財務(wù)人員整改報告必備(5篇)
在現實(shí)生活中,接觸并使用報告的人越來(lái)越多,其在寫(xiě)作上具有一定的竅門(mén)。你還在對寫(xiě)報告感到一籌莫展嗎?以下是小編整理的財務(wù)人員整改報告,僅供參考,歡迎大家閱讀。
財務(wù)人員整改報告1
一、自查過(guò)程
自查過(guò)程分為三個(gè)階段進(jìn)行。
1、動(dòng)員部署階段(4月21日——22日)
。1)制定實(shí)施方案,成立專(zhuān)班?傊д匍_(kāi)“財務(wù)規范化檢查”活動(dòng)領(lǐng)導小組,會(huì )議研究“財務(wù)規范化管理”活動(dòng)的開(kāi)展,制定《武湖農場(chǎng)教育總支財務(wù)規范化檢查實(shí)施方案》,并按照《關(guān)于開(kāi)展全區中小學(xué)財務(wù)規范化檢查的通知》要求的10項內容,責任到人,明確要求。
。2)宣傳發(fā)動(dòng)。召開(kāi)“財務(wù)規范化檢查”活動(dòng)動(dòng)員大會(huì ),部署工作,加強宣傳,營(yíng)造氛圍。
。3)學(xué)習討論。組織農場(chǎng)各學(xué)校校長(cháng)、書(shū)記認真學(xué)習區有關(guān)文件精神,學(xué)習《武湖農場(chǎng)教育總支財務(wù)規范化檢查實(shí)施方案》,開(kāi)展以“財務(wù)規范化檢查”為主題的專(zhuān)題會(huì ),明確“財務(wù)規范化檢查”活動(dòng)的目的、意義、內容和要求,提高思想認識,積極自覺(jué)地參與活動(dòng)。
2、組織實(shí)施階段(4月23日——25日)
。1)自查自糾?傊Ш怂泓c(diǎn)及各農場(chǎng)所屬各學(xué)校認真對照《關(guān)于開(kāi)展全區中小學(xué)財務(wù)規范化檢查的通知》要求及10個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題,全面、客觀(guān)地分析現狀,認真開(kāi)展自查自糾,撰寫(xiě)自查報告。
。2)建章建制。農場(chǎng)各學(xué)校針對自身管理存在的薄弱環(huán)節,進(jìn)一步修訂和完善現行的規章制度、管理規范、工作程序以及各項管理措施等,使學(xué)校管理充分體現人性化、規范化、科學(xué)化。
。3)督導檢查。農場(chǎng)教育總支根據有關(guān)方案,參照區督導檢查方式,形成自己的督導檢查制度掌握動(dòng)態(tài)、查找問(wèn)題、發(fā)現典型。
。4)重點(diǎn)整改?傊Ц鶕綄z查的'結果,針對還存在的問(wèn)題,分析原因,制定整改方案,完善整改措施,落實(shí)整改責任,切實(shí)解決實(shí)際問(wèn)題。
。5)監督評議?傊刚埥逃酗L(fēng)監督員10名(社區代表、家長(cháng)代表、學(xué)生代表),形成第三方力量監督反饋機制。對違規行為必須監督整改到位,情節嚴重、影響惡劣的嚴格按照有關(guān)規定實(shí)行責任追究,對有嚴重違規行為的要依照有關(guān)規定進(jìn)行處分。
。6)績(jì)效考核。將落實(shí)財務(wù)規范化管理納入教育績(jì)效目標管理,年底,對各項工作的評估都要結合此項工作情況進(jìn)行。
3、分析總結階段(4月26日——27日)
。1)全面總結?傊Ш怂泓c(diǎn)于5月1日前將本單位“財務(wù)規范化檢查”活動(dòng)的開(kāi)展情況、經(jīng)驗和體會(huì )進(jìn)行全面認真地總結和評估,并向教育局財務(wù)審計科交書(shū)面總結材料。
。2)經(jīng)驗交流。農場(chǎng)教育總支組織場(chǎng)內經(jīng)驗交流活動(dòng),推介先進(jìn)經(jīng)驗,樹(shù)立典型。
。3)分析總結。教育總支對在“財務(wù)規范化檢查”活動(dòng)中表現突出的優(yōu)秀的學(xué)校進(jìn)行表彰,并在全場(chǎng)范圍內作經(jīng)驗交流。
二、自查結果:
按照區教育局文件規定,農場(chǎng)各學(xué)校按總支核算點(diǎn)要求通過(guò)深入自查,各學(xué)校財務(wù)管理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規來(lái)執行,收入、支出全總納入核算點(diǎn)法定帳目統一核算,未侵點(diǎn)、截留國家和單位收入,沒(méi)有單獨帳戶(hù),未設任何形式的“小金庫”。
1、按照上級財務(wù)管理的有關(guān)政策和法規,農場(chǎng)中小學(xué)核算點(diǎn)及各學(xué)校都建有嚴格的財務(wù)及財產(chǎn)管理制度,并做到了責任到人,落實(shí)到位,沒(méi)有違規操作的現象。農場(chǎng)10所學(xué)校均按規定編制,執行20__年預算,都嚴格按月編制會(huì )計報表。
2、嚴格按財政局、教育局的有關(guān)要求和各學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預算,學(xué)校的一些重大收支,事前都召開(kāi)了校委會(huì ),事后都進(jìn)行了常規公示,倘若因工作事特殊情況的需要面要變更預算,則按照相關(guān)審批手續進(jìn)行變更,沒(méi)有擅自修改和變動(dòng)現象。
3、依照校產(chǎn)管理制度的規定,各單位所有的財產(chǎn)都登記造冊,做到專(zhuān)人管理,因學(xué)校需要而購置或使用的,都有教代會(huì )或教師代表參加的校委會(huì )的審查通過(guò)。對于重大資產(chǎn)購買(mǎi)或是涉及基建項目的支出,都附有合同、結算表和其他的相關(guān)材料。10所學(xué)校都能?chē)栏駡绦袑?zhuān)款專(zhuān)用原則,沒(méi)有挪作他用。
4、嚴格執行支出審批制度,所有大額支出都事前召開(kāi)了校委會(huì ),事后進(jìn)行了常規公示,各學(xué)校每年在教代會(huì )或是全體教師會(huì )上都作了財務(wù)報告,并獲得了通過(guò),接受財經(jīng)審查小組的監督。
財務(wù)人員整改報告2
一、工會(huì )財務(wù)管理中出現的問(wèn)題
我市工會(huì )所轄13個(gè)區縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區工會(huì )。近年來(lái),各區、縣工會(huì )在加強財務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問(wèn)題,主要表現在:區、縣財政劃撥工會(huì )經(jīng)費尚未全部到位;部分區、縣工會(huì )財務(wù)預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉鎮、街道、社區及新建企業(yè)工會(huì )會(huì )計基礎工作薄弱等。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟形勢下工會(huì )工作的發(fā)展不相適應,其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強。
(一)財政劃撥工會(huì )經(jīng)費不到位
目前在我市十三個(gè)區、縣工會(huì )中,城三區及雁塔區工會(huì )財政劃撥工會(huì )經(jīng)費相對解決得較好,其他區、縣或只解決區、縣工會(huì )機關(guān)人員的工會(huì )經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費,與足額劃撥相差甚遠,臨潼區及3個(gè)開(kāi)發(fā)區至今尚未解決。
(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣
稅務(wù)代收工會(huì )經(jīng)費后,各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )的建會(huì )率及工會(huì )經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費收繳空白點(diǎn)。據調查顯示,碑林區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有4000多家,而繳經(jīng)費的只有1600多家,不到40%;雁塔區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有多家,而繳經(jīng)費的單位只有600多家,也只達到30%。
(三)財務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費支出隨意性較大
有的區、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財務(wù)制度,有的區、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷(xiāo)及審批制度不明確,尤其缺少預決算管理制度,直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明,有的區、縣工會(huì )行政費、工會(huì )業(yè)務(wù)費超支達200%,有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開(kāi)發(fā)區工會(huì )會(huì )計、出納一人擔任,不符合會(huì )計核算規定,財務(wù)管理基礎薄弱。
(四)財務(wù)審批報銷(xiāo)制度不夠規范
有的區、縣審批報銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì )計人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷(xiāo),待會(huì )計人員作賬時(shí)發(fā)現問(wèn)題,為時(shí)已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴,存在白條報賬及無(wú)效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定,支出時(shí)超限額使用現金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
(五)鄉鎮、街道工會(huì )財務(wù)工作薄弱
我市區、縣工會(huì )有181個(gè)鄉鎮、街道工會(huì ),單獨建立工會(huì )賬戶(hù)的單位很少,總體上不足10%,工會(huì )獨立管理經(jīng)費的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會(huì )組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會(huì )、突擊建會(huì )的.情況。有的區、縣工會(huì )審批工會(huì )組織不規范,2-3人就成立單獨的工會(huì )委員會(huì ),有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì ),這些單位既不在一個(gè)地域,也無(wú)共同的行業(yè)特點(diǎn),工會(huì )組織難以單獨建立銀行賬戶(hù),也難以對工會(huì )財務(wù)進(jìn)行有效的管理和監督。
(六)人員素質(zhì)不高,會(huì )計基礎工作薄弱
有些區、縣工會(huì )財務(wù)人員不具備相應專(zhuān)業(yè)知識,業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責任意識不強,存在會(huì )計核算不及時(shí)、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經(jīng)費時(shí)每人一本收據,開(kāi)出的收據無(wú)人監督和管理,有的長(cháng)達數年票據和錢(qián)無(wú)法收回,同時(shí)還存在提前開(kāi)收據和票據丟失的現象?h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓,無(wú)法適應財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析
(一)財政劃撥工會(huì )經(jīng)費的問(wèn)題
地稅代收后,各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會(huì )經(jīng)費問(wèn)題上,各區、縣工會(huì )都不同程度地做了一些工作,但由于區、縣財政比較困難,加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位,導致財政劃撥的工會(huì )經(jīng)費不能全部到位。
(二)工會(huì )經(jīng)費收繳率不高的問(wèn)題
區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來(lái)多了,夠花就行,認為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來(lái)也沒(méi)有辦法,催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著(zhù)稅務(wù)局抓的不嚴,工會(huì )經(jīng)費想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門(mén)申報繳納工會(huì )經(jīng)費。地稅代收工會(huì )經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò )化工作未步入正軌,財務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類(lèi)及匯總,這樣就很難及時(shí)掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。
(三)財務(wù)管理基礎薄弱的問(wèn)題
一是多年來(lái)對如何管好、用好工會(huì )經(jīng)費重視不夠,沒(méi)有制定相應的制度來(lái)確保工會(huì )經(jīng)費的合理、有效使用;二是縣級工會(huì )財務(wù)人員大多缺乏專(zhuān)業(yè)知識,加之培訓工作未能跟上,因此,縣、區工會(huì )財務(wù)工作不能適應形勢發(fā)展的要求。
(四)鄉鎮街道一級工會(huì )財務(wù)管理問(wèn)題我市鄉鎮、街道工會(huì )工作范圍廣,肩負的任務(wù)重,人員編制少,非公企業(yè)多問(wèn)題多。如工會(huì )經(jīng)費開(kāi)支由行政領(lǐng)導審批,工會(huì )經(jīng)費無(wú)法正常保證,只能依靠區縣工會(huì )的補助等,管理起來(lái)困難很大。
三、對策及建議
(一)采取有效措施,提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會(huì )經(jīng)費到位率
各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )要克服地稅一代收就萬(wàn)事大吉的思想,充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動(dòng)作用,及時(shí)掌握基層單位的職工人數、工資總額情況。針對代收經(jīng)費過(guò)程中存在的問(wèn)題,采取與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,督促基層單位足額繳納工會(huì )經(jīng)費,逐步減少收繳經(jīng)費的盲區。要采取有效措施,加大財政劃撥工會(huì )經(jīng)費工作力度,在調查研究,摸清底數的基礎上,向同級黨委和政府匯報,與同級財政部門(mén)進(jìn)行協(xié)調,切實(shí)將財政統發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會(huì )經(jīng)費納入財政預算,力爭全面實(shí)現行政事業(yè)單位計撥工會(huì )經(jīng)費由財政統一劃撥。
(二)加強領(lǐng)導,為財務(wù)人員履行職責創(chuàng )造條件
各單位領(lǐng)導要切實(shí)加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導,認真研究解決經(jīng)費收繳、財務(wù)管理、資金使用中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題;要對存在的問(wèn)題,逐一檢查,尋找差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分調動(dòng)財務(wù)人員的積極性和創(chuàng )造性,為財務(wù)人員依法按章履行職責創(chuàng )造條件。
(三)強化財務(wù)管理,建立健全工會(huì )各項財務(wù)制度
制度重在管理,管理重在規范。市總工會(huì )財務(wù)部已針對檢查中存在的問(wèn)題,制定了一系列強化區、縣工會(huì )財務(wù)管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實(shí)際建立和完善內部控制制度,建立健全符合當前工篇三:財政所經(jīng)費賬整改匯報
財政所經(jīng)費賬自查整改報告
為認真貫徹落實(shí)中央關(guān)于賬務(wù)規范的有關(guān)規定以及財政部關(guān)于規范會(huì )計處理程序的要求,省委、市委、區委若干意見(jiàn)及規定,我所對20xx年度經(jīng)費賬務(wù)進(jìn)行自查,現將具體情況匯報如下:
1、嚴格使用合規單據及發(fā)票。將帳內不合規、不合格以及不完整的票據替換成符合會(huì )計要求
的票據。
2、確保每筆支出都有據可查,有據可依。將帳內未附依據的支出(主要是人員津補貼支出)附上支出依據,將津補貼的發(fā)放文件附后,以確保有據可依。
3、根據會(huì )計處理規范,對付款期與購買(mǎi)期不一致造成賬項失實(shí)做出調整。20xx年底結賬的水產(chǎn)品,實(shí)際購買(mǎi)期是本年度6、7、8月份,現將其調不屬于調整為6月份14號憑證(¥45240.00元)、9月份19號憑證(¥35550.00元),使其更合乎會(huì )計規范。
4、積極落實(shí)單位內部會(huì )計制度的監管。對于不屬于財政所產(chǎn)生的支出項,開(kāi)具行政事業(yè)單位資金往來(lái)結算票據于20xx年予以收回。
5、其他事項。由于島接待費用過(guò)大,調整困難,故接待支出未做調整。
通過(guò)此次自查,規范了我所經(jīng)費賬務(wù),使我所賬務(wù)處理更符合會(huì )計規范,與上級各部門(mén)對賬務(wù)的要求一致。今后我所將嚴格執行會(huì )計處理規范及會(huì )計相關(guān)規定,積極落實(shí)財政部新會(huì )計制度的相關(guān)要求,并積極推行會(huì )計賬務(wù)自查長(cháng)效機制。
財務(wù)人員整改報告 根據中國證券監督管理委員會(huì )深圳監管局《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》(深證局發(fā)〔20xx〕109號)的要求,我司開(kāi)展了此次專(zhuān)項活動(dòng)自查工作,制定了自查方案,已完成了第一階段的自查工作,現將本次專(zhuān)項活動(dòng)第二階段的整改情況報告如下: 一、整改活動(dòng)開(kāi)展情況 公司根據貴局下發(fā)的[20xx]109號《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》)要求,以及《調查問(wèn)卷》、《常見(jiàn)問(wèn)題》中對相關(guān)具體問(wèn)題的'描述,我司20xx年11月20日前開(kāi)展了第一階段的自查工作,認真分析了自查中發(fā)現的問(wèn)題,確定了具體整改期限,明確整改責任人。對深圳證監局走訪(fǎng)過(guò)程中提出的問(wèn)題,我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢(xún)了公司外聘會(huì )計師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì )議、郵件、現場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度,落實(shí)整改情況。 二、自查發(fā)現的問(wèn)題及整改情況 根據《通知》的目標和要求,各公司的財務(wù)會(huì )計基礎工作應達到以下要求: 組織架構,做到崗位職責清晰,授權明確合理,不相容職務(wù)相互分離,相互制約;財務(wù)會(huì )計人員具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能,具備會(huì )計從業(yè)資格;公司對財務(wù)會(huì )計人員后續教育有制度性安排。 。ǘ└鞴緫敻鶕嚓P(guān)法律法規的規定,建立健全符合公司自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財務(wù)管理和會(huì )計核算制度體系并不斷予以完善,明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款,對需要進(jìn)行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定,責任追究應與績(jì)效考核掛鉤。 各公司應當建立財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度,對財務(wù)負責人和會(huì )計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度應經(jīng)公司董事會(huì )審議批準。 。ㄈ└鞴緫訌娯攧(wù)信息系統的建設和管理,保證財務(wù)信息系統的獨立性,不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財務(wù)信息系統,也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢(xún)、修改公司財務(wù)信息系統的權限;公司的財務(wù)信息系統應當符合會(huì )計電算化相關(guān)規定的要求,滿(mǎn)足公司的實(shí)際需要;公司應加強對財務(wù)信息系統用戶(hù)及其權限的管理。 點(diǎn),制定明確、恰當的`會(huì )計政策,并在財務(wù)報表附注中詳細披露,不得以《企業(yè)會(huì )計準則》中的原則性規定代替公司的會(huì )計政策。根據上述通知要求(一),我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構,明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程,根據各崗位業(yè)務(wù)變化,及時(shí)進(jìn)行了修訂更新;對集團內各公司會(huì )計人員基本情況進(jìn)行統計,了解會(huì )計人員是否具備從業(yè)資格;在20xx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門(mén)20xx年度教育訓練計劃”。 根據上述通知要求(二),自查中公司根據《深圳證券交易所股 票上市規則》、《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規范》等相關(guān)法律法規及公司章程的規定,具體制定了公司內部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細則,如:《財務(wù)負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會(huì )計人員繼續教育管理制度》、《會(huì )計檔案管理辦法》等制度。 根據上述通知要求(三),自查中公司規模急速發(fā)展,經(jīng)營(yíng)模式 算與報銷(xiāo)的it系統,利于進(jìn)行日常維護和風(fēng)險的管理。合同管理模塊,主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統中管理,固定資產(chǎn)請購單采用系統打印代替手工單據,極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷(xiāo)、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊,這些模塊已陸續投入使用。 xx分行: 根據《XX分行20xx年一季度會(huì )計檢查意見(jiàn)書(shū)》要求,我行由財會(huì )部部牽頭,組織XX分行營(yíng)業(yè)部、xx支行、xx支行對意見(jiàn)書(shū)中指出的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了逐一整改、落實(shí)、現將相關(guān)情況匯報如下: 一、組織工作 2月中旬財會(huì )部總經(jīng)理組織召開(kāi)了2月份會(huì )計主管例會(huì ),XX營(yíng)業(yè)部、xx支行、xx支行會(huì )計主管及財會(huì )部檢輔人員參加了會(huì )議,會(huì )議對整改工作進(jìn)行了詳細布置,要求各機構于2月22日將檢查發(fā)現問(wèn)題整改完畢,提交整改報告向財會(huì )部匯報整改措施及整改結果。財會(huì )部在一季度會(huì )計檢查中對整改情況進(jìn)行追蹤檢查。 二、整改措施及整改完成情況 。ㄒ唬┘訌姇(huì )計業(yè)務(wù)培訓,提高會(huì )計人員風(fēng)險意識 針對“會(huì )計人員風(fēng)險意識淡薄”“查詢(xún)查復不規范!钡那闆r,我行加強了會(huì )計人員風(fēng)險意識、合規意識培訓,利用晨會(huì )、營(yíng)業(yè)結束后組織集中培訓。會(huì )計管理部門(mén)根據實(shí)際需要不定期地對會(huì )計人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓,更新知識,及時(shí)掌握新政策、新規定,限度減少因制度理解偏差所帶來(lái)的誤操作,從而提高會(huì )計核算質(zhì)量。 財會(huì )部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會(huì )計操作規程》和《票據業(yè)務(wù)風(fēng)險提示》的學(xué)習,參加人員為各級會(huì )計管理人員、XX行營(yíng)業(yè)部主任和票據崗專(zhuān)管員。對票據簽發(fā)、解付、查詢(xún)查復、質(zhì)押、貼現業(yè)務(wù)逐項對照制度解讀,糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差,進(jìn)一步加強了票據業(yè)務(wù)的操作和管理。 各機構定期向財會(huì )部報告《問(wèn)題庫》等制度規章的學(xué)習情況,財會(huì )部根據報送的記錄抽查錄像,跟蹤員工學(xué)習的動(dòng)態(tài),通過(guò)季度考試、監督傳票質(zhì)量、會(huì )計檢查等,落實(shí)學(xué)習效果。 。ǘ┘訌姇(huì )計隊伍建設,做好會(huì )計人員的梯隊培養 針對“會(huì )計人員不足,存在風(fēng)險隱患”的情況,我行進(jìn)行了一系列的會(huì )計人員調整,充實(shí)一線(xiàn)會(huì )計員工隊伍,加強后備會(huì )計人員儲備。具體是 第一步,由xx行二級主辦x接替xx擔任xx支行會(huì )計主管。xx調回XX分行工作,主要負責票據管理等重要職責。x支行錄用的會(huì )計主管在對公柜臺擔任會(huì )計經(jīng)辦工作。 第二步,新入行的柜員先到現金柜臺臨柜學(xué)習,將現金區工作滿(mǎn)3年的老柜員逐步安排到對公區進(jìn)行崗位輪換。此次人員調整是為了充實(shí)XX營(yíng)業(yè)部會(huì )計人員隊伍,由老員工帶好新兵,并加強柜面票據、賬戶(hù)管理。另外財會(huì )部加緊了事后監督崗位人員的招聘,預計近期會(huì )計管理人員會(huì )增加充實(shí)。 。ㄈ┙⒔∪珝徫回熑沃,明晰會(huì )計崗位職責 “會(huì )計檔案管理混亂”“現金和重要物品管理存在風(fēng)險隱患”的問(wèn)題,我行分析原因是由于柜員間職責不清,操作不規范導致的。整改措施是,對營(yíng)業(yè)室人員進(jìn)行明確分工,進(jìn)一步健全會(huì )計崗位責任制。會(huì )計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和改進(jìn),發(fā)現問(wèn)題,及時(shí)解決。具體為:各機構會(huì )計主管梳理本機構會(huì )計人員崗位,結合本行的實(shí)際情況重新擬定崗位職責,加強各崗位的協(xié)調性,和操作的`連貫性,尤其將大量的會(huì )計后臺業(yè)務(wù)做明細劃分,避免一人兼職過(guò)多,無(wú)法履職的情況。會(huì )計主管將新一版的崗位職責表報送財會(huì )部,財會(huì )部對職責表進(jìn)行把關(guān),提出意見(jiàn)建議,并照此分工進(jìn)行會(huì )計監督檢查。 。ㄋ模﹥(yōu)化改革柜面流程,強化各項制度實(shí)施細則的建設目前我行存在柜面流程不盡合理,柜員操作存在逆流程的現象。對此問(wèn)題我行采取的措施是,根據《興業(yè)銀行會(huì )計內控要點(diǎn)》、《必知必會(huì )》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規程》等的要求來(lái)確定。制定會(huì )計管理制度實(shí)施細則,本著(zhù)保證會(huì )計工作有序進(jìn)行,科學(xué)合理,便于操作和執行的原則。全面規范本單位的各項會(huì )計工作。只有制定了先進(jìn)合理的實(shí)施細則和操作流程,會(huì )計工作才能避免出現紕漏和風(fēng)險。 近期財會(huì )部下發(fā)了《關(guān)于加強會(huì )計管理工作的通知》對風(fēng)險監測信息回復要求、會(huì )計管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現金管理實(shí)施細則》對現金管理、查庫管理執行操作按上級行制度做出了新的規定。營(yíng)業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫管理操作流程》,對印鑒卡使用管理流程進(jìn)行了規范, 。ㄎ澹┨岣邥(huì )計管理人員素質(zhì),加強會(huì )計業(yè)務(wù)檢查監督針對“檢查問(wèn)題整改不到位”“屢查屢犯問(wèn)題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務(wù)不規范”等問(wèn)題,我行分析了存在問(wèn)題的原因。主要是由于會(huì )計管理人員沒(méi)有嚴格履行審核和監督的職責,審查力度不夠。下一步工作中會(huì )計管理工作要求: 一是檢查突出重點(diǎn); 二是違法必究。 突出重點(diǎn),就是要集中力量深入檢查,重點(diǎn)突破,避免做表面文章,避免查而不處、不了了之。違法必究,是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節。檢查工作的落實(shí),關(guān)鍵在于要嚴格執行:對于問(wèn)題責任人, 一是通報。 二是罰款。 三是行政處分。 各級會(huì )計管理人員要嚴格要求自己,緊跟制度規章更新的步伐,做好規章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監督,避免以罰代管的工作方式,將監督重心前移。 。┱耐瓿汕闆r 本次檢查中發(fā)現的大多數問(wèn)題都已按要求整改完畢,一戶(hù)專(zhuān)用賬戶(hù)“xx”由于需要客戶(hù)配合重開(kāi)財政五聯(lián)單,正在積極整改中。對于“對20xx年xx月起開(kāi)立的結算賬戶(hù)進(jìn)行機構信用代碼證的核對并留存復印件!钡那闆r,已對xx月份以來(lái)開(kāi)戶(hù)的單位逐個(gè)打電話(huà)聯(lián)系,目前還有20個(gè)賬戶(hù)沒(méi)有提供機構信用代碼證。 三、處罰情況 XX分行給予相關(guān)人員處罰如下:xxx,xx各罰款100元。 【財務(wù)人員整改報告】相關(guān)文章: 財務(wù)人員整改報告05-13 財務(wù)人員整改報告(合集)07-08 財務(wù)人員自查自糾整改報告10-25 財務(wù)人員自查自糾整改報告08-30 財務(wù)人員自查自糾整改報告08-29 整改報告06-05 整改報告的08-04 (精選)整改報告11-16 藥店自查整改報告范文_整改報告07-09財務(wù)人員整改報告3
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