2023年公司財務(wù)管理制度范本
在生活中，很多地方都會(huì )使用到制度，制度具有合理性和合法性分配功能。什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編為大家整理的2023年公司財務(wù)管理制度范本，僅供參考，歡迎大家閱讀。
2023年公司財務(wù)管理制度范本1
1、幼兒園報賬制度。報帳員負責本單位日常經(jīng)費支出及專(zhuān)款支出的報銷(xiāo)業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)上接受財政會(huì )計核算中心的指導。
2、審批制度。經(jīng)費開(kāi)支要有嚴格的審批手續。應由有關(guān)部門(mén)寫(xiě)報告，總務(wù)主任和主管財務(wù)后勤工作的校領(lǐng)導審批。元以上的'開(kāi)支由校行政會(huì )議集體研究決定，主管財務(wù)的園長(cháng)簽字，要做到“一支筆”的審批。
3、經(jīng)費支付報銷(xiāo)驗收制度。報帳員應根據會(huì )計核算中心有關(guān)條例和幼兒園有關(guān)報銷(xiāo)規章制度辦理報銷(xiāo)事務(wù)。幼兒園采購用品的憑證和旅差費報銷(xiāo)單位應驗收，發(fā)現問(wèn)題應及時(shí)查清。報賬員將報賬單據交會(huì )計核算中心審核，按審核權限批準后，予以報銷(xiāo)；對于審核結果與報賬金額不一致的，按核定金額報銷(xiāo)；對于原始憑證不準確、不完整或有涂改、有錯誤的，報賬員須退回原經(jīng)手人，按規定進(jìn)行補充、更正或更換后再辦理報銷(xiāo)。
4、備用金的使用和管理制度。會(huì )計核算中心根據單位具體情況核撥定額備用金，用以單位日常零星開(kāi)支的周轉使用。備用金由報賬員妥善保管。報賬員對備用金的安全負完全責任。并對備用金實(shí)行嚴格管理，采取有效措施防盜、防遺失。
5、民主財務(wù)制度。幼兒園除應堅持政治民主、教學(xué)民主外，經(jīng)濟上也應堅持民主，做到民主理財，群眾理財，幼兒園經(jīng)費的預算編制應在全校教職工討論的基礎上進(jìn)行，廣泛聽(tīng)取教職工的意見(jiàn)。財務(wù)人員應向幼兒園領(lǐng)導和教職工報告經(jīng)費的預算決算的編制安排和執行情況。經(jīng)費的收支帳目根據會(huì )計核算中心提供的月收支情況進(jìn)行月報，使大家了解經(jīng)費收支情況和掌握經(jīng)費使用的動(dòng)態(tài)，真正做到民主理財，群眾理財，依靠全體教職工節約開(kāi)支。
2023年公司財務(wù)管理制度范本2
一、在上級主管部門(mén)和辦事處的領(lǐng)導下，負責搞好本單位的會(huì )計、資金管理和成本核算，充分發(fā)揮財務(wù)工作的監督和控制職能。
二、依據上級主管部門(mén)的規章制度，制定并實(shí)施本單位財務(wù)管理的實(shí)施細則。堅持一支筆審批制度，做到費用開(kāi)支有計劃，有考核、有監督，杜絕不合理開(kāi)支。
三、實(shí)施“雙增雙節”活動(dòng)，降低費用，節約開(kāi)支，及時(shí)清理債權、債務(wù)。
四、定期編制、報送財務(wù)決算報表，經(jīng)常分析資金收支執行情況，定期對單位經(jīng)濟運行情況做出分析，為領(lǐng)導決策提供根據。
五、搞好會(huì )計和成本核算，定期做好與上級機關(guān)、外單位業(yè)務(wù)往來(lái)結算、與銀行資金結算，做到日清月結，按時(shí)編制銀行存款未達帳項余額調節表。
六、及時(shí)處理固定資產(chǎn)入帳、折舊、調撥、變賣(mài)和清理工作，監督固定資產(chǎn)的使用、維修、大修和及時(shí)處理低值易耗品分攤工作。
七、負責辦事處職工、離退休職工工資的.計算發(fā)放、日常報銷(xiāo)和各類(lèi)結算工作，執行工資福利待遇和差旅費規定，審核各項費用的報銷(xiāo)。
八、協(xié)同勞資部門(mén)搞好全體職工工資獎金支付審核工作，配合勞資部門(mén)搞好工資基金管理，控制不合理的工資支付。
九、經(jīng)常對財務(wù)會(huì )計工作總結經(jīng)驗，堵塞漏洞，對重點(diǎn)問(wèn)題向主管部門(mén)呈送專(zhuān)題報告。
2023年公司財務(wù)管理制度范本3
1、收入問(wèn)題：為少交稅收入記在賬外或是將不確認收入，將收入掛在往來(lái)科目中，此時(shí)也不會(huì )開(kāi)增值稅發(fā)票，錢(qián)貨早已經(jīng)交易。
2、成本問(wèn)題：
�、�、情況1往往產(chǎn)生問(wèn)題是賬面庫存商品成本結轉不及時(shí)，貨物已經(jīng)發(fā)出但未記錄成本；或者是材料、人工等耗費已經(jīng)計入成本，而與收入不配比。
�、�、部分生產(chǎn)類(lèi)企業(yè)因車(chē)間零部件較多，材料入庫、出庫記錄不及時(shí)、不準確而產(chǎn)生賬面成本不準確，甚至有企業(yè)平時(shí)的成本按估計的方法來(lái)核算成本。
�、�、平時(shí)不對庫存進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，使賬務(wù)和實(shí)際情況脫節，財務(wù)記錄不準確。
3、資金問(wèn)題：
�、�、一般缺少資金，向銀行借款較多，一般與其他企業(yè)互相擔保；向個(gè)人借款用于暫時(shí)的資金往來(lái)或是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，利息高于銀行貸款；有的還會(huì )存在職工集資問(wèn)題。
�、�、現金、銀行存款：賬面現金較多，實(shí)際現金一般遠少于賬面，存在較多白條；現金使用不合規。
�、�、往往有較多的'業(yè)務(wù)費（給客戶(hù)采購人員的回扣），在白條中列支，到最后沒(méi)有相應的發(fā)票或是費用單。
�、�、出資、增資不實(shí)，往往是先出資再抽逃，以后通過(guò)費用方式慢慢的抵消掉。
4、人員工資問(wèn)題：
�、�、往往繳納不足，與部分員工不簽訂勞動(dòng)合同。
5、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)問(wèn)題：
�、�、固定資產(chǎn)入賬時(shí)間與實(shí)際情況不一致，導致折舊、攤銷(xiāo)在不同年度差異，也使損益表差異，甚至影響不同年度的盈虧情況。
�、�、賬面記錄與實(shí)際往往有差異；攤銷(xiāo)問(wèn)題。有些可能已經(jīng)報廢或減值，但仍?huà)熨~。
�、�、因固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)一般金額較大，應與當地同等情況比較分析，可能有些利用固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)合同隱藏大額的非正常交易等。此處僅列指幾條，更多問(wèn)題大家共同討論分享。
2023年公司財務(wù)管理制度范本4
公司財務(wù)管理制度是公司企業(yè)，針對財務(wù)管理、財務(wù)工作制定的公司制度。訂立原則根據國家有關(guān)法律、法規及財務(wù)制度，并結合公司具體情況制定。在實(shí)際工作中起規范、指導作用。
第一章 總則
第一條 為加強財務(wù)管理，規范財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據國家有關(guān)財務(wù)管理法規制度和公司章程有關(guān)規定，結合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條 公司會(huì )計核算遵循權責發(fā)生制原則。
第三條 財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：
�。ㄒ唬┗I集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經(jīng)濟效益。
�。ǘ┳龊秘攧�(wù)管理基礎工作，建立健全財務(wù)管理制度，認真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。
�。ㄈ┘訌娯攧�(wù)核算的管理，以提高會(huì )計資訊的'及時(shí)性和準確性。
�。ㄋ模┍O督公司財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財產(chǎn)清查。
�。ㄎ澹┌雌诰幹聘黝�(lèi)會(huì )計報表和財務(wù)說(shuō)明書(shū)，做好分析、考核工作。
第四條 財務(wù)管理是公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要方面，公司財務(wù)管理中心對財務(wù)管理工作負有組織、實(shí)施、檢查的責任，財會(huì )人員要認真執行《會(huì )計法》，堅決按財務(wù)制度辦事，并嚴守公司秘密。
第二章 財務(wù)管理的基礎工作
第五條 加強原始憑證管理，做到制度化、規范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可缺少的書(shū)面證明，是會(huì )計記錄的主要依據。
第六條 公司應根據審核無(wú)誤的原始憑證編制記賬憑證。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要、會(huì )計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會(huì )計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。
第七條 健全會(huì )計核算，按照國家統一會(huì )計制度的規定和會(huì )計業(yè)務(wù)的需要設置會(huì )計帳簿。會(huì )計核算應以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據，按照規定的會(huì )計處理方法進(jìn)行，保證會(huì )計指標的口徑一致，相互可比和會(huì )計處理方法前后相一致。
第八條 做好會(huì )計審核工作，經(jīng)辦財會(huì )人員應認真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續完整性和資料的準確性。編制會(huì )計憑證、報表時(shí)應經(jīng)專(zhuān)人復核，重大事項應由財務(wù)負責人復核。
第九條 會(huì )計人員根據不同的賬務(wù)內容采用定期對會(huì )計賬簿記錄的有關(guān)數位與庫存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來(lái)單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對，保證賬證相符、賬實(shí)相符、賬表相符。
第十條 建立會(huì )計檔案，包括對會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料都應建立檔案，妥善保管。按《會(huì )計檔案管理辦法》的規定進(jìn)行保管和銷(xiāo)毀。
第十一條 會(huì )計人員因工作變動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì )計工作全部移交給接替人員。會(huì )計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人員及監交人員應分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調離或離職。
2023年公司財務(wù)管理制度范本5
一、貫徹執行國家有關(guān)法律、法規和財務(wù)規章制度。執行教育局計財科有關(guān)財務(wù)的規定與精神
二、堅決制止亂收費和私設小金庫。
三、加強學(xué)校資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失，不斷健全財務(wù)規章制度。
四、配合局結算中心人員對學(xué)校經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行財務(wù)控制和監督，定期進(jìn)行財務(wù)分析，如實(shí)向校長(cháng)、總務(wù)主任反映學(xué)校財務(wù)狀況。
五、協(xié)助總務(wù)主任，會(huì )同結算中心人員合理編制學(xué)校經(jīng)費預算，及年終的決算工作，做好學(xué)校財務(wù)報告和財務(wù)分析工作。
六、經(jīng)費使用必須有申報手續，購物需寫(xiě)申購單，由總務(wù)主任或校長(cháng)審批同意方可購買(mǎi)。
七、票據報銷(xiāo)必須由本人、總務(wù)主任及校長(cháng)的簽名，方可報銷(xiāo)。購物發(fā)票要經(jīng)過(guò)倉庫保管員的驗收及簽名，再由總務(wù)主任及校長(cháng)的簽名，方可報銷(xiāo)。
八、不符合規定的票據及沒(méi)有聯(lián)簽的票據，會(huì )計人員有權拒收。
九、要做好收費的公示工作。
十、堅持做好資金對帳工作。
十一、認真做好學(xué)生學(xué)雜費的核算工作。結算正確，決不能向學(xué)生多收一分錢(qián)，并及時(shí)做好日清月結工作。
十二、要做好財務(wù)報表，做到正確無(wú)誤，及時(shí)送上級主管部門(mén)。
十三、學(xué)校固定資產(chǎn)會(huì )計總帳，必須同各部門(mén)的'資產(chǎn)帳相符，要經(jīng)常對帳及調整。
十四、要接受上級主管部門(mén)的監督，如實(shí)提供財務(wù)憑證、財務(wù)帳簿、財務(wù)報表和其它資料以及有關(guān)情況，不得拒絕、隱匿和謊報。
十五留用現金、不得超過(guò)有關(guān)規定，超過(guò)現金應立即解存到銀行。
十六、學(xué)校要建立嚴密的內部財務(wù)監督
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