清理企業(yè)拖欠賬款自查報告范文（精選12篇）
時(shí)間飛快，一段時(shí)間的工作已經(jīng)結束了，過(guò)去一段時(shí)間的工作問(wèn)題，非常值得總結，讓我們一起來(lái)學(xué)習寫(xiě)自查報告吧。來(lái)參考自己需要的自查報告吧，下面是小編收集整理的清理企業(yè)拖欠賬款自查報告范文，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 1
按照國家、省、市關(guān)于開(kāi)展清理政府部門(mén)及其所屬機構、大型國有企業(yè)（包括政府平臺公司）拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作部署和要求，云龍區高度重視，自覺(jué)提高政治站位，堅持把清欠工作作為提升營(yíng)商環(huán)境、支持民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展重要舉措，全面開(kāi)展梳理排查，狠抓落實(shí)推進(jìn)。
一、工作進(jìn)展情況
一是加強組織領(lǐng)導，切實(shí)提高政治站位。按照省促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展工作領(lǐng)導小組辦公室《關(guān)于組織開(kāi)展清欠自查自糾和對照檢查整改工作的通知》要求，區委、區政府主要領(lǐng)導高度重視，區分管領(lǐng)導靠前指揮，及時(shí)貫徹落實(shí)國家和省、市關(guān)于清欠工作的各項部署，建立完善清欠工作機制，對照自查十條內容，認真開(kāi)展自查自糾。督促各街道辦事處、區各相關(guān)部門(mén)按照屬地管理、分級負責、誰(shuí)監管誰(shuí)負責的原則，進(jìn)一步夯實(shí)工作責任，明確主管領(lǐng)導，細化推進(jìn)措施，落實(shí)任務(wù)分工。堅持邊查邊糾，對發(fā)現和存在的問(wèn)題及時(shí)整改，針對性地逐項對照檢查工作中存在的.類(lèi)似問(wèn)題，由點(diǎn)到面、由表及里、舉一反三，系統性地排查清欠工作中存在的突出問(wèn)題，并抓好問(wèn)題整改，確保不留死角。
二是強化聯(lián)勤聯(lián)動(dòng)，加大督導督查力度。從20xx年8月6日至9月18日，區經(jīng)發(fā)局會(huì )同審計局，委托第三方審計所對我區部分政府組成部門(mén)、直屬單位以及街道辦事處等十五家單位開(kāi)展了清欠專(zhuān)項審計。重點(diǎn)在服務(wù)費、物資采購等、查閱與其簽訂的合同及往來(lái)明細賬等。對存在的問(wèn)題，各部門(mén)都能按照時(shí)間、節點(diǎn)償還，有部分年久失聯(lián)的已登報，通過(guò)以督查促清欠、以審計促整改，切實(shí)傳遞工作壓力，提升清欠工作成效。
三是全面自查自糾，確保全覆蓋無(wú)遺漏。自疫情以來(lái)，按照國家、省、市清欠工作最新部署，貫徹六保要求，我區組織全區各單位對拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款情況全面開(kāi)展自查自糾。進(jìn)一步加大排查力度，督導各單位除對當前正在進(jìn)行的各類(lèi)業(yè)務(wù)開(kāi)展排查外，重點(diǎn)對以往辦結業(yè)務(wù)是否存在拖欠賬款情況進(jìn)行排查梳理。要求各街道辦事處、區各相關(guān)單位分層分級開(kāi)展梳理排查，并留檔備存待查，確保清欠梳理排查到邊、到底。經(jīng)認真排查，截止目前，未發(fā)現拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作的情況。
四是加大調度力度，確保我區無(wú)清欠。按照市政府促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展工作領(lǐng)導小組辦公室要求，每月對區屬各職能部門(mén)進(jìn)行調度，必須有單位主要領(lǐng)導簽字、蓋章后上報本單位清欠情況。各街道辦事處、區各相關(guān)部門(mén)安排專(zhuān)人對前期清欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款排查工作開(kāi)展回頭看的基礎上，重點(diǎn)關(guān)注清欠工作方案任務(wù)落實(shí)情況，特別是相關(guān)單位工作責任落實(shí)情況、問(wèn)題排查和臺賬建立情況以及長(cháng)效機制落實(shí)情況。對已清償的賬款進(jìn)行核實(shí)，特別是近期各類(lèi)投訴舉報反映的問(wèn)題，要再次逐項核對復查。要通過(guò)實(shí)地核查和現場(chǎng)走訪(fǎng)，深入企業(yè)了解問(wèn)題是否真正解決到位，賬款是否落實(shí)到位。
二、專(zhuān)項清理情況
�。ㄒ唬╅_(kāi)展投訴舉報回頭看情況：
我區至20xx年6月底共收到投訴舉報七例，處理情況如下：
1、20xx年1月14日，子房山辦事處共拖欠三例，分別為徐州永剛廣告傳媒有限公司23500元、徐州圃瑜建筑裝飾工程有限公司33100元、泉山區浩陽(yáng)室內裝潢服務(wù)部33900元。經(jīng)查，20xx年1月22日拖欠徐州永剛廣告傳媒有限公司款項已付清、20xx年1月23日拖欠徐州圃瑜建筑裝飾工程有限公司和泉山區浩陽(yáng)室內裝潢服務(wù)部款項已付清。
2、20xx年7月23日，云龍區人民政府拖欠江x有限公司9000000元。經(jīng)查，已按照合同已支付70%，不存在拖欠，因報送決算金額大大超出規定，該工程審計已結束，正在出審計報告，待審計報告出具后，按照市重點(diǎn)工程項目申報資金撥付。
3、20xx年9月23日，云龍區青年路小學(xué)教育集團x大道小學(xué)拖欠趙女士5000000元。經(jīng)查，該公司并無(wú)趙女士此人，投訴登記單所留電話(huà)也始終聯(lián)系不上，并不存在趙女士反映的拖欠工程款近500萬(wàn)，拖欠時(shí)間365天的問(wèn)題。該項目于2018年7月已竣工，按照合同已支付70%，不存在拖欠。
4、20xx年10月12日，x市x小學(xué)拖欠176700元。經(jīng)查，該款項已于20xx年9月9日結清。
5、20xx年11月13日，云龍區翠屏山辦事處喬湖村委會(huì )拖欠x有限公司徐州分公司2000000元。經(jīng)查，該公司為國有企業(yè)，不在清欠范圍內。
以上7項投訴，市審計局已全部核查完畢，不存在拖欠問(wèn)題。
�。ǘ⿵秃艘亚鍍斖锨焚~款情況：自查發(fā)現區云興小學(xué)教育集團商聚路分校于20xx年3月寒假開(kāi)學(xué)之際在蘇寧易購政采網(wǎng)上，采購了一批學(xué)生計算機，總價(jià)174979元。由于x小學(xué)教育集團商聚路分校屬于新建校，學(xué)校位于新城區范圍，其教育設備購買(mǎi)資金是市財政撥付的專(zhuān)項資金。因新城區管理體制調整，社會(huì )管理職能交由我區承擔，故該專(zhuān)項經(jīng)費未能及時(shí)交接撥付，延誤了付款時(shí)間。經(jīng)督促整改，此款項已于20xx年9月9日全額支付。
�。ㄈ┣迩穼�(zhuān)項審計情況：
1、20xx年6月11日至7月10日，市審計局對我區進(jìn)行了為期一個(gè)月的清欠工作審計，共審計了農水局、住建局、衛健委、教育局、城管局、戶(hù)部山管理處、食品城管理處、云龍開(kāi)發(fā)、云盛、經(jīng)房中心、子房街道辦事處和潘塘街道辦事處12個(gè)單位，其中住建局、城管局和農水局共審計出拖欠賬款66.69萬(wàn)，囊括工程款、物資采購和保證金幾項欠款類(lèi)別，審計結束后，欠款部門(mén)積極償還，截止20xx年10月19日，剩余46.94萬(wàn)（住建局欠款）無(wú)法聯(lián)系企業(yè)，已打入財政專(zhuān)戶(hù)并登報發(fā)布公告。
2、20xx年8月6日至9月18日，區經(jīng)發(fā)局會(huì )同審計局，委托第三方審計所對我區部分政府組成部門(mén)、直屬單位以及街道辦事處等十五家單位開(kāi)展了清欠專(zhuān)項審計，主要包括民政局、司法局、人社局、商務(wù)局、應急管理局、市場(chǎng)監督管理局、機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心、房產(chǎn)服務(wù)中心、漢文化風(fēng)景園林管理處、彭城街道辦事處、黃山街道辦事處、駱駝山街道辦事處、大郭莊街道辦事處、翠屏山街道辦事處、大龍湖街道辦事處。從審計的`結果來(lái)看，部分單位在服務(wù)費、物資采購等方面存在拖欠，審計進(jìn)行同時(shí)，各部門(mén)都能按照時(shí)間、節點(diǎn)償還，有部分年久失聯(lián)的已登報。截止20xx年10月19日，全部清償完畢。
三、下步工作措施
下一步，我區將認線(xiàn)日全國減負清欠工作會(huì )議和11月2日市政府清欠減負工作會(huì )議精神，進(jìn)一步提高政治站位，真正認識到清欠工作的重要性，高標準完成清欠工作。
�。ㄒ唬┻M(jìn)一步加大清欠專(zhuān)項審計力度。特別要加大對重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)平臺拖欠款項和零上報部門(mén)和辦事處拖欠規模、還款進(jìn)展情況、還款資金保障等情況進(jìn)行跟蹤復查，提高清欠工作精準度，確保清欠不留死角。
�。ǘ┻M(jìn)一步強化跟蹤復核。組織對前期清欠排查工作開(kāi)展回頭看，對已清償的賬款進(jìn)行抽查核實(shí)。對全區部門(mén)再進(jìn)行跟蹤審計，全力以赴推進(jìn)清欠工作任務(wù)落實(shí)，確保零拖欠。
�。ㄈ┻M(jìn)一步完善防范拖欠長(cháng)效機制。健全和完善清欠工作長(cháng)效監管機制，對政府投資類(lèi)項目，沒(méi)有明確資金來(lái)源和制定資金平衡方案的，一律不予審批，并嚴禁未批先建、先開(kāi)工后立項行為，嚴禁要求企業(yè)帶資承包政府工程項目，嚴防發(fā)生新的拖欠。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 2
為貫徹落實(shí)自治區人民政府辦公廳《轉發(fā)國務(wù)院減輕企業(yè)負擔部際聯(lián)席會(huì )議清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)帳款工作方案的通知》(桂政辦電[20xx]347號)和國務(wù)院減輕企業(yè)負擔部際聯(lián)席會(huì )議《關(guān)于做好清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)帳款相關(guān)工作的通知》精神和工作要求，結合人社局職能，對中小企業(yè)賬款中涉及拖欠勞動(dòng)報酬一類(lèi)進(jìn)行監管把控，現將有關(guān)情況匯報如下
一、進(jìn)展成效
(一)為跟蹤清欠工作進(jìn)展，做好階段性情況匯總
配合減輕企業(yè)負擔部際聯(lián)席會(huì )議工作安排，定期對我縣中小企業(yè)清欠工作情況檢查，做到底子清、數據真實(shí)，并對排查結果迅速建立臺賬，并如實(shí)報送縣工業(yè)商貿(中小企業(yè))局負責匯總。
(二)制定應急預案，落實(shí)調處機制
針對中小企業(yè)賬款中涉及拖欠勞動(dòng)報酬的部分制定應急預案，如經(jīng)排查確實(shí)存在民營(yíng)企業(yè)拖欠勞動(dòng)報酬的，將聯(lián)合相關(guān)部門(mén)集中力量對該部分賬款進(jìn)行清欠，做到應付盡付，不留死角。對已納入地方政府隱性債務(wù)存量范圍的拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款，按規定期限抓緊化解，有條件的要優(yōu)先安排償還。
(三)加大對隱患企業(yè)監控，嚴禁新增欠款。
結合保障農民工工資支付工作對清欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款和農民工工資支付情況開(kāi)展監督檢查，對將經(jīng)營(yíng)風(fēng)險轉嫁給民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)、惡意克扣或拖欠農民工工資的情況將嚴肅處理。暢通投訴舉報渠道，對于查實(shí)存在重大拖欠勞動(dòng)報酬行為的民營(yíng)中小企業(yè)，我局將按規定嚴肅查處，對出現嚴重拖欠問(wèn)題的失信主體，依據法律法規和相關(guān)規定納入黑名單，實(shí)施聯(lián)合懲戒措施。
截止20xx年3月19日，未發(fā)現我縣政府部門(mén)及所屬機構、地方大型國有企業(yè)、地方政府平臺公司涉及拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款。
二、存在問(wèn)題
(一)由于摸排工作量大面廣，短時(shí)間內全面準確掌握拖欠情況還存在一定難度。
(二)電商發(fā)展帶動(dòng)新型行業(yè)的.興起，如何監管連鎖加盟的服務(wù)單位及確定責任主體成為新的工作難點(diǎn)。
三、意見(jiàn)建議
(一)健全清欠機制�？h清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款領(lǐng)導小組負責制定縣級領(lǐng)導包抓各鎮(街道)和重點(diǎn)部門(mén)制度，以及縣紀委監委派駐督導員到各鎮(街道)和重點(diǎn)部門(mén)蹲點(diǎn)督導清欠。同時(shí)，要健全長(cháng)效機制，完善相關(guān)制度，對拖欠行為、支付責任、處罰措施做出明確規定，加強項目審批、資金落實(shí)、結算條款等招標前置條件約束，大幅提升商業(yè)債務(wù)違約成本。完善社會(huì )信用體系，對出現嚴重拖欠問(wèn)題的失信主體，依據法律法規和相關(guān)規定實(shí)施聯(lián)合懲戒措施。推動(dòng)出臺維護民營(yíng)企業(yè)合法權益、防止政府部門(mén)和國有企業(yè)拖欠中小企業(yè)賬款的有關(guān)制度，依法查處壟斷行為，落實(shí)公平競爭審查制度，嚴肅處理打擊報復、限制或無(wú)正當理由終止業(yè)務(wù)往來(lái)等行為。
(二)加強政策支持�？h財政部門(mén)對拖欠不還的鎮(街道)，要減少其相應轉移支付等措施堅決推動(dòng)清欠;對及時(shí)主動(dòng)清欠款但短期內資金緊張的，要通過(guò)庫款調度等方式來(lái)予以支持。國有資產(chǎn)監管部門(mén)、縣金融辦要指導企業(yè)加強往來(lái)賬款管理，鼓勵國有企業(yè)加入應收賬款融資授信體系，避免通過(guò)不正當方式擠占民營(yíng)企業(yè)資金套利�？h金融辦、財政局要引導商業(yè)銀行等金融機構在不增加政府隱性債務(wù)規模前提下，通過(guò)發(fā)放短期流動(dòng)資金貸款等方式，依法合規解決拖欠問(wèn)題�？h國有資產(chǎn)局要督促?lài)衅髽I(yè)分類(lèi)清理拖欠應付民營(yíng)企業(yè)賬款，加強對拖欠賬款行為的監督懲戒。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 3
根據《XX縣清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案》文件精神,我鎮高度重視，及時(shí)召開(kāi)清欠專(zhuān)題工作會(huì )議，組織專(zhuān)人負責，規范工作臺賬，積極完善治理清欠長(cháng)效機制，嚴防新增拖欠，取得了顯著(zhù)成效�，F將今年有關(guān)工作開(kāi)展情況總結如下:
一、加強清查力度，做到不留死角。
提高政治站位，樹(shù)牢“四個(gè)意識”，做到“兩個(gè)維護”，切實(shí)加強清欠工作力度，組織專(zhuān)門(mén)人員集中力量對優(yōu)先清理目標任務(wù)進(jìn)行清欠，進(jìn)一步逐項梳理拖欠賬款情況，細化摸排、查漏補缺，確保應付盡付，不留死角，防止“邊清邊欠”“清完又欠”等現象。
二、規范臺賬資料，助力清欠工作。
嚴格按照縣清欠辦相關(guān)規定，做好臺賬資料收集、整理、歸檔工作，對存在分歧的拖欠款項，必須說(shuō)清情況、列出明細。按周清理清欠進(jìn)度，及時(shí)報送相關(guān)信息表格，做到不遲報、不漏報，使各個(gè)環(huán)節、各個(gè)時(shí)段的工作情況都有據可查。
三、完善長(cháng)效機制，嚴防新增拖欠。
積極完善治理清欠工作相關(guān)制度，要求政府投資類(lèi)項目，嚴格條件審批，對沒(méi)有明確資金來(lái)源的'項目，一律不予審批，不得開(kāi)工建設，堅決杜絕“打白條”行為。建立常態(tài)化的清欠工作機制，堅決防止出現新增欠款。對新增拖欠、延遲支付的行為嚴肅追究責任，必要時(shí)給予嚴厲處罰。截止20xx年xx月xx日，我鎮未拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 4
根據區促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展工作領(lǐng)導小組辦公室《關(guān)于開(kāi)展清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款“回頭看”有關(guān)工作的通知》，我街道高度重視，認真貫徹執行，切實(shí)做好開(kāi)展清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，取得了階段性成效。主要情況總結如下：
一、主要工作情況
(一)清欠工作落實(shí)情況。
一是高度重視清欠工作。街道副主任董春燕親自抓，研究部署對清理拖欠民營(yíng)企業(yè)特別是中小企業(yè)賬款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感，迅速開(kāi)展清查、清欠行動(dòng)，務(wù)求取得實(shí)效，為民營(yíng)企業(yè)發(fā)展壯大和經(jīng)濟社會(huì )持續健康發(fā)展營(yíng)造良好營(yíng)商環(huán)境。
二是制定工作方案。街道按照上級文件要求，制定了開(kāi)展清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案，明確工作原則、工作機制、工作任務(wù)、工作要求、完成時(shí)限等，穩步推進(jìn)清欠工作。三是全面開(kāi)展排查。按照方案，對拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款問(wèn)題進(jìn)行全面排查，摸清底數。目前，我街道沒(méi)有拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款等問(wèn)題。
(二)目標任務(wù)完成情況。
積極采取措施，確保清欠工作落實(shí)到位，確保按期償還相關(guān)欠款。由于領(lǐng)導重視、上下聯(lián)動(dòng)、督查到位，我街道在清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款問(wèn)題上也取得了一定的.成效。
(三)政策落實(shí)情況。
在日常工作中，我街道對拖欠賬款問(wèn)題一直列為街道黨工委一項大事來(lái)抓，嚴格政策落實(shí)。截至目前，我街道沒(méi)有發(fā)現有新增拖欠中小企業(yè)民營(yíng)企業(yè)賬款、企業(yè)投訴問(wèn)題等情況。
二、下一步工作計劃
(一)繼續排查梳理，防止瞞報漏報。街道將繼續加大清欠工作力度，積極推進(jìn)清欠工作，督促街道各中心進(jìn)行排查梳理，查漏補缺，防止出現瞞報漏報等情況。
(二)嚴格項目審查，防止新增拖欠賬款。對政府投資類(lèi)項目,要嚴格條件審核,沒(méi)有明確資金來(lái)源的,一律不得審批,一律不得開(kāi)工建設，遏止新增欠款發(fā)生。
(三)建立長(cháng)效機制，強化監督考核。街道把清理拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款作為一項重要工作，納入年度績(jì)效考核評價(jià)指標體系，強化督查考核。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 5
按照《甘南州政府減輕企業(yè)負擔領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于轉發(fā)<甘肅省工業(yè)和信息化廳關(guān)于做好20xx年減輕企業(yè)負擔工作的通知>的通知》(州工信發(fā)〔20xx〕178號)文件要求，我縣高度重視，及時(shí)組織相關(guān)部門(mén)開(kāi)展自查自糾工作，現將自查自糾情況報告如下。
今年以來(lái)，我縣全面落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省州各項決策部署，統籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩”工作、全面落實(shí)“六�！比蝿�(wù)，深入抓好減稅降費、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、清理拖欠賬款等重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)，維護企業(yè)合法權益，協(xié)調解決企業(yè)問(wèn)題，積極回應企業(yè)訴求，幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，努力化解疫情造成的不利影響，全力推動(dòng)經(jīng)濟社會(huì )平穩發(fā)展。
一、各項稅費減免政策落實(shí)情況
一是嚴格落實(shí)階段性稅費減免政策，累計減免捐贈企業(yè)所得稅23萬(wàn)元、抗擊疫情財政行為稅22.53萬(wàn)元，減免生活服務(wù)、快遞收派服務(wù)、公共交通運輸企業(yè)稅費36.84萬(wàn)元，個(gè)體工商戶(hù)增值稅92.14萬(wàn)元，增值稅留抵退稅181.11萬(wàn)元，支持疫情防控捐贈支出企業(yè)所得稅預計匯算清繳時(shí)扣除累積83.12萬(wàn)元。二是免征中小微企業(yè)養老、失業(yè)和工傷保險，截至目前減免各項社會(huì )保險費480.6萬(wàn)元，其中企業(yè)職工養老保險446萬(wàn)元，失業(yè)保險9.6萬(wàn)元，工傷保險25萬(wàn)元；穩崗返還98萬(wàn)元。三是積極落實(shí)養老、失業(yè)和工傷保險待遇，為989名企業(yè)退休人員發(fā)放養老金1400萬(wàn)元，為230名失業(yè)人員發(fā)放失業(yè)金35.2104萬(wàn)元，為146名失業(yè)金領(lǐng)取人員發(fā)放價(jià)格臨時(shí)補貼0.5萬(wàn)元，從工傷保險基金支付傷殘津貼、供養親屬撫恤金、生活護理費、一次性工傷醫療補助金等工傷待遇6.6萬(wàn)元。四是繼續降低企業(yè)用電成本，對符合階段性降低企業(yè)用電成本條件的一般工商業(yè)及大工業(yè)用戶(hù)兌現執行月度電費優(yōu)惠5%的政策，截至10月底，為大工業(yè)及一般工商業(yè)用戶(hù)共計優(yōu)惠電費約181萬(wàn)元。五是協(xié)調通信企業(yè)降低寬帶和專(zhuān)線(xiàn)網(wǎng)絡(luò )平均資費，為中小企業(yè)提供高速低價(jià)融合商務(wù)專(zhuān)線(xiàn)、天翼手機及云業(yè)務(wù)的云享寬帶套餐，對低速率的中小企業(yè)寬帶及專(zhuān)線(xiàn)用戶(hù)全面開(kāi)展免費提速。
二、金融支持情況
一是積極協(xié)調金融機構發(fā)放貸款，自疫情發(fā)生以來(lái)縣域內5家商業(yè)銀行共計對32家中小微企業(yè)發(fā)放貸款共計20008.5萬(wàn)元，其中，給安多清真食品有限公司公司發(fā)放貸款共8000萬(wàn)元，給雪頓牦牛乳業(yè)股份有限公司發(fā)放貸款共8000萬(wàn)元，為桑珠大酒店、阿尼格拉大酒店發(fā)放貸款826萬(wàn)元。同時(shí)，為4家中小微企業(yè)5400萬(wàn)元貸款進(jìn)行了延期、展期，為3家中小微企業(yè)辦理續貸1610萬(wàn)元，為3家中小微企業(yè)共2440萬(wàn)元貸款調整了還款計劃。二是加大縣域特色產(chǎn)業(yè)企業(yè)和農民專(zhuān)業(yè)合作社金融支持力度，20xx年來(lái)，發(fā)放特色產(chǎn)業(yè)扶貧貸款共計14筆，金額6950萬(wàn)元，其中支持民營(yíng)企業(yè)12戶(hù)，貸款金額6250萬(wàn)元，帶動(dòng)就業(yè)人數168人，其中建檔立卡戶(hù)108人；支持農民專(zhuān)業(yè)合作社3戶(hù)，貸款金額700萬(wàn)元，帶動(dòng)建檔立卡戶(hù)23戶(hù)。三是落實(shí)企業(yè)貸款貼息，20xx年我縣向甘肅安多清真綠色食品有限公司發(fā)放貼息資金126.56萬(wàn)元，向夏河縣白噶爾文化傳承創(chuàng )新博覽園有限公司發(fā)放貼息資金8.43萬(wàn)元。
三、清理拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款情況
為防止拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款情況發(fā)生，我縣于年初制定印發(fā)了《關(guān)于預防拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款的通知》，并督促縣上有項目建設任務(wù)的單位簽訂“不拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款承諾書(shū)及不拖欠農民工工資承諾書(shū)”。年內協(xié)調督促縣自然資源局償還賬款33萬(wàn)元，截至目前，我縣無(wú)拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款情況。
四、規范涉企收費情況
一是清理規范政府定價(jià)目錄內涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費，組織縣發(fā)改局對我縣涉企收費情況進(jìn)行全面核查，按照規定已取消行政事業(yè)單位收費。公布了《夏河縣涉企行政事業(yè)性收費目錄清單》，確保各項收費合理合法。二是開(kāi)展涉企收費清查整頓，組織縣發(fā)改局、縣工信局、縣市場(chǎng)監管局等部門(mén)對我縣范圍內的物流、快遞、公路貨運、行業(yè)協(xié)會(huì )等進(jìn)行全面清查，均不存在亂收費、不合理收費的問(wèn)題。三是對疫情期間各行業(yè)價(jià)格優(yōu)惠政策落實(shí)情況進(jìn)行檢查，對金融企業(yè)、資源性企業(yè)、涉及民生領(lǐng)域的壟斷行業(yè)有關(guān)優(yōu)惠政策落實(shí)執行情況進(jìn)行了檢查，全縣轄區市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體均能執行“疫情”期間價(jià)格收費優(yōu)惠政策，特別是水電暖氣行業(yè)對中小型企業(yè)做到了“欠費不停供”，統一按原到戶(hù)電價(jià)水平的95%結算。全縣金融企業(yè)均嚴格按照上級金融單位和主管單位制定的優(yōu)惠政策方案落實(shí)貸款利率、收費等方面優(yōu)惠措施。四是對民生領(lǐng)域市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行監督檢查，將糧油米面菜等日常用品、防疫用品、電梯維保收費、醫用計量器具檢測收費、通訊網(wǎng)絡(luò )收費等作為重點(diǎn)，嚴厲打擊囤積居奇、哄抬物價(jià)等違法行為，截至目前民生領(lǐng)域市場(chǎng)價(jià)格保持基本穩定，市場(chǎng)供應充足。
五、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境情況
一是依托“甘南州政務(wù)服務(wù)在線(xiàn)審批平臺”推行“非接觸式”服務(wù)，引導企業(yè)和群眾網(wǎng)上查詢(xún)、咨詢(xún)、申報，工作人員網(wǎng)上受理、審批，最大限度方便群眾辦事。截至目前，全縣網(wǎng)上辦理事項5629件。同時(shí)，依托“網(wǎng)上開(kāi)評標系統”積極推行網(wǎng)上招投標等業(yè)務(wù)，順利完成“網(wǎng)上不見(jiàn)面”開(kāi)評標5個(gè)。二是嚴格執行不見(jiàn)面審批和獨任審核制，通過(guò)微信、支付寶小程序下載注冊“掌上通”APP，電子營(yíng)業(yè)執照辦理全程實(shí)現零見(jiàn)面審批。截至目前，通過(guò)全程電子化系統登記各類(lèi)企業(yè)528戶(hù)。三是積極推行“不來(lái)即享”“項目管家”“電子稅務(wù)局”“簡(jiǎn)易注銷(xiāo)”“審批改備案”等稅收服務(wù)改革措施，六大類(lèi)170項涉稅事項實(shí)現最多跑一次或一次不用跑，切實(shí)減輕了納稅人的辦稅負擔。四是積極推進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)登記便利化改革，對不動(dòng)產(chǎn)登記、房屋交易、稅費繳納等窗口進(jìn)行了業(yè)務(wù)整合，按照申請人“一套材料流轉”的.方式，實(shí)行窗口統一受理、后臺并行辦理，實(shí)現全業(yè)務(wù)、全過(guò)程一次提交資料、一次繳納稅費、一次完成辦理，截至目前頒發(fā)不動(dòng)產(chǎn)權證書(shū)360本，頒發(fā)不動(dòng)產(chǎn)權證明338本。五是進(jìn)一步壓縮企業(yè)開(kāi)辦時(shí)限，新設企業(yè)登記最快0.5個(gè)工作日內完成，開(kāi)辦企業(yè)手續3個(gè)工作日辦結達標率100%。全面推行不見(jiàn)面審批和獨任審核制，通過(guò)微信、支付寶小程序下載注冊掌上通APP，電子營(yíng)業(yè)執照辦理全程實(shí)現零見(jiàn)面審批。截至目前，全縣新增各類(lèi)市場(chǎng)主體383戶(hù)，新增注冊資金3.1億元，增長(cháng)率分別為8.7%和3.6%。六是進(jìn)一步降低市場(chǎng)準入門(mén)檻，按照“非禁即入”原則，積極縮減市場(chǎng)準入負面清單，全面實(shí)行企業(yè)登記場(chǎng)所“一址多照和一照多址”，放寬了醫療、養老、教育、文化等社會(huì )領(lǐng)域準入條件。七是積極幫助企業(yè)解決困難，由縣政府成立了夏河縣“百名干部助百企行動(dòng)”領(lǐng)導小組，制定印發(fā)了《夏河縣“百名干部助百企”行動(dòng)實(shí)施方案》，對我縣14戶(hù)重點(diǎn)企業(yè)由州縣選派14名熟悉業(yè)務(wù)科級干部，開(kāi)展一對一精準服務(wù)幫扶。由分管副縣長(cháng)組織全縣重點(diǎn)企業(yè)和相關(guān)部門(mén)單位召開(kāi)“企業(yè)’‘急、難、盼’事項協(xié)調推進(jìn)會(huì )”，現場(chǎng)解決企業(yè)困難并宣講各項助企優(yōu)惠政策。開(kāi)通了招商引資“一站式”服務(wù)通道，深化“保姆式”“貼身式”服務(wù)體系，全面踐行“代辦服務(wù)”。八是積極開(kāi)展促銷(xiāo)費活動(dòng)。為落實(shí)促銷(xiāo)費、擴內需相關(guān)政策，幫助企業(yè)打開(kāi)銷(xiāo)路，我縣籌資200萬(wàn)元開(kāi)展消費季促銷(xiāo)活動(dòng)，共發(fā)放電子消費券7.81萬(wàn)張。
六、落實(shí)惠企減負政策監督檢查情況
一是加強跟蹤監督，由各部門(mén)按月向縣委縣政府匯報涉企優(yōu)惠政策落實(shí)情況，并抽調相關(guān)部門(mén)人員對涉企優(yōu)惠政策落實(shí)推進(jìn)情況進(jìn)行督查檢查并跟蹤落實(shí)，確保各項優(yōu)惠政策落實(shí)到位。二是加強審計監督，將“放管服”改革、清理拖欠賬款、清規規范涉企收費和減稅降費等政策落實(shí)情況納入專(zhuān)項審計、政策跟蹤審計范圍，開(kāi)展專(zhuān)項審計13個(gè)，確保各相關(guān)部門(mén)單位惠企優(yōu)惠政策落實(shí)到位。三是持續整治營(yíng)商環(huán)境。嚴肅查處破壞營(yíng)商環(huán)境的典型案件，全力整治企業(yè)和群眾在辦事中遇到的故意設卡、無(wú)端刁難等問(wèn)題，推動(dòng)營(yíng)商環(huán)境持續優(yōu)化。
七、政策宣傳引導情況
積極利用微信群、公眾號、電視臺、宣傳頁(yè)、電子顯示屏等方式，多渠道向企業(yè)、公眾宣傳各項優(yōu)惠政策和各類(lèi)公告，特別是針對企業(yè)稅收優(yōu)惠政策宣傳方面，由縣稅務(wù)局對轄區內所有企業(yè)涉稅情況進(jìn)行逐個(gè)分析，制作了切實(shí)符合企業(yè)實(shí)際情況的稅收優(yōu)惠政策集錦，以“致納稅人的一封信”的方式通過(guò)郵政速遞及時(shí)送達納稅人手中，讓納稅人精準掌握可以享受的優(yōu)惠政策。
八、下一步工作計劃
一是持續加強政策宣傳力度，通過(guò)組織企業(yè)負責人召開(kāi)座談會(huì )、培訓會(huì )等方式，加大政策宣傳力度，提高涉企優(yōu)惠政策知曉率。組織企業(yè)幫扶干部積極入企調研，指導企業(yè)用好各項優(yōu)惠政策，使惠企政策落實(shí)落地，讓企業(yè)全面享受政策利好。二是加大企業(yè)幫扶力度，進(jìn)一步降低企業(yè)稅費負擔，加大金融支持，提升企業(yè)用工服務(wù)，強化企業(yè)用地保障，進(jìn)一步拓寬企業(yè)反映問(wèn)題的信息渠道，對企業(yè)運營(yíng)中的難點(diǎn)、堵點(diǎn)和政策訴求，采取“一企一策”的方式，全力幫助企業(yè)解決融資、用工、物流、配套、銷(xiāo)售等困難。三是持續優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，按照“一件事一次辦成”的目標，統籌推進(jìn)行政審批、投資審批、收費清理、商事制度改革，全面落實(shí)并聯(lián)審批、優(yōu)化流程、減證便民、證明事項告知承諾制等措施。完善備案審查制度，避免發(fā)生權力濫用和誤用。深化商事制度改革，全面提升商事登記注冊環(huán)節精細化、信息化水平。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 6
一、自查背景
為貫徹落實(shí)國家關(guān)于清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作的部署，維護市場(chǎng)經(jīng)濟秩序，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，本企業(yè)高度重視，立即組織開(kāi)展了拖欠賬款自查工作。本次自查旨在全面梳理企業(yè)內部的賬款支付情況，確保不存在拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款的問(wèn)題。
二、自查范圍與方法
自查范圍
本次自查涵蓋了本企業(yè)20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日內與所有供應商、合作伙伴等相關(guān)方的業(yè)務(wù)往來(lái)賬款，包括采購原材料、設備租賃、工程服務(wù)等各類(lèi)業(yè)務(wù)所涉及的應付賬款。
自查方法
賬目核對：組織財務(wù)部門(mén)人員對企業(yè)的財務(wù)賬目進(jìn)行詳細梳理，按照供應商名稱(chēng)、交易日期、合同編號等關(guān)鍵信息，逐一核對每一筆應付賬款的記錄情況。
合同審查：對相關(guān)業(yè)務(wù)合同進(jìn)行全面審查，確認合同條款中關(guān)于付款方式、付款期限等規定，并與實(shí)際支付情況進(jìn)行對比分析。
部門(mén)協(xié)同：建立由財務(wù)部門(mén)牽頭，采購部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)、工程部門(mén)等相關(guān)部門(mén)參與的協(xié)同工作機制，通過(guò)部門(mén)間信息共享和溝通，核實(shí)業(yè)務(wù)執行過(guò)程中的賬款支付情況，確保自查工作無(wú)遺漏。
三、自查結果
總體情況
經(jīng)過(guò)全面細致的自查，截至20xx年xx月xx日，本企業(yè)未發(fā)現拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款的情況。在與各供應商的業(yè)務(wù)往來(lái)中，企業(yè)均嚴格按照合同約定的付款方式和期限及時(shí)支付款項。
按業(yè)務(wù)類(lèi)型分析
原材料采購方面：企業(yè)與原材料供應商保持良好的合作關(guān)系，在采購合同中明確了付款周期，如貨到驗收合格后xx天內付款或月結xx天等方式。通過(guò)賬目核對和采購記錄審查，所有應付賬款均已按時(shí)結清。
設備租賃業(yè)務(wù)：對于租賃的生產(chǎn)設備、辦公設備等，企業(yè)根據租賃合同規定，在租金到期日前完成支付。未出現逾期未付或拖欠租金的現象。
工程服務(wù)領(lǐng)域：在工程項目中，無(wú)論是新建項目還是改造項目，企業(yè)都按照工程進(jìn)度和合同約定的付款節點(diǎn)，及時(shí)支付工程款項給施工方和相關(guān)服務(wù)提供商。
四、保障措施
制度建設
本企業(yè)建立了完善的財務(wù)管理制度和賬款支付審批流程。在簽訂業(yè)務(wù)合同時(shí)，財務(wù)部門(mén)會(huì )參與審核，確保合同中的付款條款合理、明確且符合企業(yè)的財務(wù)安排。同時(shí)，在付款環(huán)節設置了多重審批程序，防止因人為失誤導致的逾期支付問(wèn)題。
內部監督機制
企業(yè)內部審計部門(mén)定期對財務(wù)賬目和賬款支付情況進(jìn)行審計監督，及時(shí)發(fā)現并糾正可能存在的問(wèn)題。此外，采購部門(mén)和其他業(yè)務(wù)部門(mén)在業(yè)務(wù)執行過(guò)程中也承擔起監督賬款支付進(jìn)度的責任，確保與財務(wù)部門(mén)的信息溝通順暢，及時(shí)提醒付款事項。
供應商溝通機制
與供應商保持密切的溝通是確保賬款支付順利的重要環(huán)節。企業(yè)建立了定期與供應商對賬的機制，及時(shí)解決雙方在賬目上可能存在的'差異。同時(shí)，對于付款安排的調整等情況，會(huì )提前與供應商協(xié)商，爭取達成共識，避免因溝通不暢而產(chǎn)生誤解。
五、未來(lái)工作計劃
持續加強對賬款支付情況的監控，確保在未來(lái)的業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中，繼續保持良好的支付信譽(yù)，不出現拖欠賬款的情況。
根據國家相關(guān)政策和法律法規的變化，及時(shí)調整和完善企業(yè)的財務(wù)管理制度和賬款支付流程，進(jìn)一步提高企業(yè)在賬款管理方面的規范化水平。
積極參與政府組織的清理拖欠賬款相關(guān)活動(dòng)，為營(yíng)造良好的營(yíng)商環(huán)境貢獻力量，同時(shí)也加強對同行業(yè)企業(yè)在賬款管理方面的學(xué)習與交流，不斷改進(jìn)自身工作。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 7
一、引言
隨著(zhù)國家對清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作的推進(jìn)，本企業(yè)積極響應，迅速開(kāi)展自查自糾行動(dòng)，以保障中小企業(yè)合法權益，維護良好的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境。以下是本次自查工作的詳細報告。
二、自查組織與實(shí)施
組織架構
成立了以企業(yè)財務(wù)總監為組長(cháng)，財務(wù)經(jīng)理、采購經(jīng)理、法務(wù)經(jīng)理等相關(guān)部門(mén)負責人為成員的清理拖欠賬款自查工作小組。小組明確了各成員的職責分工，確保自查工作全面、有序地開(kāi)展。
實(shí)施步驟
動(dòng)員部署：召開(kāi)了涉及財務(wù)、采購、生產(chǎn)、法務(wù)等多部門(mén)參加的專(zhuān)項會(huì )議，傳達國家關(guān)于清理拖欠賬款工作的精神和要求，部署自查工作任務(wù)，明確工作目標和時(shí)間節點(diǎn)。
資料收集與整理：各部門(mén)按照職責分工，收集和整理了與業(yè)務(wù)往來(lái)相關(guān)的合同、發(fā)票、付款憑證、對賬單等資料，為自查工作提供了詳細的數據支持。
自查與核對：通過(guò)財務(wù)系統數據查詢(xún)、合同條款比對、與供應商溝通核實(shí)等方式，對每一筆應付賬款進(jìn)行了詳細的自查和核對，重點(diǎn)檢查是否存在逾期未付或拖欠的情況。
三、自查范圍及重點(diǎn)
自查范圍
涵蓋了企業(yè)近xx年（20xx年-20xx年）所有的商業(yè)往來(lái)賬款，包括但不限于采購原材料、零部件、外包服務(wù)、設備采購及租賃、工程建設等業(yè)務(wù)領(lǐng)域。
自查重點(diǎn)
合同約定與執行情況：仔細審查合同中關(guān)于付款條件、付款期限、付款方式等條款的規定，并檢查企業(yè)在實(shí)際操作中是否嚴格按照合同執行。
爭議賬款處理：對于存在爭議的賬款，如質(zhì)量問(wèn)題爭議、數量差異爭議等，重點(diǎn)檢查是否有合理的處理流程和解決方案，是否因爭議導致賬款長(cháng)期拖欠。
長(cháng)期未結清賬款：對長(cháng)期掛賬的應付賬款進(jìn)行深入分析，查明原因，確認是否存在拖欠風(fēng)險或實(shí)際拖欠情況。
四、自查結果
賬款總體情況
經(jīng)過(guò)全面自查，企業(yè)目前應付賬款余額為xx萬(wàn)元，涉及供應商xx家。其中，賬齡在1年以?xún)鹊膽顿~款占比xx%，1-2年的占比xx%，2-3年的占比xx%，3年以上的'占比xx%。
無(wú)拖欠情況說(shuō)明
通過(guò)詳細的賬目核對和合同審查，確認企業(yè)在與各供應商的業(yè)務(wù)往來(lái)中，均按照合同約定履行了付款義務(wù)，不存在拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款的情況。對于賬齡較長(cháng)的應付賬款，經(jīng)分析主要是由于部分工程項目質(zhì)保金尚未到期或存在一些復雜的業(yè)務(wù)結算流程，但均不存在惡意拖欠行為。
特殊情況說(shuō)明
在自查過(guò)程中，發(fā)現有xx筆賬款因供應商提供的銀行賬戶(hù)信息變更未及時(shí)通知企業(yè)，導致付款延遲，但企業(yè)在得知情況后已第一時(shí)間完成支付。還有xx筆賬款涉及與供應商之間的稅務(wù)問(wèn)題爭議，目前正在積極協(xié)商解決中，但企業(yè)已將爭議金額單獨核算，并未影響正常的賬款支付。
五、后續措施
加強管理與監督
進(jìn)一步完善應付賬款管理制度，明確各部門(mén)在賬款管理中的職責，加強對付款流程的監控。建立定期的賬款清查機制，及時(shí)發(fā)現和處理可能出現的問(wèn)題。
優(yōu)化溝通機制
加強與供應商的溝通與協(xié)調，定期開(kāi)展對賬工作，及時(shí)解決雙方在業(yè)務(wù)往來(lái)中出現的問(wèn)題。對于可能影響賬款支付的特殊情況，如合同變更、爭議事項等，要及時(shí)與供應商溝通，共同尋求解決方案。
強化風(fēng)險意識
企業(yè)將持續關(guān)注國家政策法規變化和市場(chǎng)環(huán)境動(dòng)態(tài)，增強風(fēng)險防范意識，避免因各種內外部因素導致的拖欠賬款風(fēng)險。同時(shí)，加強對員工的培訓，提高員工在賬款管理方面的業(yè)務(wù)水平和責任意識。
六、結論
通過(guò)本次自查工作，本企業(yè)確認在清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款方面符合國家相關(guān)要求，但也認識到賬款管理工作需要持續改進(jìn)和完善。企業(yè)將以此次自查為契機，進(jìn)一步加強內部管理，保障市場(chǎng)交易的公平、公正和有序進(jìn)行。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 8
一、自查目的
為落實(shí)國家清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作要求，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，維護良好的市場(chǎng)秩序，本企業(yè)開(kāi)展了此次拖欠賬款自查工作。旨在全面清查企業(yè)的應付賬款情況，確保沒(méi)有拖欠行為，保障合作伙伴的合法權益。
二、自查工作概況
自查時(shí)間范圍
本次自查涵蓋了從20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日期間企業(yè)的所有應付賬款信息。
參與部門(mén)與人員
由財務(wù)部門(mén)主導，聯(lián)合采購部門(mén)、法務(wù)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員共同參與此次自查工作。各部門(mén)密切配合，從不同角度對企業(yè)的應付賬款進(jìn)行梳理和檢查。
三、自查內容與方式
自查內容
應付賬款明細審查：詳細檢查每一筆應付賬款的記錄，包括供應商名稱(chēng)、賬款金額、賬齡、交易內容等信息。
合同履行情況檢查：對與應付賬款相關(guān)的業(yè)務(wù)合同進(jìn)行逐一審查，核實(shí)企業(yè)是否按照合同規定的付款方式、付款期限履行支付義務(wù)。重點(diǎn)關(guān)注是否存在逾期未付的情況，以及逾期原因。
可能導致拖欠的因素排查：分析企業(yè)內部流程、財務(wù)狀況、外部市場(chǎng)環(huán)境等因素是否可能導致拖欠賬款。例如，檢查企業(yè)的資金流是否充足，是否存在因內部審批流程過(guò)長(cháng)而影響付款及時(shí)性的問(wèn)題，以及是否受到行業(yè)經(jīng)濟形勢影響等。
自查方式
財務(wù)賬目核對：財務(wù)人員通過(guò)企業(yè)的`財務(wù)軟件系統，導出應付賬款明細賬，并與原始憑證、記賬憑證進(jìn)行核對，確保賬目數據的準確性。
合同檔案查閱：查閱企業(yè)的合同檔案庫，找到與應付賬款相關(guān)的合同原件，仔細比對合同條款與實(shí)際付款情況。
部門(mén)溝通與信息共享：各參與部門(mén)之間保持密切溝通，共享自查過(guò)程中的信息。業(yè)務(wù)部門(mén)提供業(yè)務(wù)執行情況的信息，采購部門(mén)協(xié)助核實(shí)采購業(yè)務(wù)的相關(guān)細節，法務(wù)部門(mén)對合同的合法性和可能涉及的法律問(wèn)題進(jìn)行把關(guān)。
四、自查結果呈現
應付賬款基本情況
截至20xx年xx月xx日，企業(yè)共有應付賬款xx筆，總金額為xx萬(wàn)元。其中，應付賬款賬齡分布如下：3個(gè)月以?xún)鹊恼紉x%，3-6個(gè)月的占xx%，6個(gè)月-1年的占xx%，1-2年的占xx%，2年以上的占xx%。
是否存在拖欠情況
經(jīng)全面自查，企業(yè)不存在拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款的情況。所有應付賬款均按照合同約定或雙方協(xié)商一致的方式進(jìn)行支付。對于賬齡較長(cháng)的賬款，經(jīng)過(guò)深入調查，主要原因如下：
質(zhì)保金類(lèi)賬款：部分涉及工程項目或設備采購的質(zhì)保金，按照合同約定在質(zhì)保期結束后支付，目前尚未到期。這些質(zhì)保金已在財務(wù)賬目中明確標注，并將按照規定時(shí)間支付。
業(yè)務(wù)糾紛類(lèi)賬款：有少數賬款存在與供應商之間的業(yè)務(wù)糾紛，如對貨物質(zhì)量存在爭議或服務(wù)未達到預期標準等情況。對于此類(lèi)賬款，企業(yè)已與供應商積極協(xié)商解決方案，暫未支付的款項已單獨列示，并在糾紛解決后將及時(shí)支付。
五、應對措施與管理建議
加強應付賬款管理的措施
完善付款提醒機制：建立更加完善的應付賬款付款提醒系統，根據合同付款期限提前提醒相關(guān)部門(mén)和人員，確保付款的及時(shí)性。
優(yōu)化審批流程：對現有的應付賬款審批流程進(jìn)行評估，簡(jiǎn)化不必要的環(huán)節，提高審批效率，避免因流程過(guò)長(cháng)而導致付款延遲。
定期賬款分析與報告：定期開(kāi)展應付賬款分析工作，形成報告向企業(yè)管理層匯報。重點(diǎn)分析賬齡結構變化、潛在的支付風(fēng)險等內容，以便及時(shí)采取應對措施。
預防拖欠賬款的建議
加強預算管理與資金規劃：企業(yè)應進(jìn)一步加強預算管理，合理安排資金，確保有足夠的資金用于支付應付賬款。在制定年度預算和資金計劃時(shí)，充分考慮應付賬款的支付需求。
強化供應商管理：在選擇供應商時(shí)，除了考慮產(chǎn)品質(zhì)量和價(jià)格因素外，還要評估供應商的信譽(yù)和財務(wù)狀況。建立長(cháng)期穩定的供應商合作伙伴關(guān)系，通過(guò)合理的合同條款和溝通機制，避免因雙方誤解或不信任而導致的付款問(wèn)題。
提高風(fēng)險預警能力：密切關(guān)注宏觀(guān)經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢和企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)狀況，建立風(fēng)險預警指標體系，及時(shí)發(fā)現可能影響企業(yè)支付能力的風(fēng)險因素，并提前制定應對策略。
六、總結
通過(guò)此次自查工作，企業(yè)全面梳理了應付賬款情況，未發(fā)現拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款問(wèn)題。但在賬款管理方面仍有可提升空間，企業(yè)將進(jìn)一步加強管理，完善制度，確保企業(yè)在良好的商業(yè)信譽(yù)下持續發(fā)展。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 9
一、自查背景與目的
隨著(zhù)市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)間的商業(yè)往來(lái)日益頻繁，然而，拖欠賬款問(wèn)題卻成為了影響經(jīng)濟健康發(fā)展的一個(gè)重要因素。為了規范企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)行為，維護良好的市場(chǎng)秩序，本次開(kāi)展清理企業(yè)拖欠賬款自查工作，旨在全面清查企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的賬款拖欠情況，分析原因，并提出針對性的解決措施。
二、自查范圍與內容
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本次自查涵蓋了本企業(yè)20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日期間與所有供應商、合作伙伴以及客戶(hù)之間的業(yè)務(wù)往來(lái)賬款。包括但不限于原材料采購、服務(wù)采購、工程承包、產(chǎn)品銷(xiāo)售等業(yè)務(wù)環(huán)節產(chǎn)生的應收和應付賬款。
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應付賬款方面
詳細核對每一筆應付賬款的賬目記錄，包括賬款金額、賬齡、供應商名稱(chēng)、業(yè)務(wù)合同等信息。檢查是否存在逾期未付的情況，以及逾期的時(shí)長(cháng)和金額分布。
分析應付賬款逾期的原因，如資金緊張、合同糾紛、內部審批流程緩慢等。對于存在爭議的應付賬款，梳理爭議焦點(diǎn)和處理進(jìn)度。
審查企業(yè)應付賬款的支付計劃和安排，是否按照合同約定的付款條件執行，是否存在不合理的延遲支付現象。
應收賬款方面
同樣對每一筆應收賬款進(jìn)行梳理，明確賬款金額、賬齡、客戶(hù)信息和業(yè)務(wù)合同內容。重點(diǎn)關(guān)注賬齡較長(cháng)的應收賬款，分析其回收風(fēng)險。
排查應收賬款回收困難的原因，如客戶(hù)經(jīng)營(yíng)困難、信用問(wèn)題、產(chǎn)品質(zhì)量糾紛、催款措施不力等。統計因各種原因導致的逾期應收賬款金額。
檢查企業(yè)應收賬款的催收機制和執行情況，包括是否定期對客戶(hù)進(jìn)行催款、是否采取了有效的法律手段或其他追討措施。
三、自查方法與步驟
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賬目核對
由財務(wù)部門(mén)牽頭，組織專(zhuān)門(mén)的財務(wù)人員，依據企業(yè)的財務(wù)賬目系統，結合原始憑證和業(yè)務(wù)合同，對每一筆應付賬款和應收賬款進(jìn)行逐一核對。確保賬目數據的.準確性和完整性。
數據統計與分析
運用財務(wù)分析軟件和電子表格工具，對核對后的賬款數據進(jìn)行分類(lèi)統計，按照賬齡、金額大小、業(yè)務(wù)類(lèi)型等維度進(jìn)行分析。繪制賬款分布圖表，直觀(guān)展示拖欠賬款的現狀和趨勢。
調查與訪(fǎng)談
除了財務(wù)數據的分析，還對涉及業(yè)務(wù)往來(lái)的采購部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)、法務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員進(jìn)行調查和訪(fǎng)談。了解業(yè)務(wù)執行過(guò)程中的實(shí)際情況，如合同履行情況、與供應商或客戶(hù)的溝通情況、糾紛處理情況等，獲取更全面的信息。
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準備階段
成立自查工作小組，由財務(wù)總監擔任組長(cháng)，成員包括財務(wù)人員、采購人員、銷(xiāo)售人員和法務(wù)人員。
制定自查工作方案，明確自查的范圍、內容、方法、步驟和時(shí)間安排。
收集和整理相關(guān)的財務(wù)賬目、業(yè)務(wù)合同、往來(lái)函件等資料，為自查工作做好充分準備。
實(shí)施階段
按照自查方法，開(kāi)展賬目核對、數據統計與分析以及調查與訪(fǎng)談工作。
定期召開(kāi)自查工作小組會(huì )議，匯報工作進(jìn)展情況，討論遇到的問(wèn)題和解決方案。
對于發(fā)現的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行詳細記錄，包括問(wèn)題描述、涉及賬款金額、相關(guān)業(yè)務(wù)信息等。
總結階段
根據自查情況，撰寫(xiě)自查報告，匯總分析應付賬款和應收賬款的拖欠情況、原因及影響。
提出針對性的整改措施和建議，明確責任部門(mén)和整改期限，為后續的清理拖欠賬款工作提供指導。
四、自查結果
�。ㄒ唬⿷顿~款情況
總體概況
經(jīng)自查，截至20xx年xx月xx日，企業(yè)應付賬款余額為xx元，涉及供應商xx家。其中，賬齡在1年以?xún)鹊膽顿~款金額為xxxx元，占總應付賬款的xx%；賬齡在1-2年的金額為xxxx元，占比xx%；賬齡超過(guò)2年的應付賬款金額為xxxx元，占比xx%。
逾期情況
存在逾期未付的應付賬款共計xxxx元，涉及xx家供應商。逾期原因主要包括：
資金緊張（xxxx元，占逾期總額的xx%）：由于企業(yè)近期擴大生產(chǎn)規模，新的投資項目占用了大量資金，導致流動(dòng)資金緊張，無(wú)法按時(shí)支付部分供應商的貨款。
合同糾紛（xxxx元，占逾期總額的xx%）：在與xx家供應商的采購合同中，對于貨物的質(zhì)量標準和驗收方式存在爭議，雙方未能達成一致意見(jiàn)，導致賬款支付延遲。
內部審批流程緩慢（xxxx元，占逾期總額的xx%）：部分應付賬款的支付需要經(jīng)過(guò)多層級的內部審批，但審批流程存在繁瑣、效率低下的問(wèn)題，使得付款時(shí)間延長(cháng)。
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總體概況
企業(yè)應收賬款余額為xxxx元，涉及客戶(hù)xx家。賬齡在1年以?xún)鹊膽召~款金額為xxxx元，占總應收賬款的xx%；賬齡在1-2年的金額為xxxx元，占比xx%；賬齡超過(guò)2年的應收賬款金額為xxxx元，占比xx%。
回收困難情況
賬齡較長(cháng)且回收困難的應收賬款主要集中在以下幾個(gè)方面：
客戶(hù)經(jīng)營(yíng)困難（xxxx元，占賬齡長(cháng)金額的xx%）：如xx家客戶(hù)因市場(chǎng)競爭激烈，產(chǎn)品滯銷(xiāo)，企業(yè)出現虧損，資金鏈緊張，無(wú)力償還所欠賬款。
信用問(wèn)題（xxxx元，占賬齡長(cháng)金額的xx%）：部分客戶(hù)存在故意拖欠賬款的行為，信用意識淡薄，盡管企業(yè)多次催款，但仍未支付。
產(chǎn)品質(zhì)量糾紛（xxxx元，占賬齡長(cháng)金額的xx%）：在與xx家客戶(hù)的業(yè)務(wù)中，客戶(hù)以產(chǎn)品質(zhì)量不符合合同約定為由，拒絕支付部分或全部賬款，雙方正在協(xié)商解決。
五、影響分析
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財務(wù)風(fēng)險增加
應付賬款逾期可能導致供應商采取法律手段追討欠款，增加企業(yè)的訴訟風(fēng)險，同時(shí)可能面臨支付違約金和利息等額外費用，進(jìn)一步加重企業(yè)的財務(wù)負擔。應收賬款回收困難則會(huì )影響企業(yè)的資金回籠，導致資金周轉率下降，影響企業(yè)的正常運營(yíng)和發(fā)展。
企業(yè)信譽(yù)受損
拖欠賬款問(wèn)題會(huì )損害企業(yè)在供應商和客戶(hù)中的信譽(yù)，影響與合作伙伴的長(cháng)期合作關(guān)系。供應商可能會(huì )減少對企業(yè)的供貨優(yōu)惠或提高供貨價(jià)格，客戶(hù)可能會(huì )減少與企業(yè)的業(yè)務(wù)往來(lái)，對企業(yè)的市場(chǎng)形象和競爭力產(chǎn)生負面影響。
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供應商方面
應付賬款逾期會(huì )使供應商的資金回籠受阻，影響其資金周轉和正常經(jīng)營(yíng)。對于一些小型供應商，可能會(huì )導致其面臨資金鏈斷裂的風(fēng)險，影響其生存和發(fā)展。
客戶(hù)方面
企業(yè)過(guò)度催收應收賬款可能會(huì )給客戶(hù)帶來(lái)較大的資金壓力，影響客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)穩定性，尤其對于經(jīng)營(yíng)困難的客戶(hù)，可能會(huì )加速其破產(chǎn)倒閉的進(jìn)程，進(jìn)而影響整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的穩定。
六、整改措施
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資金安排與調度
制定合理的資金預算計劃，優(yōu)化資金使用結構，優(yōu)先安排應付賬款的支付。加強與金融機構的溝通與合作，爭取更多的融資支持，緩解資金緊張局面。
對于因資金緊張暫時(shí)無(wú)法支付的賬款，與供應商協(xié)商制定分期支付計劃，爭取供應商的理解和支持，同時(shí)按照協(xié)商結果按時(shí)履行支付義務(wù)。
合同糾紛處理
成立專(zhuān)門(mén)的合同糾紛處理小組，由法務(wù)人員牽頭，采購人員和技術(shù)人員參與，盡快與供應商就質(zhì)量標準和驗收方式等爭議問(wèn)題進(jìn)行協(xié)商。依據相關(guān)法律法規和合同約定，尋求公平合理的解決方案，及時(shí)解決糾紛，完成賬款支付。
優(yōu)化內部審批流程
對現有應付賬款支付審批流程進(jìn)行全面審查，簡(jiǎn)化不必要的審批環(huán)節，明確各部門(mén)和人員的審批職責和時(shí)間限制。引入信息化審批系統，提高審批效率，確保應付賬款能夠及時(shí)支付。
�。ǘ⿷召~款整改措施
加強客戶(hù)信用管理
建立完善的客戶(hù)信用評估體系，在業(yè)務(wù)開(kāi)展前對客戶(hù)的信用狀況進(jìn)行全面調查和評估，根據信用等級確定合理的信用額度和賬期。定期對客戶(hù)信用進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤和更新，對于信用狀況惡化的客戶(hù)，及時(shí)調整信用政策。
在簽訂銷(xiāo)售合同時(shí)，明確賬款支付條款和違約責任，增加違約成本，降低客戶(hù)故意拖欠賬款的可能性。
強化應收賬款催收力度
完善應收賬款催收制度，制定詳細的催收計劃和流程。對于賬齡較短的應收賬款，采取電話(huà)、郵件、函件等方式定期進(jìn)行溫和催收；對于賬齡較長(cháng)、回收困難的應收賬款，安排專(zhuān)人負責，加大催收力度，必要時(shí)可委托專(zhuān)業(yè)的催收機構或采取法律訴訟手段。
加強與客戶(hù)的溝通，了解客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況和還款困難原因，對于因經(jīng)營(yíng)困難暫時(shí)無(wú)法支付的客戶(hù)，協(xié)商制定還款計劃或采取債務(wù)重組等方式解決問(wèn)題。
產(chǎn)品質(zhì)量改進(jìn)與糾紛處理
針對因產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題導致的應收賬款糾紛，組織生產(chǎn)部門(mén)和質(zhì)量控制部門(mén)對產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行全面檢查和分析，找出問(wèn)題原因并及時(shí)改進(jìn)。與客戶(hù)積極溝通，根據質(zhì)量問(wèn)題的嚴重程度和合同約定，協(xié)商合理的解決方案，如補貨、退款、折扣等，盡快解決糾紛，回收賬款。
七、結語(yǔ)
通過(guò)本次清理企業(yè)拖欠賬款自查工作，我們全面了解了企業(yè)在賬款管理方面存在的問(wèn)題和不足。這些問(wèn)題不僅對企業(yè)自身的發(fā)展帶來(lái)了風(fēng)險，也對供應商和客戶(hù)產(chǎn)生了一定的影響。我們將按照整改措施認真落實(shí)各項工作，加強應付賬款和應收賬款的管理，建立健全長(cháng)效機制，維護良好的市場(chǎng)秩序和企業(yè)信譽(yù)，促進(jìn)企業(yè)健康穩定發(fā)展。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 10
一、自查背景與目的
隨著(zhù)國家對清理拖欠賬款工作的重視，為維護良好的市場(chǎng)秩序和企業(yè)的財務(wù)健康，本企業(yè)積極響應號召，開(kāi)展了此次拖欠賬款自查工作，旨在全面梳理企業(yè)與供應商、合作伙伴之間的賬款往來(lái)情況，確保無(wú)惡意拖欠行為，同時(shí)積極履行支付義務(wù)，維護企業(yè)信譽(yù)。
二、自查范圍與方法
自查范圍
本次自查涵蓋了本企業(yè)自20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日與所有供應商、服務(wù)商簽訂的合同及相應的賬款支付情況。包括原材料采購合同、工程承包合同、設備租賃合同、服務(wù)協(xié)議等各類(lèi)涉及款項支付的商業(yè)契約。
自查方法
資料收集與整理：財務(wù)部門(mén)牽頭，收集了所有相關(guān)的合同文本、發(fā)票、付款憑證、對賬單等資料，并按照合同編號、供應商名稱(chēng)等進(jìn)行分類(lèi)整理。
數據核對與分析：通過(guò)財務(wù)軟件系統和手工臺賬，核對每一筆合同的應付賬款金額、已付賬款金額和未付賬款金額。同時(shí)，分析未付賬款的賬齡結構，將未付賬款分為30天以?xún)取?0-60天、60-90天、90天以上等不同區間。
溝通與調查：與采購部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)溝通，了解合同執行過(guò)程中是否存在爭議事項，如貨物質(zhì)量問(wèn)題、服務(wù)未達標等可能導致賬款延遲支付的原因。同時(shí)，對部分供應商進(jìn)行了電話(huà)或郵件調查，核實(shí)雙方賬款記錄的一致性。
三、自查結果
總體賬款情況
經(jīng)自查，截至20xx年xx月xx日，企業(yè)應付賬款總額為xx元，涉及供應商xx家。其中，已逾期未付賬款金額為xx元，占應付賬款總額的xx%。
賬齡分析結果
30天以?xún)鹊?未付賬款金額為xx元，涉及xx家供應商，主要是由于近期業(yè)務(wù)頻繁，部分發(fā)票在審核流程中尚未完成支付手續。
30-60天的未付賬款金額為xx元，涉及xx家供應商。這部分賬款延遲支付的原因主要是在合同約定的付款寬限期內，企業(yè)正在安排資金調度。
60-90天的未付賬款金額為xx元，涉及xx家供應商。經(jīng)過(guò)調查，發(fā)現其中xx元是因為貨物驗收時(shí)發(fā)現部分質(zhì)量問(wèn)題，雙方正在協(xié)商解決方案；其余部分是由于財務(wù)人員疏忽，未能及時(shí)處理付款申請。
90天以上的未付賬款金額為xx元，涉及xx家供應商。主要原因是與其中幾家供應商存在合同條款爭議，包括價(jià)格調整、服務(wù)范圍變更等問(wèn)題，導致付款延遲。
四、整改措施
短期措施（30天內）
對于30天以?xún)任锤顿~款，加快財務(wù)審核流程，確保在5個(gè)工作日內完成付款。
對30-60天的未付賬款，按照合同約定優(yōu)先安排資金支付，確保在本月內支付完畢。
中期措施（30-90天）
針對60-90天內因貨物質(zhì)量問(wèn)題導致的未付賬款，成立專(zhuān)門(mén)的協(xié)商小組，與供應商在15天內達成解決方案，如補貨、折價(jià)等，并在方案確定后10天內完成相應的賬款支付。
對于因財務(wù)人員疏忽導致的未付賬款，對相關(guān)人員進(jìn)行批評教育，并完善財務(wù)內部控制流程，增加付款提醒和復查機制，確保此類(lèi)問(wèn)題不再發(fā)生。同時(shí)，在30天內完成這部分賬款的支付。
長(cháng)期措施（90天以上）
對于與供應商存在合同條款爭議的90天以上未付賬款，組織法律、采購、財務(wù)等相關(guān)部門(mén)人員與供應商進(jìn)行深入談判，爭取在60天內達成一致意見(jiàn)，并按照協(xié)商結果及時(shí)支付賬款。
建立長(cháng)效的供應商溝通機制，定期與供應商核對賬款，及時(shí)解決潛在的支付問(wèn)題。同時(shí)，加強企業(yè)內部合同管理和預算管理，合理安排資金，避免因資金緊張或合同執行問(wèn)題導致的拖欠賬款情況再次發(fā)生。
五、總結
通過(guò)此次自查，我們全面了解了企業(yè)拖欠賬款的現狀和原因，并制定了相應的整改措施。在今后的工作中，我們將嚴格遵守國家法律法規和商業(yè)道德，加強企業(yè)內部管理，確保及時(shí)、足額支付供應商賬款，維護良好的企業(yè)形象和市場(chǎng)秩序。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 11
一、引言
清理企業(yè)拖欠賬款是維護市場(chǎng)經(jīng)濟秩序、保障企業(yè)健康發(fā)展的重要工作。本企業(yè)高度重視此項工作，依據相關(guān)政策要求，開(kāi)展了全面深入的自查活動(dòng)，現將自查情況報告如下。
二、自查組織情況
成立自查小組
企業(yè)成立了以財務(wù)總監為組長(cháng)，包括財務(wù)人員、采購人員、法務(wù)人員等在內的拖欠賬款自查小組。明確了各成員的職責，確保自查工作有序、高效進(jìn)行。
制定自查計劃
根據企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和賬款管理實(shí)際情況，制定了詳細的自查計劃。計劃涵蓋了自查的范圍、方法、步驟以及時(shí)間安排等內容，為自查工作提供了清晰的指導。
三、自查內容與結果
合同梳理
對企業(yè)所有正在履行和已履行但仍有賬款未結清的合同進(jìn)行了梳理。共梳理出各類(lèi)合同xx份，涉及建筑工程、物資采購、技術(shù)服務(wù)等多個(gè)領(lǐng)域。
賬款核對
通過(guò)財務(wù)系統數據與合同條款進(jìn)行比對，核實(shí)每一筆應付賬款的金額、付款期限和支付狀態(tài)。經(jīng)核對，發(fā)現存在以下情況：
無(wú)爭議拖欠賬款：企業(yè)存在應付賬款xx元，賬齡在60天以上且無(wú)任何爭議，但因資金周轉緊張未能按時(shí)支付。這些賬款涉及xx家供應商，主要分布在原材料供應行業(yè)。
存在爭議賬款：有xx元的應付賬款存在爭議，爭議點(diǎn)主要集中在合同變更后的價(jià)格調整和服務(wù)質(zhì)量問(wèn)題上。涉及xx家供應商，主要為工程承包和技術(shù)服務(wù)供應商。其中，因合同變更導致價(jià)格爭議的'賬款為xx元，因服務(wù)質(zhì)量問(wèn)題導致的爭議賬款為xx元。
未到期賬款情況：尚未到付款期限的應付賬款金額為xx元，這些賬款將按照合同約定的付款時(shí)間和方式進(jìn)行支付。企業(yè)已建立了相應的賬款預警機制，確保及時(shí)安排資金支付。
四、原因分析
外部因素
宏觀(guān)經(jīng)濟形勢變化導致市場(chǎng)需求波動(dòng)，企業(yè)銷(xiāo)售額下降，資金回籠速度減慢，從而影響了賬款支付能力。
部分供應商在合同執行過(guò)程中受到自身原材料價(jià)格上漲、生產(chǎn)成本增加等因素影響，要求變更合同價(jià)格，導致雙方在協(xié)商過(guò)程中出現賬款支付延遲情況。
內部因素
企業(yè)內部預算管理不夠精細，在資金安排上未能充分考慮到應付賬款的支付需求，導致資金短缺時(shí)無(wú)法及時(shí)支付。
合同管理存在漏洞，對于合同變更后的相關(guān)條款未能及時(shí)更新和明確，引發(fā)了與供應商在賬款支付方面的爭議。
部門(mén)之間溝通協(xié)調不暢，采購部門(mén)、財務(wù)部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)在合同執行和賬款支付環(huán)節信息傳遞不及時(shí)，影響了付款效率。
五、整改方案
資金籌集與安排
制定短期資金籌集計劃，通過(guò)加快應收賬款催收、優(yōu)化庫存管理、合理安排銀行貸款等方式，籌集資金用于支付拖欠賬款。預計在20xx年xx月xx日內籌集xx元資金，優(yōu)先支付無(wú)爭議且賬齡較長(cháng)的拖欠賬款。
調整企業(yè)預算方案，增加應付賬款支付預算比重，確保在未來(lái)的資金安排中有足夠的資金用于及時(shí)支付賬款。加強對預算執行的監控，每月對資金使用情況和應付賬款支付情況進(jìn)行分析和調整。
爭議解決
針對合同變更導致的價(jià)格爭議賬款，組織采購部門(mén)、法務(wù)部門(mén)與供應商重新談判，依據市場(chǎng)價(jià)格水平和合同約定，在公平、公正的原則下盡快確定合理的價(jià)格調整方案。爭取在x日內解決xx%的價(jià)格爭議賬款，在x日內全部解決。
對于服務(wù)質(zhì)量問(wèn)題導致的爭議賬款，成立專(zhuān)門(mén)的質(zhì)量評估小組，對供應商提供的服務(wù)進(jìn)行重新評估。根據評估結果，與供應商協(xié)商解決辦法，如要求供應商整改后支付部分賬款、扣除相應的質(zhì)量補償費用后支付等。在x日內完成對服務(wù)質(zhì)量爭議賬款的處理。
內部管理優(yōu)化
完善合同管理制度，加強對合同簽訂、履行、變更等全過(guò)程的管理。明確合同變更的審批流程和相關(guān)部門(mén)的職責，確保合同條款的清晰和準確。同時(shí)，建立合同執行跟蹤機制，及時(shí)發(fā)現和解決合同執行過(guò)程中的問(wèn)題。
加強部門(mén)間溝通協(xié)調機制，建立定期的跨部門(mén)會(huì )議制度，每周至少召開(kāi)一次會(huì )議，專(zhuān)門(mén)討論應付賬款支付情況、合同執行情況等相關(guān)問(wèn)題。同時(shí)，利用信息化系統實(shí)現信息共享，確保采購、財務(wù)、業(yè)務(wù)等部門(mén)在賬款支付環(huán)節信息的及時(shí)、準確傳遞。
六、結論
通過(guò)本次拖欠賬款自查工作，我們深刻認識到企業(yè)在賬款管理方面存在的問(wèn)題和不足。我們將以此次自查為契機，認真落實(shí)整改方案，加強內部管理，積極解決拖欠賬款問(wèn)題，維護企業(yè)良好的商業(yè)信譽(yù)和市場(chǎng)形象，促進(jìn)企業(yè)可持續發(fā)展。同時(shí)，我們將持續關(guān)注國家相關(guān)政策法規的變化，進(jìn)一步完善企業(yè)的賬款管理體系，避免新的拖欠賬款情況發(fā)生。
清理企業(yè)拖欠賬款自查報告 12
一、自查概述
為積極響應國家清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作部署，本企業(yè)迅速行動(dòng)，全面啟動(dòng)了拖欠賬款自查工作。此次自查旨在摸清企業(yè)拖欠賬款的底數，分析拖欠原因，制定有效整改措施，以維護良好的市場(chǎng)營(yíng)商環(huán)境和企業(yè)的社會(huì )責任感。
二、自查依據與范圍
自查依據
本次自查依據國家有關(guān)法律法規、政策文件以及企業(yè)內部的財務(wù)管理制度和合同管理規定進(jìn)行。
自查范圍
涵蓋企業(yè)在20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日內與所有供應商、合作伙伴之間的業(yè)務(wù)往來(lái)所涉及的應付賬款，包括但不限于采購原材料、購買(mǎi)設備、接受勞務(wù)服務(wù)等產(chǎn)生的欠款。
三、自查過(guò)程
數據收集與整理
財務(wù)部門(mén)從企業(yè)財務(wù)系統中導出應付賬款明細數據，包括供應商名稱(chēng)、賬款金額、賬齡、合同編號等信息。同時(shí)，收集了與應付賬款相關(guān)的合同文本、采購訂單、驗收報告、發(fā)票等紙質(zhì)和電子文檔資料。
將收集到的數據和資料按照供應商類(lèi)別和業(yè)務(wù)類(lèi)型進(jìn)行分類(lèi)整理，建立了詳細的自查臺賬，為后續的分析核對工作奠定了基礎。
賬款核對與分析
以合同為依據，逐一核對每一筆應付賬款的金額、支付期限和支付情況。檢查是否存在未按照合同約定支付賬款的情況，并分析賬款逾期的原因。
對賬款進(jìn)行賬齡分析，將應付賬款劃分為不同的賬齡區間，如0-30天、31-60天、61-90天、90天以上等，重點(diǎn)關(guān)注賬齡較長(cháng)的逾期賬款。
四、自查結果
總體情況
經(jīng)自查，在自查期間內，企業(yè)共有應付賬款xx筆，總金額為xx元。其中，已按時(shí)支付的賬款xx筆，金額為xx元；逾期未付賬款xx筆，金額為xx元，逾期率為xx%。
賬齡結構分析
0-30天賬齡的逾期賬款xx筆，金額為xx元，主要原因是部分發(fā)票傳遞和入賬時(shí)間稍有延遲，導致付款流程尚未完成。
31-60天賬齡的逾期賬款xx筆，金額為xx元，部分是由于企業(yè)內部審批流程較長(cháng)，影響了付款進(jìn)度；還有部分是因為與供應商在發(fā)票金額核對上存在小的差異，正在溝通解決。
61-90天賬齡的逾期賬款xx筆，金額為xx元，主要是由于近期市場(chǎng)波動(dòng)，企業(yè)資金回籠困難，資金安排緊張，暫時(shí)無(wú)法按時(shí)支付。
90天以上賬齡的逾期賬款xx筆，金額為xx元，其中xx元是因為與供應商在合同履行過(guò)程中存在糾紛，涉及貨物質(zhì)量和服務(wù)標準問(wèn)題；另外xx元是由于企業(yè)戰略調整，相關(guān)業(yè)務(wù)暫停，對相應賬款支付安排產(chǎn)生了影響。
五、拖欠原因分析
內部管理因素
財務(wù)管理流程存在一定的繁瑣性，特別是在付款審批環(huán)節，涉及多個(gè)部門(mén)和層級的簽字審核，導致付款時(shí)間延長(cháng)。
企業(yè)內部信息系統不夠完善，部門(mén)之間數據共享和溝通存在障礙，使得財務(wù)部門(mén)不能及時(shí)獲取準確的業(yè)務(wù)信息，影響了賬款支付的及時(shí)性。
預算管理不夠精準，對資金流的預測和規劃不足，在面對市場(chǎng)變化或突發(fā)情況時(shí)，資金調配困難，導致拖欠賬款。
外部因素
宏觀(guān)經(jīng)濟環(huán)境不穩定，市場(chǎng)競爭激烈，企業(yè)銷(xiāo)售回款周期變長(cháng)，資金周轉壓力增大，影響了應付賬款的支付能力。
部分供應商自身存在問(wèn)題，如發(fā)票開(kāi)具不規范、貨物交付延遲或質(zhì)量不穩定等，導致企業(yè)在支付賬款時(shí)采取謹慎態(tài)度，延遲付款以保障自身權益。
六、整改措施
優(yōu)化內部管理流程
簡(jiǎn)化付款審批流程，明確各部門(mén)在付款審批中的職責和時(shí)間限制，減少不必要的審批環(huán)節，提高付款效率。同時(shí)，建立緊急付款綠色通道，對于賬齡較長(cháng)或供應商急需資金的情況，可快速審批付款。
升級和完善企業(yè)內部信息系統，加強部門(mén)之間的數據共享和協(xié)同工作。實(shí)現財務(wù)系統與采購系統、業(yè)務(wù)系統的無(wú)縫對接，確保財務(wù)部門(mén)能夠實(shí)時(shí)獲取準確的業(yè)務(wù)信息，及時(shí)處理賬款支付事宜。
強化預算管理，建立更加科學(xué)、精細的資金預算模型，結合市場(chǎng)變化和企業(yè)經(jīng)營(yíng)計劃，準確預測資金流入和流出情況。每月對預算執行情況進(jìn)行分析和調整，確保有足夠的資金用于支付應付賬款。
加強與供應商溝通與合作
針對因發(fā)票、貨物或服務(wù)問(wèn)題導致的賬款支付延遲情況，加強與供應商的溝通協(xié)調。建立定期的供應商對賬機制，及時(shí)解決雙方在業(yè)務(wù)往來(lái)中存在的.問(wèn)題，確保賬款支付的順利進(jìn)行。
對于因市場(chǎng)波動(dòng)導致企業(yè)資金緊張而無(wú)法按時(shí)支付的情況，主動(dòng)與供應商協(xié)商，爭取達成延期支付協(xié)議，并按照協(xié)議約定履行付款義務(wù)。同時(shí)，向供應商通報企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和資金安排計劃，增強供應商的信任。
積極應對糾紛問(wèn)題
對于與供應商存在的合同糾紛，成立專(zhuān)門(mén)的糾紛處理小組，由法務(wù)、采購、質(zhì)量控制等相關(guān)部門(mén)人員組成。依據合同條款和相關(guān)法律法規，客觀(guān)公正地分析糾紛原因，與供應商積極協(xié)商解決方案。在糾紛解決過(guò)程中，保持溝通渠道暢通，避免因糾紛長(cháng)期未決而導致賬款拖欠惡化。
七、整改計劃與時(shí)間表
短期（1-3個(gè)月）
完成對0-30天賬齡逾期賬款的支付，優(yōu)化信息系統中的賬款管理模塊，實(shí)現數據實(shí)時(shí)更新和共享。同時(shí)，與賬齡在31-60天的供應商溝通，解決發(fā)票金額核對問(wèn)題，完成80%的此類(lèi)賬款支付。
中期（3-6個(gè)月）
簡(jiǎn)化付款審批流程，建立緊急付款綠色通道。完成對61-90天賬齡逾期賬款的70%支付，與剩余賬齡在31-60天的供應商完成賬款支付或達成延期支付協(xié)議。與存在糾紛的供應商進(jìn)行深入談判，爭取解決50%的糾紛問(wèn)題。
長(cháng)期（6-12個(gè)月）
全面完善預算管理體系，確保資金預算的準確性和有效性。完成所有逾期賬款的支付，徹底解決與供應商之間的糾紛問(wèn)題，建立長(cháng)期穩定的供應商合作關(guān)系。同時(shí)，持續優(yōu)化內部管理流程，防止新的拖欠賬款情況發(fā)生。
八、總結
通過(guò)本次拖欠賬款自查工作，企業(yè)全面梳理了自身的應付賬款情況，深入分析了拖欠原因，并制定了切實(shí)可行的整改措施和計劃。我們將嚴格按照整改計劃推進(jìn)工作，加強內部管理，積極與供應商溝通合作，確保拖欠賬款問(wèn)題得到有效解決，維護企業(yè)的良好形象和市場(chǎng)信譽(yù)，為構建健康有序的市場(chǎng)環(huán)境貢獻力量。同時(shí)，我們將以此為鑒，不斷完善企業(yè)的財務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理體系，提高企業(yè)的風(fēng)險防范能力和可持續發(fā)展能力。
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