
(三)經(jīng)營(yíng)中出現的問(wèn)題和困難，以及需要說(shuō)明的其他業(yè)務(wù)情況和事項。
二、資金增減和周轉情況
(一)貨幣資金的主要來(lái)源及同比變化情況。
(二)應收賬款、存貨同比變化情況及增減原因。
(三)資產(chǎn)、負債、所有者權益項目中，如同比變動(dòng)幅度超過(guò)30%，應說(shuō)明原因。
三、實(shí)現利潤(虧損)情況
(一)營(yíng)業(yè)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的環(huán)比增減額及其主要影響因素;營(yíng)業(yè)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的同比增減額及其主要影響因素，包括銷(xiāo)售量、銷(xiāo)售價(jià)格、銷(xiāo)售結構變動(dòng)和新產(chǎn)品銷(xiāo)售，以及影響銷(xiāo)售量的滯銷(xiāo)產(chǎn)品種類(lèi)、庫存數量等。
(二)成本費用變動(dòng)的主要因素和各構成部分的變動(dòng)因素，包括成本費用總額、銷(xiāo)售費用、管理費用、財務(wù)費用、人工成本同比變化情況及主要因素。
(三)環(huán)比及同比影響其他收益的`主要事項，包括投資收益變動(dòng)情況、補貼收入各款項來(lái)源和金額、營(yíng)業(yè)外收支的主要事項和金額。
(四)虧損企業(yè)戶(hù)數、虧損面、虧損總額及同比增減額、虧損原因。
四、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險情況
(一)企業(yè)從事的風(fēng)險投資業(yè)務(wù)，主要包括委托理財、股票投資、基金投資、期貨及衍生品交易等風(fēng)險業(yè)務(wù)占用資金規模、資金來(lái)源與盈虧情況。
(二)企業(yè)債務(wù)負擔情況，主要包括長(cháng)、短期借款同比增減金額及原因，逾期債務(wù)本金和未償還利息情況。
五、對企業(yè)月度財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現金流量產(chǎn)生重大影響的其他事項。
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