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資金市場(chǎng)調查報告
在人們素養不斷提高的今天，報告使用的頻率越來(lái)越高，報告成為了一種新興產(chǎn)業(yè)。你還在對寫(xiě)報告感到一籌莫展嗎？下面是小編為大家整理的資金市場(chǎng)調查報告，希望能夠幫助到大家。
資金市場(chǎng)調查報告1
一、公司概況及財務(wù)情況簡(jiǎn)介
公司是以石油、化工為主要產(chǎn)品的制造業(yè)。在經(jīng)歷了近幾年的運營(yíng)發(fā)展，在同行業(yè)中已小具規�！，F如今的規模即將突破億元大關(guān)，預計凈利潤也達千萬(wàn)。公司現有員工近千人。
目前公司的流動(dòng)比率與同行業(yè)相比，大相徑庭。產(chǎn)品的平均毛利率均達到20%以上。多元化的產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)為公司創(chuàng )造了良好的贏(yíng)利能力。不過(guò)，從近兩個(gè)月的財務(wù)報表來(lái)看，隨著(zhù)公司銷(xiāo)售規模的日漸擴張，公司的現金流量產(chǎn)生了一定的缺口。同時(shí)，應收賬款周轉期延長(cháng)，存貨周轉率的下降，給公司的流動(dòng)資金帶來(lái)巨大的壓力。如果這種情況持續下去，將會(huì )給公司帶來(lái)較大的財務(wù)風(fēng)險，造成企業(yè)資金鏈的斷裂。
資金流是企業(yè)生存與發(fā)展的基礎，尤其在現金為王的時(shí)代，現金流遠比利潤更為重要，因為資金鏈的吃緊使企業(yè)走向破產(chǎn)的案例比比皆是�？赡芷髽I(yè)的賬面利潤很可觀(guān)，但是縱觀(guān)其現金流量表，當期經(jīng)營(yíng)現金流量為負，那么企業(yè)的后果一定是銀行信貸吃緊，企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉失靈。公司是以化工產(chǎn)品為主的行業(yè)，對于現金的依賴(lài)比一般行業(yè)更為強烈，化工產(chǎn)品的價(jià)格波動(dòng)性，使得企業(yè)必須擁有一定的儲備資金去應對市場(chǎng)行情的多變化�？礈适袌�(chǎng)時(shí)機，隨時(shí)備貨，隨時(shí)出貨。所以，公司對于貨幣資金的要求是比較高的，在保證一定的存量自有資金的前提下，要與銀行保持緊密的聯(lián)系，爭取較高額度的信貸資金。
從利潤表中可以看出，公司的財務(wù)費用還是相當偏高的，說(shuō)明公司良好的利用了信貸政策。但是，在取得信貸資金的同時(shí)，也應時(shí)刻保持警惕。目前，國家的宏觀(guān)經(jīng)濟形勢非常嚴峻，國家的貨幣政策一再縮緊，存款準備金一再上調，收緊了市場(chǎng)上大量的流動(dòng)資金。造成銀行信貸額度緊縮，同業(yè)拆借利率上升，放貸的利率隨市場(chǎng)利率的波動(dòng)一再上升，給企業(yè)帶來(lái)較高的資金成本。在這種狀態(tài)下，對企業(yè)的風(fēng)險控制能力是一個(gè)巨大的考驗。一旦錦上添花、落井下石的銀行對公司停止放貸，將會(huì )給公司的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)致命的沖擊。
二、公司應收賬款的情況及合理建議
從公司的應收賬款余額，在與前期的縱向比較，以及與同行業(yè)間的橫向比較來(lái)分析，是呈現上升趨勢。這樣，也就伴隨著(zhù)壞賬風(fēng)險也在悄然增大。隨著(zhù)公司銷(xiāo)售規模的擴大，有些業(yè)務(wù)員為了提高自己的銷(xiāo)售業(yè)績(jì)，大量使用信用政策，可能造成回款控制不力，貨款不能及時(shí)收回，這樣就給公司的貨幣資金帶來(lái)了很大的壓力。因此，在利潤和現金流的選擇面前，公司的管理層應該綜合分析，是在保證資金回籠的前提下最大化的去追求利潤?還是在實(shí)現利潤最大化的前提下去保證資金流?在這一點(diǎn)上，我們認為應該選擇現金流第一，在保證資金回款的基礎上再去實(shí)現利潤大化，這里我們作一假設，如果a公司的款能在開(kāi)票后100%的收回，利潤為80萬(wàn);另一家b公司利潤是100萬(wàn)，但是開(kāi)票后只能收回50萬(wàn)元，那么我們應該選擇做a的業(yè)務(wù)。
公司的應收賬款應該實(shí)行總額控制，即在現有的余額基礎上，設定一定上限，如果達到或者超出這個(gè)上限，那么就示為警戒，應該適當壓縮應收賬款規劃。對于這一點(diǎn)，我們可以分幾種情況來(lái)考慮，區別對待。
1)對于公司現有客房中合作良好、且付款記錄也一直良好的企業(yè)，可以繼續延用我們的銷(xiāo)售政策，最大限度的予以一些諸如商業(yè)折扣、現金折扣等的信用政策。
2)對于一些央企，即國家控制股的企業(yè)，由于其現金基本上有保證，這些企業(yè)的業(yè)務(wù)，銷(xiāo)售人員可以主動(dòng)出擊，因為，資金對于他們而言，一般不是問(wèn)題，不用受信用額度的控制。
3)對于其他企業(yè)，應該定期對于這些客戶(hù)作一調研，內部評級，確定一定合理的回款期限，或者墊付資金設定一個(gè)合理區間。隨時(shí)關(guān)注這些企業(yè)的資金動(dòng)態(tài)。
我們應該對客戶(hù)進(jìn)行優(yōu)化，全保優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，淘汰掉劣質(zhì)客戶(hù)，來(lái)增加企業(yè)的抗風(fēng)險能力。二八法則是有道理的，80%的利潤是由20%的客戶(hù)所創(chuàng )造的，因此，告訴我們不要迷戀客戶(hù)的數量，更應該注重他們的質(zhì)量。
三、關(guān)注存貨與應付賬款的周期，合理運用銀行資源來(lái)降低企業(yè)成本
公司目前賬面上的存貨金額較高，與前期相比，增長(cháng)了近20%。這就意味著(zhù)公司的流動(dòng)資金被占用了一部分。同時(shí)，存貨的增加，導致應付賬款的增加。財務(wù)上需要分析存貨的結構，看是否有庫存呆滯物資。檢查是否有物資超過(guò)了系統設定的安全庫存。是什么原因導致此種情況的發(fā)生。如果是為了市場(chǎng)行情看漲屯貨，那就要隨時(shí)關(guān)注市場(chǎng)。協(xié)助銷(xiāo)售人員做好期權交易。對于存貨上升，造成應付款余額的上升，采購人員要引起密切關(guān)注。與供應商談妥合適的付款價(jià)格與付款條件，適當的延長(cháng)應付款的日期。但同時(shí)也要注意，并不是一味拉長(cháng)付款周期就是好事，在一定程度上，可能會(huì )困擾資金的預測。如果在未來(lái)的期間，企業(yè)的資金一旦緊張，無(wú)法按期支付貨款時(shí)，將會(huì )給公司的`信用造成一定的影響，也為后期的繼續交易帶來(lái)較大的難度。其實(shí)，應付賬款也是買(mǎi)方采用的一種最簡(jiǎn)單、最方便的短期負債融資方式，公司在利用時(shí)，只要適度掌握，控制賒購商品數額，防止失控和濫用，就能讓此種方式為公司帶來(lái)經(jīng)濟效益。同時(shí)，在付款方式時(shí)，也是有很大的可選空間的。例如，選擇銀票的方式付款，可以為企業(yè)帶來(lái)一定的定存利息。而且目前銀行的融資產(chǎn)品也非常豐富，每個(gè)銀行會(huì )有自己的特定的產(chǎn)品優(yōu)勢，可以為客戶(hù)量身定做合適于自己的融資產(chǎn)品。常見(jiàn)的有短期變長(cháng)期、大變小、多變少等銀票轉換方式，遠比直接貼現銀票的成本要低的多。當然，這也取決于客戶(hù)與銀行的關(guān)系與談判能力�？傊�，公司決策層要懂得利用銀行資源降低企業(yè)成本。
四、對于公司發(fā)展的合理化建議
從宏觀(guān)角度出發(fā)，在現金為王的經(jīng)營(yíng)思路里，公司的流動(dòng)資金流決定企業(yè)的價(jià)值創(chuàng )造，盈利質(zhì)量、流動(dòng)性，同時(shí)也反映企業(yè)的風(fēng)險狀況。從戰略層的角度出發(fā)，公司要避免盲目擴張帶給企業(yè)的風(fēng)險。諸如資金斷鏈風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、回款風(fēng)險、期間費用失控、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險、原材料供應風(fēng)險以及管理風(fēng)險。把握好規�；亩�，并做好過(guò)程控制，便可以化險為夷。針對公司目前的經(jīng)營(yíng)規模，業(yè)務(wù)流程以及財務(wù)狀況，對于做好流動(dòng)資金的風(fēng)險管控，提出幾個(gè)建議以供決策層的參考：
1)從業(yè)務(wù)層面上，精干主業(yè)，業(yè)務(wù)剝離�；谛袠I(yè)特性，公司在業(yè)務(wù)規模擴張的同時(shí)，要多選擇利潤增長(cháng)點(diǎn)較高的業(yè)務(wù)，同時(shí)及時(shí)擯棄一些利潤率相對較低、或者已退出市場(chǎng)的業(yè)務(wù)，突出核心業(yè)務(wù)，結構化有重點(diǎn)投入資金，這樣會(huì )給企業(yè)的流動(dòng)資金帶來(lái)極大的緩和。
2)壓縮公司存貨規模。給各產(chǎn)品核定合理庫存，由采購部對總體庫存承擔管理責任，各產(chǎn)品系負責人承擔各自庫存管理責任;發(fā)貨未開(kāi)票部分，將由銷(xiāo)售部列出清單，該安排生產(chǎn)的趕緊生產(chǎn)，盡快開(kāi)票，加強資金的快速回籠。
3)與供應商建立戰略合作伙伴關(guān)系。選擇幾家有實(shí)力的供應商作為戰略合作伙伴。公司在保證約定時(shí)間付款，同時(shí)向其提供最低采購數量或者采購金額，要求供應商按時(shí)保質(zhì)保量交貨，且能獲取比其他客戶(hù)更優(yōu)惠的價(jià)格。這樣就可將公司的一部分資金壓力轉嫁到供應商上面。
4)避免不恰當的融資行為。時(shí)刻關(guān)注企業(yè)資產(chǎn)負債率、流動(dòng)資金比率、速動(dòng)資金比率、現金比率等關(guān)鍵性反映企業(yè)流動(dòng)資金周轉能力的指標，開(kāi)拓思路;在一定程度上，變企業(yè)外源融資為內源融資。充分利用內源融資的原始性、自主性、低成本性、抗風(fēng)險性等優(yōu)勢。同時(shí)拓寬融資渠道的多樣化，如考慮簡(jiǎn)單的銀行信貸轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行貸款、融資租賃、擔保融資、信托融資等。與銀行保持密切的聯(lián)系，可以選擇公司的交易銀行與關(guān)系銀行，即交易銀行是公司日常業(yè)務(wù)所操作的銀行，在結算速度與結算成本上能取得較低的費率。而關(guān)系銀行，則是可以給企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)融資服務(wù)多樣化的銀行，企業(yè)可以在這上面與銀行實(shí)現雙贏(yíng)。
資金市場(chǎng)調查報告2
建設新農村，投入是保障�；趯π罗r村建設資金來(lái)源問(wèn)題，從微觀(guān)層面入手，探析新農村建設資金來(lái)源現狀及面臨的問(wèn)題，并提出相應的個(gè)人想法。
一、現狀及渠道
1、政府投入�，F階段，各級財政投入是新農村建設資金投入的主渠道，發(fā)揮著(zhù)明顯的導向作用。一是財政投入比重最高。在各項投入中，財政投入總量最大，比重最高。就市來(lái)看，用于新農村基礎設施和公共服務(wù)設施建設，國家、省、市三級財政投入占總投入的近80%。二是國家和省級政策性資金占主體地位。三是帶動(dòng)作用比較明顯。財政資金投入都較好地發(fā)揮了四兩撥千斤的帶動(dòng)作用。如：通村公路、血防改廁、沼氣池、電改、文化建設、甲級衛生室、村級組織辦公場(chǎng)所建設等國家實(shí)施以獎代補、民辦公助的建設項目、財政資金的作用更加明顯。
2、信貸投入。金融信貸投入對發(fā)展農村經(jīng)濟、促進(jìn)農民增收具有重要的支撐作用。一是特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展是重點(diǎn)投向。金融部門(mén)對新農村建設的投入主要集中在農業(yè)生產(chǎn)上，重點(diǎn)集中在特色農業(yè)發(fā)展上。，秦楊村貸款1000萬(wàn)元用于發(fā)展生豬養殖產(chǎn)業(yè)。二是農村信用社唱主角。也是農民最愿意打交道的銀行，遠高于農行、農發(fā)行、郵政儲蓄銀行等其它涉農銀行。
3、社會(huì )投入。在國家支農政策導向作用下，各類(lèi)社會(huì )資金投入新農村建設的熱情越來(lái)越高，有力助推了新農村建設。一是部門(mén)幫扶。省、市、鎮直部門(mén)通過(guò)結對幫扶形式，對新農村建設試點(diǎn)示范村和本部門(mén)聯(lián)系駐點(diǎn)村給予資金、項目等幫扶，有力支持了新農村建設。二是社會(huì )捐贈。各村積極發(fā)動(dòng)本村籍在外人士捐資支持家鄉建設，為新農村建設募集了大量資金。三是市場(chǎng)運作。各村因地制宜采取市場(chǎng)運作的辦法，引入各類(lèi)市場(chǎng)資本投入新農村建設，有效緩解了資金短缺的矛盾。起源于仙洪試驗區的林水結合模式在市各村得到普遍推廣。
4、集體投入。雖然當前村級集體經(jīng)濟普遍比較薄弱，但仍然是新農村建設不可缺少的投入主體。一是普遍性。二是公益性。大多數村的集體經(jīng)濟投入主要集中在村莊環(huán)境整治、農村公路綠化、村民文化休閑廣場(chǎng)等農村社會(huì )公益事業(yè)建設上。三是負重性。大多數村集體經(jīng)濟投入超出了收入支出的承載限度。
5、自主投入。在國家政策驅動(dòng)和試點(diǎn)村示范效應帶動(dòng)下，群眾建設新農村、投入新農村的熱情高漲。一是農民對村組公路建設有強烈的需求，使絕大多數的群眾都愿意集資來(lái)填補建設資金缺口。二是農民對上級財政給予獎勵或補助的一建三改(建沼氣池、改水、改廁、改廚)、房屋立面改造等家庭基礎設施建設，投資熱情非常高。三是農民發(fā)展生產(chǎn)的積極性，使農民的生產(chǎn)性支出投資明顯增長(cháng)。
二、問(wèn)題和矛盾
1、資金投入總量小。近年來(lái)，各地大多數村的新農村建設投入對比過(guò)去大幅增長(cháng)，但對照群眾對改善民生的強烈需求，資金投入仍顯不夠。普遍存在投入渠道少、總量小，無(wú)法滿(mǎn)足群眾改善民生的迫切要求。
2、地方配套壓力大。近年來(lái)，國家支農項目越來(lái)越多，但許多支農項目明確規定市縣要給予資金配套投入，增加了地方財政支出壓力。實(shí)際運行中一般情況配套資金沒(méi)兌現。
3、項目建設協(xié)調難�，F行的支農項目投入分別涉及發(fā)改委、財政、交通、國土、民政等多個(gè)部門(mén)，由于部門(mén)之間缺乏溝通交流，九龍治水的資金管理格局，導致很多的項目建設難以協(xié)調，項目資金難以整合，影響了財政資金的投資效益。
5、民間投資信心弱。一是農村水電路等基礎設施建設滯后、投資信息不暢、土地流轉機制不健全等問(wèn)題比較突出，降低了對社會(huì )資本的.投資吸引力。二是社會(huì )資本參與新農村建設普遍缺乏政策保障和投資信心。三是社會(huì )資本投入三農領(lǐng)域缺乏金融貸款支持。
6、集體投入難擔當。從實(shí)際看，絕大多數的村集體經(jīng)濟收入較低，村級債臺高筑現象具有普遍性，村級債務(wù)居高不下、難以化解，不僅嚴重影響了農村基層組織的正常運轉，同時(shí)也制約了農村集體經(jīng)濟對新農村建設的持續投入，成為當前新農村建設十分突出的問(wèn)題之一。
三、對策與建議
推進(jìn)新農村建設，必須建立健全政府主導、群眾主體、社會(huì )力量廣泛參與的多元化投入長(cháng)效機制。
1、財政保障。一是要按照中央1號文件明確提出的三個(gè)高于的要求，將新增財力向農業(yè)傾斜，確保財政支農資金每年穩定增長(cháng)。對于，應逐年增加財政支農資金，拓寬新農村建設籌資渠道，逐步改變財政支農投入高度依賴(lài)中央和省級政府的局面。二是要堅持重點(diǎn)投入、持續漸進(jìn)，確保投入不斷檔，建設不冷場(chǎng)，切實(shí)樹(shù)好典型樣板，放大示范效應。三是要將涉農項目資金整合使用，統籌規劃，連片實(shí)施，集中投入，提高財政資金使用效益。
2、金融扶持�，F有涉農金融機構應進(jìn)一步深化內部改革，強化機構職能，創(chuàng )新金融產(chǎn)品，簡(jiǎn)化貸款手續，不斷擴大三農貸款投放規模。要深入開(kāi)展農村信用工程建設，為增加信用貸款創(chuàng )造條件。要建立農村擔保體系，鼓勵現有商業(yè)性擔保機構開(kāi)展農村擔保業(yè)務(wù)。要大力探索運用土地承包經(jīng)營(yíng)權抵押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、倉單質(zhì)押等多種形式，解決好農村貸款抵押難、擔保難的問(wèn)題。
3、社會(huì )參與。各級政府應重點(diǎn)發(fā)揮好引導作用。一是優(yōu)化投資環(huán)境。要加快農村產(chǎn)業(yè)通道、供水供電、農田水利等基礎設施建設，不斷改善農業(yè)生產(chǎn)條件;要大力整治亂檢查、亂收費、亂罰款和地方惡霸勢力插手新農村建設等現象，為社會(huì )資金進(jìn)入新農村搭建綠色通道。二是搭建對接平臺。要廣泛開(kāi)展村企結對、部門(mén)幫扶等活動(dòng)，為各類(lèi)社會(huì )資金投入新農村建設搭建載體。要精心策劃和包裝好可經(jīng)營(yíng)性的基礎設施和公共服務(wù)項目，引入工商資本投資興建。要及時(shí)向社會(huì )發(fā)布農村投資信息，幫助各類(lèi)社會(huì )資本確定投資項目。三是完善激勵政策。社會(huì )資金興辦各類(lèi)公益事業(yè)，應給予減免營(yíng)業(yè)稅、個(gè)人所得稅等優(yōu)惠政策。對村企結對幫扶貢獻較大的企業(yè)，盡可能在項目審批、土地使用、稅收優(yōu)惠、產(chǎn)業(yè)補貼等方面給予照顧傾斜。對引進(jìn)社會(huì )資金投入新農村建設的有功人員和單位，應給予相應的物資、政治和精神獎勵。
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