預算項目事前績(jì)效評估報告（通用22篇）

　　在我們平凡的日常里，報告不再是罕見(jiàn)的東西，不同的報告內容同樣也是不同的。寫(xiě)起報告來(lái)就毫無(wú)頭緒？以下是小編為大家收集的預算項目事前績(jì)效評估報告，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 1

　　依據《聯(lián)績(jì)考核暨干部績(jì)效考核工作的安排意見(jiàn)》文件精神，為正確評價(jià)我局干部職工的履責情況和工作績(jì)效，嚴格獎懲規定，激勵干部在崗盡責、干事創(chuàng )業(yè)，結合實(shí)際，經(jīng)局領(lǐng)導班子研究決定，制定了《局機關(guān)干部職工履責和績(jì)效考核工作實(shí)施方案》，現就我局年度考核情況總結如下：

　　一、加強領(lǐng)導、全面動(dòng)員。

　　為開(kāi)展好我局績(jì)效考核工作，局黨組高度重視，召開(kāi)多次黨組會(huì )議，認真研究《聯(lián)績(jì)考核暨干部績(jì)效考核工作的安排意見(jiàn)》，并結合《年度責任體系建設黨政機關(guān)干部履責和績(jì)效考核工作的通知》文件精神，制定了《局機關(guān)干部職工履責和績(jì)效考核工作實(shí)施方案》，由局一把手親自抓、親自管。并通過(guò)召開(kāi)全局大會(huì )，明確提出，三點(diǎn)要求：

　　一是局機關(guān)民主成績(jì)占30%，基層民主評議占30%，領(lǐng)導班子評議占40%；

　　二是對科室進(jìn)行績(jì)效考核，評選2個(gè)優(yōu)秀科室；

　　三是評選結束后，要對優(yōu)秀干部和先進(jìn)科室進(jìn)行表彰，并對排名靠后的同志進(jìn)行誡勉談話(huà)。

　　二、制定標準、凸現績(jì)能。

　　為進(jìn)一步激勵干部在崗盡責、干事創(chuàng )業(yè)的精神，對考核量化標準的基礎上重新進(jìn)行了修訂德、能、績(jì)考核分數，分別達到24分、24分和28分，更加注重績(jì)效考核，并提出了五個(gè)方面、十項內容、二十七條具體標準。

　　三、規范程序、科學(xué)打分。

　　嚴格考核程序，采取總結述職、民主評議（分兩項內容，機關(guān)干部職工評議和基層單位評議）、領(lǐng)導班子集體研究等并對各環(huán)節提出明確要求：

　　一是總結述職：科室負責人要按照科室職責和年初工作目標任務(wù)代表科室進(jìn)行總結述職。每名干部要按照崗位職責和年初確定的工作目標進(jìn)行個(gè)人總結�？剖邑撠熑思懊棵�干部均在全局及基層服務(wù)對象范圍述職；

　　二是民主評議：按照《局績(jì)效考核標準》進(jìn)行民主評議打分。機關(guān)干部職工評議占績(jì)效考核的30%；基層單位評議占績(jì)效考核的30%。并做出具體規定：如評議人未按標準進(jìn)行打分，則該分值不計入民主評議分數；

　　三是領(lǐng)導班子考核：綜合季度、半年、年終評價(jià)意見(jiàn)，機關(guān)和基層民主評議情況，局領(lǐng)導班子集體研究決定考核結果。在科室績(jì)效考核上，采取科室成員綜合成績(jì)與主管領(lǐng)導綜合評價(jià)相結合的`形式最終確定科室成績(jì)。

　　四、評定結合、獎優(yōu)促劣。

　　召開(kāi)北辰區安監局干部績(jì)效考核民主評議會(huì )議，全局干部、3名工勤及鎮街代表參加，局每名干部逐一按照崗位職責和年初確定的工作目標進(jìn)行個(gè)人總結，并在全局述職，當場(chǎng)下發(fā)《局干部績(jì)效考核民主評議表》28份，現場(chǎng)由全局干部職工及基層代表進(jìn)行民主測評打分。民主評議結束后，收回28份。結合民主評議情況，局領(lǐng)導班子召開(kāi)會(huì )議，根據民主情況及日常表現，最終確定兩名同志為我局年度優(yōu)秀干部，其他干部均為稱(chēng)職，三名工勤均為合格。對于排名靠后的同志，局領(lǐng)導班子成員已分別進(jìn)行了誡勉談話(huà)，提出了不足和整改意見(jiàn)。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 2

　　今年以來(lái)，烏蘇市民政局在市委、政府的正確領(lǐng)導下，在烏蘇市績(jì)效考核領(lǐng)導小組辦公室的具體指導下，認真貫徹市委三屆七次全委擴大會(huì )議精神，進(jìn)一步轉變干部作風(fēng)，提升執政效能，強化績(jì)效考核。通過(guò)建立完善科學(xué)合理的績(jì)效管理體系和考核評估機制，創(chuàng )新管理體制，有力地促進(jìn)了烏蘇市民政局貫徹落實(shí)市委、政府決策部署的主動(dòng)性和積極性，機關(guān)和干部作風(fēng)明顯改進(jìn)，執政效能明顯提升，服務(wù)質(zhì)量明顯提高，履職能力明顯增強，保障和改善民生的各項舉措更加務(wù)實(shí)。

　　一、高度重視，加強組織領(lǐng)導

　　烏蘇市民政局黨支部高度重視提升執政效能建設，加強績(jì)效考核工作，把它作為加強機關(guān)作風(fēng)建設，轉變職能，提高工作效率，完成年初烏蘇市民政工作會(huì )議確定的20xx年民政工作奮斗目標和工作任務(wù)的重要保障措施。一是加強組織領(lǐng)導。成立了烏蘇市民政局績(jì)效考核工作領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組下設辦公室，專(zhuān)門(mén)負責績(jì)效考核日常工作。二是加強思想教育，提高認識。通過(guò)加強學(xué)習，教育引導干部職工深刻理解和認識加強績(jì)效考核工作的重要性和緊迫性，統一思想，提高認識，形成了人人關(guān)心、積極參與績(jì)效考核和機關(guān)效能建設的濃厚氛圍。三是緊密聯(lián)系民政工作實(shí)際，做到了“四個(gè)結合”和“四個(gè)一起”。把加強績(jì)效考核與履行“以民為本、為民解困、為民服務(wù)”民政宗旨結合起來(lái)，與鞏固學(xué)習實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀(guān)活動(dòng)成果結合起來(lái)，與黨風(fēng)廉政建設和反腐敗工作結合起來(lái)，與糾正部門(mén)和行業(yè)不正之風(fēng)工作結合起來(lái)，與開(kāi)展廉政風(fēng)險防范管理工作結合起來(lái)。堅持把提升執政效能，加強績(jì)效考核與民政業(yè)務(wù)工作一起部署、一起檢查、一起考核、一起落實(shí)。四是局黨支部多次召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，學(xué)習貫徹市委、政府和烏蘇市績(jì)效考核領(lǐng)導小組的工作部署，研究烏蘇市民政局開(kāi)展績(jì)效考核工作活動(dòng)事項。

　　二、制定實(shí)施方案，明確目標任務(wù)和方法步驟

　　在深入學(xué)習、廣泛征求意見(jiàn)、充分發(fā)揚民主、集體討論研究的基礎上，結合烏蘇市民政局實(shí)際，制定印發(fā)了《烏蘇市民政局績(jì)效考核的實(shí)施細則》、《烏蘇市民政局績(jì)效考核工作制度》等文件，進(jìn)一步明確了實(shí)施提升執政效能，加強績(jì)效考核工作指導思想、總體要求、工作任務(wù)、方法步驟和具體措施，把績(jì)效考核工作任務(wù)分解落實(shí)到每個(gè)科室和全體工作人員，將各科室、各單位和全體工作人員的效能建設納入目標化管理。

　　三、認真組織實(shí)施，確保取得實(shí)效

　　(一)抓學(xué)習教育，提高班子和干部隊伍的整體素質(zhì)，打造“學(xué)習型”機關(guān)。局黨支部始終把學(xué)習作為提高干部素質(zhì)、做好民政工作的重要前提，在提高干部職工思想道德素質(zhì)、理論政策水平、科學(xué)文化水平和工作創(chuàng )新能力上狠下功夫，采取有效措施，長(cháng)抓不懈。

　　一是完善了黨支部學(xué)習制度，并狠抓落實(shí)，收到了良好的效果。

　　二是健全學(xué)習制度，精心制訂學(xué)習計劃，確保學(xué)習的經(jīng)常性和連續性，營(yíng)造了濃厚的學(xué)習氛圍。

　　三是注重學(xué)習方式的靈活性，堅持集體學(xué)習與自學(xué)相結合，定期學(xué)習與平時(shí)學(xué)習相結合，理論學(xué)習與業(yè)務(wù)學(xué)習相結合，通過(guò)撰寫(xiě)學(xué)習筆記、心得體會(huì )，組織討論等措施，保證了學(xué)習的質(zhì)量和效果。

　　四是大力弘揚理論聯(lián)系實(shí)際的學(xué)風(fēng)，緊密結合民政工作實(shí)際和自身實(shí)際，在學(xué)習中增新知，在實(shí)踐中探新路，在學(xué)用結合中創(chuàng )造性地開(kāi)展工作，不斷提高黨員干部運用政策的能力、依法行政的能力、組織協(xié)調的能力和用創(chuàng )新的辦法解決實(shí)際問(wèn)題的能力，努力在結合民政工作實(shí)際貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)上見(jiàn)成效，在促進(jìn)烏蘇市發(fā)展、構建和諧烏蘇上見(jiàn)成效。通過(guò)學(xué)習，提高了干部的政治素養和理論水平，堅定了理想信念，強化了宗旨意識、大局意識和發(fā)展意識。

　　(二)抓制度建設，建立績(jì)效考核工作的長(cháng)效機制。根據烏蘇市民政局實(shí)際，制定了《烏蘇市民政局工作規則》，修訂完善了《黨支部會(huì )議制度》、《局長(cháng)辦公會(huì )議制度》、《崗位責任制》、《首問(wèn)責任制度》、《服務(wù)承諾制度》、《一次性告知制度》、《限時(shí)辦結制度》、《責任追究制度》、《民政干部行為規范》、《檔案管理制度》、《文件傳閱和行文制度》、《信訪(fǎng)工作制度》和《考勤制度》等規章制度，用制度管人管事，做到了機關(guān)各項事務(wù)有章可循。優(yōu)化了行為規范、運作協(xié)調、公開(kāi)、廉潔高效的政務(wù)環(huán)境，有力地促進(jìn)了效能建設，提高了工作效率。同時(shí)，狠抓勤工作，機關(guān)上下形成了嚴謹、務(wù)實(shí)、和諧、高效的工作作風(fēng)。

　　(三)抓依法行政，優(yōu)化服務(wù)環(huán)境，打造群眾滿(mǎn)意的服務(wù)型機關(guān)。依法行政是機關(guān)作風(fēng)建設最根本的任務(wù)，也是開(kāi)展績(jì)效考核工作的重要保障。我們堅持服從中心、服務(wù)發(fā)展，進(jìn)一步優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，著(zhù)力打造依法行政、公平有序、優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)環(huán)境。一是組織人員參加行政執法考試，努力做到職權法定。二是堅決糾正重管理輕服務(wù)、重檢查輕指導、重處罰輕規范的傾向，自覺(jué)擺正履行民政職責與服務(wù)烏蘇市經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)系。三是增強干部職工為經(jīng)濟建設服務(wù)，為基層服務(wù)，為民政對象服務(wù)的工作理念，在干部職工中牢固樹(shù)立服務(wù)是宗旨、執法是手段、發(fā)展是目的的思想。四是努力改善服務(wù)態(tài)度，堅決杜絕了“門(mén)難進(jìn)、臉難看、事難辦”的現象。

　　(四)抓政務(wù)公開(kāi)，增強民政工作的`透明度。按照政務(wù)公開(kāi)工作的公示程序、承諾程序、追究程序等內容，重點(diǎn)圍繞行政決策、行政審批、退役士兵安置、財務(wù)支出、依法辦事及群眾關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行全面的公開(kāi)，自覺(jué)接受群眾和社會(huì )的監督。

　　(五)心系民生，服務(wù)群眾，切實(shí)維護人民群眾的根本利益。在工作中，烏蘇市民政局把維護廣大人民群眾的根本利益作為制定政策、開(kāi)展工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，特別是高度重視城鄉困難群眾、弱勢群體、優(yōu)撫對象、孤寡老人、五保對象和孤殘兒童的生活保障，切實(shí)維護了民政對象的合法權益，促進(jìn)了社會(huì )公平，緩解了社會(huì )矛盾。一是實(shí)施低保動(dòng)態(tài)管理，全市共有城市低保戶(hù)5302戶(hù)，10955人，發(fā)放城市低保資金1954.37萬(wàn);共有農村低保戶(hù)2719戶(hù)，3890人，發(fā)放農村低保資金273.85萬(wàn)。二是加快建立物價(jià)聯(lián)動(dòng)機制，進(jìn)一步解決城鄉困難群眾生活問(wèn)題。三是提升城鄉困難群眾醫療救助水平。四是認真開(kāi)展救災減災工作。五是認真落實(shí)優(yōu)撫安置政策。六是認真開(kāi)展孤殘兒童疾病免費治療，全市共篩查孤殘兒童105名，實(shí)際開(kāi)展手術(shù)康復孤殘兒童38例，其中腦癱兒童16例，唇腭裂兒童5例，斜疝兒童7例。七是全面落實(shí)孤兒基本生活保障制度，完成全市孤殘兒童信息建檔，全市孤殘兒童105名，其中集中供養孤兒8名，社會(huì )散養孤兒97名，制定孤兒基本生活發(fā)放制度，并按照社會(huì )散養孤兒每人600元/月和集中供養孤兒900元/月的標準逐月發(fā)放到位。八是加大流浪未成年人救助保護力度，建成兒童福利院及流浪未成年人救助保護中心，并切實(shí)發(fā)揮作用。九是加快建立80歲以上老人生活津貼和體檢制度，按照自治區加快建立80歲以上老人生活津貼和體檢制度，按時(shí)發(fā)放80歲以上老人生活津貼。

　　(六)認真處理人民群眾來(lái)信來(lái)訪(fǎng)。在信訪(fǎng)工作中，本著(zhù)群眾利益無(wú)小事的原則，認真對待來(lái)信來(lái)訪(fǎng)群眾，對涉及民政工作和職能的，及時(shí)為來(lái)信來(lái)訪(fǎng)者解決問(wèn)題。對不屬于民政工作職能范圍的，及時(shí)向群眾說(shuō)明情況，做好解釋工作。共接待信訪(fǎng)50余人次，認真處理了群眾反映的退役士兵安置、生活困難等熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題。

　　四、開(kāi)展績(jì)效考核取得的成效

　　通過(guò)扎實(shí)有效地開(kāi)展績(jì)效考核活動(dòng)，切實(shí)調動(dòng)了干部職工的工作積極性和主動(dòng)性，機關(guān)工作作風(fēng)明顯轉變，工作效能顯著(zhù)提高，保證了各項工作規范高效運轉。

　　一是強化了作為意識。通過(guò)開(kāi)展績(jì)效考核活動(dòng)，使廣大民政干部樹(shù)立了“以民為本、為民解困、為民服務(wù)”的民政工作理念。在烏蘇市民政局機關(guān)內部形成了不計名利、任勞任怨、奮發(fā)向上、爭創(chuàng )一流的濃厚氛圍。

　　二是強化了創(chuàng )新意識。通過(guò)開(kāi)展績(jì)效考核活動(dòng)，增強了民政干部的進(jìn)取心，使之樹(shù)立起良好的創(chuàng )新意識，做到學(xué)習上先人一步，思路上高人一籌，工作上快人一拍。

　　三是強化了效能意識。通過(guò)開(kāi)展績(jì)效考核活動(dòng)，使民政干部樹(shù)立了民政工作無(wú)小事的思想，努力在提高服務(wù)效能上下功夫，努力創(chuàng )建效能型機關(guān)、服務(wù)型機關(guān)。

　　四是強化了服務(wù)意識。在績(jì)效考核活動(dòng)過(guò)程中，我們從為民政對象服務(wù)出發(fā)，急其所急，想其所想。實(shí)行了服務(wù)承諾制度。按照依法行政、公開(kāi)辦事、簡(jiǎn)化程序、熱情服務(wù)的原則，向基層及辦事群眾做出服務(wù)時(shí)限承諾，自覺(jué)接受群眾監督，提高辦事效率，樹(shù)立和維護了民政部門(mén)良好的社會(huì )形象。

　　五、存在的問(wèn)題和不足

　　烏蘇市民政局績(jì)效考核工作雖然取得了一些成績(jì)，但是與市委、政府的要求還有一定的差距，主要表現在以下兩個(gè)方面：

　　一是績(jì)效考核工作需要進(jìn)一步鞏固完善、積累經(jīng)驗。

　　二是績(jì)效考核工作在部分干部職工的思想上還未引起高度的重視，仍然存在滿(mǎn)足于現狀，得過(guò)且過(guò)的現象。

　　今后我局將進(jìn)一步加強績(jì)效考核工作，提升執政效能，確保民政工作落到實(shí)處。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 3

　　根據《國家基本公共衛生服務(wù)項目績(jì)效考核指導方案》、《云南省基本公共衛生服務(wù)項目衛生監督包績(jì)效考核方案（20xx版）》、《云南省衛生健康委員會(huì )關(guān)于進(jìn)一步加強衛生監督協(xié)管服務(wù)工作的通知》（云衛監督發(fā)【20xx】8號）、《xx縣20xx年基本公共衛生服務(wù)項目實(shí)施方案的通知》x衛健字【20xx】34號以及《xx縣衛生健康局關(guān)于開(kāi)展20xx年第二季度基本公共衛生服務(wù)項目績(jì)效考核評估的通知》x衛健字【20xx】36號的文件要求，為加強基本公共衛生服務(wù)衛生監督協(xié)管工作，掌握我縣20xx年第二季度衛生監督協(xié)管工作的開(kāi)展情況，縣衛健局衛生監督局于20xx年7月1日xx7月4日對我縣十個(gè)衛生監督協(xié)管站的監督協(xié)管工作進(jìn)行了督導、考核，情況如下：

　　一、基本情況

　　20xx年初陸良縣衛生健康局在各鄉鎮（街道）設立了10個(gè)衛生監督協(xié)管站，聘任了33名衛生監督協(xié)管員，根據協(xié)管工作實(shí)際需要，7月份又按《陸良縣基本公共衛生服務(wù)項目衛生監督協(xié)管實(shí)施方案》新聘任了3名專(zhuān)職協(xié)管員，目前共有36名協(xié)管員，其中31名為兼職，5名為專(zhuān)職（直接由衛生監督局管理使用）。

　　二、考核方法：

　　10個(gè)鄉鎮（街道）衛生監督協(xié)管站必查，在每個(gè)協(xié)管站轄區內隨機抽取3個(gè)村衛生室（個(gè)體醫療機構）、3個(gè)學(xué)校（幼兒園）、3個(gè)公共場(chǎng)所單位、3個(gè)集中式供水點(diǎn)、3家涉及職業(yè)健康的用人單位。

　�。ㄒ唬┛己藘热荩狠爡^內食源性疾病相關(guān)信息報告、醫療機構和傳染病防治、職業(yè)衛生、飲用水衛生、學(xué)校衛生、公共場(chǎng)所衛生、疫苗接種點(diǎn)、非法行醫和非法采供血事件報告的衛生監督巡查工作情況。

　�。ǘ�）考核方法：考核工作采取當場(chǎng)查閱檔案資料、現場(chǎng)檢查、與管理相對人訪(fǎng)談、填寫(xiě)群眾滿(mǎn)意度調查表的.方式為主，以微信發(fā)送手機定位巡查圖片為輔助，以《我縣衛生監督協(xié)管項目考核評分表》為標準，對各鄉鎮的衛生所（其它各級醫療機構）、學(xué)校（幼兒園）、飲用水管理單位、公共場(chǎng)所單位等進(jìn)行現場(chǎng)核查，對各衛生監督協(xié)管站巡查工作進(jìn)行績(jì)效考核評估。

　　三、檢查結果：

　　1、隊伍建設方面：由于各鄉鎮（街道）協(xié)管站剛成立資金短缺，目前還沒(méi)有掛牌，各項衛生監督協(xié)管工作管理制度仍沿用以前的，人員配備、配套設施尚可，協(xié)管工作基本能開(kāi)展。

　　2、項目實(shí)施方面：各鄉鎮積極收集整理衛生監督協(xié)管巡查資料并歸檔，及時(shí)報告衛生監督過(guò)程中發(fā)現的隱患及違法線(xiàn)索，積極協(xié)助衛生監督局對衛生違法案件的查處，對醫療機構及非法行醫、飲用水安全、學(xué)校衛生等每次巡查都有巡查記錄。

　　3、本季度我局完成對各鄉鎮的督導考核，共收到衛生監督協(xié)管的報送信息29條；醫療機構巡查539戶(hù)次及醫療機構檔案建立22戶(hù)、醫療機構傳染病防治及疫苗接種點(diǎn)巡查245戶(hù)次；職業(yè)衛生巡查16戶(hù)次；生活飲用水巡查242點(diǎn)次及檔案建立9戶(hù)；學(xué)校衛生（包括幼兒園）巡查480戶(hù)次及學(xué)校檔案建立62戶(hù)；公共場(chǎng)所巡查676戶(hù)次及檔案建立52戶(hù)。

　　4、打擊非法行醫：本季度根據各協(xié)管站的信息報告，我局在衛生監督協(xié)管員的協(xié)助下，對所報非法行醫信息展開(kāi)打擊非法行醫行動(dòng)，本季度共取締5戶(hù)非法行醫戶(hù)，沒(méi)收藥品及相關(guān)器械6袋（箱），沒(méi)收藥柜2臺，行政罰款23200元，還有各協(xié)管站當場(chǎng)取締游醫攤點(diǎn)9個(gè)。

　　四、存在的問(wèn)題：

　　1、由于各鄉鎮（街道）協(xié)管站剛成立辦公經(jīng)費短缺，目前還沒(méi)有掛牌，辦公用品（如：電腦、打印機、檔案柜等）急需購置，各項衛生監督協(xié)管工作管理制度仍沿用以前的未能及時(shí)更新，爭取年底前落實(shí)。

　　2、有2個(gè)協(xié)管站上報信息及匯總表不及時(shí)，巡查數據不完全，已按要求責令立即整改。

　　3、衛生監督協(xié)管員監督能力不高，還需加強衛生監督協(xié)管員業(yè)務(wù)知識培訓力度，其中職業(yè)衛生監督協(xié)管巡查工作目前還不能勝任，暫由中樞同樂(lè )街道協(xié)管站協(xié)助監督局監督執法，導致監督覆蓋率低。

　　4、打擊非法行醫任重道遠，宣傳力度還不夠，由于非法行醫者違法成本低、流動(dòng)性、隱蔽性強，協(xié)管員巡查難度增高，導致不能及時(shí)發(fā)現、上報信息。

　　5、部分協(xié)管站檔案建立還不規范，工作計劃、總結、圖片等資料未及時(shí)收集歸檔，特別是各經(jīng)營(yíng)單位分戶(hù)檔案大部分都未建立，即使已建立的，也不符合要求，已下達督導意見(jiàn)書(shū)要求及時(shí)整改。

　　6、少數協(xié)管站巡查表填寫(xiě)不完整，發(fā)現問(wèn)題無(wú)整改意見(jiàn)，已下達督導意見(jiàn)書(shū)要求立即整改。

　　7、通過(guò)微信小程序和電腦端上報現場(chǎng)巡查的數據與上報協(xié)管辦的紙質(zhì)數據不相符，目前已向市衛健委綜合行政執法支隊匯報請求幫助原始數據庫下載方面的問(wèn)題，盡快解決上報數據統一。

　　五、下一步工作計劃：

　　1、加強培訓，提高衛生監督協(xié)管員業(yè)務(wù)能力。

　　2、強化宣傳，進(jìn)一步加強衛生監督協(xié)管信息網(wǎng)絡(luò )建設，推進(jìn)衛生監督協(xié)管巡查進(jìn)村、入戶(hù)，做到不留死角、盲區，提高監督覆蓋率。

　　3、按照《xx省衛生監督協(xié)管服務(wù)規范》第三版的工作目標要求，進(jìn)一步規范衛生監督協(xié)管巡查工作。

　　4、加大督導考核力度，促使各項衛生監督協(xié)管落實(shí)到位、取得實(shí)效。

　　總之，為進(jìn)一步規范公共衛生秩序，預防和減少突發(fā)公共衛生事件的發(fā)生，杜絕衛生違法行為，保障人民群眾的身體健康，我局將加強對非法行醫的打擊并把工作常態(tài)化，加大宣傳力度，加強監督；強化對衛生監督協(xié)管員的培訓工作，使衛生監督協(xié)管員發(fā)揮更好的前哨作用，促進(jìn)我縣衛生監督協(xié)管工作穩步有序發(fā)展。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 4

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　根據發(fā)改委職責：負責編制區級政府性投資項目年度計劃，綜合管理區政府投資的重大建設項目；指導和監督其他各類(lèi)政府性專(zhuān)項建設資金、政策性貸款等項目的建設資金的使用方向；負責組織職責范圍內的政府性投資項目初步設計、概算審查等。20xx年安排項目前期經(jīng)費預算50萬(wàn)元，內容包含：深化銅陵市空間規劃，促進(jìn)義安區城鄉規劃、土地利用規劃、國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃、環(huán)境保護規劃等多種規劃的統籌協(xié)調，建立統一的空間規劃體系。截止20xx年底，支付29.9萬(wàn)元，支付率59.8%，余款因未達到支付節點(diǎn)，結轉下年支付。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標。

　　項目的實(shí)施將深化銅陵市空間規劃，促進(jìn)義安區城鄉規劃、土地利用規劃、國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃、環(huán)境保護規劃等多種規劃的統籌協(xié)調，建立統一的空間規劃體系，統一管控和高效利用空間資源，提升空間治理能力，促進(jìn)義安區城鄉經(jīng)濟、社會(huì )、環(huán)境的可持續發(fā)展。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍。

　　就20xx年度項目前期經(jīng)費使用情況，從項目編制、評審、申報等環(huán)節，分析管理利弊，開(kāi)展自評，發(fā)揮專(zhuān)項資金最大效益。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程。

　　1、前期準備。根據績(jì)效評價(jià)的相關(guān)要求，成立了績(jì)效自評工作小組。制定了評價(jià)方案等。

　　2、項目組織實(shí)施情況。評價(jià)主要步驟為：

　�、僬匍_(kāi)座談會(huì )。聽(tīng)取負責項目實(shí)施的相關(guān)人員對有關(guān)情況的介紹。

　�、诤瞬橘Y料。在財務(wù)管理部門(mén)查閱資金撥付、使用等方面的財務(wù)收付憑據和內部管理制度。

　�、坌纬煽�(jì)效自評報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)情況。

　　截止20xx年底，本項目包含的3個(gè)設計子項目：外部環(huán)境分析:全面分析銅陵市義安區實(shí)施鄉村振興戰略的宏觀(guān)環(huán)境、主要農業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現狀及未來(lái)發(fā)展趨勢；內部環(huán)境分析:分析義安區實(shí)施鄉村振興戰略規劃的內部資源能；鄉村振興戰略規劃編制:結合義安區實(shí)施鄉村振興戰略規劃的內外部資源能力，制定義安區多村振興戰略規劃方案。

　�。ǘ�）評價(jià)結論

　　20xx年度銅陵市義安區發(fā)展和改革委員會(huì )前期經(jīng)費自評總分為100分，經(jīng)自評，總得分為97.5分，評價(jià)結果為優(yōu)秀，具體情況如下：

　　1、預算執行情況10分，自評分為7.5分，存在原因是項目前期經(jīng)費已經(jīng)完成任務(wù)，但未達到支付節點(diǎn)時(shí)間，本年度支付率60%，剩余資金結轉下年支付；

　　2、產(chǎn)出指標實(shí)現情況50分，自評分為50分；

　　3、效益指標實(shí)現情況30分，自評分分為30分；

　　4、滿(mǎn)意度指標實(shí)現情況10分，自評分為10分。

　　我委項目前期經(jīng)費得到社會(huì )各界和部分行政事業(yè)單位的大力支持，工作得到充分肯定和高度贊譽(yù)，反饋意見(jiàn)良好，項目管理規范有序，項目績(jì)效達到預期的社會(huì )效益。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況。

　　進(jìn)一步研究提出并組織實(shí)施全區國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展戰略、中長(cháng)期發(fā)展規劃和年度計劃，積極落實(shí)國家和省關(guān)于“項目為王”的發(fā)展理念，注重項目謀劃、抓好項目建設，把項目建設作為經(jīng)濟建設的中心，強化規劃編制體系建設，拓展編報領(lǐng)域，提高編制水平。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況。

　　我委認真組織實(shí)施，制定方案，周密部署，嚴格按照項目前期經(jīng)費計劃落實(shí)，為我區項目編制有序、高效打下堅實(shí)基礎。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況。

　　該項目年初預算50萬(wàn)元，主要任務(wù)是完成本級政府投資60個(gè)項目謀劃、27個(gè)方案編制、評審和論證、項目推進(jìn)等經(jīng)費。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r。

　　該項目實(shí)際簽訂編制合同價(jià)款29.9萬(wàn)元，截至20xx年12月底實(shí)際支出89700元，因項目前期經(jīng)費未達到支付節點(diǎn)時(shí)間，本年度支付率60%，剩余資金結轉下年支付。

　　五、存在的.問(wèn)題

　　研究創(chuàng )新的意識不夠強，面對新型城鎮化和城鄉一體化的新要求，規劃編制的思路和視野不夠廣闊，先進(jìn)理念在規劃中沒(méi)有充分落實(shí)體現，編制成果還不能很好地適應新的發(fā)展要求。

　　六、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┻M(jìn)一步強化規劃編制體系建設，拓展編報領(lǐng)域，提高編制水平。

　�。ǘ�）加強我區規劃的執行和管理力度，完善內部管理機制，促進(jìn)鄉村、城市規劃管理工作更加制度化、程序化、法制化，提高規劃編制效率。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 5

　　根據財政部《財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》(財預〔20xx〕285號）、《湖南省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》 (湘政發(fā)〔20xx〕33號）、《吉首市財政局關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》 (吉財績(jì)〔20xx〕114號）、《吉首市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市本級財政資金績(jì)效自評工作的通知》 (吉財績(jì)〔20xx〕66號）文件精神，我單位在工作總結和數據收集、整理、匯總、分析、核查等各項工作的基礎上，對財政專(zhuān)項資金使用、管理和效益情況進(jìn)行自評，形成吉首市發(fā)展和20xx年度發(fā)改項目前期工作經(jīng)費績(jì)效評價(jià)報告。

　　一、項目基本情況

　　吉首市發(fā)展和改革局20xx年度項目前期工作經(jīng)費預算總額為100萬(wàn)元。項目經(jīng)費主要用于我市重點(diǎn)項目及產(chǎn)業(yè)項目建設，推進(jìn)我市城鎮化、工業(yè)化、農村產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，銜接吉首高鐵新城道路建設工程、吉首市社區綜合服務(wù)設施建設項目、吉首市疾病預防控制中心擴建項目，吉首市城鄉公交客運站建設、吉首市建成區黑臭水體整治項目、吉首老舊小區外配套基礎設施項目、吉首市金融服務(wù)中心、吉首市乾州農貿市場(chǎng)遷建等項目前期研究和專(zhuān)題論證，項目規劃編制、項目開(kāi)發(fā)儲備及項目庫建設、項目建議書(shū)及可行性研究報告編制、環(huán)境及節能等咨詢(xún)評估等費用、以及相關(guān)工作的工作經(jīng)費。

　　二、績(jì)效評價(jià)依據

　�。�1)財政部《財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》 (財預〔20xx〕285號）；

　�。�2) 《湖南省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》 (湘政發(fā)〔20xx〕33號）；

　�。�3) 《吉首市財政局關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》 (吉財績(jì)〔20xx〕114號）；

　�。�4) 《吉首市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市本級財政資金績(jì)效自評工作的通知》(吉財績(jì)〔20xx〕66號）；

　�。�5)部門(mén)預算及決算報告、會(huì )計賬簿等。

　　三、績(jì)效評價(jià)方法和過(guò)程

　　1.成立評價(jià)小組：根據吉首市財政局吉財績(jì)【20xx】66號文件《吉首市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市本級財政資金績(jì)效自評工作的'通知》文件精神，成立了績(jì)效評價(jià)工作指導小組，開(kāi)展項目績(jì)效評價(jià)工作。

　　2.通過(guò)初步了解項目情況，對績(jì)效評價(jià)框架進(jìn)行了設計，圍繞投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效果4個(gè)關(guān)鍵評價(jià)內容20個(gè)評價(jià)指標，制定了《吉首市發(fā)展和改革局20xx年度發(fā)改項目前期工作經(jīng)費績(jì)效評價(jià)指標體系》

　　3.資料收集并審核、開(kāi)展現場(chǎng)評價(jià)。評價(jià)小組在比較各種證據收集方法優(yōu)缺點(diǎn)的基礎上，通過(guò)現場(chǎng)勘驗、實(shí)地調研、核對賬目、案卷研究、問(wèn)卷調查等方式對證據進(jìn)行收集和核實(shí)。

　　4.綜合分析收集的資料并分類(lèi)整理。首先對收集的資金收付資料進(jìn)行整理，以確定資金是否及時(shí)到位，支出是否規范，財務(wù)、業(yè)務(wù)管理制度是否健全，執行是否有效，質(zhì)量是否可控。其次對回收的調查問(wèn)卷進(jìn)行分類(lèi)整理、統計評分，認真歸納意見(jiàn)及建議，作為績(jì)效評價(jià)的重要依據。

　　5.撰寫(xiě)評價(jià)報告，評價(jià)小組通過(guò)對收集的證據進(jìn)行了認真的整理和分析，謹慎地對項目各項指標進(jìn)行了評分，撰寫(xiě)評價(jià)報告，并與項目單位溝通，最終形成評價(jià)結論。

　　四、績(jì)效分析

　�。ㄒ唬┵Y金使用情況

　　吉首市發(fā)展和改革局20xx年度項目前期工作經(jīng)費預算總額為100萬(wàn)元，均通過(guò)財政直接支付，資金到位率為100%。資金主要用于吉首高鐵新城道路建設工程、吉首市社區綜合服務(wù)設施建設項目、吉首市疾病預防控制中心擴建項目，吉首市城鄉公交客運站建設、吉首市建成區黑臭水體整治項目、吉首老舊小區外配套基礎設施項目、吉首市金融服務(wù)中心、吉首市乾州農貿市場(chǎng)遷建等項目前期研究和專(zhuān)題論證，項目規劃編制、項目開(kāi)發(fā)儲備及項目庫建設、項目建議書(shū)及可行性研究報告編制、環(huán)境及節能等咨詢(xún)評估等費用、以及相關(guān)工作的工作經(jīng)費。

　�。ǘ�）資金管理情況

　　吉首市發(fā)展和改革局20xx年度發(fā)改項目前期工作經(jīng)費符合國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度規定以及有關(guān)專(zhuān)項資金管理辦法的規定，資金撥付有完整的審批過(guò)程和手續，項目的支出按規定經(jīng)過(guò)評估論證，費用票據有經(jīng)手人-項目分管領(lǐng)導-財務(wù)領(lǐng)導簽字，支出符合部門(mén)預算批復的用途，款項支付由國庫集中支付，資金使用無(wú)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　�。ㄈ�）組織實(shí)施情況

　　項目的組織實(shí)施主要分兩部分：一是項目工作經(jīng)費，二是項目前期工作經(jīng)費，由部門(mén)測算項目前期，項目工作所需經(jīng)費，經(jīng)吉首市發(fā)展和改革局審核后，報財政相關(guān)部門(mén)和上級主管部門(mén)批準執行。

　�。ㄋ模╉椖抠Y金績(jì)效情況

　　1.聚焦產(chǎn)業(yè)項目建設。20xx年，全市項目建設進(jìn)展順利，先后組織大型開(kāi)竣工活動(dòng)5次，集中開(kāi)工項目19個(gè)，竣工投產(chǎn)項目28個(gè)，形成了投資促發(fā)展的良好氛圍。

　　20xx年，全市共實(shí)施州重點(diǎn)項目43個(gè)，年度計劃完成投資64.7億元，完成投資68.1億元，完成年度任務(wù)的105.2%；共實(shí)施州重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項目21個(gè)，年度計劃完成投資28.1億元，完成投資28.7億元，完成年度任務(wù)的102.2%，全市項目建設進(jìn)展順利。

　　2.全力保障項目要素。完成了20xx年三批次地方政府專(zhuān)項債券項目申報，共推送項目34個(gè)，其中21個(gè)項目成功納入財政、發(fā)改專(zhuān)項債券系統項目庫，項目總投資84.12億元，申請專(zhuān)項債券資金43.27億元，已獲專(zhuān)項債券資金4.23億元，抗疫特別債0.93億元。加大資金要素保障。制定出臺《吉首市爭資上項考核管理辦法（試行）》，對23個(gè)爭資上項主要部門(mén)核定了考核金額，明確了獎懲范圍及要求，調動(dòng)了各部門(mén)爭資上項工作積極性。全年預計上爭資金9.2億元，完成年度任務(wù)的114%（不含政府專(zhuān)項債券資金）

　　3.“三大攻堅戰”持續推進(jìn)。脫貧成果持續鞏固。始終把脫貧攻堅作為頭等大事和第一民生工程，完善《吉首市脫貧攻堅工作五級責任清單》，全年完成計劃資金投入1.39億元，其中用于產(chǎn)業(yè)就業(yè)扶貧到戶(hù)資金1億元，超過(guò)20xx年的投入按照“一超過(guò)、兩不愁、三保障”標準，全市剩余的199戶(hù)431人貧困人口如期退出。債務(wù)管理持續加強。制定《吉首市債務(wù)化解方案》、落實(shí)化解任務(wù)、降低支出、平臺整合轉型等方式，隱性債務(wù)余額明顯減少，未新增隱性債務(wù)。生態(tài)環(huán)境持續改善。繼續開(kāi)展“藍天、碧水、凈土”保衛戰，加快推進(jìn)柴油貨車(chē)治污、飲用水水源保護及村環(huán)境綜合整治等工作，全市空氣質(zhì)量?jì)?yōu)良天數比例長(cháng)期位列全省全列，地表水水質(zhì)達標率97.7%，集中式飲用水源地水質(zhì)達標率100%。

　　五、評價(jià)結論

　　根據《20xx年度發(fā)改項目前期工作經(jīng)費績(jì)效評價(jià)指標體系》的評分，該項目得分為96分，其中：投入19分，過(guò)程24分，產(chǎn)出15分，效果38分。具體見(jiàn)附件：吉首市發(fā)展和改革局20xx年度發(fā)改項目前期工作經(jīng)費績(jì)效評價(jià)指標體系。

　　六、有關(guān)問(wèn)題與建議

　�。ㄒ唬┯嘘P(guān)問(wèn)題

　　1.存在延遲報賬現象，影響后續工作開(kāi)展；

　　2.項目前期工作經(jīng)費不足，需要支持的項目多，難以滿(mǎn)足項目建設的需求。吉首市由于歷史原因和自然條件制約，在基礎設施建設、民生服務(wù)建設項目上相對不足，每年需要啟動(dòng)一批項目，要加快項目落地需要投入大量的項目前期工作經(jīng)費。

　�。ǘ�）建議

　　1.建議財政及時(shí)撥付資金，便于單位正常開(kāi)展項目前期工作；

　　2.建議加強預算法學(xué)習，包括領(lǐng)導及相關(guān)業(yè)務(wù)人員都應加強對全面預算績(jì)效管理的重視程度，增強財政資金績(jì)效考評意識，堅持先有預算、后有支出，有支出必有結果，有結果需考評效率、效益的財政資金使用模式，逐步推進(jìn)財政資金績(jì)效管理全覆蓋；

　　3.建議進(jìn)一步加大對項目前期工作經(jīng)費的投入，確保提前做好相關(guān)規劃設計和項目?jì)�備，為吉首市近期作中長(cháng)期發(fā)展爭取更多、更大的項目，通過(guò)重大項目帶動(dòng)，國家、省項目資金注入，為吉首市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展提速。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 6

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　1.民政職能。岳池縣民政局負責中、省、市福利彩票公益金申報、分配和監督管理使用，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，并提高資金使用績(jì)效。

　　2.立項的依據�！妒∝斦�廳省民政廳關(guān)于下達省級財政養老服務(wù)業(yè)發(fā)展補助資金的通知》（川財社【20xx】9號）、《四川省財政廳關(guān)于下達20xx年中央專(zhuān)項彩票公益金支持地方社會(huì )公益事業(yè)發(fā)展資金的通知》（川財綜【20xx】25號）、《財政廳民政廳關(guān)于下達20xx年中央財政福彩公益金的通知》（川財社【20xx】73號），省級下達20xx年福彩公益金：養老服務(wù)補助81萬(wàn)元、岳池縣坪灘敬老院項目1440萬(wàn)元、孤兒助學(xué)工程45萬(wàn)元、殯儀車(chē)購置15萬(wàn)元。

　　3.根據財務(wù)管理相關(guān)規定和制度進(jìn)行專(zhuān)項資金管理，資金支持的具體項目主要有養老服務(wù)、孤兒助學(xué)和殯儀提質(zhì)項目等，支持的主要方式為資金支持。

　　4.資金分配的原則及考慮因素主要是：結合岳池縣區域內養老服務(wù)現狀、孤兒就學(xué)情況和縣殯儀館建設現狀等，本著(zhù)實(shí)事求是、重點(diǎn)建設等原則，統籌考慮養老服務(wù)、孤兒、殯葬等需求、政策支持等因素進(jìn)行合理分配。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.項目主要內容。主要用于岳池縣園田社區綜合為老服務(wù)中心項目建設81萬(wàn)元、岳池縣坪灘敬老院項目1440萬(wàn)元、對63名孤兒發(fā)放助學(xué)資金45萬(wàn)元、為岳池縣殯儀館購置殯儀車(chē)1輛。

　　2.省級福利彩票補助養老服務(wù)項目的績(jì)效目標為：積極支持構建以居家為基礎、社區為依托、機構為補充、醫養結合的社會(huì )養老服務(wù)體系，增加有效服務(wù)供給，提升養老服務(wù)質(zhì)量，不斷滿(mǎn)足人民群眾日益增長(cháng)的養老服務(wù)需求。項目的`數量指標、質(zhì)量指標、社會(huì )效益指標、可持續影響指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標均超過(guò)預期指標值，項目實(shí)施計劃實(shí)施并按期完成。

　　孤兒助學(xué)工程項目的績(jì)效目標為：“開(kāi)展孤兒助學(xué)工程”，資助考上普通全日制本科、專(zhuān)科等學(xué)校的孤兒完成學(xué)業(yè)。項目的數量指標、質(zhì)量指標、成本指標、時(shí)效指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標均超過(guò)預期指標值，項目實(shí)施計劃實(shí)施并按期完成。

　　殯儀車(chē)購置項目的績(jì)效目標為：支持殯葬基礎設施建設和改造，提升殯葬服務(wù)能力。項目的數量指標、質(zhì)量指標、成本指標、時(shí)效指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標均超過(guò)預期指標值，項目實(shí)施計劃實(shí)施并按期完成。

　　3.項目申報內容與實(shí)際實(shí)施項目完全相符，申報目標合理可行并順利完成。

　�。ㄈ�）項目自評步驟及方法

　　根據《規劃財務(wù)處關(guān)于開(kāi)展福彩公益金績(jì)效自評的通知》，我縣積極組織縣民政局社會(huì )福利股、社會(huì )事務(wù)股、局辦公室、縣殯儀館、相關(guān)鄉鎮（街道)等相關(guān)人員對20xx年省級福利彩票公益金項目績(jì)效逐項、分指標進(jìn)行全面系統自查和評價(jià)。

　　二、項目資金申報及使用情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況

　　根據中省對各項目的支持方向，結合縣域養老服務(wù)、兒兒、殯葬等實(shí)際情況，加強對選址、建設內容、補助對象等的優(yōu)化選擇，合理科學(xué)編制我縣向上資金爭取項目資料。20xx年省級共計批復福彩公益金支持項目4個(gè)，共計1581萬(wàn)元。

　�。ǘ�）資金計劃、到位及使用情況

　　1.資金計劃。

　　2.資金到位。

　　3.資金使用。

　　各項目資金均按照項目規定的支付范圍、支付標準、支付進(jìn)度進(jìn)行項目資金撥付，支付依據等合法合規，較好地達到了預算要求。

　�。ㄈ�）項目財務(wù)管理情況

　　我單位財務(wù)管理職責設在局辦公室，現有專(zhuān)職財務(wù)工作人員3名，其中會(huì )計2名、出納1名。所有的民政項目專(zhuān)項資金（含福利彩票公益金）均進(jìn)行了專(zhuān)帳專(zhuān)戶(hù)管理，內部財務(wù)管理制度健全，嚴格執行了財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時(shí)，會(huì )計核算規范。

　　三、項目實(shí)施及管理情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織架構及實(shí)施流程。我縣嚴格按照政府采購和招投標程序實(shí)施項目：建設類(lèi)項目由業(yè)主單位報縣發(fā)改局進(jìn)行立項等，按照相關(guān)程序進(jìn)行招投標實(shí)施；設施設備貨物采購類(lèi)按政府采購法及相關(guān)內控制度實(shí)施；補貼類(lèi)項目由鄉鎮（單位）向縣民政局提供佐證資料進(jìn)行申報，按標準據實(shí)補貼。

　�。ǘ�）項目管理情況。我縣20xx年涉及的省級福彩補助項目有岳池縣坪灘敬老院項目、社區養老服務(wù)綜合體建設項目、孤兒助學(xué)、殯儀車(chē)購置等項目，項目中有的需要進(jìn)行房屋建設，有的需要購置設施設備。為規范實(shí)施，我縣屬于政府投資類(lèi)建設項目均按照國家相關(guān)規定進(jìn)行公開(kāi)招投標，屬于購置設施設備的均按照國家相關(guān)規定進(jìn)行政府采購，并對項目在一定范圍內進(jìn)行了公示。

　�。ㄈ�）項目監管情況。各類(lèi)項目下達鄉鎮（街道）及相關(guān)單位后，我縣主要采用定期或不定期地進(jìn)行現場(chǎng)督查和書(shū)面督促，根據年度安排和實(shí)施進(jìn)展進(jìn)行開(kāi)會(huì )集中督促�，F場(chǎng)督促主要看項目實(shí)施程序是否合法、實(shí)施進(jìn)度是否達到預期進(jìn)展、實(shí)施效果是否達到預定目的。每月要求各項目鄉鎮及其它業(yè)主單位上報實(shí)施進(jìn)展，對進(jìn)展緩慢和效果較差的項目單位進(jìn)行督促，對進(jìn)展較快和實(shí)施效果較好地項目單位給予表?yè)P。項目完成后，督促項目單位按規定進(jìn)行驗收和投入使用。

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。20xx年間，支持建設1個(gè)社區養老服務(wù)綜合體建設，1個(gè)鄉鎮敬老院，對63名孤兒發(fā)放助學(xué)補助，為殯儀館購置1輛殯儀車(chē)。正在加快建設岳池縣坪灘敬老院項目。

　�。ǘ�）項目效益情況

　　各類(lèi)養老服務(wù)設施的建設，均按照厲行節約，經(jīng)濟實(shí)用的原則進(jìn)行建設，項目建成后賡即投入使用，給城鄉社會(huì )老年人提供了集中休閑健身場(chǎng)地，有效保證了居家老年人和集中供養社會(huì )老年人的各項養老健康服務(wù)需求。幫助孤兒就學(xué)，有效保障孤兒的就學(xué)和提高孤兒就學(xué)水平。增加殯葬服務(wù)能力，有效解決群眾和殯儀服務(wù)需求，提高殯儀服務(wù)水平和質(zhì)量。

　　五、評價(jià)結論及建議

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結論。

　　我縣在項目決策上執行需求研判，做到了下達項目精準；在項目管理上執行多種舉措督促監管，做到了項目建設規范有序；在項目績(jì)效上執行獎懲并舉，做到了項目運行效果明顯。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　岳池縣坪灘敬老院項目建設進(jìn)展不理想。

　�。ㄈ�）相關(guān)建議

　　1、養老方面。由于我縣養老服務(wù)總的水平偏低，請求上級給予我縣養老項目上的支持和資金傾斜。

　　2、我縣將加快岳池縣養老服務(wù)中心項目建設進(jìn)展，力爭20xx年底前完成項目主體建設裝修裝飾。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 7

　　為加強財政支出績(jì)效管理，提高財政資金使用效益，根據《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法>的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）、臨澧縣財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年第三方評價(jià)和運行監控工作的通知》（臨財發(fā)〔20xx〕4號）文件，臨澧縣財政局委托湖南九澧咨詢(xún)服務(wù)有限公司，對臨澧縣20xx年度農村危房改造專(zhuān)項資金支出情況進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將評價(jià)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景及立項依據

　　根據湖南省住房和城鄉建設廳湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省20xx年農村危房改造實(shí)施方案》的通知（湘建村〔20xx〕45號）和常德市住房和城鄉建設局常德市扶貧開(kāi)發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《常德市20xx年農村危房改造“清零行動(dòng)”工作方案》的通知（常建通〔20xx〕24號）等文件立項，臨澧縣脫貧攻堅大會(huì )戰指揮部結合縣城的實(shí)際情況，下達了關(guān)于印發(fā)《20xx年農村危房改造資金籌集與發(fā)放辦法》的通知（臨脫貧指發(fā)〔20xx〕1號），原則上每戶(hù)配套標準為2.7萬(wàn)元。

　　項目資金用于農村危房的修繕或新建，主要為完成建檔立卡貧困戶(hù)、低保戶(hù)、分散供養特困人員、貧困殘疾人家庭的危房改造任務(wù)。為其他低收入農戶(hù)提供基本住房安全保障。項目實(shí)施單位臨澧縣住房和城鄉建設局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“縣住建局”）。

　　2.項目主要內容

　　對臨澧縣范圍內的存量危房進(jìn)行改造，其中包括9個(gè)鄉鎮、2個(gè)街道的390戶(hù)農村危房進(jìn)行修繕或新建。鼓勵有條件的地方在保障完成4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造任務(wù)的情況下，對農村經(jīng)濟相對困難、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象實(shí)施改造，提高農戶(hù)滿(mǎn)意度。

　　3.項目實(shí)施情況

　　根據常建通〔20xx〕24號文件，制定了《臨澧縣農村危房改造工作實(shí)施方案》，本年度對4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象進(jìn)行農村危房改造。具體實(shí)施步驟：

　　1.農戶(hù)申請。

　　2.民主評議，評議結果在村級公示欄予以公示，公示期至少7天。

　　3.鄉鎮政府審查。鄉鎮接到申報材料后，組織人員現場(chǎng)核查。審查危改對象條件、審批手續、審定資金補助標準，確認開(kāi)工時(shí)間，上報縣農村危房改造辦公室審批。

　　4.縣住建局危改辦核準及公示�？h危改辦接到鄉鎮上報材料后，對申報材料進(jìn)行復核，對符合補助條件的，根據住房危舊程度，核定危房改造方式，并對審批結果及時(shí)反饋鄉鎮公示，公示期至少7天。

　　5.組織竣工驗收。鄉鎮初步驗收合格后向縣住建局危改辦申請驗收，縣住建局危改辦組織人員現場(chǎng)檢查驗收。

　　6.資金撥付。按審批后的名單撥付危改資金。

　　4.項目資金投入和使用情況

　　20xx年，項目資金總投入1005.95萬(wàn)元，截止20xx年1月20日，實(shí)際使用資金1005.95萬(wàn)元，資金全部使用完畢。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.項目績(jì)效總目標

　　嚴格按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)加快農村危房改造的要求和省委、省政府工作部署，堅持村民自愿、政府引導和科學(xué)規劃、統籌兼顧等基本原則，全面落實(shí)精準扶貧“兩不愁、三保障”，結合農村雙改行動(dòng)和脫貧攻堅戰役，加快推進(jìn)農村危房改造，到20xx年前全部解決4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造問(wèn)題，實(shí)現“人不住危房，危房不住人”的目標。

　　2.項目年度績(jì)效目標

　　通過(guò)本項目實(shí)施，對農村危房進(jìn)行合理規劃改造，改善區域內4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象的住房條件，對臨澧縣9個(gè)鄉鎮、2個(gè)街道清查的農村危房進(jìn)行修繕或新建，有效消除農村危房安全隱患。具體目標細化如下：

　�。�1）數量指標。完成年度危改任務(wù)390戶(hù)。

　�。�2）質(zhì)量指標。危房鑒定嚴格按照《農村危險房屋鑒定技術(shù)導則（試行）》標準執行，鑒定精準率100%。改造房屋符合《臨澧縣農村危房改造竣工驗收實(shí)施方案》規定標準，均通過(guò)現場(chǎng)竣工驗收，合格率100%，打卡發(fā)放到戶(hù)率100%，補助對象合規率100%，無(wú)一例違規補貼對象。舊房拆除率100%。

　�。�3）時(shí)效指標。項目驗收、審批、資金支付及時(shí)率100%。

　�。�4）成本指標。補助標準合規率100%。

　�。�5）經(jīng)濟效益。有效減少由于危房問(wèn)題而導致的農戶(hù)經(jīng)濟損失，減輕危改戶(hù)經(jīng)濟負擔。

　�。�6）社會(huì )效益。提高農房安全質(zhì)量，保障危改戶(hù)居住安全，促進(jìn)社會(huì )和諧，無(wú)一例農戶(hù)上訪(fǎng)戶(hù)，危改房利用率100%，相關(guān)對象政策知曉率90%以上。

　�。�7）可持續性影響。危房改造項目的實(shí)施符合國家政策和社會(huì )發(fā)展，形成良性循環(huán)機制。

　�。�8）滿(mǎn)意度。受益對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　　湖南九澧咨詢(xún)服務(wù)有限公司接到臨澧縣財政局委托后，成立了評價(jià)小組，根據項目具體情況制定了績(jì)效評價(jià)方案。聽(tīng)取項目單位情況介紹，收集查閱項目相關(guān)資料，對項目資金情況、項目實(shí)施情況進(jìn)行核實(shí)；通過(guò)現場(chǎng)查勘向受益對象隨機發(fā)放調查問(wèn)卷、電話(huà)問(wèn)訪(fǎng)、暗訪(fǎng)等方式，了解相關(guān)情況。與項目單位、財政部門(mén)溝通交流后，綜合分析形成本項目績(jì)效評價(jià)報告。

　　三、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖客度肭闆r

　　1.項目立項

　　該項目立項依據充分，程序規范。

　　2.績(jì)效目標

　　填報的專(zhuān)項資金績(jì)效目標表欠完整準確。

　　3.資金投入

　　項目資金按照鄉鎮上報的名單及補助金額，補助名單及金額由各村級通過(guò)民主評議確定，鄉鎮審核上報。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況

　　1.項目資金管理情況

　�。�1）項目資金到位率。

　　截止到20xx年底，項目專(zhuān)項資金到位1005.95萬(wàn)元，資金到位率100%。

　�。�2）預算執行率。

　　截止20xx年1月，撥付的專(zhuān)項資金使用1005.95萬(wàn)元，預算執行率100%。

　�。�3）資金使用合規性。項目資金使用時(shí)由縣住建局向財政提出申請，經(jīng)層層審批后由縣鄉財局通過(guò)一卡通打卡發(fā)放，資金撥付程序合規，部分資金未打卡到農戶(hù)本人，簽訂協(xié)議后打卡到村干部或承建施工方。

　　2.組織實(shí)施情況

　�。�1）管理制度健全性

　　無(wú)補助標準制度，村鎮補助標準各地不一致。

　�。�2）制度執行有效性

　　11個(gè)鄉鎮的村部檔案或臺賬資料均未按要求留底備查，僅一份交縣住建局。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數量。完成了縣城9個(gè)鄉鎮、2個(gè)街道共390戶(hù)農村危房的改造工作。完成目標任務(wù)。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量。農戶(hù)危房進(jìn)行鑒定，鑒定精準率100%，改造房屋建立了一戶(hù)一檔資料，填制了現場(chǎng)竣工驗收單，驗收合格率均達100%。打卡發(fā)放到戶(hù)率100%，補助對象合規率100%，無(wú)一例違規補貼對象。舊房拆除率100%。完成績(jì)效目標。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效。農村危房改造年內及時(shí)完成驗收、審批、資金撥付。完成績(jì)效目標。

　　4.產(chǎn)出成本。新建179戶(hù)，補助540.7萬(wàn)元；修繕201戶(hù)，補助445.35萬(wàn)元，置換9戶(hù)，補助18.5萬(wàn)元，安置1戶(hù)，補助1.4萬(wàn)元，共390戶(hù)，合計1005.95萬(wàn)元。補助實(shí)行個(gè)體差異化，未制定補助標準制度或方案，無(wú)統一的補助標準。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r

　　1.經(jīng)濟效益

　　投入資金對臨澧縣的農村危房進(jìn)行改造，促進(jìn)了建筑業(yè)、裝修業(yè)的發(fā)展，有效拉動(dòng)了內需。同時(shí)農房建設機械化水平較低，需要較多的勞動(dòng)力資源，尤其是農村個(gè)體建筑工與小工，可為農村勞動(dòng)力提供就業(yè)機會(huì )，增加了務(wù)工人員的收入水平，農村就業(yè)渠道得到拓展。

　　2.社會(huì )效益

　　危房改造項目通過(guò)政府投入引導，激發(fā)了農村困難群眾籌集資金改造危房的積極性，大部分困難群眾住房條件得到了較大改善，受益戶(hù)不斷增加，取得了明顯的社會(huì )效益。匯總統計調查問(wèn)卷結果，危房改造農戶(hù)對政策知曉率為75.68%。

　　3.可持續性影響

　　項目的實(shí)施，保障了農村4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象的住房安全問(wèn)題，住上了安全房、放心房，居住條件得到較大改善，生活質(zhì)量進(jìn)一步提高。對打贏(yíng)脫貧攻堅戰，實(shí)現鄉村振興具有長(cháng)遠意義。

　　4.滿(mǎn)意度

　　通過(guò)匯總調查問(wèn)卷結果，危房改造農戶(hù)滿(mǎn)意度為86.49%，未完成績(jì)效目標。

　　四、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　1.高度重視，確保項目推動(dòng)。保障“住有所居，住房安全”，保證“人不住危房、危房不住人”，實(shí)施進(jìn)村入戶(hù)開(kāi)展調查研究和現場(chǎng)督導。

　　2.加強巡查管質(zhì)量。發(fā)現房屋改造存在質(zhì)量安全問(wèn)題、未達到入住條件的，要求立即整改到位；對嚴重超面積建設的，取消危改補助資格。巡查、排查、檢查中發(fā)現的質(zhì)量安全問(wèn)題，建立臺賬，整改一個(gè)銷(xiāo)號一個(gè)。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　1.項目管理欠嚴謹

　　一是提供的危改戶(hù)花名冊中：電話(huà)號碼錯誤115戶(hù)，如魯寧東、嚴奉志等空號、楊梅珍非本人電話(huà)、郭家嶺為南京的電話(huà)號碼等；無(wú)聯(lián)系方式45戶(hù)（葉發(fā)奎、黎伏英等）；身份證信息與本人不符2戶(hù)（陳夏林、胡孟均）；未填銀行卡號11戶(hù)（周煙珍、葉世來(lái)等）；四類(lèi)危改戶(hù)對象未附確認身份的證明資料和相關(guān)部門(mén)身份審核信息20戶(hù)，主要是智障、精神病患者或五保戶(hù)（劉長(cháng)江、田林、王作菊等）。

　　二是湖南省住建廳湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農村危房改造實(shí)施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規定“紙質(zhì)檔案原則上由鄉鎮負責填報、整理，竣工驗收后交縣級住建部門(mén)保存歸檔。建立健全全村級、鄉鎮、縣級農村危房改造臺賬管理制度”，現場(chǎng)調查發(fā)現鄉鎮均未提供真實(shí)準確的檔案或臺賬資料。

　　三是打卡到村干部或承包方銀行賬戶(hù)進(jìn)行代建的危房，未制定具體的'修繕代建實(shí)施方案，農戶(hù)對代建的項目?jì)热莺统杀静磺宄��?/p>

　　2.未制定補助標準

　　根據湖南省住建廳湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農村危房改造實(shí)施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規定“制定具體控制標準，并在年度實(shí)施方案中明確”，在實(shí)際實(shí)施過(guò)程中，未制定具體規范的補助或控制標準，無(wú)完整的補助金額佐證依據，補助金額差異化未提供差異化依據，如同為修繕補助，刻木山鄉肖丕書(shū)3.05萬(wàn)元、肖承佑4.05萬(wàn)元，烽火鄉徐文虎3.2萬(wàn)元、鄭金鋒2.9萬(wàn)元，四新崗夏正發(fā)3.5萬(wàn)元等，補助標準較高。同為新建補助，太浮鎮田林5.7萬(wàn)元、田國大5萬(wàn)元、楊家紅4.6萬(wàn)元等。

　　3.部分危改資金效益欠佳

　　空置危改房（原屋主已故）比例較高，財政資金效益欠佳。如分散供養五保戶(hù)肖承佑、肖承佑，建檔立卡戶(hù)胡必波、蔣秀林等共14套，財政補助危改資金30.45萬(wàn)元�？罩梅繜o(wú)后續管理制度。

　�。ǘ�）原因分析

　　以上問(wèn)題產(chǎn)生的原因一是村鎮未將基礎工作精細化管理，檔案嚴謹性、真實(shí)性、完整性欠缺；二是補助制度未制定，鄉鎮資金分配主觀(guān)隨意性較大；三是未考慮危改房后續處置問(wèn)題。

　　五、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┚珳释晟茩n案資料

　　規范并嚴格執行危改戶(hù)的身份審核程序，完善、精準村、鎮、縣三級危改檔案資料，便于備查和核對。各級各層應逐一嚴格審核從申報到資金撥付等所有的檔案資料，并保證檔案資料的真實(shí)、完整、準確，避免弄虛作假，套取財政資金行為發(fā)生。由承包方制定修繕代建的實(shí)施方案，農戶(hù)本人簽字確認，知曉代建內容和成本情況，報村鎮審批確認，保證支出的真實(shí)合理，確保財政資金的效益發(fā)揮。

　�。ǘ�）制定公平合理的補助標準

　　根據文件規定，對危改戶(hù)進(jìn)行準確摸底，針對不同情況的危改戶(hù)，按類(lèi)別制定公平合理的補助標準，各鄉鎮村級參照執行，確保補助資金的對象認定、補助標準公開(kāi)公平公正，避免資金安排隨意性，杜絕關(guān)系戶(hù)、虛報冒領(lǐng)戶(hù)、吃回扣等違規違紀情況。

　�。ㄈ�）制定后續管理制度

　　制定危房補助后續管理制度，針對財政資金補助五保戶(hù)等危改對象，因亡故后房屋空置的情況，建議村鎮提出合理化處理建議后報縣住建局統一確定處理方案。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 8

　　一、項目單位基本情況

　　我單位是財政全額撥款一級預算單位，實(shí)行獨立財務(wù)核算，執行行政單位會(huì )計制度，現有16個(gè)內設機構，20xx年末單位實(shí)有在職人員143人，離退休人員30人。

　　根據國務(wù)院、中央紀委、省紀委精神，中共常德市紀律檢查委員會(huì )（簡(jiǎn)稱(chēng)市紀委）機關(guān)與常德市監察局合署辦公，在市委、市人民政府和省紀委、監察廳的雙重領(lǐng)導下進(jìn)行工作，履行黨的紀律檢查和政府行政監察兩項職能，對市委、市人民政府負責。

　　二、項目績(jì)效目標

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效總目標

　　全面從嚴治黨，保持懲治腐敗高壓態(tài)勢，營(yíng)造干部清正、政府清廉、政治清明、社會(huì )清新的環(huán)境。

　�。ǘ�）20xx年績(jì)效目標

　　大要案辦案經(jīng)費是通過(guò)人力、財力、物力的投放，深入開(kāi)展“兩個(gè)責任”，緊盯重點(diǎn)領(lǐng)域，直指典型違紀問(wèn)題，認真開(kāi)展反腐敗國際追逃追贓工作，嚴格規范黨員干部和國家工作人員紀律審查。

　　三、項目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金到位情況

　　根據當年工作安排，該項目一次撥付資金200萬(wàn)元，已全部到位。

　�。ǘ�）項目資金實(shí)際使用情況

　　20xx年度大要案辦案專(zhuān)項經(jīng)費200萬(wàn)元，項目經(jīng)費來(lái)源均為財政撥款。其中，紀委巡視巡查工作支出33萬(wàn)；反腐敗國際追逃退贓支出21.5萬(wàn)；內部巡查支出7萬(wàn)；作風(fēng)辦經(jīng)費支出13萬(wàn)元；糾風(fēng)工作領(lǐng)導小組工作經(jīng)費支出15萬(wàn)元；案件審理室支出5萬(wàn)元；各室辦案支出105.5萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）項目資金管理情況

　　為加強大要案辦案專(zhuān)項資金的管理和監督，規范專(zhuān)項資金使用，提高資金使用效率，制定了市紀委機關(guān)辦案經(jīng)費管理制度，制度對專(zhuān)項資金的分配和使用進(jìn)行了規范，要求專(zhuān)項資金嚴格按照項目?jì)热菔褂�，做到�?zhuān)款專(zhuān)用，使用專(zhuān)項資金時(shí)，要全部通過(guò)國庫集中支付，嚴禁虛報、擠占、挪用。項目過(guò)程中全部按照管理辦法執行，無(wú)違反規定的行為發(fā)生。

　　四、項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況

　　領(lǐng)導重視，制度完善。市紀委根據工作需要，由計劃的開(kāi)展大要案辦案經(jīng)費支出及報賬程序，明確職責、專(zhuān)款專(zhuān)用。

　�。ǘ�）項目管理情況

　　本項目支出均按照有關(guān)規章制度和項目實(shí)施完成情況進(jìn)行支付。辦案經(jīng)費使用由辦公室為主管理，案件監督管理室協(xié)助，并根據要求建立臺賬。

　　五、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬�強化責任擔當，抓牢壓實(shí)了“兩個(gè)責任”。把嚴肅責任追究作為落實(shí)“兩個(gè)責任”的關(guān)鍵，對履責不力的問(wèn)責141人，其中紀律處分73人，向全市釋放了“失責必問(wèn)、問(wèn)責必嚴”的強烈信號。

　�。ǘ�）堅持從嚴執紀，持續釋放了震懾效應。全市共立案1549件，同比增加24.3%，涉及處級干部43人，紀律審查數量和質(zhì)量較往年明顯提升。重點(diǎn)查處了丁天德、劉云武、王惠戎、黃淳等一批領(lǐng)導干部嚴重違紀涉嫌違法案件，配合省紀委嚴肅查處了盧武福嚴重違紀涉嫌違法案件，在腐敗易發(fā)多發(fā)相關(guān)領(lǐng)域產(chǎn)生了震懾。認真開(kāi)展反腐敗國際追逃追贓工作，成功緝捕在逃黨員和國家工作人員15名。精準把握運用“四種形態(tài)”，全市共函詢(xún)624人次、輕處分1165人、重處分302人。

　�。ㄈ�）深化正風(fēng)肅紀，扎實(shí)推進(jìn)了專(zhuān)項整治。建立健全直接查辦、三級聯(lián)查、集中交辦、掛牌督辦等工作機制，全市共立案調查“雁過(guò)拔毛”式腐敗問(wèn)題522件，處理686人，其中黨紀政紀處分517人，追繳資金2791萬(wàn)元，實(shí)實(shí)在在增強了人民群眾的獲得感。全市共發(fā)現各類(lèi)“四風(fēng)”問(wèn)題線(xiàn)索1632起，立案537起，給予組織處理192人，黨紀政紀處分446人。

　�。ㄋ模┘訌娧膊毂O督，更好發(fā)揮了利劍作用。進(jìn)一步完善巡察、審計、專(zhuān)題述廉“三位一體”監督機制，先后對市住建局、市國土局等10家市直單位分兩輪進(jìn)行了巡察，督促整改突出問(wèn)題162個(gè)，向有關(guān)部門(mén)移交問(wèn)題線(xiàn)索19條，共對14人立案審查，給予12人 黨紀政紀處分。在全省率先開(kāi)展內部巡察工作，先后對臨澧縣紀委、武陵區紀委等9個(gè)單位進(jìn)行了內部巡察，發(fā)現并整改各類(lèi)問(wèn)題73個(gè)，受理涉及紀檢監察干部的信訪(fǎng)舉報47件，立案查處14人。

　　六、項目自評結果

　　20xx年市紀委大要案辦案專(zhuān)項支出績(jì)效工作基本完成，達到預期的效果，為我市社會(huì )營(yíng)造良好風(fēng)氣。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　(一）后續工作計劃

　　繼續深入開(kāi)展辦案工作，鞏固拒腐防線(xiàn)，將廉潔價(jià)值理念向黨員干部和全社會(huì )輻射。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　主要存在預算編制和執行偏差問(wèn)題。原因是我單位主要是履行黨的紀律檢查和政府行政監察兩項職能，著(zhù)重在全市黨風(fēng)廉潔建設和反腐敗工作，強化社會(huì )效益和社會(huì )公眾滿(mǎn)意度方面，案件多少及腐敗嚴重性、監督次數及方法、各類(lèi)專(zhuān)項工作必須根據當年實(shí)際情況開(kāi)展完成。另有國家、省交辦案件、交辦專(zhuān)項等工作，在上年度預算的.編制時(shí)無(wú)法準確預計，必須由當年追加費用，因而造成預決算間存在差異。

　�。ㄈ�）有關(guān)建議

　　1.關(guān)于20xx年中接到的工作任務(wù)及大要案件費用，建議不列入績(jì)效考核數據。

　　2.進(jìn)一步強化預算管理意識，預算編制前多與有關(guān)各方做好溝通銜接，提高預算編制的科學(xué)性、合理性、準確性和可控性。強化預算的剛性約束，凡事做到“先預算后開(kāi)支”，并重視對財政資金的追蹤問(wèn)效，提高財政資金的使用效益。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 9

　　一、組織開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┙M織管理情況

　　1.高度重視，加強了預算績(jì)效管理的組織領(lǐng)導。為進(jìn)一步做好預算績(jì)效管理工作，經(jīng)黨委會(huì )議研究，成立了廳長(cháng)為組長(cháng)，由分管財務(wù)領(lǐng)導為副組長(cháng)，各處室負責人為成員的預算績(jì)效管理工作領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組下設辦公室，具體落實(shí)預算績(jì)效管理制度工作。廳領(lǐng)導在會(huì )議上強調，全體干部職工要高度重視預算績(jì)效管理工作，把有限的資金用到刀刃上，確保資金使用效益，從日常工作資金使用抓起，樹(shù)立預算績(jì)效管理意識，營(yíng)造好預算績(jì)效管理的良好氛圍。

　�。ǘ�）從基礎上抓起，出臺了預算績(jì)效管理制度。目前制定了《應急廳預算績(jì)效管理制度》（試行），要求遵照執行，對日常的專(zhuān)項工作經(jīng)費，也要堅持預算績(jì)效管理模式，嚴格按照部門(mén)整體支出績(jì)效管理要求，讓有限的資金用到刀刃上，堅決杜絕不必要的開(kāi)支，充分發(fā)揮財政資金效益。逐步加強各處室資金使用工作的績(jì)效管理執行意識。

　�。ㄈ�）加強了監督，嚴格執行預算績(jì)效管理制度。規劃財務(wù)處對每一筆較大資金支出都進(jìn)行認真審核，是否符合預算績(jì)效管理制度。

　　部門(mén)整體支出績(jì)效管理取得了顯著(zhù)成效，保障了應急管理工作再上新臺階。

　�。ǘ�）工作開(kāi)展情況

　　1.預算績(jì)效管理推進(jìn)情況

　　為提高我廳干部職工的財政績(jì)效管理的理念意識，廳相關(guān)處室工作人員參加了多次的學(xué)習培訓活動(dòng)。一是參加區財政廳舉辦的培訓，系統地學(xué)習研究績(jì)效管理方面的政策和文件精神。二是組織我廳相關(guān)處室負責人進(jìn)行交流，對預算績(jì)效管理工作開(kāi)展來(lái)遇到的瓶頸和短板進(jìn)行梳理，答疑解惑。通過(guò)一系列的活動(dòng)，使得我廳干部職工對預算績(jì)效評價(jià)工作認識逐步提升，為進(jìn)一步深入開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展奠定堅實(shí)基礎。

　　2.存在的問(wèn)題及原因分析。

　�。�1）績(jì)效目標偏離情況。

　　由于機構改革原因、合同履行原因、項目驗收原因等，部分信息化資金使用緩慢或停滯，未得到使用；20xx年我廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室按照“屬地管理”原則，由各地（市）、縣（區）應急管理部門(mén)負責對各企業(yè)開(kāi)展日常執法檢查，督促企業(yè)開(kāi)展隱患排查治理活動(dòng)，我廳主要承擔的任務(wù)是指導督促地（市）、縣（區）應急管理部門(mén)開(kāi)展各類(lèi)檢查和隱患排查活動(dòng)。

　�。�2）其他問(wèn)題及原因分析。

　　一是思想認識待提升。當前個(gè)別處室的負責人對預算績(jì)效管理工作重視程度不夠，有待提升。二是可操作性待增強。個(gè)別項目指標申報的時(shí)效性受資金下達的時(shí)間影響。三是宣傳有待加強，整體氛圍有待進(jìn)一步營(yíng)造，主要原因是預算績(jì)效管理工作專(zhuān)業(yè)性比較強，宣傳不好找到切入點(diǎn)。

　　二、績(jì)效自評情況

　�。ㄒ唬�20xx年預算及執行情況。

　　20xx年我廳預算總收入為16341.22萬(wàn)元，其中上年撥款結轉4496.47萬(wàn)元，本年撥款收入11844.75萬(wàn)元，支出11832.57萬(wàn)元，支出進(jìn)度為72.41%。我廳績(jì)效自評共評價(jià)項目79個(gè)（含基本支出），評價(jià)資金16338.84萬(wàn)元，其中自評得分90分以上的項目58個(gè)，80-89分項目8個(gè)，60-79分項目11個(gè)，60分以下項目2個(gè)，其中項目支出執行情況如下：

　　1.應急管理各類(lèi)會(huì )議及執法人員培訓經(jīng)費103.44萬(wàn)元，舉辦安全生產(chǎn)行政執法人員等培訓班支出17.52萬(wàn)元，召開(kāi)電視電話(huà)會(huì )議支出30.07萬(wàn)元。

　　2. 20xx年執法裝備建設項目23.79萬(wàn)元，支付項目質(zhì)保金23.79萬(wàn)元。

　　3.20xx年安全生產(chǎn)監管監察能力建設項目3519.19萬(wàn)元，支付項目資金3519.19萬(wàn)元。

　　4.機動(dòng)業(yè)務(wù)經(jīng)費及應急管理專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費158.16萬(wàn)元，支出158.16萬(wàn)元。

　　5.九項工程前期工作經(jīng)費67.59萬(wàn)元，支出67.59萬(wàn)元。

　　6. 防汛抗旱業(yè)務(wù)費、組織費10.67萬(wàn)元，支出處室工作經(jīng)費6.56萬(wàn)元，由于防汛抗旱指揮體系發(fā)生變化，20xx年防汛抗旱工作計劃進(jìn)行重大調整，造成部分項目無(wú)法開(kāi)展前期工作。

　　7.基建項目修建應急救援裝備器材倉庫項目、自治區安全生產(chǎn)監管局院內總體工程建設項目及加濕供氧項目257.63萬(wàn)元，支出196.64萬(wàn)元，除修建應急救援裝備器材倉庫項目外都是支付項目尾款。

　　8.安全生產(chǎn)大檢查及專(zhuān)項整治經(jīng)費及安全生產(chǎn)大檢查、專(zhuān)項整治、督查、年度考核、巡查經(jīng)費77.19萬(wàn)元，支出77.19萬(wàn)元。

　　9.應急廳20xx年車(chē)輛保險費7.98萬(wàn)元，支出7.98萬(wàn)元。

　　10.非煤礦山專(zhuān)家會(huì )診項目22.85萬(wàn)元，支出19.53萬(wàn)元，委托第三方服務(wù)機構對全區28座尾礦庫開(kāi)展安全生產(chǎn)標準化、雙重預防機制建設和隱患排查治理工作。

　　11. 應急指揮平臺建設項目223.19萬(wàn)元，支出65.32萬(wàn)元，因項目部分標段未完成驗收未形成支出。

　　12. 檔案數字化整理費2.37萬(wàn)元，支出2.37萬(wàn)元。

　　13.處室工作經(jīng)費197.11萬(wàn)元，支出165.46萬(wàn)元。

　　14.消防招錄經(jīng)費20.29萬(wàn)元，國家綜合性消防救援隊伍消防員招錄、中國消防救援學(xué)院招生支出20.26萬(wàn)元。

　　15.安全生產(chǎn)宣傳工作經(jīng)費和印制防災減災宣傳圖冊、畫(huà)冊經(jīng)費189.8萬(wàn)元，支出宣傳經(jīng)費49.98萬(wàn)元，印制防災減災宣傳圖冊、畫(huà)冊經(jīng)費支出139.8萬(wàn)元。

　　16. 信息化項目資金合計4464.62萬(wàn)元，其中：安全生產(chǎn)“一張圖”工程資金573.28萬(wàn)元；門(mén)戶(hù)網(wǎng)站運維資金184.82萬(wàn)元；云視頻會(huì )議系統運維資金479.1萬(wàn)元；安全生產(chǎn)綜合信息平臺、高危行業(yè)（�；�品）企業(yè)風(fēng)險預警與防控系統、網(wǎng)站群、監管移動(dòng)執法系統信息安全等級保護測評項目87.7萬(wàn)元；云數據中心運維項目資金95.76萬(wàn)元；涉密機房運維項目資金41.36萬(wàn)元；應急指揮信息網(wǎng)478.66萬(wàn)元；西藏自治區安全生產(chǎn)綜合信息服務(wù)平臺項目2296萬(wàn)元；隱患排查治理體系運行維護費20萬(wàn)元；救災應急指揮綜合平臺鏈路費40萬(wàn)元；安全生產(chǎn)責任保險信息管理平臺55萬(wàn)元；西藏自治區應急管理廳應急終端集成音視頻延伸系統建設項目80萬(wàn)元；安全生產(chǎn)信息化項目32.94萬(wàn)元。支出1967.52萬(wàn)元，剩余2497.1萬(wàn)元，因部分合同簽訂時(shí)間為年末，需依照合同約定分階段支付。

　　20.機關(guān)黨建工作經(jīng)費、第一書(shū)記辦實(shí)事經(jīng)費、駐村工作隊生活補助、20xx年干部職工體檢費共計43.13萬(wàn)元，共計支出40.75萬(wàn)元。

　　21.航空應急救援租機經(jīng)費2453萬(wàn)元，支出1226.25萬(wàn)元，因項目資金于20xx年9月下達，合同于20xx年12月簽訂，剩余資金按合同約定于20xx年支付。

　　22.法律顧問(wèn)費和應急救援中心及自然災害防治前期工作經(jīng)費59.68萬(wàn)元，按合同約定支出31.35萬(wàn)元。

　　23.西藏自治區第一次全國自然災害綜合風(fēng)險普查及自然災害防治體系建設補助資金610萬(wàn)元，支出187.7萬(wàn)元，因國普辦印發(fā)《第一次全國自然災害綜合風(fēng)險普查評估與區劃工作方案、技術(shù)規范》較晚，導致我區編制《工作方案》《技術(shù)規范》延后，剩余資金將在20xx年形成支出。

　　24.林芝市“4.14”森林火災撲救表彰獎勵資金26萬(wàn)元，支出23.14萬(wàn)元。

　�。ǘ�）績(jì)效自評工作組織實(shí)施

　　結合20xx年預算的項目資金使用情況，根據單位內部職責分工，由財務(wù)處牽頭組織各業(yè)務(wù)處室工作人員對預算項目進(jìn)行評價(jià)。根據相關(guān)文件資料合理確定績(jì)效評價(jià)的目標。結合年初設定的績(jì)效目標審核各項資金的績(jì)效指標。組織各業(yè)務(wù)處室工作人員學(xué)習相關(guān)績(jì)效評價(jià)方法制度，嚴格評價(jià)標準，準確把握績(jì)效評價(jià)的內容與方法，確保評價(jià)質(zhì)量。按照績(jì)效指標體系逐項核查，查閱年度預算安排、預算調整、資金管理、經(jīng)費支出等相關(guān)文件資料和財務(wù)憑證。結合提供的資料和自評情況了解項目實(shí)施情況和資金支付情況。在評價(jià)過(guò)程中，對每個(gè)項目實(shí)施情況與項目實(shí)施處室進(jìn)行討論，總結成績(jì)與經(jīng)驗，找出問(wèn)題與不足，提出意見(jiàn)、建議，匯總全廳79個(gè)預算項目的自評情況，對20xx年預算的項目資金績(jì)效進(jìn)行綜合評價(jià)。

　�。ㄈ�）自評改進(jìn)措施及結果應用。

　　1.切實(shí)加快預算支出進(jìn)度。從源頭上控制好預算編制，與各職能處室充分溝通，對項目實(shí)施的`必要性、可行性、經(jīng)濟性進(jìn)行論證，增強預算資金安排的科學(xué)性。督促各項目實(shí)施部門(mén)將重大項目實(shí)施時(shí)間適當前移，及時(shí)辦理結算，做到應付盡付。

　　2.全面提升預算績(jì)效管理質(zhì)量。加強對項目實(shí)施部門(mén)預算績(jì)效管理培訓，樹(shù)立責任意識，進(jìn)行項目績(jì)效目標申報、績(jì)效目標實(shí)施與檢查、績(jì)效目標自評等全過(guò)程的業(yè)務(wù)培訓，包括指標值的選取與設置、過(guò)程的監控和事后的績(jì)效目標評價(jià)等內容，提高績(jì)效目標管理意識和能力。

　　三、績(jì)效部門(mén)評價(jià)情況

　�。ㄒ唬╉椖亢Y選情況

　　1.項目背景：按照《中共西藏自治區委員會(huì ) 西藏自治區人民政府關(guān)于西藏自治區機構改革的實(shí)施意見(jiàn)》、自治區黨委辦公廳、政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)<西藏自治區應急管理廳職能配置、內設機構和人員編制規定>的通知》（藏委廳〔20xx〕50號）、《安全生產(chǎn)監管部門(mén)和煤礦安全監察機構監管監察能力建設規劃（20xx-20xx年）》、《應急管理信息化發(fā)展戰略規劃框架（20xx-20xx）》、《全國安全生產(chǎn)“一張圖”地方建設指導意見(jiàn)書(shū)》、《應急管理部辦公廳關(guān)于印發(fā)20xx年應急救援航空力量布局計劃的通知》（應急廳函[20xx]11號）、《西藏自治區人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)西藏自治區第一次全國自然災害綜合風(fēng)險普查工作方案的通知》（藏政辦函[20xx]58號）等文件。

　　2.主要內容及實(shí)施情況：

　　應急指揮信息網(wǎng)項目資金478.66萬(wàn)元，依據合同約定執行預算支付，支出478.66萬(wàn)元。

　　20xx監管能力建設項目中央資金3519.19萬(wàn)元，配備西藏區市縣三級安全監管執法部門(mén)作業(yè)環(huán)境檢查、移動(dòng)數字取證、執法過(guò)程管理、應急救援指揮和應急通信系統等5大類(lèi)裝備2994套，覆蓋了全區74個(gè)縣、7市（地）和自治區本級。20xx年裝備項目20xx年支出3519.19萬(wàn)元，投資完成率達到了75.92%，通過(guò)項目的實(shí)施，切實(shí)改善了西藏自治區安全監管部門(mén)執法裝備缺乏，監管能力低，手段單一等問(wèn)題，為西藏經(jīng)濟社會(huì )等各項事業(yè)發(fā)展提供了安全保障。

　　航空應急救援租機經(jīng)費2453萬(wàn)元，支出1226.25萬(wàn)元，整體預算執行情況雖然符合進(jìn)度要求，但是在預算的精細化和準確性上存在一定差距，導致部分經(jīng)費無(wú)法使用。對工作中突發(fā)情況的預估不是太充分，導致工作計劃制定與實(shí)際執行存在偏差。

　　西藏自治區第一次全國自然災害綜合風(fēng)險普查資金600萬(wàn)元，支出177.7萬(wàn)元，完成了公共服務(wù)系統調查、危險化學(xué)品及非煤礦山重點(diǎn)企業(yè)調查、歷史災害災情調查與評估、綜合減災能力調查等任務(wù)，而冰湖災害綜合風(fēng)險普查技術(shù)規范編制等子項目進(jìn)度相對較差，未全部完成，因此無(wú)法完成全部支付工作。

　�。ǘ�）部門(mén)評價(jià)組織實(shí)施情況

　　我廳根據年初工作規劃及財政預算計劃，積極履職、強化管理，較好的完成了年度工作目標。通過(guò)加強預算收支管理、不斷建立健全內部管理制度、梳理內部管理流程，部門(mén)整體支出管理情況得到提升。

　�。ㄈ�）部門(mén)評價(jià)中的問(wèn)題

　　1. 預算執行情況管理不到位。我廳未嚴格對預算執行分季度情況進(jìn)行考核和評價(jià)，存在預算執行情況管理不到位的問(wèn)題。

　　2. 績(jì)效目標設立不夠明確、細化和量化。雖然設立了項目資金績(jì)效目標，但目標不夠明確、細化和量化。

　　3. 制度建設和規范化管理有待加強。

　　四、主要經(jīng)驗及做法。

　　為了適應預算績(jì)效管理工作要求，我廳按照相關(guān)部門(mén)的有關(guān)部署，結合行業(yè)實(shí)際，提高各處室預算績(jì)效管理的意識和水平，不斷加強教育和培訓，進(jìn)一步細化績(jì)效目標的設置，強化考評和結果運用，切實(shí)提高預算績(jì)效管理工作。

　　五、下一步強化績(jì)效評價(jià)工作的思路和舉措

　　1.本單位加強項目管理的措施。

　�。�1）組織預算執行部門(mén)及資金使用部門(mén)，加強學(xué)習、深刻全面領(lǐng)會(huì )預算績(jì)效管理相關(guān)政策，確保我廳預算績(jì)效自評工作正�；�、規范化。

　�。�2）按照要求將現有分散的涉及單位內部控制各項規章制度，歸納分類(lèi)，歸集成單位內部控制管理制度，完整反映本單位的各項業(yè)務(wù)流程。

　　2.本單位加強預算績(jì)效管理的措施。

　　進(jìn)一步細化工作措施完善評價(jià)指標，科學(xué)合理設置評價(jià)分值，建立健全適合本單位的預算績(jì)效管理長(cháng)效機制，加強具體工作的操作和執行，督促工作人員加強業(yè)務(wù)學(xué)習，不斷提升預算績(jì)效管理水平，確保此項工作的成效。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 10

　　根據工作要求，我單位對20xx年度水利前期工作經(jīng)費績(jì)效情況進(jìn)行了自我評價(jià)，根據財政支出的有關(guān)規定，形成本自評報告。

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　20xx年，我縣水利前期工作經(jīng)費縣財政預算安排636萬(wàn)元，主要用于全縣水利項目的規劃、設計、審查費等。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1、項目績(jì)效總目標

　　項目績(jì)效總目標：爭資立項4000萬(wàn)元。

　　2、項目績(jì)效階段性目標

　　20xx年度實(shí)際使用水利前期工作經(jīng)費420.505萬(wàn)元，實(shí)際爭資立項4181萬(wàn)元。

　　二、項目單位績(jì)效報告情況

　　中央、省投資4181萬(wàn)元已于20xx年底全部到位。

　　三、項目評價(jià)工作過(guò)程

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　根據設定績(jì)效目標對該項目從立項開(kāi)始直到項目實(shí)施完成，實(shí)行全過(guò)程的工作質(zhì)量、進(jìn)度、資金撥付等的監管，特別是對資金使用情況，進(jìn)行全面分析和綜合評價(jià)，切實(shí)提高財政資金使用效率和項目管理水平，為以后年度財政資金預算安排提供重要參考依據。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系（附表說(shuō)明）、評價(jià)方法

　　評價(jià)原則：遵循經(jīng)濟性、效率性、有效性的原則，定量分析與定性分析相結合的原則，真實(shí)性、科學(xué)性、規范性原則。

　　選用的評價(jià)指標：按指標及評價(jià)標準打分，滿(mǎn)分為100分，其中項目決策（20分）、項目管理（25分）、項目績(jì)效（55分）。

　　評價(jià)方法：按照成本效益法、比較法、公眾評判法等方法進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　根據文件精神，20xx年度水利前期工作經(jīng)費資金績(jì)效評價(jià)工作從20xx年3月25日開(kāi)始，至5月25日結束。具體評價(jià)過(guò)程：

　　1、項目責任人對永興縣20xx年度水利前期工作經(jīng)費的績(jì)效進(jìn)行自評，并形成工作底稿。

　　2、績(jì)效評價(jià)工作組現場(chǎng)評價(jià)，通過(guò)現場(chǎng)勘查、查閱相關(guān)資料，結合自評和項目實(shí)施實(shí)際，按照評價(jià)指標對項目建設進(jìn)行現場(chǎng)評價(jià)。

　　3、結合現場(chǎng)評價(jià)，對搜集到的項目資料進(jìn)行整理、核實(shí)和綜合分析，對項目作出獨立、客觀(guān)、公正、實(shí)事求是的績(jì)效評價(jià)，出具自評報告。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況分析

　　1、項目資金到位情況分析

　　按照20xx年度水利前期工作經(jīng)費資金預算及要求，20xx年度實(shí)際爭資立項4181萬(wàn)元

　　2、項目資金使用情況分析

　　實(shí)際使用資金420.505萬(wàn)元，資金使用率66%，通過(guò)采取項目預算審查、政府采購等有效措施節約資金明顯。

　　3、項目資金管理情況分析

　　建立了項目資金管理制度，對項目資金嚴格管理。資金撥付程序設置合理，審查嚴格，沒(méi)有改變資金使用用途，也無(wú)截留、擠占、挪用情況。

　�。ǘ�）項目實(shí)施情況分析

　　1、項目組織情況分析

　　永興縣委、縣政府高度重視，對項目實(shí)施過(guò)程的關(guān)鍵環(huán)節嚴格把關(guān)，我局集中了精干力量全程參與、把控，確保項目績(jì)效目標達標。

　　2、項目管理情況分析

　　水利前期工作通過(guò)政府采購確定設計單位，與設計單位簽訂設計服務(wù)合同，根據合同支付設計服務(wù)費。支付設計服務(wù)費前，由中標單位開(kāi)具正式發(fā)票，縣水利局提出支付申請，經(jīng)縣水利局、縣財政局主要領(lǐng)導核準、分管縣領(lǐng)導批準后，由縣財政局農業(yè)股支付中心轉賬至中標單位的賬戶(hù)。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效情況分析

　　1、項目經(jīng)濟性分析

　�。�1）項目成本（預算）控制情況

　　項目通過(guò)限額及政府采購控制項目成本。

　　2、項目的.效率性分析

　�。�1）項目的實(shí)施進(jìn)度

　　項目實(shí)施一般為幾個(gè)月，多則一年時(shí)間。

　�。�2）項目完成質(zhì)量

　　項目質(zhì)量等級為合格。

　　3、項目的效益性分析

　�。�1）項目預期目標完成程度

　　項目全部完成100%。

　�。�2）項目實(shí)施對經(jīng)濟和社會(huì )的影響

　　項目實(shí)施為我縣爭取了中省兩級資金4181萬(wàn)元，有效地促進(jìn)了我縣經(jīng)濟和社會(huì )的發(fā)展，水利發(fā)展實(shí)現可持續。

　　五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　主要核實(shí)了資金到位率、資金使用率、支出效果率，以及項目規劃執行情況、項目建設管理情況、項目支出實(shí)現的綜合效益。經(jīng)檢查，績(jì)效情況良好，預期目標基本實(shí)現。

　　項目績(jì)效目標評價(jià)按指標及評價(jià)標準打分，滿(mǎn)分為100分，其中項目決策（20分）、項目管理（25分）、項目績(jì)效（55分）。

　　(一)、項目決策方面（20分）

　　項目決策由項目目標(4分)、決策過(guò)程(8分)、資金分配(8分)構成。各指標分析如下：

　�、�、項目目標(4分)：項目目標明確。按評分標準得分4分。

　�、�、決策過(guò)程(8分)：項目符合部門(mén)年度工作計劃，且金額通過(guò)限額及政府采購。按評分標準得分8分。

　�、�、資金分配（8分)：按政府采購情況確定資金量的大小，按評分標準得分7分。

　　從以上分析：項目決策方面得分4+8+7=19分。

　　(二)、項目管理方面（25分）

　　項目管理由資金到位(5分)、資金管理(10分)、組織實(shí)施(10分)構成。各指標分析如下：

　�、�、資金到位(4分)：計劃使用資金636萬(wàn)元，實(shí)際使用資金420.505萬(wàn)元，結余資金215.495萬(wàn)元。

　�、�、資金管理(10分)：資金管理符合相關(guān)法律法規和工作流程，不存在違紀違法行為。

　�、�、組織實(shí)施(10分)：資金管理制度健全，嚴格按照管理制度支付。

　　從以上分析：項目決策方面得分4+10+10=24分。

　　(三)、項目績(jì)效方面（55分）

　　項目績(jì)效由項目產(chǎn)出(15分)、項目效果(40分)構成。各指標分析如下：

　�、�、項目產(chǎn)出(15分)：20xx年度實(shí)際爭取中省兩級資金4181萬(wàn)元，超年度計劃4000萬(wàn)元。

　�、�、項目效果（39分）：項目實(shí)施為我縣爭取了中省兩級資金4181萬(wàn)元，有效地促進(jìn)了我縣經(jīng)濟和社會(huì )的發(fā)展，服務(wù)對象滿(mǎn)意度很高。

　　從以上分析：項目績(jì)效方面得分15+39=54分。

　　績(jì)效自評結論：根據以上指標分析，自評績(jì)效總分為97分，大于80分。自評績(jì)效等級“優(yōu)秀”。

　　六、績(jì)效評價(jià)結果應用建議（以后年度預算安排、評價(jià)結果公開(kāi)等）

　　項目信息在當地及有關(guān)網(wǎng)絡(luò )進(jìn)行公示，主動(dòng)接受社會(huì )各界的監督。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 11

　　財政支出績(jì)效運行監控報告為加快財政支出進(jìn)度，提高資金使用績(jì)效，根據《xx財政支出績(jì)效評價(jià)結果應用管理辦法》（岳政辦發(fā)〔2017〕27號）、《市財政局20xx年預算績(jì)效管理工作方案》要求，我們組織開(kāi)展了20xx年度財政資金績(jì)效運行跟蹤監控系列工作，現將有關(guān)監控情況報告如下：

　　一、預算單位自行監控情況預算

　　批復后，我局印發(fā)了《市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政支出績(jì)效運行跟蹤監控工作的通知》（岳財績(jì)〔20xx〕5號），督促市直預算單位對照年初批復的績(jì)效目標，同步對20xx年度前三季度財政資金的項目實(shí)施進(jìn)度及預期實(shí)現程度進(jìn)行跟蹤監控。監控對象為納入20xx年度市委市政府綜合績(jì)效考評的72家市直單位；監控范圍為20xx年度部門(mén)整體支出和100萬(wàn)元以上（含100萬(wàn)元）專(zhuān)項資金。

　　本年度市直單位績(jì)效跟蹤監控工作，涉及部門(mén)整體支出應報72家，實(shí)報52家，占比72.2%；受監整體支出累計預算安排13.09億元，實(shí)際支出15.95億元，其中基本支出10.77億元，項目支出5.14億元，結余0.04億元；涉及項目支出應報89個(gè)，實(shí)報69個(gè)，占比77.5%。受監專(zhuān)項預算安排資金4.39億元，預算到位資金2.42億元，實(shí)際支出2.16億元，支出實(shí)現率89.3%。對比財政預算進(jìn)度統計，前3季度完成年初下達市級部門(mén)預算的平均支出進(jìn)度為68.3%，項目支出實(shí)現率高于預算支出進(jìn)度21%。1-11月市級部門(mén)預算的平均支出進(jìn)度89.6%，績(jì)效運行進(jìn)度可控。

　　預算執行與績(jì)效運行“雙監控”已成為預算管理常態(tài)。財政部門(mén)主導監控促推支出進(jìn)度，資金撥付及時(shí)；部分預算單位對專(zhuān)項資金績(jì)效自行監控較好，績(jì)效目標運行清晰，對發(fā)現的問(wèn)題能提出相應的糾偏措施或建議。但仍存在專(zhuān)項資金使用與管理偏差滯后因素。一是近半數單位未能按節點(diǎn)及時(shí)監控，績(jì)效監控缺乏責任約束。二是績(jì)效監控報告質(zhì)量不達標，填報內容簡(jiǎn)單，對績(jì)效目標偏差問(wèn)題缺乏有效分析，無(wú)法監控績(jì)效目標的實(shí)現程度，還有待進(jìn)一步提升預算單位整體績(jì)效管理理念�？�(jì)效監控已納入市政府綜合績(jì)效考評指標，對未響應支出節點(diǎn)實(shí)施績(jì)效監控的預算單位，將對應扣分。

　　二、財政重點(diǎn)跟蹤監控情況

　　在預算單位前3季度自行監控基礎上，我們針對專(zhuān)項資金管理可能存在較薄弱環(huán)節的民生支出熱點(diǎn)項目，擇選了“城鄉最低生活保障、環(huán)境監測及監控能力建設及近四年河道采砂實(shí)際規劃編制”等12個(gè)專(zhuān)項，組織第三方開(kāi)展績(jì)效運行重點(diǎn)跟蹤監控。經(jīng)過(guò)近2個(gè)月的現場(chǎng)實(shí)地勘查、聽(tīng)取進(jìn)度情況匯報、查閱相關(guān)財務(wù)資料等監控評價(jià)方式，按程序出具第三方績(jì)效運行跟蹤重點(diǎn)監控報告。

　　進(jìn)度到位情況。重點(diǎn)監控的12個(gè)專(zhuān)項涉及14個(gè)資金使用（單位）分項。涉及專(zhuān)項資金預算8889萬(wàn)元，1-9月財政實(shí)際下?lián)?701萬(wàn)元，占預算安排資金52.89.%；項目單位實(shí)際支出3956萬(wàn)元，資金支出實(shí)現率84.16%，其中經(jīng)費支出810.54萬(wàn)元，占比20.49%，項目支出3146萬(wàn)元，占比79.51%。其中：12個(gè)專(zhuān)項資金進(jìn)度完成較好的`8個(gè)；完成進(jìn)度75%以下4個(gè)占比1u0003，如：市疾控中心及一醫院艾滋病防治專(zhuān)項、市國土資源局拆遷中心專(zhuān)項、市科協(xié)科普專(zhuān)項等資金，支付進(jìn)度率僅為60%。

　　績(jì)效偏差情況。重點(diǎn)監控12個(gè)專(zhuān)項資金績(jì)效運行的整體質(zhì)量較好，資金績(jì)效正在釋放�？�(jì)效偏差存在的共性問(wèn)題主要是項目績(jì)效目標不匹配，沒(méi)有細化的量化指標，項目實(shí)施進(jìn)度影響資金使用進(jìn)度。單個(gè)受監項目的個(gè)性指標不明確，對應不同的問(wèn)題偏差。具體情況詳見(jiàn)各項監控分析。

　　三、監控評價(jià)結果

　　應用本年度開(kāi)展的預算績(jì)效運行監控與財政重點(diǎn)監控，得到了局業(yè)務(wù)科室及資金使用單位的配合與支持。經(jīng)過(guò)近2個(gè)月時(shí)間的績(jì)效運行信息采集，我們認為第三方績(jì)效監控報告（湘恒興會(huì )字〔20xx〕第090號）所反饋的績(jì)效運行情況較為客觀(guān)、真實(shí)，其評價(jià)結果可作為財政預算執行精細化、加快資金撥付進(jìn)度及綜合績(jì)效考評的參考依據。

　　一是強化項目單位對資金績(jì)效實(shí)現情況的責任約束，對專(zhuān)項資金偏離預算績(jì)效目標的支出，及時(shí)采取有效措施予以糾正，讓資金管理人、使用人皆知“自家的錢(qián)怎么花的，花得怎么樣，存在什么責任”，進(jìn)一步規范專(zhuān)項資金使用績(jì)效。

　　二是加強財政資金使用效益跟蹤“回頭看”，反饋局業(yè)務(wù)科室針對資金績(jì)效運行狀況，及時(shí)預控、查找資金使用和管理過(guò)程中的薄弱環(huán)節，提出糾偏措施；對本年度尚未啟用的預算資金、沉淀的結余資金給予及時(shí)收回，加快資金撥付進(jìn)度，確保后續績(jì)效目標的有效實(shí)現提供有力支撐。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 12

　　根據《湖南省財政廳關(guān)于做好20xx年省級預算支出績(jì)效運行監控工作的通知》要求，我廳組織開(kāi)展了20xx年住房城鄉建設引導資金項目支出1-7月績(jì)效運行監控�，F將有關(guān)情況報告如下：

　　一、項目支出基本情況

　�。ㄒ唬┵Y金下達情況

　　20xx年住房城鄉建設引導專(zhuān)項資金13352萬(wàn)元，其中：市縣項目8010萬(wàn)元、省直項目1542萬(wàn)元、支援類(lèi)項目300萬(wàn)元（援藏援疆各50萬(wàn)元、扶貧200萬(wàn)元），省財政廳切塊支持洞庭湖生態(tài)環(huán)境專(zhuān)項整治20xx萬(wàn)元、淺層地熱能建筑規�；瘧�用試點(diǎn)1000萬(wàn)元、南山國家公園體制試點(diǎn)500萬(wàn)元。20xx年12月，省財政廳提前下達20xx年住房城鄉建設引導專(zhuān)項資金7950萬(wàn)元、20xx年7月，省財政廳下達20xx年住房城鄉建設引導專(zhuān)項資金（第二批）260萬(wàn)元，全部下達完畢。主要分為9個(gè)支持方向：縣以上城市污水處理提質(zhì)增效及城市生活垃圾分類(lèi)示范、“多桿合一智慧燈桿”建設和城市二次供水設施建設改造試點(diǎn)、美好環(huán)境與幸福生活共同締造和傳統村落數字博物館建設示范、建筑領(lǐng)域綠色發(fā)展方向示范、歷史文化名城（鎮、村）保護規劃、CIM平臺、智慧住建和智慧城市試點(diǎn)、支援類(lèi)及省本級基礎指導性項目、洞庭湖環(huán)境專(zhuān)項整治及南山國家公園體制試點(diǎn)（切塊）、淺層地熱能示范（切塊）。

　�。ǘ�）績(jì)效目標下達情況

　　1.縣以上城市污水處理提質(zhì)增效及城市生活垃圾分類(lèi)示范項目6個(gè)，金額2400萬(wàn)元。年度績(jì)效目標：一是地級城市、縣級城市生活污水集中收集率在20xx年基礎上分別提高15個(gè)、12個(gè)百分點(diǎn)；二是積極推進(jìn)生活垃圾分類(lèi)工作，推進(jìn)示范片區建設，20xx年在2-3個(gè)街道形成可復制、可推廣的經(jīng)驗。

　　2.“多桿合一智慧燈桿”建設和城市二次供水設施建設改造試點(diǎn)項目4個(gè)，金額800萬(wàn)元。年度績(jì)效目標：一是試點(diǎn)地區科學(xué)選定一個(gè)城市片區的一條或多條城市道路，采取“多桿合一”方式建設多功能燈桿，并在年度內完成試點(diǎn)建設任務(wù)，編制城市道路“多桿合一”建設規劃，建設多功能燈桿運維管理平臺。通過(guò)項目建設探索建立多部門(mén)統籌協(xié)調工作機制，創(chuàng )新投資建設運營(yíng)模式，為我省下一步規�；�建設多功能燈桿總結可復制模式經(jīng)驗；二是城市二次供水設施建設改造試點(diǎn)地區編制完成試點(diǎn)方案，開(kāi)展試點(diǎn)建設，對照《湖南省城鎮二次供水設施技術(shù)標準》(DBJ43/T353-20xx)建設標準化泵房，并移交供水企業(yè)實(shí)行專(zhuān)業(yè)化運維管理，為全省提供經(jīng)驗參考，帶動(dòng)全省推進(jìn)城市二次供水設施建設改造和智能化、精細化、專(zhuān)業(yè)化運行管理。

　　3.美好環(huán)境與幸福生活共同締造和傳統村落數字博物館建設示范項目9個(gè)，金額2100萬(wàn)元。年度績(jì)效目標：一是創(chuàng )建4個(gè)美好環(huán)境與幸福生活共同締造示范縣（市、區），每個(gè)縣市區內選取2個(gè)以上的鄉鎮。以鎮帶村開(kāi)展示范，示范區域內鎮村公共服務(wù)設施及基礎設施基本完善、人居環(huán)境得到較大提升，美好環(huán)境與幸福生活共同締造理念深入人心，形成共建共治共享的社會(huì )治理新格局；二是全省完成75個(gè)傳統村落數字博物館建設，通過(guò)國家審查并上線(xiàn)。

　　4.建筑領(lǐng)域綠色發(fā)展方向示范項目7個(gè)，金額700萬(wàn)元。年度績(jì)效目標：完成裝配式建筑年度占比任務(wù)27%，在全省11個(gè)鋼結構建筑試點(diǎn)示范項目實(shí)施中發(fā)揮示范引領(lǐng)作用，完善鋼結構裝配式建筑全產(chǎn)業(yè)鏈，全面完成住建部試點(diǎn)工作任務(wù)，形成可復制可推廣的模式。

　　5.歷史文化名城（鎮、村）保護規劃項目44個(gè)，金額560萬(wàn)元。年度績(jì)效目標：用于歷史文化名城、名鎮、名村編制保護規劃的補助資金。重點(diǎn)安排尚未編制保護規劃的名城、名鎮、名村，按照50萬(wàn)元、20萬(wàn)元、10萬(wàn)元（其中：傳統村落5萬(wàn)元）的標準補助，以市州、縣（市區）為單位安排，總計安排44個(gè)名城、名鎮或名村，基本完成省內應編而未編的保護規劃。

　　6.CIM平臺、智慧住建和智慧城市試點(diǎn)項目5個(gè)，金額1450萬(wàn)元。年度績(jì)效目標：一是CIM平臺試點(diǎn)工作實(shí)現試點(diǎn)地區CIM基礎信息平臺搭建，探索城市管理、舊城改造、智慧工地、智慧社區等一批“CIM+”應用的融會(huì )貫通，有效破解單打獨斗，單一治理的.社會(huì )治理模式；二是智慧住建試點(diǎn)，分為三個(gè)層面開(kāi)展，推進(jìn)省廳智慧住建平臺落地，試點(diǎn)單位開(kāi)展省廳平臺的使用推廣；開(kāi)展市縣一手房、二手房網(wǎng)簽交易系統建設，數據與房地產(chǎn)市場(chǎng)監管平臺進(jìn)行對接，為全省網(wǎng)簽系統統一建設標準、實(shí)現全覆蓋積累工作經(jīng)驗；開(kāi)展智慧建設增效工程試點(diǎn)，促進(jìn)“新城建”建設，促進(jìn)城鄉環(huán)境基礎設施建設提質(zhì)增效；三是智慧城市（社區）試點(diǎn)在20xx年度完成項目建設，匯聚試點(diǎn)區域住建管理數據，支撐城市治理精細化、智能化轉型，提升城市居民幸福感、安全感和獲得感。打造特色的住建領(lǐng)域智慧城市建設樣板，形成可復制、可推廣的經(jīng)驗。

　　7.支援類(lèi)及省本級基礎指導性項目項目59個(gè)，金額1842萬(wàn)元。年度績(jì)效目標：對援藏援疆及扶貧等項目安排適當項目經(jīng)費；完成住建系統“十四五”規劃編制工作，開(kāi)展相關(guān)課題研究、標準制定、重要服務(wù)事項等。

　　8.洞庭湖環(huán)境專(zhuān)項整治及南山國家公園體制試點(diǎn)（切塊）2500萬(wàn)元。年度績(jì)效目標：洞庭湖區域縣城、城市污水處理率分別達到85%、95%左右，完善污水收集管網(wǎng)，提高污水處理廠(chǎng)進(jìn)水BOD濃度和污水集中收集率；縣以上城鎮生活垃圾無(wú)害化處理率95%；完成國家公園體制試點(diǎn)項目。

　　9.淺層地熱能示范（切塊）1000萬(wàn)元。年度績(jì)效目標：確定3-5個(gè)示范項目實(shí)施淺層地熱能規�；瘧�用，抓好重點(diǎn)項目示范，總結推廣典型模式和成功經(jīng)驗。

　　二、績(jì)效運行監控工作開(kāi)展情況

　　我廳依據科學(xué)部署、統一管理、過(guò)程監督、有序推進(jìn)的指導方針，對住房城鄉建設引導專(zhuān)項資金項目預算執行、績(jì)效指標執行等各方面開(kāi)展情況進(jìn)行績(jì)效監控。

　�。ㄒ唬┙�立“一對一”項目跟蹤監控制度。不斷完善項目支出的績(jì)效目標編制，指導各試點(diǎn)地區編制試點(diǎn)工作方案，明確建設任務(wù)、績(jì)效目標和考核要求等，按照“一個(gè)項目一個(gè)績(jì)效目標”的原則，對照績(jì)效目標進(jìn)行跟蹤監控。

　�。ǘ�）建立月調度機制。加強項目績(jì)效目標過(guò)程管理，建立了月調度工作機制，每月調度各試點(diǎn)項目進(jìn)展和資金支出進(jìn)度，及時(shí)掌握工作進(jìn)度，協(xié)調解決工作中遇到的難點(diǎn)和問(wèn)題。

　�。ㄈ�）加強日常監督。結合日常調研、檢查等，對各試點(diǎn)項目實(shí)施和專(zhuān)項資金使用情況進(jìn)行檢查，壓實(shí)工作責任，加快試點(diǎn)項目進(jìn)度，并督促及時(shí)總結，盡快形成可復制、可推廣的經(jīng)驗做法。

　　三、績(jì)效運行監控情況

　�。ㄒ唬╉椖恐С鲱A算執行情況

　　截止7月底，縣以上城市污水處理提質(zhì)增效及城市生活垃圾分類(lèi)示范項目2400萬(wàn)元，支出1152萬(wàn)元，資金使用率48%；“多桿合一智慧燈桿”建設和城市二次供水設施建設改造試點(diǎn)項目800萬(wàn)元，支出320萬(wàn)元，資金使用率40%；美好環(huán)境與幸福生活共同締造和傳統村落數字博物館建設示范項目2100萬(wàn)元，支出1250.86萬(wàn)元，資金使用率59.56%；建筑領(lǐng)域綠色發(fā)展方向示范項目700萬(wàn)元，支出500萬(wàn)元，資金使用率71.43%；歷史文化名城（鎮、村）保護規劃項目560萬(wàn)元，支出268萬(wàn)元，資金使用率47.86%；CIM平臺、智慧住建和智慧城市試點(diǎn)項目1450萬(wàn)元，支出797萬(wàn)元，資金使用率54.97%；支援類(lèi)及省本級基礎指導性項目1842萬(wàn)元，支出460萬(wàn)元，資金使用率24.97%；洞庭湖環(huán)境專(zhuān)項整治及南山國家公園體制試點(diǎn)（切塊）2500萬(wàn)元，其中，南山國家公園體制試點(diǎn)500萬(wàn)元省財政廳已下?lián)�，洞庭湖環(huán)境專(zhuān)項整治2000萬(wàn)元預計9月份下?lián)�；淺層地熱能示范（切塊）1000萬(wàn)元預計9月份下?lián)堋?/p>

　�。ǘ�）項目支出績(jì)效目標完成情況

　　1.縣以上城市污水處理提質(zhì)增效及城市生活垃圾分類(lèi)示范項目。其中，縣以上城市污水處理提質(zhì)增效示范項目4個(gè)。截止7月底，地級城市中常德市、益陽(yáng)市生活污水集中收集率較20xx年分別提高了25.93%、33.09%；縣級城市中醴陵市、汨羅市生活污水集中收集率較20xx年分別提高了14.75%、25.69%。常德市、益陽(yáng)市、醴陵市、汨羅市進(jìn)水BOD濃度分別提高了54.37%、37.39%、56.27%、96.70%，均提前完成任務(wù)目標；城市生活垃圾分類(lèi)示范項目2個(gè)。截止7月底，衡陽(yáng)市已組建垃圾分類(lèi)工作專(zhuān)班，制定了工作實(shí)施方案、示范創(chuàng )建方案和考核評估方案，添置垃圾分類(lèi)亭7個(gè)，分類(lèi)投放站20座，果皮箱及垃圾桶1萬(wàn)余個(gè)，可回收、有害垃圾、大件垃圾、裝修垃圾回收中心各1座，更新垃圾收集車(chē)165臺、收運車(chē)輛32臺。常德市已將運輸車(chē)輛改造成符合“四分類(lèi)”要求的垃圾收運車(chē)輛，德山焚燒發(fā)電廠(chǎng)置換工程預計8月底可投入試運行，餐廚垃圾無(wú)害化處置工廠(chǎng)預計12月底投入試運行。

　　2.“多桿合一智慧燈桿”建設和城市二次供水設施建設改造試點(diǎn)項目。其中，“多桿合一智慧燈桿”建設試點(diǎn)項目2個(gè)。衡陽(yáng)市計劃在先鋒路采取“多桿合一”建設方式改造102桿智慧燈桿。截止7月底，已完成先鋒路智慧燈桿建設項目施工設計編制，正在辦理政府公開(kāi)招標相關(guān)手續，計劃8月完成招標工作，11月全面完成項目建設。瀏陽(yáng)市計劃在經(jīng)開(kāi)區金陽(yáng)新城中心服務(wù)區的緯1.5路、新興路、長(cháng)華路等3條城市道路新建87桿智慧燈桿。截止7月底，已完成長(cháng)華路17桿智慧燈桿建設，緯1.5路和新興路70桿智慧燈桿正在基礎施工中，計劃9月全面完成項目建設；城市二次供水設施建設改造試點(diǎn)項目2個(gè)。長(cháng)沙市計劃改造二次供水設施項目24個(gè)，新建開(kāi)工二次供水設施項目20個(gè)。截止7月底，已完工10個(gè)、開(kāi)工14個(gè)，啟動(dòng)新建二次供水設施項目20個(gè)。桃江縣計劃改造二次供水設施項目3個(gè)，新建二次供水設施項目2個(gè)。截止7月底，已完工1個(gè)、準備開(kāi)工2個(gè)；新建二次供水設施項目已啟動(dòng)1個(gè)，1個(gè)正在編制設計方案。

　　3.美好環(huán)境與幸福生活共同締造和傳統村落數字博物館建設示范項目。其中，美好環(huán)境與幸福生活共同締造示范項目4個(gè)。截至7月底，瀏陽(yáng)市已完成200個(gè)村莊的規劃編制，已完成3個(gè)村的示范項目設計，并開(kāi)始施工，完成荷文公路（4個(gè)鄉鎮37公里長(cháng)）沿線(xiàn)風(fēng)貌塑造紅色示范路項目，300個(gè)村莊正在實(shí)施三清三整治和美麗宜居小村莊建設；鳳凰縣保護修繕傳統民居170余戶(hù)，改廁完成40余戶(hù)。同時(shí)完成內部古巷道修繕、環(huán)境整治，新建停車(chē)場(chǎng)、公廁、游客中心及民俗文化展示等基礎設施；汝城縣完成文市、韓田、秀水三村初步頂層設計成果，同時(shí)，完成對韓田、秀水、文市、東山、熱水5個(gè)示范村落的共同締造鎮村兩級培訓，協(xié)助村支兩委編制村規民約和成立村民自治組織；寧遠縣新黨校培訓基地建設主體工程及裝修工程基本完工，完成鄉村駐點(diǎn)工作人員與管理人員培訓，農村工匠培訓活動(dòng)有序進(jìn)行，二期培訓已經(jīng)完成。同時(shí)，灣井鎮下灌村等9個(gè)“共同締造”活動(dòng)培訓基地現場(chǎng)觀(guān)摩教學(xué)示范點(diǎn)共培訓12000余人才，接納參觀(guān)人群5萬(wàn)余人次，“共同締造”理念開(kāi)始深入人心。建立“共同締造”示范村30個(gè)，涵蓋寧遠縣所有鄉鎮；75個(gè)傳統村落數字博物館建設均按計劃推進(jìn)中。

　　4.建筑領(lǐng)域綠色發(fā)展方向示范項目。共7個(gè)項目，其中，吉首市項目已完成驗收；長(cháng)沙市2個(gè)項目已完成主體工程，項目處于待驗收階段；益陽(yáng)市、湘陰縣、西洞庭湖管理區項目已進(jìn)行項目主體工程實(shí)施；株洲市項目已完成策劃，準備進(jìn)入實(shí)施階段。截止7月底，裝配式建筑年度占比達27.41%。

　　5.歷史文化名城（鎮、村）保護規劃項目。共44個(gè)項目，其中，武岡、江永2個(gè)省級歷史文化名城已完成規劃編制和審查工作，10個(gè)歷史文化名鎮已啟動(dòng)保護規劃編制，占總數（12個(gè)）的83.3%，30個(gè)名村（其中：傳統村落16個(gè)）均已啟動(dòng)保護規劃編制工作。

　　6.CIM平臺、智慧住建和智慧城市試點(diǎn)項目。CIM平臺、智慧住建分為四個(gè)項目進(jìn)行實(shí)施。其中，項目一、三完成了項目招投標，簽訂了合同，項目已完成項目可研，項目四正在申報財評程序。智慧城市試點(diǎn)項目前期開(kāi)展了現場(chǎng)調研、資料收集、專(zhuān)題召開(kāi)智慧城市試點(diǎn)工作推進(jìn)會(huì )等工作，目前項目有序推進(jìn)，20xx年底前可執行完成。

　　7.支援類(lèi)及省本級基礎指導性項目。援疆、援藏、扶貧等支援類(lèi)項目均已啟動(dòng)項目實(shí)施；省本級基礎指導性項目計劃完成課題研究27個(gè)、標準制定15個(gè)、服務(wù)事項14個(gè)。目前，已完成2個(gè)課題、7個(gè)標準、11個(gè)服務(wù)事項，其余項目也基本完成了全同所規定的階段性工作目標。

　　8.洞庭湖環(huán)境專(zhuān)項整治及南山國家公園體制試點(diǎn)（切塊）。截止7月底，洞庭湖區域縣城、城市污水處理率分別達到97.29%、98.28%，鄉鎮污水處理設施建設實(shí)現全覆蓋，污水處理廠(chǎng)進(jìn)水BOD濃度和污水集中收集率不斷提高；縣以上城鎮生活垃圾無(wú)害化處理率達99.79%；及時(shí)下?lián)苣仙絿�家公園體制試點(diǎn)資金。

　　9.淺層地熱能示范（切塊）。目前，已確定5個(gè)示范項目實(shí)施淺層地熱能規�；瘧�用，項目均在施工階段。

　　四、存在問(wèn)題及其原因

　�。ㄒ唬┎糠猪椖窟M(jìn)度滯后�？h以上城市污水提質(zhì)增效項目需開(kāi)展項目設計、管網(wǎng)排查等工作，前期工作時(shí)間較長(cháng)，導致常德市、醴陵市、汨羅市項目仍處于前期工作階段，還未開(kāi)工建設；信息化建設項目由于前期財評等程序，項目前期進(jìn)展緩慢；省本級基礎指導性項目由于按程序為年初啟動(dòng)電子賣(mài)場(chǎng)采購、簽訂合同，按項目進(jìn)度分期付款，項目基本為下半年結題驗收，因此，上半年執行進(jìn)度偏低。

　�。ǘ�）部分項目撥款進(jìn)度緩慢。部分市縣由于對專(zhuān)項資金撥付流程不熟悉，出現資金到市縣財政部門(mén)后，市縣項目承擔單位不知情，沒(méi)有及時(shí)跟財政部門(mén)對接，或對資金撥付相關(guān)手續出現爭議，造成資金沒(méi)有及時(shí)撥付。如，益陽(yáng)市住建局建筑領(lǐng)域綠色發(fā)展方向項目，省財政廳劃撥至益陽(yáng)市財政局的該筆資金分類(lèi)為資本性支出。市財政局認為項目與資金名目不相符，導致益陽(yáng)市財政局難以將該資金直接撥付給項目單位。目前，正在進(jìn)一步協(xié)調。

　　五、有關(guān)建議及工作措施

　�。ㄒ唬┘哟箜椖慷綄ЯΧ�。要督促各地盡快實(shí)施項目，制定項目時(shí)間計劃表，加強調度督導，進(jìn)一步壓實(shí)工作責任，加快項目進(jìn)度，并督促總結經(jīng)驗做法，加快形成示范效應。

　�。ǘ�）簡(jiǎn)化資金撥付程序。建議市縣財政部門(mén)在撥付省級安排的項目資金時(shí)，盡量簡(jiǎn)化項目撥付環(huán)節相關(guān)手續，加快項目撥付進(jìn)度。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 13

　　一、項目基本情況

　　保山市委、市政府對城市建設、維護、管理、改造、提升城市形象方面高度重視，在范圍、深度、質(zhì)量上高標準、嚴要求，隨著(zhù)現代化大城市建設的大力推進(jìn)，市政工程建設安全管理覆蓋面越來(lái)越廣，業(yè)務(wù)量大幅增加，差旅費、公務(wù)用車(chē)及租賃費也隨之增加。為做好保山城市建設和指導各縣市區城市發(fā)展行業(yè)領(lǐng)域工作，保山市財政局20xx年下達了工程建設領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理補助經(jīng)費22.81萬(wàn)元，專(zhuān)項用于彌補市住房城鄉建設局行業(yè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理經(jīng)費缺口。

　　二、項目績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　　根據《保山市財政局關(guān)于20xx年市級部門(mén)整體支出和項目支出績(jì)效自評及財政績(jì)效評價(jià)有關(guān)事項的通知》（保財預〔20xx〕4號），為貫徹落實(shí)全面實(shí)施績(jì)效管理精神，強化部門(mén)預算績(jì)效管理責任，進(jìn)一步提高財政資源配置效率和資金使用效益，市住房城鄉建設局對績(jì)效自評工作進(jìn)行了責任細化，按照“誰(shuí)使用、誰(shuí)負責”的原則，明確績(jì)效自評工作責任主體，從資金到位情況、執行情況，成效方面對項目資金開(kāi)展績(jì)效自評。

　　三、項目績(jì)效實(shí)現情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1.項目資金到位情況。

　　根據（保財建〔20xx〕4號）和《保山市財政局關(guān)于追減20xx年經(jīng)費預算的通知》（保財建〔20xx〕168號）指標文件，下達資金228109.16元。

　　2.項目資金執行情況。

　　20xx年支付市住房城鄉建設局工程建設領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理發(fā)生的.辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、勞務(wù)費等223019.16元，購買(mǎi)辦公設備5090元，項目資金使用完畢，有效保障了工程建設領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理工作開(kāi)展，執行率100%。

　　3.項目資金管理情況。

　　市住房城鄉建設局嚴格按《保山市住房和城鄉建設局財務(wù)管理制度》第二十五條規定，嚴格執行資金撥付審批流程。

　�。ǘ�）項目績(jì)效指標完成情況

　　產(chǎn)出指標完成情況：數量指標；保障單位辦公經(jīng)費、辦公設備采購、勞務(wù)購買(mǎi)、公車(chē)租賃等機關(guān)運行經(jīng)費支出。

　　效益指標完成情況：保障機關(guān)工程建設領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理工作開(kāi)展。

　　滿(mǎn)意度指標：干部職工滿(mǎn)意度，服務(wù)對象對資金撥付及時(shí)性滿(mǎn)意度90%。

　　四、績(jì)效目標未完成原因和下一步改進(jìn)措施

　　已完成預期目標。

　　五、績(jì)效自評結果

　　項目績(jì)效自評得分為100分，整個(gè)項目運行順暢，資金使用安全、規范、有效。

　　六、結果公開(kāi)情況和應用打算

　　市住房城鄉建設局將在規定時(shí)間內在政府官方網(wǎng)站公開(kāi)項目績(jì)效自評報告及項目自評表。同時(shí)將本次績(jì)效自評的成果應用在已后工作中。

　　七、績(jì)效自評工作的經(jīng)驗、問(wèn)題和建議

　　希望上級部門(mén)能開(kāi)展績(jì)效評價(jià)方面專(zhuān)業(yè)培訓，使我們能更專(zhuān)業(yè)化、規范化和精細化開(kāi)展績(jì)效自評工作。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 14

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　本項目位于縣城中心大道旁的攸州公園，占地面積350畝，建設內容包括土建、綠化、給排水、游道、路燈等配套設施。本項目于20xx年11月25日開(kāi)工，20xx年8月15日完工。完成總投資14075.61萬(wàn)元（含征地補償），其中：工程建設投資6717.54萬(wàn)元，待攤費用489.61萬(wàn)元，征地拆遷等補償費用6868.46萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1、提升城市形象和品位，帶動(dòng)周邊土地升值，促進(jìn)城市發(fā)展。

　　2、防止水土流失，給市民提供休閑觀(guān)光場(chǎng)所。

　　二、項目單位績(jì)效報告情況

　　項目單位湖南省攸州投資發(fā)展集團有限公司已于20xx年9月向績(jì)效評價(jià)組提供《攸縣文化園二期建設工程績(jì)效評價(jià)自評報告》。

　　三、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　1、加強和規范攸縣文化園二期建設資金管理，提高攸縣文化園二期建設資金使用效益；

　　2、建立健全績(jì)效評價(jià)機制，更好實(shí)現攸縣文化園二期工程建設目標。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系、評價(jià)方法

　　1、績(jì)效評價(jià)原則：目標導向、依法評價(jià)；科學(xué)規范、分級實(shí)施；客觀(guān)公正、公開(kāi)透明。

　　2、評價(jià)指標體系詳見(jiàn)附表。

　　3、評價(jià)方法：因素分析法。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　20xx年9月，由攸縣財政局牽頭，委托湖南建業(yè)會(huì )計師事務(wù)所有限公司攸縣分所到項目現場(chǎng)實(shí)地核查、查詢(xún)填報數據的真實(shí)性、準確性、完整性，再根據設定的評價(jià)指標、評價(jià)方法，并輔以問(wèn)卷調查、工作座談等方式進(jìn)行定量和定性分析，得出最終結果。先形成初步評價(jià)結論，并征求評價(jià)對象意見(jiàn)，同時(shí)核實(shí)調整相關(guān)事項，再深入分析調查獲取的各種信息，按照要求撰寫(xiě)績(jì)效評價(jià)報告。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況分析

　　1、項目資金到位情況分析

　　本項目批復投資5500萬(wàn)元及增加的工程投資，全部為項目業(yè)主融資解決，資金已到位。

　　2、項目資金使用情況分析

　　本項目實(shí)際投入14075.61萬(wàn)元，其中：建筑及安裝工程費6717.54萬(wàn)元，設備購置費16.9萬(wàn)元，報批費用43萬(wàn)元，土地費用6868.46萬(wàn)元，勘察設計費154萬(wàn)元，監理費53.1萬(wàn)元，管理費193.16萬(wàn)元，其他29.45萬(wàn)元。

　　3、項目資金管理情況分析

　　為加強文化園二期建設項目的資金管理，攸縣制定了重點(diǎn)工程項目建設管理和財務(wù)管理制度，并將該項目設立專(zhuān)賬管理，確保資金的封閉運行。同時(shí)執行相關(guān)會(huì )計制度和財務(wù)管理制度，工程完工后項目法人審核施工單位編制的`工程結算后及時(shí)上報財政、審計部門(mén)進(jìn)行造價(jià)審核，獨立費用、征地補償費用開(kāi)支手續齊備。

　�。ǘ�）項目實(shí)施情況分析

　　1、項目組織情況

　　強化組織領(lǐng)導�？h政府成立了由分管副縣長(cháng)任組長(cháng)，縣政府辦公室副主任、湖南省攸州投資發(fā)展集團有限公司董事長(cháng)任副組長(cháng)，縣發(fā)改委、財政、國土、建設、農辦、規劃、環(huán)保、公安、監察、審計和相關(guān)單位負責人為成員的領(lǐng)導小組，明確各部門(mén)單位任務(wù)和責任，強化各部門(mén)之間的配合協(xié)調，同時(shí)項目所在地也相應成立了項目建設指揮部，明確了一把手為負責人。

　　落實(shí)工作責任。為了確保文化園二期建設工程如期如質(zhì)完成任務(wù)，縣政府明確了攸縣城市投資經(jīng)營(yíng)有限公司為責任主體，具體負責項目的建設和管理，以及相關(guān)職能部門(mén)的任務(wù)和職責，強化了各部門(mén)單位之間的配合協(xié)作，并將文化園二期建設工程項目任務(wù)分解落實(shí)到各相關(guān)責任人，明確工作任務(wù)和質(zhì)量進(jìn)度要求，并納入工作預安銷(xiāo)號動(dòng)態(tài)跟蹤管理。

　　2、項目管理情況

　　文化園二期建設工程項目始終執行“四制三算”原則，加強項目管理。一是嚴格執行項目法人制，初設批復后按照有關(guān)規定組建項目法人，成立了項目建設管理部，明確了項目責任主體，項目法人嚴格按照基本建設管理程序落實(shí)各項工作。二是實(shí)行了招標投標制，株洲市原樸景觀(guān)設計工程公司設計批復后，委托了攸縣招投標局組織招標，遵循公開(kāi)、公正、科學(xué)和擇優(yōu)的'原則確定施工隊伍。三是聘請了專(zhuān)業(yè)監理單位實(shí)行監管，項目聘請了株洲市新凱建設工程監理公司對整個(gè)工程的質(zhì)量、進(jìn)度、投資進(jìn)行控制，嚴格按照監理規劃、監理細則開(kāi)展各項工作。四是嚴格履行合同制，項目設計、招標、監理到施工實(shí)行合同化管理，明確了項目法人與設計單位、招標代理單位、監理單位、施工單位各方的主要職責和義務(wù)，確保各項工作依法、依規按合同辦事。五是建立健全質(zhì)量監督體系，為了確保工程質(zhì)量，項目法人明確了一名高級工程師為總技術(shù)負責人，一名工程師為現場(chǎng)技術(shù)負責人，派駐了兩名技術(shù)人員現場(chǎng)指導監督，還配備了現場(chǎng)質(zhì)量檢查、監督員一名。六是嚴格執行預決算制度，項目實(shí)施過(guò)程中嚴格安照設計要求和招標內容控制資金規模，對于新增、變更項目按照有關(guān)程序辦理手續后報縣財政審核后實(shí)施；項目完工后，施工單位及時(shí)編制了工程結算資料，報項目法人審核后上報財政、審計部門(mén)進(jìn)行造價(jià)審核。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效情況分析

　　文化園二期建設工程在省、市主管部門(mén)的領(lǐng)導下，在縣委、縣政府的大力支持下以及株洲市新凱建設工程監理公司的監控下和當地街道、村、組的密切配合下，經(jīng)過(guò)施工單位的努力，圓滿(mǎn)完成任務(wù)。項目實(shí)施過(guò)程中始終堅持“四制三算”原則，通過(guò)精心組織、嚴格監管、狠抓質(zhì)量，順利完成了工程建設任務(wù)，所有工程項目均達到合格標準，為老城片區的建設提供基礎設施服務(wù)。本項目實(shí)施組織嚴密，管理規范有序，資金使用合理，實(shí)施后社會(huì )和生態(tài)效益凸顯。

　　生態(tài)效益方面：

　　1、增強了園林景觀(guān)的多樣性，提高生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。

　　2、增加縣城植物的多樣性，維護地區的生態(tài)和諧。

　　3、改善了區域植物結構性，提升區域小氣候，改善空氣質(zhì)量。

　　社會(huì )效益方面：

　　1、帶動(dòng)區域經(jīng)濟發(fā)展，提高城市品位，改善投資環(huán)境。

　　2、完善了沿線(xiàn)的基礎設施，促進(jìn)土地增值。

　　3、為市民提供休憩場(chǎng)所，提高了市民的幸福指數。

　　4、為攸縣創(chuàng )建省級園林縣城工作奠定硬件基礎。

　　五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　按照《攸縣文化園二期建設工程績(jì)效評價(jià)指標體系》，評價(jià)工作組采用因素分析法對攸縣文化園二期建設工程績(jì)效進(jìn)行評價(jià)的評分分值為90分。

　　六、存在的問(wèn)題

　　1、項目報發(fā)改批復前，未編制項目可行性報告，不符合項目立項相關(guān)規定。

　　2、采用邀請招標方式確定項目施工單位，采用政府采購單一來(lái)源采購方式確定項目設計及監理單位，不符合工程建設招投標法律規定，應采用公開(kāi)招標方式確定項目設計、施工及監理單位。

　　3、質(zhì)量管理不夠嚴格，無(wú)養護考核細則。

　　4、未對工程建設檔案資料專(zhuān)柜保存，未編制工程建設檔案資料目錄。工程建設檔案資料不完整，缺少設計合同、監理合同、工程監理資料等。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 15

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　根據新安富領(lǐng){20xx}1號文件《關(guān)于下達自治區20xx年安居富民工程建設任務(wù)的通知》要求，20xx年我縣建設任務(wù)為2500戶(hù)，其中建檔立卡貧困戶(hù)500戶(hù)。補助資金資金為每戶(hù)2.85萬(wàn)元（國家1.05萬(wàn)元。自治區0.8萬(wàn)元，援疆1萬(wàn)元），建檔立卡貧困戶(hù)每戶(hù)補助標準3.85萬(wàn)元。（國家1.05萬(wàn)元。自治區0.8萬(wàn)元，援疆2萬(wàn)元）

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　今年的2500戶(hù)任務(wù)截止到目前：全縣開(kāi)工2500戶(hù)，開(kāi)工率100%�？⒐�戶(hù)2500戶(hù)，竣工率100%�！敖�檔立卡”貧困戶(hù)開(kāi)工500戶(hù)，開(kāi)工率為100%�？⒐�戶(hù)500戶(hù)，竣工率為100%。入住率達到95以上。

　�。ㄈ�）項目實(shí)施情況

　　1、于20xx年1月份，召開(kāi)全縣安居富民工程建設專(zhuān)題會(huì )，對20xx年安居富民前期工作進(jìn)行安排部署。要求各鄉（鎮）場(chǎng)結合各自實(shí)際，加快制定完善今年安居富民工程實(shí)施方案，確保工程順利實(shí)施。

　　2、對有意向的建房戶(hù)，合理引導宣傳，讓他們做好建設用地、路、渠等基礎設施的規劃工作，確保早開(kāi)工、早竣工、早入住。

　　3、多方籌集資金。一方面積極爭取上級工程建設資金，今年援疆資金3000萬(wàn)元。另一方面針對農戶(hù)實(shí)施安居富民工程建設資金缺口的問(wèn)題，除宣傳發(fā)動(dòng)百姓自籌建房資金外。同時(shí)，協(xié)調扶貧、殘聯(lián)、民政等資金進(jìn)行捆綁使用。

　　4、利用冬季做好管理人員及建筑技術(shù)人員的培訓工作。我縣共開(kāi)展4次集中培訓，培訓管理人員96人次，建筑工匠461人次，建房戶(hù)1200戶(hù)。

　　5、充分做好備工備料工作。充分利用冬季建材銷(xiāo)售價(jià)格低的有利因素，積極與相關(guān)生產(chǎn)、銷(xiāo)售企業(yè)對接，提前儲備水泥、紅磚、鋼材等必備建材，最大限度降低建設成本。

　　6、建立健全“一戶(hù)一檔”及“明白卡”發(fā)放。

　　7、加大質(zhì)量監管力度，嚴格按照安居富民工程建設標準建設，達不到標準的一律不給予驗收。資金安全：嚴格按照安居富民專(zhuān)項資金管理使用建設資金，堅決杜絕挪用、侵占安居富民資金的情況。

　　20xx年安居富民工程建設補助資金共計7625萬(wàn)元（國家補助資金2625萬(wàn)元，自治區補助資金2000萬(wàn)元，援疆補助資金3000萬(wàn)元），現已全部到位并全部下?lián)苤粮鬣l（鎮）場(chǎng)，由鄉（鎮）場(chǎng)打入建房戶(hù)專(zhuān)戶(hù)。

　　二、績(jì)效評價(jià)情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的`：解決十三五農業(yè)戶(hù)口建房難的問(wèn)題。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)的原則、指標體系及方法：根據“十三五”安居富民工程建設任務(wù)分解實(shí)施。

　�。ㄈ�）評價(jià)實(shí)施過(guò)程：20xx年1月份，召開(kāi)全縣安居富民工程建設專(zhuān)題會(huì )，部署今年任務(wù)。4月25日起全面開(kāi)工建設，10月30日全部竣工。嚴格按照《自治區安居富民工程建設質(zhì)量管理辦法》實(shí)施。

　　三、項目績(jì)效分析

　　安居富民工程是一項民生工程，惠及全縣所有農業(yè)戶(hù)口家庭，極大地解決了農村建房難的問(wèn)題，為實(shí)現全面小康和我縣20xx-20xx攻堅脫貧奠定了堅實(shí)的基礎。

　　四、存在問(wèn)題

　　近年來(lái)，隨著(zhù)農村經(jīng)濟的發(fā)展，安居富民工程在農村已全面鋪開(kāi)，農房建設發(fā)展迅速，農村空閑地越來(lái)越少，農房原址重建所占比例較大，安居富民工程后期建設大多為貧困戶(hù)和特困戶(hù)，任務(wù)艱巨。

　　五、對策建議

　　為確保今后工作的順利開(kāi)展，對經(jīng)濟條件差、自籌資金困難的農戶(hù)，在積極引導其選擇成本低、面積小的抗震結構房屋，并督促農戶(hù)自行備工、備料的同時(shí)，對確實(shí)有困難的，還需相關(guān)單位給予更多的資金扶持。

　　六、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　上級資金撥付較為緩慢。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 16

　　我局對博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)。依據博望區財政局《20xx年博望區財政支出項目績(jì)效評價(jià)工作實(shí)施方案》(博財[20xx]10號)，在提供的相關(guān)資料的基礎上，本著(zhù)客觀(guān)、公正、突出重點(diǎn)、績(jì)效優(yōu)先的原則，對博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)�，F將評價(jià)結果報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程經(jīng)馬鞍山市博望區發(fā)展改革和經(jīng)濟信息化委員會(huì )（博發(fā)經(jīng)函〔20xx〕5號）批復立項，系馬鞍山市博望區“寧博一體化”基礎設施補短板EPC總承包項目-新建市政道路項目子項目，工程總承包單位為中國十七冶集團有限公司。

　　鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）道路建設工程東至嶗山路，西起秦嶺大道，道路全長(cháng)5.186km，規劃道路紅線(xiàn)寬28m。全線(xiàn)采用城市次干路標準設計，設計時(shí)速50km/h，紅線(xiàn)寬度28m，采用雙向四車(chē)道形式，具體布置為20米的車(chē)行道，兩側各4.0米的人行道。全線(xiàn)設置1座中橋3座箱涵，K3+476.5博望河中橋上部結構采用預應力混凝土裝配式矮T梁，跨徑布置為3×13m，3座箱涵其中兩座為1-5×2.5m，1座為2.5×2.5m；道路等級為城市次干路，路面設計標準軸載為BZZ-100，設計年限15年；施工內容包括道路、橋涵、雨污水、交通、綠化、照明工程。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標的'設定

　　全面推進(jìn)馬鞍山東向發(fā)展戰略，展示博望區“寧博一體化發(fā)展”的東向發(fā)展布局，充分展現博望對外良好形象。

　�。ㄈ�）項目預算、資金到位及使用情況

　　1、預算資金安排和資金到位情況

　　20xx年度博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程項目區級預算安排資金3814.45萬(wàn)元，實(shí)際下達資金3814.45萬(wàn)元，其中：20xx年長(cháng)三角專(zhuān)項第二批中央基建投資預算-博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程3700萬(wàn)、城市工作“五統籌”專(zhuān)項資金（城市污水管網(wǎng)改造）114.45萬(wàn)元。

　　2、資金使用情況

　　20xx年度博望區住建局實(shí)際支付項目工程款3814.45萬(wàn)元，其中撥付20xx年長(cháng)三角專(zhuān)項第二批中央基建投資預算-博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程3700萬(wàn)、城市工作“五統籌”專(zhuān)項資金（城市污水管網(wǎng)改造）114.45萬(wàn)元。預算執行率100%。

　�。ㄋ模╉椖繉�(shí)施及目標完成情況

　　本項目20xx年3月初開(kāi)工，截止年末路基工程已完成，排水工程完成100%，橋涵工程已完成，水穩施工完成75%。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系和評價(jià)方法

　　本項目績(jì)效評價(jià)遵循科學(xué)規范、公正公開(kāi)、分級分類(lèi)和績(jì)效相關(guān)原則。

　　本項目績(jì)效評價(jià)指標體系共設置四個(gè)一級指標，并在此基礎上設計一系列二級指標和三級指標，作為開(kāi)展項目支出績(jì)效評價(jià)的根據，具體指標體系詳見(jiàn)附件。一級指標構成及權重為：項目投入指標所占權重為20%；項目過(guò)程指標所占權重為20%；項目產(chǎn)出指標所占權重為30%；項目效益指標所占權重為30%。根據上述指標設計，計算各項指標評價(jià)得分，最后各項指標得分加總計算項目評價(jià)得分。

　　考評結果分為優(yōu)、良、中、合格、不合格5個(gè)考評等級。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　本次財政支出績(jì)效評價(jià)工作，共分為三個(gè)階段：

　　1、前期準備階段。確定績(jì)效評價(jià)指標體系，準備項目資料。

　　2、組織實(shí)施階段�？�(jì)效評價(jià)小組收集項目資料與相關(guān)證據，現場(chǎng)查閱項目管理實(shí)施情況、項目資金使用情況及相關(guān)資料。

　　3、分析評價(jià)階段。根據取得的證據，對照績(jì)效評價(jià)指標體系評分標準進(jìn)行分析評價(jià)。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效考評依據

　　1、《中共安徽省委安徽省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（皖發(fā)〔20xx〕11號）；

　　2、《安徽省財政廳預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》（財績(jì)〔20xx〕627號）；

　　3、《馬鞍山市全面實(shí)施預算績(jì)效管理辦法》（馬發(fā)〔20xx〕20號）；

　　4、《20xx年博望區財政支出項目績(jì)效評價(jià)工作實(shí)施方案》(博財[20xx]10號)；

　　5、《博望區預算績(jì)效目標管理暫行辦法》；

　　6、單位提供項目評價(jià)資料。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　經(jīng)分項評價(jià)和匯總后，博望區住建局實(shí)施的博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程項目（抗疫特別國債）績(jì)效評價(jià)總體得分為100分，績(jì)效考評等級為優(yōu)。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 17

　　根據萬(wàn)寧市財政局《關(guān)于印發(fā)20xx年萬(wàn)寧市重點(diǎn)項目績(jì)效評價(jià)實(shí)施方案的通知》（萬(wàn)財發(fā)【20xx】158號）文件的要求，我所接受貴局委托，于20xx年10月8日至11月29日對萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局人民東路市政工程項目績(jì)效進(jìn)行評價(jià)。

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝换�本情況

　　萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局主要職責：

　�。�1）貫徹執行黨和國家有關(guān)城市規劃和建設、村鎮規劃和建設，工程建設、建筑業(yè)、勘察設計咨詢(xún)業(yè)以及人民防空的方針政策、法律法規規章，依法擬定并組織實(shí)施本市城鄉規劃、建設的政策、規章以及發(fā)展規劃、計劃，進(jìn)行行業(yè)管理。

　�。�2）指導和管理城市規劃、村鎮規劃及各開(kāi)發(fā)區、風(fēng)景名勝區和旅游區規劃、農場(chǎng)場(chǎng)部規劃等工作，并負責組織實(shí)施。協(xié)助鎮政府組織編制鎮總體規劃和控制性詳細規劃以及村莊規劃，參與我市土地利用總體規劃的審查，負責城鄉規劃監督檢查工作。

　�。�3）指導全市村、鎮規劃編制，做好基礎設施建設，指導百鎮計劃重點(diǎn)鎮的建設，組織和協(xié)調有關(guān)部門(mén)做好城鎮和農場(chǎng)場(chǎng)部環(huán)境整治，做好村莊、集鎮等人居生態(tài)環(huán)境的改善工作。

　�。�4）負責市屬重點(diǎn)工程和公共建筑項目、公共設施建設的組織實(shí)施，指導城市地下空間的利用，參與指導城鎮土地使用權有償轉讓和開(kāi)發(fā)利用工作。

　�。�5）指導、監督管理全市建筑活動(dòng)，規范建筑市場(chǎng)行為，監督管理工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)工作，管理建筑工程勘察設計工作，指導監督建筑市場(chǎng)準入、工程招投標、工程承包發(fā)包管理等工作。根據全省統一定額標準，編制發(fā)布本市建筑材料調整系數，監督指導各類(lèi)工程標準的執行。

　�。�6）指導和管理全市城鎮、開(kāi)發(fā)區、風(fēng)景名勝區、旅游區、農場(chǎng)場(chǎng)部和村鎮的建設，負責全市建筑隊伍、建筑業(yè)農民工的培訓，負責建筑行業(yè)技術(shù)職務(wù)的評聘工作，組織推廣先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)，促進(jìn)建筑業(yè)技術(shù)進(jìn)步。

　�。�7）制訂人防工作規劃、計劃，檢查指導全市人防工程、人防通信報警設施的建設和維護，按權限對全市人防工程的立項、設計、建設進(jìn)行審查和審批。組織培訓人防干部和總結推廣人防工作經(jīng)驗。

　�。�8）負責全市城鄉規劃、建設工程、人民防空建設等檔案管理和利用工作。

　�。�9）承辦市政府以及上級部門(mén)交辦的工作。

　�。ǘ�）項目立項規范性

　　項目是根據《萬(wàn)寧市人民政府關(guān)于人民東路片區路網(wǎng)建設業(yè)主單位的.批復》（萬(wàn)府函【20xx】97號）、《萬(wàn)寧市國土環(huán)境資源局關(guān)于萬(wàn)寧市人民東路用地的意見(jiàn)》（萬(wàn)土環(huán)資【20xx】200號）、《萬(wàn)寧市發(fā)展和改革局關(guān)于人民東路市政工程項目建議書(shū)的復函》（萬(wàn)發(fā)改函【20xx】134號）、《萬(wàn)寧市國土環(huán)境資源局關(guān)于萬(wàn)寧市人民東路市政工程（文明路-縱一路段）環(huán)境影響報告表的批復》（萬(wàn)土環(huán)資【20xx】183號）、《萬(wàn)寧市發(fā)展和改革局關(guān)于萬(wàn)寧市人民東路市政工程項目初步設計與概算的復函》（萬(wàn)發(fā)改函【20xx】230號）相關(guān)要求開(kāi)展的，項目按照規定的程序申請立項；前期進(jìn)行了必要的選址評估、環(huán)境評估、可行性研究及評估等，形成項目建議書(shū)及可行性研究報告，并取得萬(wàn)寧市發(fā)展和改革局審批，立項規范。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性和績(jì)效指標明確性

　　根據《萬(wàn)寧市發(fā)展和改革局關(guān)于萬(wàn)寧市人民東路市政工程項目初步設計與概算的復函》（萬(wàn)發(fā)改函【20xx】230號）、《萬(wàn)寧市發(fā)展和改革局關(guān)于人民東路市政工程項目建議書(shū)的復函》（萬(wàn)發(fā)改函【20xx】134號）相關(guān)文件顯示，人民東路為城市次干道，屬新建道路，起點(diǎn)為人民中街和文明路交叉口，終點(diǎn)與縱一路相交，道路全長(cháng)834.40m，道路紅線(xiàn)寬36m。建設內容包括道路工程、給排水工程、交通工程、照明工程、綠化工程等；項目?jì)热莘�合法律法規、規劃、決策要求，并且與實(shí)施單位職責密切相關(guān)；人民東路市政工程項目為完善萬(wàn)寧市市政基礎建設，促進(jìn)萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局事業(yè)發(fā)展所必須，項目預期產(chǎn)出符合正常的業(yè)績(jì)水平。但在申報項目時(shí)未系統的填列績(jì)效指標。

　�。ㄋ模┵Y金使用及管理情況

　　截止績(jì)效評價(jià)時(shí)點(diǎn)，實(shí)際到位資金3，420.00萬(wàn)元，計劃投入資金3，420.00萬(wàn)元，資金到位率100%。

　　截止績(jì)效評價(jià)時(shí)點(diǎn)，本項目已累計支付工程款1，554.12萬(wàn)元，資金使用率45.44%。截止績(jì)效評價(jià)時(shí)點(diǎn)，項目已竣工驗收并投入使用。

　　二、項目實(shí)施過(guò)程

　�。ㄒ唬�業(yè)務(wù)管理制度健全性及執行有效性

　　萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局根據《海南省發(fā)展改革委、省財政廳、省審計廳、省監察廳關(guān)于進(jìn)一步加強和規范政府投資項目管理的意見(jiàn)》（瓊發(fā)改投資【20xx】1845號）對項目實(shí)施管理，管理制度基本健全。

　　萬(wàn)寧市人民東路市政工程項目建設遵守相關(guān)法律法規及業(yè)務(wù)管理制度，實(shí)施過(guò)程中已按國家有關(guān)工程建設基本程序執行公開(kāi)招投標、監理制、合同制等；截止績(jì)效評價(jià)時(shí)點(diǎn)項目已驗收，但項目結算審核工作尚未完成；項目建設過(guò)程涉及的項目資料比較齊全并及時(shí)歸檔，項目實(shí)施的人員、場(chǎng)地設備等均已落實(shí)到位。

　�。ǘ�）項目質(zhì)量可控性

　　萬(wàn)寧市人民東路市政工程項目建設合同已明確規定“工程質(zhì)量符合國家合格標準”，并明確發(fā)包方及承包方兩方責任。

　　項目建設過(guò)程中，萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局為了保障項目質(zhì)量，聘請了第三方對工程建設過(guò)程進(jìn)行監理。

　　20xx年12月20日，萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局、建設承包單位、監理單位、勘察、設計等多方對項目進(jìn)行了竣工驗收后，由監理單位、萬(wàn)寧市建設工程質(zhì)量安全監督站出具工程質(zhì)量評估報告，為項目質(zhì)量提供了有效的保障。

　�。ㄈ�）財務(wù)管理制度健全性及執行有效性

　　1、財務(wù)管理制度健全性

　　據了解，項目資金均由會(huì )計核算站統一核算，萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局報賬員按要求報賬，會(huì )計核算站嚴格根據《海南省財政國庫集中支付管理辦法》對該項目進(jìn)行核算管理，該管理辦法符合會(huì )計制度的規定。

　　2、資金使用合規性

　　項目資金按照萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局財務(wù)管理制度進(jìn)行管理，因萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局正在進(jìn)行裝修，財務(wù)資料搬運至萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局外部庫房進(jìn)行封存，績(jì)效評價(jià)小組無(wú)法對項目支出憑證進(jìn)行查看，故無(wú)法對資金的撥付執行了完整的審批程序、項目支出符合項目預算批復用途進(jìn)行評價(jià)，該指標暫時(shí)給予0分。

　　3、財務(wù)監控有效性

　　項目根據相應財務(wù)管理制度，采取工程進(jìn)度分次階段性付款，建設單位、施工單位、監理單位三方單位確認工程進(jìn)度后，由施工單位申請并經(jīng)萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局財務(wù)人員、單位領(lǐng)導審核后支付，采用了必要的財務(wù)監控手段。截止績(jì)效評價(jià)時(shí)點(diǎn)，項目結算審核工作尚未完成。

　　三、項目產(chǎn)出情況

　�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r

　　項目建設內容為新建人民東路，道路全長(cháng)834.40米，道路紅線(xiàn)寬36米；道路等級為城市次干道II級，設計行車(chē)速度40km/h，瀝青砼路面；建設內容包括配套給水工程、排水工程、交通工程、照明工程、電力工程、綠化工程、燃氣工程、通信工程等。根據建筑工程竣工標識牌顯示，實(shí)際建設內容與計劃產(chǎn)出數一致，實(shí)際完成率為100%。

　�。ǘ�）完成及時(shí)率

　　項目計劃實(shí)施時(shí)間是20xx年2月27日至20xx年12月31日，實(shí)際完工時(shí)間是20xx年10月19日，項目完工時(shí)間與計劃時(shí)間差異較大；根據萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局介紹，主要因存在征地存在困難，有個(gè)別住戶(hù)拒絕搬遷，嚴重拖后了竣工時(shí)間。

　�。ㄈ�）項目完成質(zhì)量

　　項目已建設完成（配套給水工程、排水工程、交通工程、照明工程、電力工程、綠化工程、燃氣工程、通信工程等）并投入使用，萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局、建設承包單位、監理單位、勘察、設計等多方對項目進(jìn)行了竣工驗收，由監理單位、萬(wàn)寧市建設工程質(zhì)量安全監督站出具工程質(zhì)量評估報告，工程各項指標均已合格，質(zhì)量達標率為100%。

　�。ㄋ模╉椖款A算控制和節約情況

　　萬(wàn)寧市人民東路市政工程項目預算批復金額3，420.00萬(wàn)元，因為項目還未完成結算審核工作，無(wú)法核實(shí)項目最終支出金額；通過(guò)查看支出明細表，截止績(jì)效評價(jià)之日，本項目累計撥付資金1，554.12萬(wàn)元，根據項目施工合同及資金支出計劃基本可以確認項目總支出未超出預算總投資，支出在可控范圍之內，我們按成本節約率≥0的范圍實(shí)施評價(jià)。

　　四、項目效果情況

　�。ㄒ唬┤f(wàn)寧市人民東路市政工程建設的社會(huì )效益及經(jīng)濟效益

　　近年來(lái)在國家、省委和省政府的大力支持下，萬(wàn)寧城市及旅游度假區的快速發(fā)展，機動(dòng)車(chē)輛不斷增加，人民東路市政工程項目建設在一定程序上增加了萬(wàn)寧市運輸能力，適應了新形勢下的交通需求；人民東路市政工程建設完成投入使用后，使該區形成良好的居住環(huán)境。項目的建設有效改善該地區基礎設施條件，方便當地居民生活、出行；且道路的修建貫通，更好的利用了周邊尚未開(kāi)發(fā)的部分土地，同時(shí)已開(kāi)發(fā)的土地也隨著(zhù)道路的開(kāi)發(fā)而增值，促使萬(wàn)寧產(chǎn)業(yè)發(fā)展條件明顯改善，城鄉開(kāi)發(fā)空間進(jìn)一步擴大，項目建設具有深遠的社會(huì )意義和間接經(jīng)濟效益。

　�。ǘ�）環(huán)境效益

　　人民東路市政工程配套實(shí)施綠化工程，建成后將成為萬(wàn)城鎮老城區和城北新區的一片風(fēng)景線(xiàn)。同時(shí)也有利于改善道路兩側的基礎設施狀況，提高人民的生活水平、生活環(huán)境水平。同時(shí)，建設完成投入使用后，道路硬化和綠化帶改善居住區開(kāi)發(fā)進(jìn)程中工程車(chē)運輸帶來(lái)的大氣污染和噪聲污染，排水管道能及時(shí)處理雨水和污水，改善了生產(chǎn)和生活環(huán)境。

　�。ㄈ�）項目可持續性

　　該項目的建成有利于改善當地居民的生活居住環(huán)境，提高生活質(zhì)量，加之萬(wàn)寧市政府十分重視本市的基礎實(shí)施建設及養護，不斷加大這方面資金的投入。據了解，萬(wàn)寧市人民東路市政工程項目驗收完成后，已交由萬(wàn)寧市環(huán)衛園林局進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的管理養護，后期維護資金來(lái)源于財政預算，為后期項目持續運行提供保障。

　�。ㄋ模┥鐣�(huì )公眾滿(mǎn)意度

　　通過(guò)對萬(wàn)寧市居民問(wèn)卷顯示，人民東路周邊居民對該項目的建設持肯定的態(tài)度。人民東路建成后配套設施也相當美觀(guān)，周邊居民對此贊不絕口，社會(huì )公眾滿(mǎn)意度較高。

　　五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　項目屬于一次性項目，實(shí)施內容明確，項目依據充分、目標合理、程序規范，與政策要求高度相關(guān)。項目建設資金到位情況良好，項目實(shí)施依據的相關(guān)制度基本健全，項目實(shí)施管理較為規范。雖然項目工程建設完成時(shí)間和合同計劃時(shí)間存在差異，但項目預期效果已基本實(shí)現。

　　六、主要經(jīng)驗及做法

　�。ㄒ唬┘訌婎I(lǐng)導，落實(shí)各部門(mén)責任

　　為了萬(wàn)寧市人民東路市政工程項目順利實(shí)施，萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局成立相關(guān)領(lǐng)導小組，做到職責明確、分工負責、團結協(xié)作、齊抓共管，確保組織到位，促使項目建設嚴格按照立項要求實(shí)施。

　�。ǘ�）遵循財政項目相關(guān)管理制度，做好前期工作

　　萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局遵循財政項目相關(guān)管理制度，充分做好項目的規劃、設計、申請、招投標、監理等前期準備工作，保障項目有序開(kāi)展，且后續項目資料保管及時(shí)、完整。

　　七、存在問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┐嬖趩�(wèn)題

　　1、未系統的填列績(jì)效目標及績(jì)效指標

　　通過(guò)查看項目相關(guān)資料，萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局未在項目申報時(shí)系統填列績(jì)效指標。

　　2、項目完成時(shí)間嚴重滯后

　　項目進(jìn)度管理不力，與施工方簽訂的建設工程施工合同規定，合同工期從20xx年2月27日至20xx年12月31日，項目實(shí)際于20xx年10月19日竣工驗收，延期6年8個(gè)月。根據萬(wàn)寧市住房和城鄉建設局介紹，主要因存在征地存在困難，有個(gè)別住戶(hù)拒絕搬遷，嚴重拖后了竣工時(shí)間。

　　3、項目竣工結算審計工作不及時(shí)

　　項目已于20xx年10月19日竣工驗收，但至今尚未開(kāi)始項目結算審計工作，造成項目尾款無(wú)法及時(shí)撥付，可能存在拖欠農民工資的情況。

　�。ǘ�）相關(guān)建議

　　1、強化全面績(jì)效評價(jià)觀(guān)念

　　建議在項目申請、審批時(shí)，除了設定產(chǎn)出指標之外，還需要參照相關(guān)標準及實(shí)際情況設定成效指標；且將其分解為需要達成的具體目標與關(guān)鍵指標，并且指標的設定應該是可量化的，并能通過(guò)清晰、可衡量的關(guān)鍵指標值予以體現，不宜籠統、模糊。

　　2、合理確定工程進(jìn)度，避免工程延期

　　在前期可研階段先充分調研，了解同類(lèi)道路的建設時(shí)間，合理確定道路建設工期；施工單位要從人、材、機等方面認真仔細地對所承擔的施工項目，進(jìn)行施工組織設計和開(kāi)展工作，業(yè)主和監理單位應對施工單位編制的施工組織設計進(jìn)行嚴格的審查，經(jīng)批準的施工組織設計要監督施工單位嚴格執行，不能將其停留在紙面上。

　　3、及時(shí)進(jìn)行竣工結算審計，按約定支付工程款

　　工程結束由項目施工單位進(jìn)行結算，項目建設單位應按照萬(wàn)寧市審計局的要求，及時(shí)聘請第三方中介機構進(jìn)行竣工結算審計；同時(shí)，單位應該積極配合、溝通，堅持實(shí)事求是的原則，創(chuàng )造一個(gè)對整個(gè)工程項目審計良好的環(huán)境，讓審計工作順利開(kāi)展。審計結果確認后，及時(shí)按照合同約定及審計后的結果，支付工程尾款。

　　八、績(jì)效評價(jià)相關(guān)責任及局限性

　　績(jì)效評價(jià)小組在項目實(shí)施單位提供項目資料基礎上對本項目實(shí)施績(jì)效評價(jià)，項目實(shí)施單位對項目實(shí)施過(guò)程中涉及的招投標資料、協(xié)議書(shū)、工程資料、驗收資料、財務(wù)資料等真實(shí)性、準確性負責；另外，鑒于本次績(jì)效評價(jià)工作時(shí)間比較倉促，在實(shí)施績(jì)效評價(jià)過(guò)程中我們未能對績(jì)效評價(jià)指標所涉及事項的具體情況進(jìn)行深入核查，對問(wèn)題及其產(chǎn)生的原因無(wú)法做更全面的了解，因而對于績(jì)效評價(jià)與分析可能深度不夠，在項目實(shí)施單位提供的現有資料和實(shí)地調研的前提下，績(jì)效評價(jià)小組結合應有的職業(yè)判斷，盡可能地做出客觀(guān)、可靠的評價(jià)結論。

　　綜上所述，項目總體評分為81.5分，評價(jià)等級為“良”。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 18

　　按照《蘆山縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度事中績(jì)效監控工作的通知》（蘆財辦〔20xx〕61號）的工作安排，蘆山縣住房和城鄉建設局組織相關(guān)股室，認真開(kāi)展了績(jì)效管理和績(jì)效運行相關(guān)工作。蘆山縣住房和城鄉建設局機關(guān)現有行政編制人員8人，事業(yè)編制人員19人，機關(guān)工勤人員0名，退休職工16人，內設機構3個(gè)。預算績(jì)效監控總體情況如下：

　　一、年度預算安排情況

　　按照《蘆山縣財政局關(guān)于下達20xx年部門(mén)預算的通知》（蘆財辦〔20xx〕19號），批復給我單位預算撥款收入6489917.87元，其中：基本經(jīng)費3157917.87元，項目經(jīng)費3332000元。截至6月底，追加預算21377398.36元（撥付“禾茂田園”光亮提升項目資金（住建局）600000元、撥付蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程（住建局）256363.84元、撥付20xx年市政設施維護費用（住建局）400000元、撥付蘆山縣地震災后恢復重建蘆山縣城鎮基礎設施余款項目水土保持方案編制合同費用資金330000元、撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監測設備運維資金202800元、撥付對口工作經(jīng)費323000元、撥付蘆陽(yáng)古城拆遷補償款等三個(gè)項目資金2178196.7元、撥付生活垃圾處理服務(wù)費175686元、撥付現代生態(tài)農業(yè)示范園區污水處理廠(chǎng)工作經(jīng)費100000元、撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第四季度運行費263504.28元、撥付城投公司20xx年-20xx年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費113750元、20xx年中央財政老舊小區改造資金8260000元、撥付”玉溪花園“項目應補土地增值稅3543755.34元、撥付生活垃圾處理服務(wù)費239908.8元、撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運行費341990.4元、撥付農村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用項目20xx年第四季度進(jìn)度款2746106元、20xx年績(jì)效考核獎1302337元。

　　二、1-6月執行情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)預算1-6月執行情況

　　1-6月日常公用經(jīng)費支出300000.00元，完成全年預算35.24%；人員經(jīng)費支出1528615.43元，完成全年預算66.26%。

　�。ǘ�）部門(mén)項目預算1-6月執行情況

　　20xx年具體實(shí)施的項目（含20xx年續建項目）主要包括：工作經(jīng)費、城投公司路燈電費、質(zhì)監站工作經(jīng)費、“禾茂田園”光亮提升項目、蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程（住建局）、20xx年市政設施維護項目、蘆山縣地震災后恢復重建蘆山縣城鎮基礎設施余款項目水土保持方案編制合同項目、蘆山縣污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監測設備運維、對口工作經(jīng)費、蘆陽(yáng)古城拆遷補償款等三個(gè)項目資金、生活垃圾處理服務(wù)費、現代生態(tài)農業(yè)示范園區污水處理廠(chǎng)工作經(jīng)費、蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第四季度運行費、城投公司20xx年-20xx年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費、20xx年中央財政老舊小區改造資金、撥付”玉溪花園“項目應補土地增值稅、生活垃圾處理服務(wù)費、蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運行費、農村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用項目20xx年第四季度進(jìn)度款、20xx年績(jì)效考核獎。(詳見(jiàn)20xx年度部門(mén)事中績(jì)效監控表)。20xx年項目預算金額24709398.36元，其中：上年結轉結余資金0元、年初預算安排3332000元、年中追加預算21377398.36元），20xx年1-6月預算執行金額16759140.14元（其中：上年結轉結余資金執行金額0元、年初預算安排執行金額2277131.20元、年中追加預算執行金額14482008.94元），至6月預算執行率為100%（全部完成）的項目為16個(gè)，有0個(gè)項目預算執行率為0，主要原因為：未及時(shí)組織資金，資金于20xx年12月底進(jìn)行支付。

　�。ㄈ�）部門(mén)預算績(jì)效目標1-6月完成情況

　　1.“禾茂田園”光亮提升項目資金預算600000元。主要用于禾茂田園光亮提升，1-6月執行預算600000元，完成該項目年度預算的100%。

　　2.蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程項目資金預算256363.84元。主要用于平安小區公租房改造提升，1-6月執行預算256363.84元，完成該項目年度預算的100%。

　　3.20xx年市政設施維護費用項目資金預算400000元。主要用于市政基礎設施維護，1-6月執行預算400000元，完成該項目年度預算的100%。

　　4.蘆山縣地震災后恢復重建蘆山縣城鎮基礎設施余款項目水土保持方案編制合同費用資金預算330000元。主要用于災后恢復重建蘆山縣城鎮基礎設施余款項目水土保持方案編制，1-6月執行預算330000元，完成該項目年度預算的100%。

　　5.撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監測設備運維資金預算202800元。主要用于污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監測設備日常運行維護，1-6月執行預算202800元，完成該項目年度預算的100%。

　　6.對口工作經(jīng)費資金預算323000元。主用用于日常辦公開(kāi)支，1-6月執行預算287633.58元，完成該項目年度預算的`89.05%。

　　7.蘆陽(yáng)古城拆遷補償款等三個(gè)項目資金預算2178196.7元。主要用于拆遷補償，1-6月執行預算2178196.7元，完成該項目年度預算的`100%。

　　8.生活垃圾處理服務(wù)費資金預算175686元。主要用于生活垃圾處理，1-6月執行預算175686元，完成該項目年度預算的100%。

　　9.現代生態(tài)農業(yè)示范園區污水處理廠(chǎng)工作經(jīng)費資金預算100000元。主要用于生態(tài)農業(yè)示范園區污水處理廠(chǎng)日常工作開(kāi)展，1-6月執行預算100000元，完成該項目年度預算的100%。

　　10.蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第四季度運行費資金預算263504.28元。主要用于污水處理廠(chǎng)20xx年第四季度運行，1-6月執行預算263504.28元，完成該項目年度預算的100%。

　　11.城投公司20xx年-20xx年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費資金預算113750元。主要用于城投公司20xx年-20xx年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費支出，1-6月執行預算113750元，完成該項目年度預算的100%。

　　12.20xx年中央財政老舊小區改造資金預算8260000元。主要用于老舊小區改造，1-6月執行預算1400000元，完成該項目年度預算的16.95%。

　　13.玉溪花園“項目應補土地增值稅資金預算3543755.34元。主要用于玉溪花園“項目應補土地增值稅項目，1-6月執行預算3543755.34元，完成該項目年度預算的100%。

　　14.生活垃圾處理服務(wù)費資金預算239908.8元。主要用于生活垃圾處理，1-6月執行預算239908.8元，完成該項目年度預算的100%。

　　15.蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運行費資金預算341990.4元。主要用于污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運行，1-6月執行預算341990.4元，完成該項目年度預算的100%。

　　16.農村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用項目20xx年第四季度進(jìn)度款資金預算2746106元。主要用于農村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用，1-6月執行預算2746106元，完成該項目年度預算的100%。

　　17.20xx年績(jì)效考核獎資金預算1302337元。主要用于1-6月20xx年績(jì)效考核獎發(fā)放，執行預算13023376元，完成該項目年度預算的100%。

　　18.污水垃圾廠(chǎng)工作經(jīng)費資金預算432000元。主要用于污水垃圾廠(chǎng)工作經(jīng)費開(kāi)支，執行預算432000元，完成該項目年度預算的100%。

　　19.質(zhì)監站工作經(jīng)費資金預算500000元，主要用于質(zhì)監站工作經(jīng)費開(kāi)支，執行預算500000元，完成該項目年度預算的100%。

　　20.城投公司路燈電費資金預算2400000，主要用于城投公司路燈電費，執行預算1345131.2元，完成該項目年度預算的100%。

　　三、運行監控分析

　�。ㄒ唬┤�年部門(mén)預算預計執行情況

　　年初預算收入6489917.87元，截至6月底追加預算21377398.36元，1至6月完成支付18587755.57元，其中項目經(jīng)費完成支付16759140.14元。全年預計執行27867316.23元，執行率達到100%。

　�。ǘ�）全年績(jì)效目標預計完成情況

　　預計全年的績(jì)效目標任務(wù)都能夠按照年初制定的計劃和指標全部完成，部門(mén)支出績(jì)效和項目支出績(jì)效都能按照年初制訂的目標任務(wù)完成。

　　四、存在問(wèn)題及整改措施

　　(一）存在問(wèn)題

　　1、沒(méi)有開(kāi)展預算績(jì)效管理工作的宣傳培訓及信息公開(kāi)。

　　2、沒(méi)有及時(shí)開(kāi)展績(jì)效目標管理工作。

　　3、績(jì)效評價(jià)結果應用不夠。

　�。ǘ�）整改措施

　　1、運用門(mén)戶(hù)網(wǎng)站、微信群等平臺做好預算績(jì)效管理工作的宣傳培訓工作，并及時(shí)公開(kāi)單位績(jì)效評價(jià)材料

　　2、按要求及時(shí)開(kāi)展績(jì)效目標管理工作

　　3、進(jìn)一步加強績(jì)效評價(jià)結果應用工作，及時(shí)報送績(jì)效評價(jià)結果，并將評價(jià)結果作為考核依據。

　　五、工作建議

　　進(jìn)一步加強績(jì)效評價(jià)指標體系共建，加強內部控制，完善項目管理。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 19

　　為認真貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》《中共河南省委河南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》精神，進(jìn)一步加強財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益和管理水平，根據《桐柏縣縣級預算項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》桐財字〔20xx〕9號、《桐柏縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度縣級財政支出重點(diǎn)項目績(jì)效評價(jià)工作的通知》桐財字〔20xx〕34號等文件的有關(guān)規定，對桐柏縣20xx年毛集鎮九年一貫制完全學(xué)�；�建工程項目開(kāi)展績(jì)效評價(jià)，并據以加強對未來(lái)該項目資金撥付、使用的管理。

　　一、基本情況

　　(一）項目概況

　　近年來(lái)毛集鎮城鎮化進(jìn)程加快，鎮區人口不斷增加，現有教育機構已經(jīng)不能滿(mǎn)足需要，因此毛集鎮申請設立九年一貫制完全學(xué)校一所。投入3611.31萬(wàn)元作為毛集完全學(xué)�；�建工程專(zhuān)項經(jīng)費，項目建成后將可以解決周邊三個(gè)鄉鎮二十余個(gè)行政村2000名適齡兒童的入學(xué)問(wèn)題。

　　桐柏縣教育體育局是全縣主管教育部門(mén)，主要職責是貫徹實(shí)施國家教育方針、政策和法規；統籌管理本部門(mén)教育經(jīng)費；統籌管理全縣基礎教育、職業(yè)教育、成人教育，督促、落實(shí)縣內各類(lèi)學(xué)校（含社會(huì )力量舉辦學(xué)校）的設置標準、教學(xué)基本要求，負責中等及中等以下各類(lèi)學(xué)校的教育教學(xué)改革；組織實(shí)施普及九年義務(wù)教育；主管全縣教師工作；負責管理教育系統的科研工作。

　　桐柏縣20xx年毛集鎮九年一貫制完全學(xué)�；�建工程項目資金3611.31萬(wàn)元，該項目分為兩標段，主要建設內容：教學(xué)樓2座、綜合辦公樓2座、學(xué)生餐廳2座、學(xué)生宿舍2座、教工宿舍2座，標準化學(xué)生操場(chǎng)2個(gè)、學(xué)園硬化、綠化及其他相關(guān)配套設施。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　目標一：基建工程竣工并交付使用。

　　目標二：改善農村辦學(xué)條件，校園環(huán)境更加優(yōu)美，辦人民滿(mǎn)意學(xué)校。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍

　　績(jì)效評價(jià)的目的是根據年初設定的績(jì)效目標，運用科學(xué)合理的績(jì)效評價(jià)指標、評價(jià)標準和評價(jià)方法，對桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學(xué)校建設項目支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進(jìn)行客觀(guān)、公正的評價(jià)�？�(jì)效評價(jià)的對象是納入縣級財政預算管理的桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學(xué)校建設項目支出資金�？�(jì)效評價(jià)的.范圍：一是財政資金使用情況、財務(wù)管理狀況；二是績(jì)效目標的實(shí)現程度，包括是否達到預定產(chǎn)出和效果等。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系（附表說(shuō)明）、評價(jià)方法、評價(jià)標準等

　　績(jì)效評價(jià)的原則：一是科學(xué)規范原則�？�(jì)效評價(jià)注重財政支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性，嚴格執行規定的程序，采用定量與定性分析相結合的方法。二是公正公開(kāi)原則。堅持客觀(guān)公正，標準統一、資料可靠，依法公開(kāi)并接受監督。三是分級分類(lèi)原則�？�(jì)效評估由縣級財政部門(mén)、相關(guān)單位根據評價(jià)對象的特點(diǎn)分類(lèi)組織實(shí)施。四是績(jì)效相關(guān)原則�？�(jì)效評價(jià)針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，評價(jià)結果應清晰反映支出與產(chǎn)出績(jì)效之間的緊密對應關(guān)系。

　　績(jì)效評價(jià)方法：釆用定量與定性評價(jià)相結合的比較法，總分由各項指標得分匯總形成。

　　績(jì)效評價(jià)的標準：釆取評分和評級相結合的方式，總分設置為100分，等級劃分為四檔：90（含）-1OO分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　為加強財政預算項目支出績(jì)效評價(jià)工作，我單位召開(kāi)了績(jì)效評價(jià)專(zhuān)題會(huì )議，明確評價(jià)對象、評價(jià)工作目標及評價(jià)要求;互成項目支出績(jì)效評價(jià)工作小組，了解項目總體情況、績(jì)效評價(jià)政策、評價(jià)標準，收集相關(guān)資料。通過(guò)查閱相關(guān)的財務(wù)會(huì )計報表、賬簿、會(huì )計憑證，了解項目資金收支情況、項目資金到位情況、實(shí)際支出情況和財務(wù)管理狀況；核實(shí)和統計相關(guān)數據資料，評價(jià)該項目預期目標實(shí)現情況。召開(kāi)評價(jià)工作小組會(huì )議，組織討論，評價(jià)打分，形成評價(jià)結論，提出存在問(wèn)題、建議和意見(jiàn)，撰寫(xiě)評價(jià)報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論（附相關(guān)評分表）

　　為了全面、客觀(guān)、有效地進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，評價(jià)工作小組深入桐柏縣教體局與工作人員進(jìn)行座談并征求意見(jiàn)，查閱項目檔案，收集相關(guān)信息資料，釆取定性和定量分析方法，通過(guò)對4大類(lèi)15項指標逐項評價(jià)，對桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學(xué)校建設項目的項目資金落實(shí)情況、業(yè)務(wù)管理、資金管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出和項目效益等方面進(jìn)行綜合評價(jià)。通過(guò)認真細致的準備、實(shí)施和分析，桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學(xué)校建設項目支出基本能按要求使用和分配專(zhuān)項資金，沒(méi)有發(fā)現擅自調項、擴項、縮項的現象，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用，審批程序基本規范，項目監督程序基本到位；組織機構和管理制度比較健全、基礎資料相對齊全。但仍存在預算制度待完善、資金使用效率有待提高等情況。

　　績(jì)效評價(jià)組從管理指標、產(chǎn)出指標、效益指標、項目管理和績(jì)效情況等方面進(jìn)行評價(jià)，綜合評分為83分，評價(jià)等級為良好。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況：

　　桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學(xué)校建設項目立項符合國家法律法規、國民經(jīng)濟發(fā)展規劃和相關(guān)政策；項目程序到位，手續齊全，符合申報條件；項目屬于公共財政支持范圍。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況：

　　該項目績(jì)效目標明確，分配合理，資金到位、預算執行率100%。項目組織實(shí)施制度建全，執行有效。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況：

　　20xx年桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學(xué)校建設項目建成校舍教學(xué)樓2座、綜合辦公樓2座、學(xué)生餐廳2座、學(xué)生宿舍2座、教工宿舍2座，標準化學(xué)生操場(chǎng)2個(gè)、學(xué)園硬化、綠化及其他相關(guān)配套設施。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r：

　　通過(guò)校舍去的建立，項目建成后將可以解決周邊三個(gè)鄉鎮二十余個(gè)行政村20xx名適齡兒童的入學(xué)問(wèn)題，改善農村辦學(xué)條件，校園環(huán)境更加優(yōu)美，讓人民滿(mǎn)意。

　　五、存在問(wèn)題

　　1.項目檔案資料的整理歸檔工作不到位

　　項目實(shí)施過(guò)程各類(lèi)相關(guān)資料、工程相關(guān)文件資料未能妥善保管和整理歸檔，資料保管較亂，查找資料存在困難，對項目建設完成情況的總結和分析造成一定影響。項目實(shí)際建成的`建設內容與中標合同存在部分差異，相關(guān)簽證資料保管混亂。

　　2.工程成本控制存在一定問(wèn)題。

　　毛集鎮九年一貫制完全學(xué)校建設項目存在實(shí)際結算價(jià)格超過(guò)中標價(jià)的問(wèn)題，反映出項目的預算成本控制存在一定的問(wèn)題，需加強財政資金預算管理，節約開(kāi)支，降低支出，強化預算成本控制，有效降低實(shí)際結算價(jià)格。

　　六、工作建議

　�。ㄒ唬�應加強對項目檔案資料的整理歸檔。

　　應及時(shí)做好項目工程各項檔案資料的整理歸檔工作，以利于總結工作經(jīng)驗，提高項目工程實(shí)施的管理水平。

　�。ǘ�）加強項目工程成本控制，編制較為全面的工程預算。

　　應該堅持全面控制、全過(guò)程控制的原則，建成完備的成本項目控制體系，讓成本控制貫穿工程的全過(guò)程，在施工開(kāi)始前進(jìn)行成本預測、確定目標成本，施工階段按目標執行，落實(shí)降低成本措施，實(shí)施工程成本目標管理。將相關(guān)項目已能準確估算的工程前期費用及附屬設施建設資金納入工程預算，合理確定工程預算造價(jià)，便于財政資金的籌措及統籌安排。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 20

　　根據《益陽(yáng)市赫山區財政局關(guān)于做好20xx年度預算績(jì)效自評工作的通知》（益赫財績(jì){20xx}1號、2號）文的要求，現將會(huì )龍山街道扶貧項目績(jì)效評價(jià)報告如下：

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬�20xx年會(huì )龍山街道生態(tài)環(huán)境保護項目上級專(zhuān)項27.6萬(wàn)元、革命老區建設項目75萬(wàn)元。項目實(shí)施地點(diǎn)是會(huì )龍山街道辦事處轄區內，涉及河道12612米，涉及農田2358畝，人員26323人。

　�。ǘ�）該項目完成后，有利于人民群眾的農業(yè)生產(chǎn)耕種及安全。20xx年會(huì )龍山街道生態(tài)環(huán)境保護項目支出27.6萬(wàn)元、革命老區建設項目支出75萬(wàn)元。項目資金及時(shí)撥付到位，全部用于會(huì )龍山街道辦事處轄區內的生態(tài)環(huán)境保護和革命老區維修及維護工程以及改善革命老區生活生產(chǎn)環(huán)境。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的是通過(guò)對項目實(shí)施前的準備工作、開(kāi)展中的管理工作，結束后的質(zhì)量控制和驗收方面，來(lái)進(jìn)行一個(gè)整體的綜合評價(jià)，以提升管理水平、工作效率。

　�。ǘ�）20xx年會(huì )龍山街道生態(tài)環(huán)境保護項目資金27.6萬(wàn)元、革命老區建設項目75萬(wàn)元，已全部申請、批復到位。資金全部用于會(huì )龍山街道辦事處轄區內的生態(tài)環(huán)境保護和革命老區維修及維護以及改善革命老區生活生產(chǎn)環(huán)境。

　�。ㄈ�）會(huì )龍山街道生態(tài)環(huán)境保護項目、革命老區建設項目在會(huì )龍山街道辦事處進(jìn)行了意見(jiàn)征集和辦事處黨工委的前期討論。因項目資金過(guò)少、項目數量比較多、項目比較分散、工程量過(guò)小，所以辦事處沒(méi)有進(jìn)行招投標。此項目完成后，辦事處組織各相關(guān)站所人員前往進(jìn)行了驗收。

　�。ㄋ模�會(huì )龍山街道生態(tài)環(huán)境保護項目、革命老區建設項目資金納入財政局預算管理，由財政局年初進(jìn)行預算編制，分期嚴格按照項目資金管理辦法對資金進(jìn)行計劃申請、劃款、使用，采取直接支付的方式將資金發(fā)放到街道，由街道發(fā)放到大河坪村手里，由財政所及時(shí)、規范對收支進(jìn)行賬務(wù)處理和會(huì )計核算。

　　三、項目績(jì)效情況

　　會(huì )龍山街道辦事處的生態(tài)環(huán)境保護項目、革命老區建設項目全部完工，項目施工過(guò)程中嚴格控制工程質(zhì)量，可以保障人民群眾的農業(yè)生產(chǎn)，確保人民群眾的'生活、生產(chǎn)安全。

　　項目完成后還需要繼續投入資金和人員進(jìn)行不定期維修、維護，以確保生態(tài)環(huán)境的保護以及革命老區人民的生產(chǎn)生活環(huán)境的改善。

　　四、資金檢查情況

　�。ㄒ唬﹪栏耥椖抠Y金管理。專(zhuān)項立項依據充分。村部沒(méi)有資金管理辦法。

　�。ǘ�）資金分配合理，突出重點(diǎn)，公平公正。沒(méi)有散小差現象，項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　�。ㄈ�）資金撥付及時(shí)，無(wú)滯留、閑置等現象。

　�。ㄋ模┵Y金使用方面的問(wèn)題。資金使用合規，無(wú)截留、挪用等現象，資金使用產(chǎn)生了效益。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┖笃谝�加強渠道的維護。

　�。ǘ�）此項目嚴格控制資金的使用和管理，嚴格控制工程質(zhì)量，確保了人民群眾的利益。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 21

　　根據《中共遂寧市委遂寧市人民政府關(guān)于貫徹落實(shí)〈中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)〉的通知》（委〔20xx〕-8）要求，為進(jìn)一步加強我區預算績(jì)效管理工作，提高財政資金使用效益和管理水平，推進(jìn)財政績(jì)效評價(jià)工作深入開(kāi)展。我局制定我區20xx年區級財政績(jì)效評價(jià)工作計劃（《遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區財政金融國資管理局關(guān)于開(kāi)展20xx年部門(mén)、政策和項目支出重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)工作的通知》）（遂開(kāi)財金發(fā)〔20xx〕80號），并于12月25日完成了績(jì)效評價(jià)報告階段的工作�，F將績(jì)效評價(jià)情況報告如下：

　　一、工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u價(jià)選點(diǎn)

　　20xx年我區財政績(jì)效評價(jià)遵循“全面覆蓋、規范實(shí)施、確保質(zhì)量、注重成效”的工作原則，績(jì)效評價(jià)的所屬時(shí)段為20xx年1月1日至20xx年12月31日。重點(diǎn)選取了10個(gè)項目支出、5個(gè)部門(mén)（單位）整體支出、1個(gè)財政政策進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，資金66，028，400.00元，分別為：

　　1.遂寧市自然資源和規劃局經(jīng)開(kāi)區分局部門(mén)整體支出2，194，400.00元；

　　2.遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區分局部門(mén)整體支出1，976，000.00元；

　　3.遂寧市船山區人民政府富源路街道辦事處部門(mén)整體支出17，143，600.00元；

　　4.遂寧市富源實(shí)驗學(xué)校部門(mén)整體支出25，148，000.00元；

　　5.遂寧市龍坪中小學(xué)校部門(mén)整體支出9，754，300.00元；

　　6.四川省遂寧高級實(shí)驗學(xué)�！敖】到淌腋脑臁表椖恐С�1，180，000.00元；

　　7.遂寧市公安局經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區分局“物業(yè)管理費”項目支出810，000.00元；

　　8.遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區建設與交通運輸局“國省道干線(xiàn)、遂樂(lè )路運維服務(wù)”項目支出1，543，000.00元；

　　9.遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區房屋征收事務(wù)中心“成南達萬(wàn)高鐵站項目場(chǎng)站及線(xiàn)路所涉及的農房測繪”項目支出800，000.00元；

　　10.遂寧市市場(chǎng)監督管理局經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區分局“流通領(lǐng)域產(chǎn)品質(zhì)量監督抽檢”項目支出405，000.00元；

　　11.遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區統籌城鄉建設發(fā)展中心“河湖劃界購買(mǎi)服務(wù)勞務(wù)費”項目支出706，000.00元；

　　12.遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區社區衛生服務(wù)中心“基本公共服務(wù)”項目支出558，600.00元；

　　13.遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區綜合行政執法局“秸稈禁燒”項目支出2，500，000.00元；

　　14.遂寧經(jīng)開(kāi)區退役軍人服務(wù)中心“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項目支出500，000.00元；

　　15.遂寧市富鑫建筑工程有限公司“南片區排水管網(wǎng)清掏工程”項目支出369，500.00元；

　　16.社會(huì )事業(yè)局“三免一補”財政政策支出440，000.00元。

　�。ǘ�）開(kāi)展評價(jià)

　　我局作為重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)牽頭部門(mén)，在具體評價(jià)階段，負責督促相關(guān)主管部門(mén)和項目單位積極開(kāi)展自評；20xx年8月1日至12月25日，由第三方評價(jià)機構組成評價(jià)組開(kāi)展現場(chǎng)評價(jià)工作；目前，如期完成了現場(chǎng)評價(jià)工作，并提交了績(jì)效評價(jià)報告。

　　二、績(jì)效評價(jià)結果

　�。ㄒ唬┎块T(mén)整體評價(jià)結果

　　根據《遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區財政金融國資管理局關(guān)于開(kāi)展20xx年區級財政支出現場(chǎng)績(jì)效評價(jià)工作的通知》（遂開(kāi)財金發(fā)〔20xx〕88號），此次共選取了5個(gè)部門(mén)進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，平均得分77.41分，其中：

　　1.遂寧市自然資源和規劃局經(jīng)開(kāi)區分局74.40分；

　　2.遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區分局69.92分；

　　3.遂寧市船山區人民政府富源路街道辦事處85分；

　　4.遂寧市富源實(shí)驗學(xué)校79.54分；

　　5.遂寧市龍坪中小學(xué)校78.17分。

　�。ǘ�）項目評價(jià)結果

　　根據《遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區財政金融國資管理局關(guān)于開(kāi)展20xx年區級財政支出現場(chǎng)績(jì)效評價(jià)工作的通知》（遂開(kāi)財金發(fā)〔20xx〕88號），此次共選取了10個(gè)項目進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，平均得分88.22分，其中：

　　1.四川省遂寧高級實(shí)驗學(xué)�！靶１静拷】到淌腋脑臁表椖�84.57分；

　　2.遂寧市公安局經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區分局“物業(yè)管理費”項目86.7分；

　　3.遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區建設與交通運輸局“國省道干線(xiàn)、遂樂(lè )路運維服務(wù)”項目87.4分；

　　4.遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區房屋征收事務(wù)中心“成南達萬(wàn)高鐵站項目場(chǎng)站及線(xiàn)路所涉及的農房測繪”項目86.9分；

　　5.遂寧市市場(chǎng)監督管理局經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區分局“流通領(lǐng)域產(chǎn)品質(zhì)量監督抽檢”項目91.03分；

　　6.遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區統籌城鄉建設發(fā)展中心“河湖劃界購買(mǎi)服務(wù)勞務(wù)費”項目90分；

　　7.遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區社區衛生服務(wù)中心“基本公共服務(wù)”項目90分；

　　8.遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區綜合行政執法局“秸稈禁燒”項目89.11分；

　　9.遂寧經(jīng)開(kāi)區退役軍人服務(wù)中心“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項目90.35分；

　　10.遂寧市富鑫建筑工程有限公司“南片區排水管網(wǎng)清掏工程”項目86.13分。

　�。ㄈ�）政策評價(jià)結果

　　根據《遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區財政金融國資管理局關(guān)于開(kāi)展20xx年區級財政支出現場(chǎng)績(jì)效評價(jià)工作的通知》（遂開(kāi)財金發(fā)〔20xx〕88號），此次選取了社會(huì )事業(yè)局“三免一補”1個(gè)財政政策進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，得分97.4分。

　　三、主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┎块T(mén)整體評價(jià)存在的問(wèn)題

　　1.預算編制準確率較低

　�。�1）遂寧市自然資源和規劃局經(jīng)開(kāi)區分局：預算管理方面，全年預算調劑金額與年初預算數的比值為56.83%，比值較大，預算編制不準確。執行進(jìn)度，20xx年6月實(shí)際執行進(jìn)度2.61%，目標要求進(jìn)度40%，9月實(shí)際執行進(jìn)度36.73%，目標要求進(jìn)度67.5%，11月實(shí)際執行進(jìn)度64.00 %，目標要求進(jìn)度82.5%，執行進(jìn)度緩慢。編制預算時(shí)對全年工作進(jìn)行充分調研和論證不夠，導致編制出的預算不夠全面和準確。

　�。�2）遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區分局：20xx年財政資金年初預算2，054，333.44元，部門(mén)全年預算調劑金額為389，789.37元。全年預算調劑金額與年初預算數的比值為18.97%。部門(mén)全年預算調劑金額/部門(mén)年初部門(mén)預算數遠大于區財政局標準值10%。

　�。�3）遂寧市船山區人民政府富源路街道辦事處：20xx年財政資金年初預算1，184.00萬(wàn)元，預算調整數是1，674.00萬(wàn)元，部門(mén)全年預算調劑金額為490.00萬(wàn)元。全年預算調劑金額與年初預算數的比值為41.39%。部門(mén)全年預算調劑金額/部門(mén)年初部門(mén)預算數遠大于區財政局標準值10%。

　�。�4）遂寧市富源實(shí)驗學(xué)校：富源實(shí)驗學(xué)校20xx年財政資金年初預算15，881，568.00元，部門(mén)全年預算調劑金額為10，350，974.84元。全年預算調劑金額與年初預算數的比值為65.18%。部門(mén)全年預算調劑金額/部門(mén)年初部門(mén)預算數遠大于區財政局標準值10%。

　�。�5）遂寧市龍坪中小學(xué)校：遂寧市龍坪中小學(xué)校20xx年財政資金年初預算715.96萬(wàn)元，部門(mén)全年預算調劑金額為347.79萬(wàn)元。全年預算調劑金額與年初預算數的比值為48.57%。部門(mén)全年預算調劑金額/部門(mén)年初部門(mén)預算數遠大于區財政局標準值10%。在公用經(jīng)費支出控制方面，由于財政對于教育撥款的特殊性，此筆預算金額需要按照秋季學(xué)校在校生人數進(jìn)行撥款，因此，無(wú)法在年初進(jìn)行預算，而是直接進(jìn)行追加撥款，在績(jì)效評價(jià)此項得分中，根據指標計算公式進(jìn)行評分，此項得分為0分，我們在實(shí)際現場(chǎng)工作中，對公用經(jīng)費的支出范圍、支出依據以及報銷(xiāo)簽字流程等內部控制方面進(jìn)行了檢查，未發(fā)現違規情況。

　　2.無(wú)預算列支

　　遂寧市富源實(shí)驗學(xué)校：20xx年富源實(shí)驗學(xué)校無(wú)預算列支印刷費265，073.75元、郵電費14，566.72元、物業(yè)管理費139，238.00元、維修維護費266，094.30元、租賃費34，519.00元、會(huì )議費67，172.00元、培訓費11，345.00元、專(zhuān)用材料費96，439.00元、其他交通費用8，170.00元。以上不符合《中華人民共和國預算法》第十三條“經(jīng)人民代表大會(huì )批準的預算，非經(jīng)法定程序，不得調整。各級政府、各部門(mén)、各單位的支出必須以經(jīng)批準的預算為依據，未列入預算的不得支出”和《事業(yè)單位財務(wù)規則》第十條“事業(yè)單位應當嚴格執行批準的預算”的規定。

　　3.執行進(jìn)度緩慢

　　遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區分局：20xx年6月實(shí)際執行進(jìn)度13.60%，9月實(shí)際執行進(jìn)度31.12%，11月實(shí)際執行進(jìn)度54.50%，與目標要求進(jìn)度存在較大偏差。

　　4.財經(jīng)手續不完善

　　遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區分局：經(jīng)抽查20xx年7月記11號憑證，其中部分加班餐費報銷(xiāo)未附相應的菜單，不符合遂寧市環(huán)境保護局遂寧經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區分局《遂環(huán)開(kāi)[20xx]15號》通知中關(guān)于加班誤餐費報銷(xiāo)管理規定“報銷(xiāo)時(shí)必須要有加班用餐審批表、正規發(fā)票、菜單，‘三單’齊全，填寫(xiě)無(wú)誤并由具體經(jīng)辦人找領(lǐng)導簽字后方可報銷(xiāo)”。

　　5.公用經(jīng)費的預算執行支出控制效果不佳

　　遂寧市船山區人民政府富源路街道辦事處：20xx年，遂寧市船山區人民政府富源路街道辦事處公用經(jīng)費年初預算數52.00萬(wàn)元，決算數61.00萬(wàn)元，差異率=（年初預算數-決算數）/年初預算數=17.31%，偏差度在10%-20%之間。

　　6.內控制度需進(jìn)一步完善

　　資產(chǎn)管理方面，未對部門(mén)固有資產(chǎn)進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)，資產(chǎn)管理有待加強。

　�。ǘ�）項目評價(jià)存在的問(wèn)題

　　1.預算金額存在一定偏差

　�。�1）“健康教室改造”項目：經(jīng)查證，績(jì)效目標按照教室燈1050元/套，黑板燈990元/套預算，計教室燈873x1050=91.665萬(wàn)元、黑板燈273x990=27.027萬(wàn)元，合計118.692萬(wàn)元，預算金額118萬(wàn)元，績(jì)效目標制定超過(guò)預算金額。

　�。�2）“河湖劃界購買(mǎi)服務(wù)勞務(wù)費”項目：項目預算資金計劃706，000.00元，實(shí)際收到財政撥款資金607，000.00元，實(shí)際招標簽訂合同價(jià)格為607，000.00元，項目預算偏差率達14.02%。

　　2.預決算金額差異較大，部分項目超預算執行

　�。�1）“健康教室改造”項目：20xx年四川省遂寧高級實(shí)驗學(xué)校校本部健康教室改造項目支出，20xx年初預算資金118萬(wàn)元，實(shí)際到位100萬(wàn)元，項目發(fā)生118.401萬(wàn)元，超預算執行。

　�。�2）“國省道干線(xiàn)、遂樂(lè )路運維服務(wù)”項目：項目依據簽訂的合同期限按季度支付款項，20xx年按合同規定實(shí)際支付金額期限未達到12個(gè)月（新合同簽訂時(shí)間為20xx年4月10日起，4月10日至10月9日2個(gè)季度已按合同支付計量費用63.61萬(wàn)元，10月10日至12月31日計量未滿(mǎn)1季度，按合同約定，20xx年暫不需支付該時(shí)間段費用），20xx年實(shí)際資金支出未包含10月10日至12月31日金額。20xx年預算時(shí)按項目全年發(fā)生金額編制預算，導致20xx年實(shí)際支出金額與預算金額出現較大偏差，預算完成率不高。建設交運局20xx年國省干線(xiàn)、遂樂(lè )路運維服務(wù)項目資金結余資金較大，未充分發(fā)揮資金的效益。

　�。�3）“成南達萬(wàn)高鐵站項目場(chǎng)站及線(xiàn)路所涉及的農房測繪”項目：項目預算資金計劃800，000.00元，實(shí)際發(fā)生資金支出331，875.46元，預算編制準確率較低。

　�。�4）“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項目：20xx年11月26日退役軍人中心收到遂寧市經(jīng)開(kāi)區管理委員會(huì )撥付困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶專(zhuān)項基金50萬(wàn)元，截止20xx年12月31日，退役軍人中心共進(jìn)行1批次集中關(guān)愛(ài)幫扶，幫扶人數達4人，幫扶資金合計17，490.00元，項目預算執行率較低，僅為3.50%。由于收到項目資金的時(shí)間接近20xx年底，轄區內符合關(guān)愛(ài)幫扶條件的對象人數較少，導致申請關(guān)愛(ài)幫扶資金的人員僅為4人，退役軍人中心按照制定的工作流程，對申請對象的資料進(jìn)行調查核實(shí)，并按照項目資金發(fā)放實(shí)施辦法及時(shí)將關(guān)愛(ài)幫扶資金發(fā)放到位。

　　3.合同簽訂金額與中標金額不一致

　　“物業(yè)管理費”項目：20xx年7月-20xx年7月保安、保潔服務(wù)外包項目合同簽訂金額為250，824.00元/年（20，902.00元/月），按中標通知書(shū)計算金額應為286，656.00元/年（中標通知書(shū)為三年金額859，968.00元）。

　　4.決策依據欠缺

　　“物業(yè)管理費”項目：20xx年度租賃辦公用房，只有租賃合同，相關(guān)會(huì )議紀要及審批記錄等文件未集中管理，因年限久遠和人員變動(dòng)的原因，保存不完善，無(wú)法提供。

　　5.未按規定進(jìn)行資金支付

　�。�1）“物業(yè)管理費”項目：20xx年度辦公用房租賃費480，000.00元，實(shí)際支付0.00元，未按租賃合同相關(guān)約定支付房屋租賃費。

　�。�2）“秸稈禁燒”項目：根據各鎮、街道與遂寧立源再生資源回收有限公司簽訂的合同顯示，服務(wù)費按大春小春兩季分別支付。上半年在7月底前，下半年在11月底前分兩次支付給乙方。根據各鎮、街道辦提供秸稈項目支出憑證顯示，存在20xx年上半年支付立源公司20xx年下半年、20xx年下半年支付20xx年上半年秸稈收儲的款項。預算執行率為89.13%。

　　6.未嚴格執行招投標程序

　�。�1）“國省道干線(xiàn)、遂樂(lè )路運維服務(wù)”項目：該項目原合同已于20xx年到期并重新組織實(shí)施相關(guān)程序，但新的三年期合同簽訂時(shí)間為20xx年4月10日起，招投標程序較緩慢。20xx年4月10日前的項目計量費用，由經(jīng)開(kāi)區管委會(huì )單獨與承包單位簽訂了短期續約合同，按合同約定支付36.48萬(wàn)元，此短期合同未嚴格按照招投標程序實(shí)施。

　�。�2）“秸稈禁燒”項目：該項目20xx年暫未進(jìn)行相關(guān)招投標程序。

　　7.項目建設滯后

　　“河湖劃界購買(mǎi)服務(wù)勞務(wù)費”項目：經(jīng)開(kāi)區統籌中心將開(kāi)善河、新橋河劃界項目進(jìn)行了公開(kāi)招標，四川省農業(yè)科學(xué)院遙感應用研究所以60.7萬(wàn)元于20xx年11月4日中標，并于20xx年11月10日簽訂了合同，合同約定該項目完成時(shí)間為20xx年12月31日，但直到20xx年6月28日四川省農業(yè)科學(xué)院遙感應用研究所才移交技術(shù)文件并辦理完成數據入庫手續，沒(méi)有按照合同規定時(shí)間完成項目。

　　8.會(huì )計核算有誤

　　“秸稈禁燒”項目：北固鎮20xx年11月33號憑證中，將制作森林防火宣傳單費用2，000.00元，制作清明橫幅費用3，800.00元在秸稈禁燒經(jīng)費中進(jìn)行列支。

　　9.內控制度有待完善

　　“秸稈禁燒”項目：暫未設立專(zhuān)項資金管理辦法。

　　10.其他

　�。�1）“基本公共服務(wù)”項目：

　�、俅逍l生室組織管理不到位，責任醫生服務(wù)意識不夠，積極性不高，有畏難情緒。站室以年齡較大的鄉村醫生為主，年輕醫生不愿意到站室工作，個(gè)別村衛生室鄉村醫生信息化平臺操作不熟練，對規范知識掌握較為欠缺，在一定程度上影響了工作質(zhì)量；

　�、谟捎诘乩砦恢玫脑�因，流動(dòng)人口較多，加上健康意識不強，主動(dòng)積極性不高，公共衛生服務(wù)管理難度較大；

　�、劬用窠】禉n案信息未達到動(dòng)態(tài)管理，信息未及時(shí)更新，新建檔案較少，有部分居民在轄區常住，但仍未建檔；

　�、芙】到逃�方面：講座參與人員不夠；

　�、輫乐鼐�神障礙患者體檢率未達到85%。

　�。�2）“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項目：

　�、賻头鰧ο蟾采w面稍窄。部分下崗失業(yè)志愿兵進(jìn)入公益性崗位后，除去五險一金，實(shí)際領(lǐng)到工資1，600.00余元，且家屬無(wú)工作也無(wú)其他收入來(lái)源的退役軍人，現已享受職工養老金且家庭環(huán)境不太富裕的退役軍人等群體對于幫扶的需要為較為迫切，但是現行的`《遂寧市困難退役軍人及其他優(yōu)撫對象關(guān)愛(ài)幫扶實(shí)施辦法》文件沒(méi)有明確針對這部分困難退役軍人是否可以提供幫扶。

　�、趩螒�(hù)醫療幫扶資金較低。身患慢病和重病的退役軍人，自付部分超過(guò)10，000.00元，且經(jīng)濟困難無(wú)力支付的對象，按自付部分的10%-20%給予幫扶，但全年累計不超過(guò)5，000.00元。按現行生活條件及物價(jià)，且重病(癌癥)較多，建議予以調整到不超過(guò)10，000.00元。

　�。ㄈ�）政策評價(jià)存在的問(wèn)題

　　1.編制項目預算時(shí)，績(jì)效目標設定不完善，只上報了發(fā)放人數和發(fā)放金額，未對目標的全面性及達到的效果進(jìn)行設定。

　　2.未編制自評報告。此政策項目實(shí)施分版塊較細，“三免一補”政策管理缺乏統一性，自評報告編制未能落實(shí)到部門(mén)。

　　四、結果運用及整改建議

　�。ㄒ唬┙Y果運用

　　根據遂開(kāi)工委發(fā)〔20xx〕83號文件要求，績(jì)效評價(jià)結果，一是財政部門(mén)要將績(jì)效評價(jià)結果作為安排下一年度預算的重要依據，優(yōu)先考慮和重點(diǎn)支持績(jì)效評價(jià)結果好的項目，減少績(jì)效評價(jià)結果差的項目資金安排，取消無(wú)績(jì)效和低績(jì)效項目，優(yōu)化資源配置；二管委會(huì )目標績(jì)效辦要配合財政部門(mén)將部門(mén)預算績(jì)效管理納入管委會(huì )年度目標績(jì)效考核范疇，并占一定分值；區黨群部要將預算績(jì)效考核結果作為領(lǐng)導干部選拔作用、公務(wù)員考核的重要參考。切實(shí)貫徹落實(shí)全面實(shí)施預算績(jì)效管理，推動(dòng)財政資金聚力增效，提高公共服務(wù)供給質(zhì)量，增強政府公信力和執行力。

　�。ǘ�）督促公開(kāi)

　　1.自評報告公開(kāi)。按照通知要求，督促各預算單位在完成績(jì)效評價(jià)工作后的20個(gè)工作日內，主動(dòng)在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站將自評結果進(jìn)行公開(kāi)。

　　2.財政績(jì)效評價(jià)結果公開(kāi)。按照“誰(shuí)評價(jià)、誰(shuí)公開(kāi)”原則，區財政局在完成部門(mén)（單位）整體績(jì)效、政策績(jì)效、項目支出績(jì)效評價(jià)工作后，匯總績(jì)效評價(jià)結果、存在的問(wèn)題及整改建議等，并形成正式文件在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站進(jìn)行公開(kāi)。

　�。ㄈ�）督促整改、完善制度

　　1.對照整改。預算單位對績(jì)效評價(jià)過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題和區財政局《績(jì)效評價(jià)問(wèn)題及整改建議》的建議意見(jiàn)及整改要求須逐一對照核查，深入分析問(wèn)題存在的原因，及時(shí)予以糾正改進(jìn)。

　　2.完善制度。主管部門(mén)、項目單位將評價(jià)結果用于制定政策、完善制度和編制規劃；用于改進(jìn)業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理和資金管理。

　　預算項目事前績(jì)效評估報告 22

　　按照福安市財政局《福安市財政局關(guān)于做好20xx年部門(mén)預算績(jì)效管理有關(guān)工作的通知》（安財績(jì)【20xx】1號）的要求，結合我局46萬(wàn)元資金專(zhuān)項經(jīng)費的收支、績(jì)效自評情況，現將20xx年財政項目支出績(jì)效評價(jià)情況匯報如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬┝㈨椙闆r

　　福安市檔案館46萬(wàn)元資金是我局經(jīng)常性的專(zhuān)項業(yè)務(wù)支出，是維持我局可持續發(fā)展的重要資金來(lái)源。20xx年初，福安市檔案館就根據福安市委、市政府的總體部署，與上級檔案部門(mén)的工作部署，及時(shí)編制工程、采購預算，向上級部門(mén)爭取資金支持。

　�。ǘ�）資金情況

　　20xx年福安市檔案館共有5個(gè)項目建設，采購資金預算總額為46萬(wàn)元，實(shí)際到位46萬(wàn)元。全年資金到位率為100%，到位資金支出完成率為100%。

　�。ㄈ�）項目情況

　　上述專(zhuān)項資金主要用于第六屆寧德世界地質(zhì)公園（福安）旅游文化節重大活動(dòng)的檔案場(chǎng)數、舉辦“6.9”國際檔案宣傳日場(chǎng)次、20xx年度“三月三”畬族民俗節重大活動(dòng)檔案指導收集立卷歸檔工作、指導全市精準扶貧檔案建設場(chǎng)數。

　　總體目標：提升福安檔案管理水平，保證各單位檔案安全性，群眾查檔方便、簡(jiǎn)捷、快速。

　�。ㄋ模┲饕�績(jì)效目標

　　二、評價(jià)過(guò)程

　�。ㄒ唬┰u價(jià)主體與核查范圍

　　按年初預算，檔案館針對項目的公益性、民生性特點(diǎn)，考慮可持續影響效益評價(jià)較困難，本次評價(jià)主要采用比較法，輔之以公眾評判法進(jìn)行評價(jià)，評價(jià)標準主要采用歷史標準。

　　20xx年，我們依據財政部門(mén)制定的相關(guān)財經(jīng)制度、政府采購法規及相關(guān)會(huì )計制度，在嚴格實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用的前提下進(jìn)行了實(shí)時(shí)監控、全程監督。我局領(lǐng)導十分重視日常監控工作，經(jīng)常過(guò)問(wèn)資金的項目的進(jìn)展情況，核實(shí)項目的進(jìn)展和質(zhì)量監控情況，并給予評估、公示。

　　20xx年，我局組織了各科室的分管領(lǐng)導對項目資金支出進(jìn)行了核查，并在此基礎上形成了績(jì)效評價(jià)結論。自評99分，等級優(yōu)秀。

　�。ǘ�）指標體系設計

　　按照市財政局關(guān)于市直預算單位財政資金預算績(jì)效管理考評辦法的相關(guān)要求，我局根據自身的實(shí)際情況細化了績(jì)效評價(jià)項目的各項指標，做到科學(xué)量化、便于實(shí)施。各部門(mén)在現場(chǎng)評價(jià)啟動(dòng)前就開(kāi)展了整體指標的量化工作，并根據完成情況進(jìn)行評估，遵循了“實(shí)事求是、尊重客觀(guān)、力求精準”的原則，使整體績(jì)效評價(jià)能充分反映成效，如實(shí)反映問(wèn)題。

　　投入方面(30分)：主要體現在時(shí)效情況、項目立項、資金落實(shí)三個(gè)方面�！皶r(shí)效情況”主要考查項目是否按時(shí)實(shí)施�！绊椖苛㈨椙闆r”主要考查績(jì)效目標設置的合理性、明確性、指標的完成率、立項的規范性�！百Y金落實(shí)情況”主要考查成本控制率、資金到位率、及時(shí)率及使用率。

　　過(guò)程方面(30分)：主要體現在業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、會(huì )計信息管理三個(gè)方面�！皹I(yè)務(wù)管理”主要考查制度的健全性、執行的有效性、質(zhì)量的可控性�！柏攧�(wù)管理”主要考查制度的健全性、資金使用合規性、資產(chǎn)管理及利用率、資金安全性�！皶�(huì )計信息管理”主要考查會(huì )計信息的規范性、完整性。

　　產(chǎn)出與效益方面(40分)：主要體現在產(chǎn)出的數量、質(zhì)量、社會(huì )效益及社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度方面。其中，產(chǎn)出的數量我們主要從第六屆寧德世界地質(zhì)公園（福安）旅游文化節重大活動(dòng)的`檔案場(chǎng)數、舉辦“6.9”國際檔案宣傳日場(chǎng)次、20xx年度“三月三”畬族民俗節重大活動(dòng)檔案指導收集立卷歸檔工作、指導全市精準扶貧檔案建設場(chǎng)數等方面來(lái)考查。

　　產(chǎn)出的'質(zhì)量則從檔案法制宣傳率、確保檔案查閱工作順暢運行率、安防建設覆蓋率等來(lái)考查。

　　產(chǎn)出的效益，我們是從社會(huì )效益，社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標均完成目標值等方面進(jìn)行考查。

　　三、績(jì)效指標分析

　　(一)投入指標情況（權重30%，得分29）

　　財政項目資金投入及時(shí)，實(shí)施有序，保障了項目的整體進(jìn)展，所以“時(shí)效情況”得滿(mǎn)分4分。

　　項目立項方面滿(mǎn)分8分，得7分。項目立項規范，項目按規定程序申請立項，提交材料充分、完整，事前進(jìn)行集體決策。

　　資金落實(shí)方面，我局成本控制率為100%，得4分；資金到位率為100%，得5分；到位及時(shí)率為100%，得5分；項目資金已全部支出，所以資金使用率方面得4分。

　　(二)過(guò)程指標情況（權重30%，得分30分）

　　在資金的使用方面，我局嚴格依據財政制定的相關(guān)規章制度及會(huì )計制度進(jìn)行對項目資金進(jìn)行管理、結算，遵循年初整體預算，該納入政府采購的，必須嚴格按采購法的規定執行，從根本上杜絕了資金的挪用、擠占。目前，會(huì )計基礎工作開(kāi)展得較為扎實(shí)，各項費用的申報、審批、付款等手續規范、完備。

　　業(yè)務(wù)管理方面：我局管理制度健全，并制定了相應的質(zhì)量要求，符合標準，保障了項目實(shí)施質(zhì)量的可控性。所以，在管理制度健全性、項目質(zhì)量可控性方面，得滿(mǎn)分。

　　制度執行的有效性，得滿(mǎn)分。

　　財務(wù)管理方面：我局能依據相關(guān)規章制度，在嚴格實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用的前提下進(jìn)行了實(shí)時(shí)監控、全程監督。資金使用合規，利用率高，安全性強，符合國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專(zhuān)項資金管理辦法的規定。所有開(kāi)支都有完整的審批程序和手續，都有經(jīng)辦人簽字、部門(mén)負責簽字、財務(wù)審核簽字、領(lǐng)導審批等。重大項目開(kāi)支有經(jīng)過(guò)會(huì )議研究。固定資產(chǎn)有專(zhuān)人管理，并建立了詳實(shí)的臺帳，充分保障了固定資產(chǎn)的利用率。所以在管理制度的健全性、資金使用合規性、固定資產(chǎn)專(zhuān)人管理、固定資產(chǎn)利用率、項目資金安全性這五個(gè)方面均為滿(mǎn)分。

　　會(huì )計信息管理方面：我局的財務(wù)信息規范、健全，各項支付手續完備，準確地記錄和反映了項目支出的具體情況，原始憑證、會(huì )計賬簿、財務(wù)報表等會(huì )計資料都能按期編制、整理歸檔。所以上述兩項均滿(mǎn)分。

　　(三)產(chǎn)出指標情況（權重40%，得分40分）

　　數量方面：

　　20xx年，在局領(lǐng)導的帶領(lǐng)下完成了舉辦“6.9”國際檔案宣傳日活動(dòng)、第六屆寧德世界地質(zhì)公園（福安）旅游文化節重大活動(dòng)的檔案場(chǎng)數、抓好“三月三”畬族民俗節重大活動(dòng)檔案指導收集立卷歸檔工作、指導全市精準扶貧檔案建設完成率如期完成了年度任務(wù)，所以此項為滿(mǎn)分。

　　質(zhì)量方面：

　　確保檔案查閱工作順暢運行完成率達到了99%此項滿(mǎn)分，安防建設覆蓋率達到了99%此項滿(mǎn)分，檔案法制宣傳率達到了99%所以此項滿(mǎn)分。

　　(四)效益指標情況（權重13%，得分13分）

　　社會(huì )效益、群眾調查滿(mǎn)意度指標均完成目標值，總體完成情況良好，此項滿(mǎn)分。

　　四、存在問(wèn)題

　�。ㄒ唬╉椖看嬖诘膯�(wèn)題

　　1.由于我館沒(méi)有設立獨立財務(wù)，由市委行政科統一管理，在財務(wù)資金調度上不夠靈活。

　　2.預算財政資金安排和實(shí)際支出存在差異。主要原因是施工項目有關(guān)的決算書(shū)到驗收存在時(shí)間差等影響后續結算審核，導致的項目財政預算安排資金與實(shí)際財政資金安排數不同。

　　3.對項目實(shí)施主體把關(guān)不夠嚴，影響項目進(jìn)展與驗收質(zhì)量。

　　五、下一步改進(jìn)工作的意見(jiàn)和建議

　　1.加強對項目相關(guān)材料的整理與收集，及時(shí)與市委行政科核對相應材料。

　　2.加強對項目實(shí)施的監管，及時(shí)驗收，安排好資金調度。

　　3.加強對項目承接單位認真把關(guān)，確保項目保質(zhì)保量序時(shí)完成。

　　4.建議財政部門(mén)加強業(yè)務(wù)培訓，組織相關(guān)單位人員學(xué)習交流以拓展工作思路。

　　5.建議對“6.9”國際檔案宣傳日活動(dòng)加大力度。

　　今后，我們將更加全面、細致地制定績(jì)效目標，進(jìn)一步嚴肅財經(jīng)紀律，在實(shí)施過(guò)程中遵循“實(shí)事求是、尊重客觀(guān)、力求精準”的原則，努力使項目資金落到實(shí)處。同時(shí)我們還將落實(shí)內控制度，嚴肅執行“三重一大”的原則，深入開(kāi)展政府購買(mǎi)社會(huì )化服務(wù)，切實(shí)引進(jìn)社會(huì )化競爭機制，引進(jìn)相關(guān)專(zhuān)業(yè)人才，保障項目在公開(kāi)、公平、公正的監督環(huán)境中實(shí)施，有效節約項目資金，把有限的資金用在刀刃上，為加快檔案事業(yè)發(fā)展的步伐，辦好群眾滿(mǎn)意的服務(wù)。

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