公司內部管理制度（通用17篇）
隨著(zhù)社會(huì )一步步向前發(fā)展，人們運用到制度的場(chǎng)合不斷增多，制度是維護公平、公正的有效手段，是我們做事的底線(xiàn)要求。一般制度是怎么制定的呢？下面是小編精心整理的公司內部管理制度，歡迎大家分享。
公司內部管理制度 1
第一章總則
第1條本公司各部門(mén)及各下屬營(yíng)業(yè)單位的稽核工作，由管理部隨時(shí)指定適當人員執行。
第2條本公司稽核業(yè)務(wù)范圍為賬務(wù)、業(yè)務(wù)、財務(wù)、總務(wù)、監驗5項，除另有規定外，悉按本規定辦理。
第3條稽核人員對于所審核的事項應負責任，必要時(shí)，應在有關(guān)賬冊簿據上簽章。
第4條稽核人員除依照規定審核各單位所送憑證賬表外，應分赴各單位實(shí)地稽察，每年稽察次數視實(shí)際需要而定。
第5條稽核人員前往各單位稽核之前，應先準備及收集有關(guān)資料，擬訂計劃及進(jìn)度表，并應將各單位以往審核及檢查報告詳細研究以作參考。
第6條稽核人員有保守稽核秘密的責任，除呈報外，不得泄漏或預先透露給檢查單位。
第7條稽核事務(wù)如涉及其他部門(mén)時(shí)，應會(huì )同該部門(mén)一起辦理，且應做會(huì )同報告。如遇有意見(jiàn)不一致時(shí)，須單獨提出，與書(shū)面報告一并呈核。
第8條稽核人員對本公司各單位執行稽核事務(wù)時(shí)，如有疑問(wèn)，可隨時(shí)向有關(guān)單位詳盡查詢(xún)，并調閱賬冊、表格及有關(guān)檔案，必要時(shí)還可請其出具書(shū)面說(shuō)明。
第9條稽核人員執行工作時(shí)，除將稽核憑證（或公文）交由受稽核單位主管驗明外，工作態(tài)度應力求親切，切忌盛氣凌人。
第10條稽核人員在稽核事務(wù)完成后，應據實(shí)繕寫(xiě)檢查報告書(shū)呈核。
第二章賬務(wù)稽核
第11條在審核或檢查記賬憑證時(shí)，應注意下列事項。
�。�1）每一交易行為發(fā)生時(shí)，是否按規定填制傳票，如有積壓或事后補制者，應查明其原因。
�。�2）會(huì )計科目、子目、細目有無(wú)誤用，摘要是否適當，有無(wú)遺漏、錯誤以及各項數字的計算是否正確。
�。�3）轉賬是否合理，借貸方數字是否相符。
�。�4）應加蓋的戳記、編號等手續是否完備，有關(guān)人員的簽章是否齊全。
�。�5）傳票所附原始憑證是否符合規定，是否齊全、確實(shí)及手續是否完備。
�。�6）傳票編號是否連貫，有無(wú)重編、缺號現象，裝訂是否完整。
�。�7）傳票的保存方法及放置地點(diǎn)是否妥善，是否已登錄日記簿或日記表。
�。�8）傳票的調閱及拆閱是否依照規定手續辦理。
第12條檢查賬簿時(shí)，應注意下列事項。
�。�1）各種賬簿的記載是否與傳票相符；應復核者是否已復核；每日應記的賬是否當日記載完畢。
�。�2）現金收付日記賬收付總額，是否與庫存表當日收付金額相符。
�。�3）各科目明細分類(lèi)賬各戶(hù)或子目之和或未銷(xiāo)訖各筆之和是否與總分類(lèi)賬各該科目之余額相等，是否按時(shí)或定期核對。比較科目之余額是否相符，有無(wú)遺漏現象。
�。�4）各種賬簿表示錯誤的糾正畫(huà)線(xiàn)、結轉、轉頁(yè)等手續是否依照規定辦理，誤漏的空白賬頁(yè)，有否畫(huà)“×”形紅線(xiàn)注銷(xiāo)，并由記賬員及主辦會(huì )計人員在“×”處蓋章證明。
�。�5）各種賬簿啟用、移交及編制明細賬目等是否完備，是否已送該管稅捐稽征機關(guān)登記。
�。�6）各種賬簿有無(wú)經(jīng)核準后而自行修改者。
�。�7）活頁(yè)賬頁(yè)的編號及保管是否依照規定手續辦理，訂本式賬簿有無(wú)缺號。
�。�8）舊賬簿內未用的空白賬頁(yè)，有無(wú)加畫(huà)線(xiàn)或加蓋“空白作廢”戳記注銷(xiāo)。
�。�9）各種賬簿的保存方法及放置地點(diǎn)是否妥善，是否已登記備忘簿；賬簿的毀銷(xiāo)是否依照規定期限及手續辦理。
第13條庫存檢查時(shí)，須注意下列事項。
�。�1）檢查庫存現金或隨到隨查，如在營(yíng)業(yè)時(shí)間之前，應根據前一日庫存中所載今日庫存數目查點(diǎn)，如在營(yíng)業(yè)時(shí)間之后，應根據現金簿中今日庫存數目現款、銀行存款查點(diǎn)，如在營(yíng)業(yè)時(shí)間之內，應根據前一日現金簿中今日庫存數目加減本日收支檢點(diǎn)。支票簽發(fā)數額與銀行存款賬卡是否相符，空白未使用支票是否齊全，作廢部分有無(wú)辦理注銷(xiāo)手續。
�。�2）現金是否存放庫內，如有另存他處者，應立即查明原因。
�。�3）有無(wú)庫存現金以單據抵充的現象。
�。�4）托收未到期票據等有關(guān)庫存財物，應同時(shí)檢查，并核對有關(guān)賬表、憑證、單據。
�。�5）檢查庫存除查點(diǎn)數目、核對賬簿外，還應注意其處理方法及放置區域是否妥善，幣券種類(lèi)是否分清。
�。�6）金庫鎖匙及暗鎖、密碼表的掌握是否安全，金庫放置位置是否適當。
�。�7）匯出匯款寄回的收據是否妥為保存，有無(wú)匯出多日尚未解訖的匯款。
�。�8）內部往來(lái)賬是否按月填制未達賬明細表，查對賬單是否依序保管。
�。�9）內部往來(lái)或外縣市單位往來(lái)賬是否經(jīng)常核對。
�。�10）營(yíng)業(yè)日報表的記載是否與銀行存款相符。
�。�11）檢查縣市單位各種周轉金及準備金時(shí)，應注意其限額是否適當，有無(wú)零星付款的記錄，所存現款與未轉賬的單據合計數是否與周轉金、準備金相符，有無(wú)不當的墊款或已付款而久未交貨的零星支付或請購案件。
第14條報表檢查，應注意下列事項。
�。�1）各種報表是否按規定期限及份數編送，有無(wú)缺漏。
�。�2）各種報表內容是否與賬簿上記載的相符。
�。�3）數字計算是否正確，簽章是否齊全。
�。�4）報表編號、裝訂是否完整及符合規定。
�。�5）報表保存方法及放置地點(diǎn)是否妥善。
第三章財務(wù)稽核
第15條檢查有價(jià)證券時(shí)，應與有關(guān)賬表核對，并注意下列事項。
�。�1）購入及出售是否經(jīng)核準，手續是否齊備。
�。�2）證券種類(lèi)、面值及號碼是否與賬簿記載相符。
�。�3）債券附帶的息票是否齊全并與賬冊相符。
�。�4）本息票有無(wú)到期或是否齊全并與賬冊相符。
第16條檢查各種質(zhì)押品、寄存品及其他有價(jià)值的憑證單據時(shí)，應注意其是否存放庫內，并應根據開(kāi)出收據的存根副本及有關(guān)賬冊與庫存查核，看是否相符及有無(wú)漏記，如有另存其他地點(diǎn)者，應查詢(xún)原因并檢閱其有關(guān)單據。
第17條各種房地產(chǎn)契約書(shū)及其收租情況保管是否妥善。
第四章總務(wù)人事稽核
第18條檢查各項費用時(shí)，應注意下列事項。
�。�1）總公司各單位各項費用支付與物品領(lǐng)用是否已依規定呈核、準許核銷(xiāo)。
�。�2）各縣市單位的費用是否在預算范圍內，或經(jīng)核準的范圍內檢支，是否有浪費或業(yè)務(wù)上無(wú)需要的開(kāi)支，各項費用的列支是否照規定辦理。
�。�3）各種單據是否齊全及手續是否完備。
第19條檢查儲藏物品，應注意下列事項。
�。�1）儲藏物品的種類(lèi)、數量、價(jià)格是否與賬簿（冊、卡）記載相符，有無(wú)遺漏或短少。
�。�2）儲藏物品的保管是否妥善。
�。�3）儲藏物品的`質(zhì)量、規格是否與購案相符。
�。�4）領(lǐng)物憑證是否均經(jīng)有關(guān)人員簽章確認。
�。�5）已領(lǐng)物品未轉賬者是否與賬面存量相符。
�。�6）有無(wú)損壞待報廢物品，賬簿是否注明，所存應報廢物品數量是否與賬簿記載相符。
第20條檢查交通運輸及設備登記卡、附項設備登記卡時(shí)，應注意下列事項。
�。�1）各種登記卡的設置、登記及排列是否依照規定辦理。
�。�2）各種登記卡的記載是否正確詳細。
�。�3）核對財物有關(guān)的登記簿、備查簿，是否有未設登記卡或漏編號、漏記賬的財物。
�。�4）登記卡是否登記有關(guān)折舊、修理、添加及轉移事項。
�。�5）檢查人員如認為必要時(shí)，可依據登記卡或財務(wù)登記有關(guān)賬簿，實(shí)地盤(pán)點(diǎn)或抽查盤(pán)點(diǎn)，相互核對。
第21條營(yíng)業(yè)用品器具是否編號、設簿登記，并查點(diǎn)是否齊全，各種印章的保管是否妥善。
第22條人事檢查應注意下列事項。
�。�1）各單位辦事人員每日是否按照規定時(shí)間辦公并在簽到簿上簽到及有無(wú)遲到、早退現象。
�。�2）各單位辦事人員對顧客是否竭誠招待，有無(wú)怠慢現象。
�。�3）各單位目前業(yè)務(wù)繁簡(jiǎn)狀況與現有人員的工作分配是否相符，有無(wú)應增、應減現象。
�。�4）各單位辦事人員對本身所擔任的職務(wù)是否勝任，有無(wú)能力優(yōu)異、表現特優(yōu)者，或不勝任及品性不佳且染有不良嗜好者。
�。�5）各單位人員上班時(shí)間其儀表、態(tài)度、談吐是否符合公司的規定。
�。�6）員工身份保證書(shū)是否齊全，保證人是否已做好對保工作，是否已對保證人進(jìn)行資產(chǎn)價(jià)值評估。
第五章附則
第23條本制度呈董事長(cháng)核準后施行，修正時(shí)亦同。
公司內部管理制度 2
第一部分 通則
1.0 總則
配合建筑項目合約化管理實(shí)施，為更好實(shí)行材料調撥管理，特制定本辦法，旨在規范材料調撥全過(guò)程操作。
2.0 適用范圍：集團內甲供材調撥，按受控程度分為兩類(lèi)。
2.1高值周轉材（簡(jiǎn)稱(chēng)高周材）和設備：如木方、模板、扣件、鋼管、電纜、塔吊等，其調撥須經(jīng)集團同意，本辦法主要規范此類(lèi)材料調撥。
2.2 主材和水電材料：如水泥、鋼筋、pvc管等，如涉及城市內項目間調撥經(jīng)地產(chǎn)副總同意后可實(shí)行，同步報采購中心備案，并結算成本；如涉及城市間調撥，需經(jīng)采購中心同意，具體操作參照本辦法。
2.3 對同一項目實(shí)行跨期材料調撥視同城市內項目間調撥。
3.0 調撥管理原則
3.1 提倡就近調撥，如未來(lái)2個(gè)月就近無(wú)使用需求，方可遠程調撥。
3.2 確保調撥有效性，必須由采購中心組織工程管理中心現場(chǎng)評估，確定殘值或損耗率，對不能使用的材料杜絕調撥并就地做報廢處理，詳見(jiàn)《材料報廢處理管理辦法》。
3.3 誰(shuí)調出誰(shuí)維護，強調調撥前必須作好維修翻新工作。
3.4 積極盤(pán)活材料，主動(dòng)上報閑置材料避免積壓。
3.5 服從集團安排，不得故意隱藏閑置材料或無(wú)正當理由拒絕調出或接收。
第二部分高值周轉材調撥管理
1.0 下架高周材管理
1.1 對下架材料，項目經(jīng)理應組織人手同步清理與堆碼，在下架完畢7天內歸堆完畢。
1.2 對如木方、模板、電線(xiàn)電纜等不用維修的材料，應區分報廢和可調撥的堆碼整齊并作好防雨防潮措施，倉庫主管組織材料稽查、成本會(huì )計、施工工長(cháng)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，按《高值周轉材盈虧管理制度》由成本會(huì )計登記入庫，入庫單經(jīng)以上人員會(huì )簽后交項目經(jīng)理確認，對需報廢材料參照《材料報廢處理管理辦法》執行。
1.3 對如扣件、鋼管等須維修或翻新的材料，由項目經(jīng)理組織人手翻新維修后堆放整齊，倉庫主管組織以上人員參照1.2 進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)入庫并確認。
1.4 以上工作完成后，項目經(jīng)理向采購中心提出《下架材料調出申請》，申請時(shí)間不得晚于材料實(shí)際下架日期后的30天，否則視為下架材料不及時(shí)回收，將在綜合檢查中扣分。
2.0 材料維保責任界定
2.1 原則上，調出項目負責在集團指定時(shí)間內完成下架材料的清理、維修、養護和翻新。
2.2 對無(wú)故推卸翻修維保責任或拖延時(shí)間時(shí)，經(jīng)采購中心調配可不維保直接發(fā)往接收項目，由此發(fā)生的所有維保費用，由接收部門(mén)送采購中心審核，分管副總裁審批后從調出部門(mén)全額扣除，同時(shí)對該批高周材的損耗率由采購中心適當增大，調出部門(mén)不得有任何異議。 2.3因接收項目需求急迫導致調出項目無(wú)法正常完成維保時(shí)，經(jīng)采購中心協(xié)調可直接發(fā)往接收項目，由此發(fā)生的維保費用由采購中心評定后報分管副總裁審批。
2.4 如果該批材料暫物接收項目，采購中心可安排就地封存，封存期間不計使用費，但維保費用由封存項目負責。 3.0 集團對下架材料的評估與檢查 3.1 從兩個(gè)渠道確定檢查時(shí)間：根據項目向采購中心提出的《下架材料調出申請》之日起7個(gè)工作日內。 材料即將調出前。
3.2 檢查組織
由采購中心組織，工程管理中心、審計監察中心和財務(wù)管理中心參加，檢查前由采購中心發(fā)出《下架材料評估檢查通知》。
3.3 檢查內容
下架材料是否及時(shí)回收，是否歸類(lèi)堆放，堆放是否整齊。 下架材料的維保及時(shí)性和質(zhì)量。 復核木方殘值評估是否合理。 下架材料入倉的完整性和及時(shí)性。
對比材料進(jìn)場(chǎng)和退場(chǎng)在數量上的差異，以便為成本核算提供依據。
4.0 下架材料的匯報
4.1 每周由倉庫主管填制《下架材料周報》，注明有無(wú)下架材料、下架材料狀態(tài)及每類(lèi)材料數量，其中對木方還須注明新舊程度，對每類(lèi)下架材料需預計下次本項目使用時(shí)間。每周最后一個(gè)工作日發(fā)送采購中心。
4.2 采購中心根據各項目周報匯編《集團各項目下架材料周報》，發(fā)送財務(wù)、工程、成本和分管副總裁，抄送地產(chǎn)副總。
5.0 高周材調撥管理流程
第三部分 設備調撥管理
1.0 設備拆除前工作
1.1 項目在拆除設備前，應向采購中心提出《設備退場(chǎng)申請》。
1.2 采購中心接收申請后7個(gè)工作日內，組織工程管理中心到場(chǎng)檢查設備的.使用狀態(tài)并確認拆除時(shí)間及接收項目。
1.3拆除前由項目機電主管核查《設備清單一覽表》，包括如下內容，報采購中心和工程管理中心核實(shí)。
設備所有功能是否運行正常，對有故障零部件予以登記以便將來(lái)維修或更換。
核對之前的《設備清單一覽表》（一覽表需登記本項目使用過(guò)程中購置或更換的零部件），登記缺失零部件。
1.4 拆除后項目機電主管負責將所有零部件裝箱，并登記零部件狀態(tài)，核對拆除前缺失零部件是否一致，更新《設備清單一覽表》。抄送采購中心和工程管理中心。
1.5 拆除后的設備零部件做好防雨防盜措施，對故障零部件予以維修以待調撥。
1.6 采購中心登記每臺準備調撥的設備情況，以便將來(lái)調撥后判斷購置設備零部件合理性。
2.0 設備調撥流程
下架材料調出申請 本項目第次申請
申請人
申請日期
項目經(jīng)理
申請項目
針對20xx年xx月xx日~xx月xx日下架的材料，清單如下，我項目已按集團要求全部分類(lèi)堆碼及維保完畢，為加速資產(chǎn)盤(pán)活，現申請調出，請集團現場(chǎng)核查并統一調配。
公司內部管理制度 3
第一部分概述
一、手冊適用范圍為在公司任職的所有員工，包括：公司負責人（公司股東在公司擔任公司總經(jīng)理和副總經(jīng)理職務(wù)）；資深員工（與公司簽訂3年以上勞動(dòng)合同的員工）和普通員工（包括試用期員工），普通員工與公司簽訂3年以上勞動(dòng)合同即可升為資深員工，資深員工合同期滿(mǎn)并在公司任職8年以上者，經(jīng)董事會(huì )討論通過(guò)后，可以給與一定股份獎勵，并享受公司負責人待遇。
二、制度范圍：包括公司綜合管理制度；財務(wù)管理制度；業(yè)務(wù)管理制度。
三、該制度為作為公司各項管理的最終依據，公司所有員工必須以該管理制度作為在公司職務(wù)行為的準則，并接受違反該制度所規定的處罰；
四、本制度從20xx年6月1日起開(kāi)始實(shí)施。
第二部分綜合管理
一、工作時(shí)間
公司每周工作五天，員工每日正常工作時(shí)間為7.5小時(shí)。國家法定節假日按照國家和北京市統一安排作息時(shí)間。其中：
周一至周五：上午9：30－11：30
下午：14：00－17：30為工作時(shí)間
11：30－13：30為午餐休息時(shí)間
員工每天早上到達辦公室后，自覺(jué)打掃辦公室衛生。
二、考勤
1 、所有員工必須遵守公司考勤制度，目前實(shí)行打卡上下班制度。
2、遲到、早退、曠工
無(wú)故遲到超過(guò)三十分鐘者，扣發(fā)半天工資；
無(wú)故早退者，扣發(fā)當天工資；
無(wú)故曠工者，扣發(fā)當天雙倍工資。
3 、請假
�。�1）病假
員工病假須致電公司負責人或者其他同事及時(shí)請假，請假超過(guò)一天的盡可能提供醫院證明，每月病假不超過(guò)3天者當月工資照常發(fā)放。
�。�2）事假：緊急突發(fā)事件可由員工自己或委托他人告知公司負責人批準事假，事假期間不計發(fā)工資。
4 、休假
公司負責人和資深員工每年享有帶薪休假15天，普通員工享有帶薪休假10天。休假日不扣除工資，請事假可以使用帶薪休假代替。
5、家庭不在北京市的'員工每年可以享有探親假期，刨除路途時(shí)間計算（公司負責人與資深員工10天，普通員工5天）；公司負責人、資深員工每年可以探家兩次，普通員工可以探家一次，由公司報銷(xiāo)往返交通費用（以家屬赴京探望代替回家探親的，仍然可以享有探親假期并報銷(xiāo)一個(gè)人往返交通費用）。員工探家乘坐何種交通工具由公司負責人確定。
6、婚假、產(chǎn)假和探親假遵照國家的規定，由負責人批準。
公司內部管理制度 4
為提高工作效率，避免出現因內部各環(huán)節溝通不及時(shí)或不順暢導致的工作脫節、推諉現象，根據is09001質(zhì)量管理體系要求及公司實(shí)際工作的需要，特制定本制度。
一、溝通形式
�。ㄒ唬┤諈R報溝通
公司建立內部日匯報制度。
1、逐級匯報
部門(mén)：辦事員、副經(jīng)理向經(jīng)理匯報。
分（子）公司：車(chē)間主任（場(chǎng)、隊長(cháng)）、副經(jīng)理（或主管副經(jīng)理）、經(jīng)理逐級匯報。
公司：各單位經(jīng)理（或主持工作副經(jīng)理）、總經(jīng)理助理、專(zhuān)業(yè)總監、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長(cháng)各自逐級匯報。
2、匯報內容
當天本人從事和組織完成的具體工作、第二天工作計劃，提出工作中存在的問(wèn)題及建議等。要求工作匯報內容具體，語(yǔ)言簡(jiǎn)潔，講求實(shí)際。
3、匯報時(shí)間
部門(mén)、分（子）公司匯報在當日17：00—17：30；公司匯報在次日8：30前（公司節假日除外）。
4、匯報形式及要求
�。�1）部門(mén)、分（子）公司匯報可采用口頭、書(shū)面或公司內部辦公系統的部門(mén)內部板塊等形式；
�。�2）公司匯報通過(guò)公司內部系統中“工作日匯報”匯報。如有特殊原因不能及時(shí)匯報，需提前向總經(jīng)理辦公室說(shuō)明原因，以其它方式匯報（例如委托他人上報，傳真等），不得漏報、并報。出差人員有條件的應及時(shí)上報，確無(wú)條件的應在出差結束第二天9：00前補報。
�。ǘ┕ぷ饔媱澕肮ぷ骺偨Y報送
1、上報對象：各單位經(jīng)理（或主持工作副經(jīng)理）。
2、上報內容
工作計劃及工作總結分為月度和年度。
月度：本月度工作計劃及上月度工作總結；
年度：半年（或全年）工作總結和下半年（或下一年度）工作計劃。
3、上報時(shí)間
每月的1日前；當月度與年度總結和計劃出現重合時(shí)，上報年度總結和計劃。
4、上報內容
總結上月（年）工作情況，包括重要項目進(jìn)展情況，存在的問(wèn)題，安排下月（年）工作計劃和實(shí)現計劃的具體措施。
5、上報形式
報送到公司內部辦公系統“工作總結與計劃”中。
�。ㄈ┬畔贤�
通過(guò)公司內部文件的分發(fā)和公司網(wǎng)上信息的傳遞達到溝通。各單位要加強網(wǎng)上溝通，充分利用公司網(wǎng)站提供的溝通平臺。
1、主要功能
公司信息是其中一種重要的溝通方式，編發(fā)各類(lèi)統計、分析、上報情況匯報和公司重要事件、存在問(wèn)題等，為中高層人員提供各類(lèi)信息參考。
2、上報內容
以下信息要求事后次日前上報：
�、偕婕肮绢I(lǐng)導外事活動(dòng)和上級領(lǐng)導視察的'信息，由參與活動(dòng)的部門(mén)供稿；
�、谥卮蠡顒�(dòng)（會(huì )議），由活動(dòng)（會(huì )議）組織或所涉及業(yè)務(wù)的部門(mén)負責；
�、垌椖可陥蟪晒�，由主要申報單位供稿；
�、苤卮笊a(chǎn)信息（如生產(chǎn)大動(dòng)態(tài)和產(chǎn)品、人員責任事故等），由主管部門(mén)和各生產(chǎn)單位供稿；
�、萜渌匾畔�。
3、上報方式
各單位信息要求由單位負責人報送，將署有撰稿人姓名的信息發(fā)送到內部辦公系統“總經(jīng)理辦公室信箱中”，統一進(jìn)行編發(fā)。
4、發(fā)布方式
總經(jīng)理辦公室將根據信息內容和發(fā)送對象，選擇在“公司信息”、“企業(yè)新聞”等版塊中發(fā)布。
�。ㄋ模﹥炔繄蠹�
內部資料是公司展示企業(yè)文化、經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和員工精神風(fēng)貌的媒介和窗口，是公司內上下溝通的重要的途徑。全體員工，尤其是經(jīng)營(yíng)管理團隊成員要高度重視辦報和投稿工作。
為保證稿源充足，各單位至少要配有兩名兼職通訊員，每月至少上報1篇稿件，全年上報稿件的見(jiàn)報量要求在10篇以上（記者采編稿件不計單位量）；經(jīng)營(yíng)管理團隊成員全年至少要有一篇見(jiàn)報稿件；對于編輯部的約稿要求在兩日內上報。編輯部將在年底對各單位和經(jīng)營(yíng)管理團隊成員進(jìn)行考核，并根據公司相關(guān)制度給予獎罰。同時(shí)，對先進(jìn)單位和優(yōu)秀通訊員進(jìn)行表彰和獎勵。
撰稿人在投稿時(shí)，需將署有姓名、單位和聯(lián)系方式的稿件通過(guò)網(wǎng)絡(luò )、郵寄和傳真等方式發(fā)送到編輯部。生產(chǎn)動(dòng)態(tài)、榮譽(yù)稱(chēng)號等非文學(xué)、評論性的稿件，撰稿人在投稿前必須要經(jīng)過(guò)本單位負責人審核，見(jiàn)報后出現非編輯原因造成的內容疑義，責任由該單位負責人承擔。
�。ㄎ澹⿻�(huì )議溝通
見(jiàn)公司有關(guān)會(huì )議制度方面要求。
二、行文要求
�。ㄒ唬祟}格式
各類(lèi)工作總結及計劃、匯報材料，標題一律采用“單位名稱(chēng)月份（年度）工作總結（及月份（年度）工作計劃）”的形式。
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在各類(lèi)工作總結及計劃、匯報中均應有落款注明，落款注明包括責任單位（人）的名稱(chēng)和行文日期。
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一級編號采用“一、二、三……”的形式書(shū)寫(xiě)；
二級編號采用“（一）、（二）、（三）……”的形式書(shū)寫(xiě)；
三級編號采用“1、2、3……”的形式書(shū)寫(xiě)；
四級編號采用“（1）、（2）、（3）……”的形式書(shū)寫(xiě)；
五級編號采用“①、②、③……”的形式書(shū)寫(xiě)。
文中除特殊、特定稱(chēng)謂的數字外，一律要求采用阿拉伯數字書(shū)寫(xiě)，不得使用其他書(shū)寫(xiě)形式。
三、文件報送及建議（意見(jiàn)）回復時(shí)限要求
公司下發(fā)到各部門(mén)、分（子）公司的文件，需要報相關(guān)材料的，以要求報送的日期為準，截止日期前沒(méi)有報送的，不再以任何形式進(jìn)行通知，并且對相關(guān)單位給予通報批評。對于各類(lèi)建議、意見(jiàn)，接收人應在兩日內向提出人予以明確答復；對未采納內容要闡述原由。
四、制度的監督執行
總經(jīng)理辦公室負責每月對公司匯報、工作總結與計劃上報和信息采用情況統計，對未提前說(shuō)明原因又未按要求執行上報的人員，在《公司信息》中予以通報，并按相關(guān)考核制度要求扣罰分數。
本制度自下發(fā)之日起執行，由總經(jīng)理辦公室負責解釋。
公司內部管理制度 5
1、組織加強全處室工作人員定期進(jìn)行政治和業(yè)務(wù)學(xué)習，認真學(xué)習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論及“三個(gè)代表”重要思想，樹(shù)立全心全意為公司教學(xué)服務(wù)的思想，培養出一支適應現代化教育教學(xué)需要的后勤隊伍。
2、遵守公司的規章制度，按時(shí)到崗，樂(lè )于奉獻，發(fā)揚不怕苦和累、不計個(gè)人得失的主人翁思想作風(fēng)，認認真真、踏踏實(shí)實(shí)地干好自己的本職工作。
3、全處室工作人員應團結協(xié)作，做到勤動(dòng)手、勤動(dòng)腿、勤動(dòng)腦，隨叫隨到，以保證教育教學(xué)工作的正常進(jìn)行。
4、管理好公司的固定資產(chǎn)，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)使用的效益，更好地為教學(xué)服務(wù)。
5、搞好公司的.基本建設、總體規劃，確保公司的工程質(zhì)量一流，建筑風(fēng)格獨樹(shù)一幟。
6、抓好公司校內門(mén)面房的水電管理，保證所有上、下水的暢通和照明條件的不斷改善，做到常檢查、常維修，防微杜漸。
7、做好校園的綠化、美化、凈化、教育現代化的工作，改善教學(xué)條件和學(xué)習環(huán)境，努力把徐高中建成具有一定特色的花園式公司。
8、管理好后勤人員的業(yè)務(wù)進(jìn)修和技術(shù)培訓，本著(zhù)熱情關(guān)心又嚴格要求的目的，充分的用其所長(cháng)，人盡其才。
9、管理好教學(xué)用品的采購、供應、發(fā)放，采購應本著(zhù)“貨比三家不吃虧”的思想，禁止吃回扣。
10、宣傳督促各處室人員、學(xué)生要有勤儉節約、愛(ài)護公物的思想意識，進(jìn)一步提高后勤人員的服務(wù)意識，真正地體現出全心全意為教師、為學(xué)生服務(wù)的思想，讓“滿(mǎn)意服務(wù)在總務(wù)”的服務(wù)意識在徐高中校園里綻放。
公司內部管理制度 6
一、現金的日常管理
(一)出納人員負責公司的現金收支與保管、銀行存款的結算與核對工作、現金賬和銀行存款日記賬的登記工作。
(二)當天發(fā)生的現金收支，必須及時(shí)入賬，不得無(wú)故拖延。
(三)庫存現金實(shí)行限額管理。即按3天的日常開(kāi)支核定，初定為20000元。日現金結存數不得超過(guò)核定限額，超過(guò)部分應及時(shí)送存銀行，以保證現金安全;也不得低于限額，不足部分應及時(shí)補足。
(四)庫存現金應做到日清月結，由財務(wù)主管人員進(jìn)行定期或不定期檢查并記錄，做到賬實(shí)相符。
(五)出納人員對銀行存款余額應做到心中有數，不得簽發(fā)空頭支票或簽發(fā)與預留印鑒不符的`支票。
(六)銀行存款要及時(shí)對賬，盡量做到賬賬相符;月底按時(shí)與銀行對賬，打印對賬單。
二、現金的收入管理
(一)各種收入都應由出納集中辦理，其他任何部門(mén)和個(gè)人，均不得出具收款憑證。
(二)收款開(kāi)具，一式三聯(lián)，其中一聯(lián)給客戶(hù)，一聯(lián)留存，另一聯(lián)交會(huì )計入賬。
(三)凡屬于公司的所有現金收入，都要入賬。
(四)收到現金或支票應及時(shí)交存銀行。
(五)收到貨款，約定時(shí)間給銷(xiāo)售內勤和財務(wù)相關(guān)人員，及時(shí)記錄往來(lái)明細賬。
三、現金支出管理
(一)支付款項按公司財務(wù)制度執行，分現金支付和銀行轉賬兩種方式，銀行轉賬分對公和對私兩種方式，要求無(wú)論對私或者對公，必須要有最后一手領(lǐng)導簽字，可過(guò)后補簽字。
(二)付款應從庫存現金中支付或從開(kāi)戶(hù)銀行提取，原則上不得從當天的現金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票簽發(fā)應有出納員、會(huì )計負責人、公司領(lǐng)導三人簽章，不得簽發(fā)空白支票;支票簽發(fā)后，除登記銀行帳外，還要登記支票領(lǐng)用簿，以便查詢(xún)。
(四)出納人員應根據手續齊全、審核無(wú)誤的原始憑證支付款項;如無(wú)正當理由不得無(wú)故拒付、延付;款項支付后，應在付款憑證上加蓋“現金付訖”或“轉賬付訖”，并打印“回單”通知相關(guān)部門(mén)，以免重復付款。
四、現金盤(pán)點(diǎn)制度
(一)盤(pán)點(diǎn)前，應由出納將現金集中起來(lái)存入柜。
(二)盤(pán)點(diǎn)金額與現金日記賬金額進(jìn)行核對，如有差異，應查明原因，并做出記錄或適當調整。
(三)若有沖抵現金的借條、未做報銷(xiāo)的原始單據，應在約定時(shí)間內及時(shí)沖帳、報賬。
五、檢查與監督
(一)每天下班之前，主管人員負責監督清點(diǎn)現金余額工作，包括帶走現金數量，并做好記錄。
(二)主管人員定期安排監督檢查賬實(shí)是否相符，每周一次，并做好記錄。
(三)主管人員定期檢查對公或者對私匯款憑據，并且做好記錄，檢查時(shí)存款回單與短信提醒結合起來(lái)，做到零漏洞，保證現金真實(shí)入賬。
六、獎罰規定
(一)盤(pán)點(diǎn)工作按期執行，如未執行或執行不好，第一次警告，第二次罰款10-50元。如月度執行較好，給予1-5級獎勵。
(二)如發(fā)現現金丟失或者漏記，根據情節嚴重情況，罰款10-5000元。如季度執行較好，給予3-5級獎勵。
公司內部管理制度 7
第一章總則
第一條為進(jìn)一步規范公司內部人事調動(dòng)工作，保證公司內部各部門(mén)的員工調動(dòng)工作能夠有序、及時(shí)的完成，適應公司的發(fā)展需要，特制定本辦法。
第二條本管理辦法適用于各部門(mén)及分支機構，但不包括臨時(shí)工、返聘員工和兼職人員等人員調動(dòng)。
第二章調動(dòng)類(lèi)別
第三條調崗
當公司內部出現崗位空缺時(shí)，除考慮內部提升及外部招聘外，亦考慮平級調崗。公司有關(guān)部門(mén)及員工本人可提出調崗（詳見(jiàn)招聘管理辦法第五章十四條）：
A、公司提出調崗的，由人力資源部負責協(xié)調，取得調出與調入部門(mén)經(jīng)理的同意后，填制《工作調動(dòng)表》，按人員招聘權限報公司領(lǐng)導批準。
B、員工提出的調崗，應由本人提出書(shū)面調崗申請，填寫(xiě)“工作調動(dòng)表”并報所在部門(mén)經(jīng)理同意后，填寫(xiě)“工作調動(dòng)表”，由人力資源部參照員工招聘錄用審批程序辦理。
第四條借調
由于某項工作需要，各個(gè)車(chē)間之間臨時(shí)借入人員，在完成某項工作或借調期滿(mǎn)時(shí)需返回原部門(mén)。被借調人的勞動(dòng)合同關(guān)系情況不變，有下面兩種：
1)調動(dòng)人的工資及考核仍在原部門(mén)，由原部門(mén)負責，福利待遇按調動(dòng)人原待遇、原規定執行；
2)調動(dòng)人的勞動(dòng)關(guān)系仍在原部門(mén)，工資及考核由調入部門(mén)負責，福利待遇按調入方的規定執行。
借調不需要填寫(xiě)調動(dòng)表，但須借調部門(mén)與調動(dòng)部門(mén)經(jīng)理協(xié)調好，借調工資及考核由調入部門(mén)負責的'需向人力資源部報備，發(fā)生問(wèn)題由借調雙方部門(mén)負責協(xié)調。
第三章任命及調動(dòng)
第五條公司內部招聘或公司指定人員發(fā)生崗位變動(dòng)、公司會(huì )議中形成的調動(dòng)員工的會(huì )議決議，部門(mén)主管級以上人員由戰略規劃部下發(fā)公司紅頭文件進(jìn)行任命，部門(mén)主管級以下人員由戰略規劃部下發(fā)崗位變動(dòng)通知，由人力資源部通知本人及調入、調出部門(mén)（借調不發(fā)通知，長(cháng)期借調或職能部門(mén)借調將發(fā)）。
第四章職位升遷
第六條員工職位升遷，部門(mén)內部升遷不調離原崗位的不填寫(xiě)調動(dòng)表，除此以外由本人填寫(xiě)工作調動(dòng)表，并由人力資源部按照升遷職位的聘用權限報公司領(lǐng)導批準，并根據級別由戰略規劃部以公司紅頭文件下發(fā)到公司各部門(mén)。
第五章員工調動(dòng)工作原則
第七條因工作需要，公司各部門(mén)、公司可申請在公司內部調配人員。非工作需要或無(wú)特殊原因的人員調動(dòng)一律不予辦理。
第八條人員調動(dòng)審批手續必需報公司人力資源部審核后，再由公司領(lǐng)導批準。
第九條調動(dòng)人員審批手續辦理完畢，按規定辦理完調離原工作崗位手續后，方可到調入部門(mén)報到，否則不得離開(kāi)原部門(mén)和工作崗位。
第十條未經(jīng)公司人力資源部明確調動(dòng)的，或調動(dòng)雙方自行私下調動(dòng)的，一律視為無(wú)效調動(dòng)，公司將根據公司制度給予相關(guān)責任人處分。
公司內部管理制度 8
一、溝通形式
�。ㄒ唬┲軈R報溝通：公司建立內部周匯報制度。
1、逐級匯報
部門(mén)：部門(mén)職員、向主管（經(jīng)理）匯報。
公司：各部門(mén)主管、經(jīng)理、總經(jīng)辦主任、各自逐級匯報。
2、匯報內容：本周從事和組織完成的具體工作、下周工作計劃，提出工作中存在的問(wèn)題及建議及下周對本周未完成工作的落實(shí)情況說(shuō)明等。要求工作匯報內容具體，語(yǔ)言簡(jiǎn)潔，對工作的安排有具體的時(shí)間節點(diǎn)。
3、匯報時(shí)間：各部門(mén)匯報在每周日15:00前報至總經(jīng)辦（節假日除外）。
4、匯報形式及要求：
�。�1）各部門(mén)內部匯報均采用內部口頭匯報；
�。�2）各部門(mén)向公司匯報均采用“周工作計劃表”。如有特殊原因不能及時(shí)匯報，需提前向總經(jīng)辦說(shuō)明原因，以其它方式匯報（例如委托他人上報等），不得漏報。如顆在外執行任務(wù)不能及時(shí)上報，應在執行任務(wù)結束后，次日補報。
�。ǘ┰�/季工作計劃及工作總結報送
1、上報對象：各部門(mén)主管級以上領(lǐng)導。
2、上報內容：工作計劃及工作總結分為月度和季度（其中包括年度）。
月度：下月度工作計劃及本月度工作總結；
季度：下季度工作計劃及本季度工作總結；
年度：半年（或全年）工作總結和下半年（或下一年度）工作計劃。
3、上報時(shí)間：每月末的30日前；當月度與季度或年度總結和計劃出現重合時(shí)，上報季度/年度總結和計劃。
4、上報內容：總結上月（年）工作情況，包括重要項目進(jìn)展情況，存在的問(wèn)題，安排下月（年）工作計劃和實(shí)現計劃的具體措施。
5、上報形式：報送到總經(jīng)辦包括（紙質(zhì)文件和電子版）。
�。ㄈ┬畔贤ǎ和ㄟ^(guò)公司內部文件的分發(fā)和公司黑板報上傳遞達到溝通。各部門(mén)要加強內部隨機溝通，充分利用黑板報的溝通平臺。
1、主要功能：黑板報是重要的'溝通方式，主要發(fā)布公司重要事件、存在問(wèn)題、項目重大事項及形象進(jìn)度的及時(shí)報道等，為中高層人員提供各類(lèi)信息參考。為便于各部門(mén)工作聯(lián)絡(luò )，公司郵箱以供為各部門(mén)發(fā)布信息使用。
2、黑板報內容：
�、俟靖鞑块T(mén)要踴躍供稿，公司將對部門(mén)提供的稿件，仔細認真閱讀，對表現突出的員工；將以不同形式進(jìn)行通報表彰。
�、谥卮蠡顒�(dòng)、決定、決議、公司領(lǐng)導指示精神進(jìn)行及時(shí)報道。
�、劭偨�(jīng)辦負責公司郵箱日常管理和收集及公司領(lǐng)導發(fā)文的文件上傳。
�、芟冗M(jìn)部門(mén)和優(yōu)秀員工進(jìn)行表彰和獎勵。
�、萜渌匾畔�。
3、上報方式：各部門(mén)信息要求由部門(mén)負責人報送，將信息發(fā)送到總經(jīng)辦郵箱內，由公司統一進(jìn)行編發(fā)。
4、發(fā)布方式：總經(jīng)辦將根據信息內容和發(fā)送對象，選擇在“公司動(dòng)態(tài)”、黑板報上發(fā)布。
�。ㄋ模⿻�(huì )議溝通
1、見(jiàn)公司有關(guān)會(huì )議制度方面要求。
2、會(huì )議紀要均以林宏佳負責記錄。
二、行文要求
�。ㄒ唬祟}格式
各類(lèi)工作總結及計劃、匯報材料，標題一律采用“部門(mén)名稱(chēng)+月份（年度）工作總結（或月份（年度）工作計劃）”的形式。
�。ǘ┞淇罡袷�
在各類(lèi)工作總結及計劃、匯報中均應有落款注明，落款注明包括部門(mén)（人）的名稱(chēng)和行文日期。
�。ㄈ┚幪柛袷剑阂�(jiàn)公司有關(guān)方面要求。
三、文件報送及建議（意見(jiàn)）回復時(shí)限要求
1、公司下發(fā)到各部門(mén)的文件，需要報相關(guān)材料的，以要求報送的日期為準，截止日期前沒(méi)有報送的，不再以任何形式進(jìn)行通知，并且對相關(guān)部門(mén)給予通報批評及處罰。對于各類(lèi)建議、意見(jiàn)，接收人應在兩日內向提出人予以明確答復；對未采納內容要闡述原由。
2、要求報送的相關(guān)材料均應附上電子版，并發(fā)送至總經(jīng)辦郵箱。
3、公司內部公文的格式嚴格按照公文模板書(shū)寫(xiě)。
四、制度的監督執行
總經(jīng)辦負責每月對公司匯報、工作總結與計劃上報和信息采用情況統計，對未提前說(shuō)明原因又未按要求執行上報的人員，在“黑板報”中予以通報，并按相關(guān)制度扣罰。
本制度自下發(fā)之日起執行，由總經(jīng)辦負責解釋。
公司內部管理制度 9
我公司創(chuàng )建“五型團隊”活動(dòng)已經(jīng)進(jìn)入到整改落實(shí)階段，為了確保公司精細化管理、規范化服務(wù)、高效化辦公落到實(shí)處，力求創(chuàng )建活動(dòng)取得實(shí)效，為建立可行的長(cháng)效機制打好基礎，公司將對各部門(mén)規章制度進(jìn)行修訂與完善并匯編成冊。具體實(shí)施制度如下：
一、規章制度制定原則與要求。
制定原則：嚴格執行國家法律、法規，保障勞動(dòng)者的勞動(dòng)權利，體現權利與義務(wù)一致、獎勵與懲罰結合，督促勞動(dòng)者認真履行勞動(dòng)義務(wù)，確保各項工作有序開(kāi)展。
制定要求：制度條款避免套話(huà)、空話(huà)，注重實(shí)際操作與細節要求。力求部門(mén)責任具體，工種分工明確，辦事程序精簡(jiǎn)，部門(mén)之間協(xié)調一致，管理操作性強，最大限度讓用戶(hù)滿(mǎn)意。
二、規章制度的內容。
各部門(mén)（包括黨、政、工、團等公司內部常設機構）工作制度、各工種崗位職責、操作規程、服務(wù)標準、管理辦法、實(shí)施細則、上級下發(fā)參照執行的管理規定及有關(guān)制度等。
三、規章制度的'統一格式。
各類(lèi)型規章制度以簡(jiǎn)要的條款為主，格式力求統一（見(jiàn)附件2）。各部門(mén)可根據工作實(shí)際按格式作適當調整，做到條款簡(jiǎn)明、表達準確、講究細節、便于操作。
四、規章制度建立健全步驟與要求。
1、收集與完善。
此項工作由部門(mén)負責人抓落實(shí)，時(shí)間為4月20日至5月15日。
各部門(mén)對正在執行的相關(guān)制度進(jìn)行歸總、清查，在原規章制度的基礎上，針對目前工作實(shí)際進(jìn)行修改、完善，鼓勵創(chuàng )新。對尚無(wú)制度約束的工種、辦事程序、管理漏洞等進(jìn)行新制度建立，做到管理到哪里，制度到哪里。涉及到多部門(mén)共同完成的工作，可召開(kāi)多部門(mén)協(xié)調會(huì )進(jìn)行討論完善，避免部門(mén)之間制度“打架”，避免出現管理空白區。
2、審核與修改。
此項工作由部門(mén)分管領(lǐng)導負責，時(shí)間為5月15日至30日。
各部門(mén)負責人將修改完善后的制度初稿交分管領(lǐng)導審核。分管領(lǐng)導反復進(jìn)行斟酌，并廣泛聽(tīng)取職工和用戶(hù)意見(jiàn)，以公司發(fā)展和優(yōu)質(zhì)服務(wù)大局為重，對制度初稿進(jìn)行再修改再完善。修改稿交副書(shū)記辦公室匯總。
3、定稿。
所有規章制度的修改稿交辦公會(huì )研究通過(guò)之后匯編成冊，并下發(fā)各科室嚴格執行。時(shí)間為6月1日至6月20日。
五、組織領(lǐng)導。
建立健全規章制度是一項系統工程，涉及面廣、工作量大，為了抓好該項工作的落實(shí)與貫徹，公司成立制度建設領(lǐng)導小組。
組長(cháng)：謝天信
副組長(cháng)：何春梅、牟斌、夏頂國、羅曼、劉國成、陳輝、向守川
成員：魏波濤、朱秀云、鮮玲、王昱、廖開(kāi)凡、李忠、蒲紅軍、陳尚崗、肖世明、張富國、陳志、易維茜、唐潔、吳明剛
領(lǐng)導小組辦公室設在副書(shū)記室，由何春梅同志負責日常工作。
公司內部管理制度 10
1.0目的
通過(guò)內部質(zhì)量審核,驗證質(zhì)量體系文件的實(shí)施效果以及各項質(zhì)量活動(dòng)是否符合質(zhì)量體系要求,確保質(zhì)量體系的有效性。
2.0適用范圍
適用于對本公司的內部質(zhì)量體系審核。
3.0職責
3.1管理者代表負責內部質(zhì)量體系審核工作的組織,任命內審組長(cháng)和審核員組成的審核組,批準《內部質(zhì)量審核計劃》、《內部質(zhì)量審核報告》。
3.2內審組長(cháng)負責《內部質(zhì)量審核計劃》的編制和審核工作的領(lǐng)導,及與受審核部門(mén)關(guān)系的協(xié)調,編寫(xiě)《內部質(zhì)量審核報告》。
3.3審核員負責編制《檢查表》,進(jìn)行現場(chǎng)審核,簽發(fā)《不合格報告》。
3.4辦公室負責內部質(zhì)量審核的具體實(shí)施。
4.0工作程序
4.1年度內部質(zhì)量審核計劃的制定
辦公室于年初編制定本年度的內部質(zhì)量審核計劃,主要內容有:審核目的和范圍、審核的依據、各次內審活動(dòng)的時(shí)間、參加審核的人員等,經(jīng)管理者代表批準后發(fā)至相關(guān)的部門(mén)/人員。
4.2審核的頻次
內部質(zhì)量審核每年至少進(jìn)行兩次。需要進(jìn),可隨時(shí)安排局部或全局的審核。
4.3審核的準備
4.3.1審核前,管理者代表負責任命內審組長(cháng),確定審核組成員。內審員與審核的部門(mén)無(wú)直接的責任關(guān)系。
4.3.2制定內審實(shí)施計劃
內審組長(cháng)制定《內部質(zhì)量審核計劃》,內容包括:
a審核的目的和范圍;
b審核的依據;
c審核組成員名單;
d審核的日程安排。
4.3.3審核組預備會(huì )議
內審組長(cháng)召集審核員召開(kāi)審核組的預備會(huì ),向審核員明確審核的`目的和范圍,簡(jiǎn)要介紹受審核部門(mén)情況后,研究和商定審核的策略、落實(shí)分工、確定審核的日程安排,并規定審核紀律和內審員應注意的事項。
4.3.4發(fā)放內審計劃
審核組應以局面的形式提前3天正式將內審計劃發(fā)放到受審核部門(mén)/人員。
4.3.5準備并收閱工作文件
審核員進(jìn)行審核工作前,應事先備齊下列表格、文件和資料:
a審核日程安排表和任務(wù)分配表;
b檢查表、《不合格報告》表;
c質(zhì)量手冊和與受審核部門(mén)的質(zhì)量活動(dòng)有關(guān)的程序文件、工作規程、上一次內審發(fā)出的《不合格報告》等。
4.3.6編制《檢查表》
審核員根據收集到的文件和資料編寫(xiě)《檢查表》。
4.4審核實(shí)施
4.4.1現場(chǎng)審核
a內審員按照內審計劃和編好的《檢查表》到現場(chǎng)通過(guò)觀(guān)察、詢(xún)問(wèn)、查閱文件和有關(guān)記錄等方式收集證據;
b對發(fā)現的不合格項,經(jīng)受審核部門(mén)/人員確認后,填寫(xiě)《不合格報告》;
c內審組長(cháng)負責對審核的全過(guò)程進(jìn)行控制。
4.4.2匯總、整理《不合格報告》
內審組長(cháng)組織討論審核結果,確定不合格項并與被審核部門(mén)交換意見(jiàn)后,填寫(xiě)《質(zhì)量體系內審不合格項目分布表》。
4.4.3總結
審核工作完成后,內審組長(cháng)主持召開(kāi)審核會(huì )議,向質(zhì)量審檢小組受審核部門(mén)宣布審核結果,同時(shí)接受和答詢(xún)受審部門(mén)提出的問(wèn)題。
4.4.4《不合格報告》由審核員簽發(fā),受審部門(mén)負責人在不合格報告上確認后簽名。
4.4.5編寫(xiě)審核報告
《內部質(zhì)量審核報告》由內審組長(cháng)編寫(xiě),保證其具有正確性和完整性,并交管理者代表審批。
4.5責任部門(mén)根據《不合格報告》要求制定和實(shí)施糾正和預防措施限期糾正,內審組長(cháng)負責按《糾正和預防措施控制程序》實(shí)施。
4.6《內部質(zhì)量審核報告》由辦公室發(fā)給各個(gè)受核部門(mén)/人員。內部質(zhì)量審核工作中形成的記錄和報告由辦公室歸檔保存,保存期為3年。
5.0相關(guān)文件
5.1《質(zhì)量手冊》
5.2《糾正和預防措施控制程序》
5.3《內部質(zhì)量審核計劃》
5.4《檢查表》
5.5《內部質(zhì)量審核報告》
公司內部管理制度 11
第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步促使公司經(jīng)營(yíng)管理者全面、認真、合法履行崗位職責，加強隊伍建設、明確領(lǐng)導責任，提升公司治理和內部控制建設水平，根據有關(guān)法律、法規和規章制度，特制定本制度。
第二條 本制度適用于公司高級管理人員以及實(shí)際履行相關(guān)職責的人員在履行職責過(guò)程中發(fā)生失職、瀆職、失誤或為個(gè)人、股東的利益而弄虛作假，損害公司或其他股東利益的行為；或者在其管轄范圍內發(fā)生了重大問(wèn)題，雖然該人員不是直接當事人也沒(méi)有參與，但有失職、失察、未勤勉盡責，對公司發(fā)展或經(jīng)管管理造成不良影響的，對其的追究與處理。
第三條 本制度適用于公司高層管理人員、控股子公司負責人和財務(wù)負責人。本制度所稱(chēng)公司高層管理人員是指對公司經(jīng)營(yíng)、決策、管理負有領(lǐng)導職責的人員，包括董事長(cháng)、副董事長(cháng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì )秘書(shū)、財務(wù)負責人等。
第四條 本制度所稱(chēng)失誤，包括決策失誤和操作失誤。決策失誤是指在經(jīng)營(yíng)決策中違反法律、法規、規章和中國證監會(huì )、深圳證券交易所發(fā)布的規范性文件或違反本公司內部決策制度和程序，越權審批，擅自決策，法律手續不完備等造成公司資產(chǎn)損失或重大不良影響的行為。操作失誤是指經(jīng)營(yíng)管理人員在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中違法、違規、違反公司有關(guān)規定和內部控制程序，不執行公司決策層有關(guān)決議，擅自處理，造成公司資產(chǎn)損失或重大不良影響的行為。
第五條 本制度稱(chēng)公司資產(chǎn)損失，是指公司、子公司和其他股東對公司各種形式的投資和投資所形成的權益，以及依法認定為公司、子公司所持有的其他權益的減少或滅失。
第六條 責任追究堅持下列原則：
1、制度面前人人平等原則
2、責任與權利對等原則
3、有錯必究原則
4、誰(shuí)主管誰(shuí)負責原則
5、過(guò)錯與責任相適應原則
6、實(shí)事求是、客觀(guān)、公平、公正原則
第二章 責任追究的執行
第七條 公司辦公室同公司審計部負責收集、匯總與追究責任有關(guān)的資料，提出相關(guān)方案，報公司總經(jīng)理辦公會(huì )或董事會(huì )。
第八條 公司審計部負責公司高層管理人員、子公司負責人的不定期審計工作，出具審計報告上報公司總經(jīng)理辦公會(huì )或董事會(huì )。
第三章 責任追究的范圍
第九條 有下列情形之一者，追究公司高層管理人員、子公司負責人責任：
1、在經(jīng)營(yíng)決策中違反黨的路線(xiàn)、方針、政策和國家法律、行政法規、規章及中國證監會(huì )、深圳證券交易所發(fā)布的規范性文件或違反本公司內部決策制度和程序，越權審批，擅自決策，法律手續不完備等造成公司資產(chǎn)損失或重大不良影響的；
2、經(jīng)營(yíng)管理人員在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中違法、違規、違反公司有關(guān)規定和內部控制程序，不執行或擅自更改董事會(huì )、總經(jīng)理辦公會(huì )或其他領(lǐng)導小組會(huì )議決議，擅自處理，造成公司資產(chǎn)損失或重大不良影響的；
3、違反公司發(fā)展規劃、發(fā)展目標的；
4、違反財務(wù)管理制度、人事管理制度、生產(chǎn)計劃管理制度、投資管理制度、擔保及關(guān)聯(lián)交易制度等公司內部控制制度造成不良影響及后果的；
5、失職造成公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、重大項目投資發(fā)生決策失誤的；
6、失職造成公司財產(chǎn)被詐騙、盜竊、浪費的；
7、定期報告、臨時(shí)報告等信息披露存在重大差錯的.；
8、接受他人財物損害公司利益的。
第十條 對安全、環(huán)保、生產(chǎn)事故及工作責任事故的追究，按公司相關(guān)事故認定和追究辦法執行。
第十一條 按照董事會(huì )議事規則、或經(jīng)理辦公會(huì )相關(guān)規則討論通過(guò)的事項，雖屬于集體決策行為，但如果該決策違反法律法規和公司規范性文件、內部控制程序或客觀(guān)事實(shí)，造成重大不良影響或公司資產(chǎn)損失的，追究決策層、或經(jīng)理層的責任，但經(jīng)證明在表決時(shí)曾提出明確理由的異議并記載于會(huì )議記錄的個(gè)人除外。
第十二條 對定期報告、臨時(shí)報告等信息披露中，出現重大會(huì )計差錯、重大信息遺漏或錯誤的，應按照有關(guān)要求如實(shí)披露重大會(huì )計差錯、重大信息遺漏或錯誤更正的原因及影響，并披露董事會(huì )對有關(guān)責任人進(jìn)行問(wèn)責的情況。
第四章 追究責任的形式及種類(lèi)
第十三條 種類(lèi)
1、通報批評：
�。�1）董事會(huì )內批評
�。�2）監事會(huì )內批評
�。�3）經(jīng)理辦公會(huì )批評
�。�4）公司系統內批評；
2、警告及限期整改；
3、記過(guò)、降級及處以罰款；
4、賠償損失；
5、提請免職：
�。�1）24 個(gè)月內累計 2 次被中國證監會(huì )出具警示函或者進(jìn)行監管談話(huà)
�。�2）24 個(gè)月內累計 2 次被深圳證券交易所通報批評或累計 2 次公開(kāi)譴責
�。�3）24 個(gè)月內累計 4 次對公司受到紀律處分或者被行政處罰負有領(lǐng)導責任
�。�4）有證據證明缺乏專(zhuān)業(yè)勝任能力、管理不善或者違反承諾
�。�5）未能有效執行公司治理和內部控制相關(guān)制度，造成重大損失或影響
�。�6）擅離職守
�。�7）對公司其他高管人員的違法違規行為、重大經(jīng)營(yíng)管理責任隱瞞不報
�。�8）授權不具備高管任職資格或者高管任職資格失效的人員、不適當人選代為行使職權；
�。�9）拒絕向中國證監會(huì )提供相關(guān)的監管信息及其他不配合監管的情形。
第十四條 公司高層管理人員、子公司負責人出現責任追究范圍內的事件時(shí)，公司在進(jìn)行上述行政處罰的同時(shí)可附帶經(jīng)濟處罰，處罰金額由總經(jīng)理辦公會(huì )、董事會(huì )視事件情節進(jìn)行具體確定。
第十五條 根據公司廉潔管理制度的要求，公司高層管理人員、子公司負責人在進(jìn)行崗位變動(dòng)、離任時(shí)，由公司法律及審計事務(wù)管理部對其在任職期間對所在部門(mén)、單位財務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性，以及相關(guān)經(jīng)濟活動(dòng)應負的直接責任、主管責任進(jìn)行經(jīng)濟責任審計。出現責任追究范圍內的事件時(shí)公司依據有關(guān)規定作出處理處罰決定。因未認真履行職責造成損失，但夠不上追究責任處理的，由公司辦公室對負有經(jīng)濟責任的責任人進(jìn)行誡勉。
第十六條 違反國家法律的交司法機關(guān)處理。
第十七條 因故意造成經(jīng)濟損失的，被追究人承擔全部經(jīng)濟責任。
第十八條 違反公司、子公司決策程序，未按權限經(jīng)公司董事會(huì )同意或股東大會(huì )批準，擅自以公司、子公司名譽(yù)提供擔保、投資、交易或關(guān)聯(lián)交易，給公司、子公司造成損失的，由責任人賠償全部經(jīng)濟損失。
第十九條 相關(guān)責任人員涉嫌重大違法違規處于行政、司法機關(guān)調查期間的，公司董事會(huì )、監事會(huì )應當暫停相關(guān)人員的職務(wù)。
第二十條 因過(guò)失造成經(jīng)濟損失的，視情節按比例承擔經(jīng)濟責任。
第二十一條 有下列情形之一者，可以從輕或免予追究：
1、情節輕微，沒(méi)有造成不良后果和影響的；
2、主動(dòng)承認錯誤并積極糾正的；
3、確因意外和自然因素造成的；
4、非主觀(guān)因素未造成重大影響的；
5、因行政干預或當事人確已向上級領(lǐng)導提出建議而未被采納的，不追究當事人責任，追究上級領(lǐng)導責任；
6、按照有關(guān)議事規則，證明在有關(guān)決策表決時(shí)曾提出明確理由的異議并記載于會(huì )議記錄的。
第二十二條 有下列情形之一的，應從嚴或加重處罰：
1、情節惡劣、后果嚴重、影響較大且事故原因確系個(gè)人主觀(guān)因素所致的；
2、屢教不改且拒不承認錯誤的；
3、事故發(fā)生后未及時(shí)采取補救措施，致使損失擴大的；
4、造成重大經(jīng)濟損失且無(wú)法補救的。
第五章 責任追究工作程序
第二十三條 責任追究因內部員工、機構舉報提出的，由公司辦公室同公司審計部進(jìn)行調查核實(shí)，依據制度提出處理意見(jiàn)，并落實(shí)總經(jīng)理辦公會(huì )、董事會(huì )做出的處置意見(jiàn)，形成書(shū)面記錄。
第二十四條 在對公司高層管理人員、子公司負責人進(jìn)行崗位變動(dòng)、離任審計工作中發(fā)現的問(wèn)題，由公司審計部將有關(guān)資料書(shū)面反饋給公司領(lǐng)導，由公司辦公室同審計部按前一條要求開(kāi)展工作。
第二十五條 被追究責任者對董事會(huì )、總經(jīng)理辦公會(huì )做出的處理意見(jiàn)有不同意見(jiàn)的，可以提出書(shū)面的申訴意見(jiàn)，上報公司。申訴期間不影響處理決定的執行。經(jīng)調查確屬處理錯誤的，公司給予糾正，出具書(shū)面意見(jiàn)。
第六章 附 則
第二十六條 本制度由公司董事會(huì )負責解釋。
第二十七條 本制度自董事會(huì )審議通過(guò)之日起施行，修改亦同。
公司內部管理制度 12
1、物業(yè)部員工須保持制服整潔、儀容潔凈及精神飽滿(mǎn),佩帶上崗證。
2、無(wú)論對待住戶(hù)、同事及各階層人士,均應以禮相待,耐心解釋,及時(shí)為客戶(hù)解決實(shí)際困難,保持彼此之間的良好關(guān)系。
3、每位員工必須遵守依法管理,熱情服務(wù),廉潔奉公,業(yè)主至上的宗旨。
4、必須嚴格遵守輪值班制度,不得無(wú)故遲到、早退、遇有特殊情況需請假時(shí),應事先取得管理部負責人同意,而物業(yè)部負責人之請假則需獲得公司領(lǐng)導的同意。
5、員工不得在當班時(shí)間內別客戶(hù)做職責范圍以外的私人服務(wù)的.工作。
6、員工不得私自參與住戶(hù)樓宇的買(mǎi)賣(mài)及租賃等事務(wù),住戶(hù)委托租賃由物業(yè)部服務(wù)中心負責。
7、物業(yè)部負責人必須執行公司之各項指示,并定期召開(kāi)員工工作會(huì )議,向公司作定期匯報,員工應服從負責人的工作調配及崗位編排。
8、不準挪用公司財物及對公司有欺詐及不誠實(shí)行為。
9、不得假借公司名義或利用職權做有損公司聲譽(yù)或利益之行為。
10、不得向住戶(hù)或與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的任何人收受或索取任何形式的禮物、錢(qián)財或利益。
11、所有公物不得挪用于私人,不得故意損壞公司財物,損壞公物,須負責賠償。
12、臺風(fēng)暴雨期間,各員工必須依時(shí)當班,堅守崗位,按照公司所頒布的指示進(jìn)行防風(fēng)、防洪工作。
13、必須遵守公司所發(fā)出的一切通告規定和規章制度。
14、每個(gè)員工都是義務(wù)消防員,無(wú)論在什么時(shí)刻,什么場(chǎng)合,聽(tīng)到傳喚后,不得有任何理由無(wú)故不回,應有召之即來(lái),來(lái)之能戰的職業(yè)素質(zhì)。
公司內部管理制度 13
1.目的：
公司內部資料有利于促進(jìn)公司企業(yè)文化建設，增強公司形象提升公司品牌，為了加強公司內部資料的管理，特制定本制度。
2.適用范圍：
本制度適用于總公司及各分子公司。
3.權責說(shuō)明：
3.1成立編委會(huì )負責內部資料的組織工作。
3.2編委會(huì )由各單位指派一名人員組成，并由編委會(huì )選出編委會(huì )主任一名負責編委會(huì )的日常事務(wù)。
3.3編委會(huì )成員在此項工作中的表現將作為個(gè)人考核的參考指標。
4.內部資料組織
4.1為了提升內部資料的制作質(zhì)量，各單位領(lǐng)導應重視內部資料的采集等工作，將此項工作納入自己的工作范圍。
4.2各單位指定一名或多名記者，負責本單位內部資料的采集工作。
5.內部資料不得有如下內容
5.1反對憲法確定的'基本原則的；
5.2危害國家的統一、主權和領(lǐng)土完整的；
5.3危害國家的安全、榮譽(yù)和利益的；
5.4煽動(dòng)民族分裂，侵害少數民族風(fēng)俗習慣，破壞民族團結的；
5.5泄露國家秘密的；
5.6宣揚淫穢、迷信或者渲染暴力，危害社會(huì )公德和民族優(yōu)秀文化傳統的；
5.7侮辱或者誹謗他人的；
5.8法律、法規規定禁止的其他內容的。
6.酬勞：
內部資料鼓勵原創(chuàng )，并經(jīng)編委會(huì )確定后予以一定獎勵。
7.工作流程
7.1各單位指定的記者或編委按照要求收集、整理本單位內部資料；
7.2各單位領(lǐng)導負責審定本單位報送的內部資料；
7.3將內部資料報送編委會(huì )；
7.4編委會(huì )對收集到的內部資料匯總、篩選、編輯，制作內部資料初稿；
7.5將內部資料初稿報送分管領(lǐng)導及其他相關(guān)領(lǐng)導審閱；
7.6匯總定稿；
7.7分送公司各單位。
8.附則
8.1本制度由信息部負責解釋。
8.2本制度施行后，凡既有的類(lèi)似規章制度或與之相抵觸的規定即行廢止。
8.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執行。修改時(shí)亦同。
公司內部管理制度 14
第一條為規范行政事業(yè)單位內部會(huì )計風(fēng)險控制，明確會(huì )計機構及相關(guān)人員職責，充分發(fā)揮會(huì )計在單位風(fēng)險管控中的作用，根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》、《回族自治州會(huì )計管理工作暫行辦法》(臨州辦發(fā)〔20XX〕160號)等財經(jīng)法律法規制度的規定，現制定本內部控制制度。
第二條單位負責人對本單位的會(huì )計工作和會(huì )計資料的真實(shí)性、完整性負責。
根據單位實(shí)際，單位負責人可直接主管單位的財務(wù)會(huì )計工作，并指定其他副職分管;也可以委托或指定單位其他副職或者部門(mén)負責人主管財務(wù)會(huì )計工作。
委托或指定其他副職或人員主管時(shí)，單位負責人仍負主要責任。
第三條單位負責人在會(huì )計工作的職責是：
(一)指導和督促建立健全內部會(huì )計控制與監督相關(guān)制度并有效執行。
(二)通過(guò)制度委托、授權主管或分管財務(wù)負責人和會(huì )計機構會(huì )計人員依法辦理會(huì )計事項，嚴格把關(guān)。
(三)支持和保證會(huì )計機構人員依法履行職責，為會(huì )計人員撐腰，真正起到“把關(guān)”作用。
(四)以身作則，帶頭執法，不得干預、阻撓會(huì )計機構人員依法履行職責，更不能授意、指使、強令會(huì )計機構人員違法辦理會(huì )計事項，不得對會(huì )計人員進(jìn)行打擊報復。
第四條主管或分管財務(wù)會(huì )計工作的負責人根據制度委托，代行單位負責人在會(huì )計工作中的相關(guān)職責。
第五條單位應當根據《中華人民共和國會(huì )計法》的規定設置會(huì )計機構，配備會(huì )計機構負責人;或者在有關(guān)機構中設置會(huì )計人員并指定會(huì )計主管人員。
從事會(huì )計工作的人員，必須取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)。
第六條會(huì )計機構的工作職責是：
(一)認真貫徹執行《會(huì )計法》和國家統一財務(wù)會(huì )計制度，進(jìn)行會(huì )計核算，實(shí)行會(huì )計監督。
(二)擬定本單位財務(wù)會(huì )計內部控制制度和具體實(shí)施細則，經(jīng)批準后組織實(shí)施。
(三)依法設置會(huì )計賬簿，將本單位各項收支、資產(chǎn)、債權債務(wù)、凈資產(chǎn)全部納入單位賬冊進(jìn)行核算和監督，不得賬外設賬，私設小金庫。
(四)匯總編報部門(mén)預算和決算，審查核定部門(mén)和下屬單位年度預算和決算，做好相關(guān)資金的綜合統籌平衡工作。
(五)嚴格執行預算和財務(wù)計劃，依法對單位各項收支進(jìn)行會(huì )計監督，保證財務(wù)信息真實(shí)、合法、完整、準確。
(六)負責債權、債務(wù)的管理工作，全面反映單位債權、債權真實(shí)情況。
(七)加強固定資產(chǎn)的購置、使用和處置的監督管理，維護國家財產(chǎn)的安全、完整。
(八)按照會(huì )計檔案管理制度，負責會(huì )計憑證、賬簿、報表及其他會(huì )計資料的立卷、建檔工作。
(九)負責行政事業(yè)性收費票據和往來(lái)票據的領(lǐng)購、分發(fā)、繳銷(xiāo)等工作。
(十)負責政府采購資金預算申請審核，資金及質(zhì)量保證金的審核和收付工作。
(十一)負責單位各項專(zhuān)項經(jīng)費、項目建設資金的收支和審核，做到專(zhuān)款專(zhuān)用。
(十二)充分利用財務(wù)數據，客觀(guān)、真實(shí)地對預算執行情況、財務(wù)報表數據進(jìn)行分析，及時(shí)為領(lǐng)導決策提供數據支持。
(十三)對下屬單位的會(huì )計基礎工作、資金資產(chǎn)管理、內控制度建設等工作進(jìn)行指導和監督。
(十四)接受并配合財政、審計、紀檢監察、稅務(wù)等部門(mén)的監督檢查;做好本部門(mén)(單位)財務(wù)公開(kāi)工作，接受社會(huì )監督。
第七條各單位應當根據會(huì )計業(yè)務(wù)需要設置會(huì )計工作崗位，建立健全會(huì )計崗位責任制度。
會(huì )計工作崗位一般可分為：會(huì )計機構負責人或者會(huì )計主管人員、出納、財產(chǎn)物資核算、工資核算、成本費用核算、財務(wù)成果核算、資金核算、往來(lái)結算、總賬報表、稽核、檔案管理等。
開(kāi)展會(huì )計電算化和管理會(huì )計的單位，可以根據需要設置相應工作崗位，也可以與其他工作崗位合并設置。
會(huì )計人員的工作崗位應當有計劃地進(jìn)行輪換。
第八條單位可以根據會(huì )計機構和業(yè)務(wù)實(shí)際設置和合并相應崗位。但不相容崗位必須做到分離。
會(huì )計不相容崗位包括：授權批準與業(yè)務(wù)執行、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與審核、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì )計記錄、保管與會(huì )計記錄、保管與稽核，出納與會(huì )計、稽核、會(huì )計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務(wù)賬目的登記，稽核與出納、會(huì )計檔案保管、收支、費用等賬目登記等。
第九條會(huì )計機構負責人、會(huì )計主管人員應當具備下列基本條件：
(一)堅持原則，廉潔奉公;
(二)具有會(huì )計專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格或者從事會(huì )計工作三年以上經(jīng)歷;
(三)主管一個(gè)單位或者單位內一個(gè)重要方面的財務(wù)會(huì )計工作時(shí)間不少于2年;
(四)熟悉國家財經(jīng)法律、法規、規章和方針、政策，掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識;
(五)有較強的組織能力;
(六)身體狀況能夠適應本職工作的要求。
(七)與本單位負責人、主管財務(wù)負責人、出納沒(méi)有直系親屬關(guān)系。
第十條會(huì )計機構負責人在單位負責人和主管財務(wù)負責人領(lǐng)導下，組織會(huì )計機構開(kāi)展會(huì )計核算，實(shí)行會(huì )計監督。
第十一條會(huì )計機構負責人的崗位職責
(一)負責單位日常財務(wù)會(huì )計工作，綜合管理單位及本系統的計財工作，監督本系統嚴格執行《會(huì )計法》、《預算法》、《政府采購法》國家財經(jīng)政策和內部制定的有關(guān)規定，嚴守財經(jīng)紀律。
(二)組織編制并督促執行單位及本系統各項事業(yè)發(fā)展計劃、年度財務(wù)收支計劃，積極組織收入，合理安排支出，保證各項事業(yè)健康發(fā)展。
(三)切實(shí)加強單位及本系統部門(mén)預算管理、國庫集中支付管理和非稅收入管理，認真實(shí)施財務(wù)監督。對違反預算程序、分配程序、撥付程序、借貸程序及其他財經(jīng)紀律的事項，嚴格把關(guān)，拒絕受理。
(四)定期分析單位及本系統的部門(mén)預算執行情況和非稅收入收取上繳情況，認真考核各類(lèi)資金的使用效益，組織開(kāi)展本系統所屬單位內部財務(wù)監督檢查工作，對存在問(wèn)題及時(shí)采取改進(jìn)措施。
(五)擬定單位內部會(huì )計控制制度，細化控制措施。
(六)審查以單位名義對外提供的一切會(huì )計資料和與財務(wù)會(huì )計有關(guān)的統計資料。
(七)負責完成單位領(lǐng)導交辦的各項中心任務(wù)，配合完成上級部門(mén)或同級財政、審計、統計、物價(jià)、稅務(wù)等部門(mén)組織的監督、檢查及其他工作，配合完成內部各業(yè)務(wù)部門(mén)涉及計財方面的有關(guān)事項。
(八)負責本單位(本系統)財會(huì )人員的業(yè)務(wù)考核和業(yè)務(wù)培訓，參與研究本單位(本系統)會(huì )計人員的任用和調配。
(九)負責處理本單位與其他單位之間的經(jīng)濟業(yè)務(wù)關(guān)系。
第十二條主辦業(yè)務(wù)會(huì )計崗位職責
(一)根據批準的年度預算或財務(wù)收支計劃，及時(shí)編制年度及月份經(jīng)費收支計劃，及時(shí)、準確地組織和供應資金。
(二)根據會(huì )計制度規定，科學(xué)設置各種會(huì )計賬冊。區分資金渠道，認真做好各類(lèi)資金以及各類(lèi)資產(chǎn)的記賬、算賬、對賬、報賬等日常會(huì )計核算工作，堅持做到及時(shí)記賬、按時(shí)結賬、如期報賬。
(三)嚴格加強會(huì )計核算，定期檢查、分析并匯報單位、本系統及其所屬單位的年度預算和財務(wù)計劃的執行情況，保證各單位按預算、有計劃地使用資金。定期考核各類(lèi)資金使用效果，及時(shí)向領(lǐng)導提出加強財務(wù)會(huì )計管理的意見(jiàn)和建議。
(四)嚴格劃清資金渠道和各項支出性質(zhì)，認真進(jìn)行會(huì )計監督。負責對財務(wù)支出等各類(lèi)原始憑證和記賬憑證進(jìn)行審核，及時(shí)發(fā)現和糾正違紀行為和各種不規范行為。
(五)定期清查各類(lèi)財產(chǎn)物資，建立健全資產(chǎn)檔案，按規定及時(shí)審查本單位財產(chǎn)物資的添置、計價(jià)、調撥、變賣(mài)、報損、報廢等提請處理事宜。及時(shí)清理和結算本單位各類(lèi)債權債務(wù)，及時(shí)催收各種上交款項。
(六)負責按期編制、匯總和報送本單位及本系統的各種會(huì )計報表。及時(shí)向單位領(lǐng)導及有關(guān)部門(mén)提供詳實(shí)的會(huì )計資料和分析報告。
(七)按照會(huì )計檔案管理的要求，妥善保管好會(huì )計憑證、會(huì )計帳薄、會(huì )計報表及其他各種財務(wù)、會(huì )計資料，嚴格遵守保密制度，未經(jīng)批準，不得對外提供各種會(huì )計數據和資料。
(八)不得兼任出納崗位工作。
第十三條出納崗位職責
(一)嚴格區分資金渠道，熟練掌握各類(lèi)費用開(kāi)支標準和開(kāi)支范圍，堅決執行規定的預算報批程序和經(jīng)費報銷(xiāo)程序。
(二)嚴格堅持和執行國家財政國庫集中支付管理、現金管理、銀行結算和公務(wù)卡結算等制度，庫存現金余額控制在規定范圍內，定期核對現金余額。
(三)嚴格按照財政非稅收入管理相關(guān)規定，準確開(kāi)具或復核非稅票據，記錄、核對應上繳財政的各項非稅收入，及時(shí)申請撥回各項事業(yè)收入、暫存款等資金。
(四)付款時(shí)認真審查各種原始單據，對不真實(shí)、不合規的原始單據堅決不予受理;對手續不全、內容不完整或報批程序不規范的憑證必須在更正、補充后才予受理。
(五)根據審核審批的合規原始單據，及時(shí)準確地編制資金收付記賬憑證，逐日登記現金日記賬和銀行存款等日記賬。
(六)按規定程序處理并及時(shí)結算各種暫付款項，逾期不結算及時(shí)上報單位領(lǐng)導，追究相關(guān)人員責任。
(七)認真保管好各種印章、空白收據、銀行支票及其他有價(jià)證券。領(lǐng)用空白收據和銀行支票必須履行批準程序，辦理領(lǐng)取和注銷(xiāo)手續。
(八)不得兼任稽核、會(huì )計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務(wù)賬目的登記工作。不能和單位負責人、主管財務(wù)負責人、會(huì )計機構負責人有直系親屬關(guān)系。
(九)承辦單位負責人、主管財務(wù)負責人、會(huì )計機構負責人交辦的其他工作。
第十四條稽核崗位職責
(一)協(xié)助審查本單位(本系統)的財務(wù)收支計劃和預算計劃。
(二)負責逐筆稽查和復核本單位各類(lèi)原始憑證和記賬憑證所反映的經(jīng)濟事項是否真實(shí)、合法、完整和準確。
(三)定期抽查核對各類(lèi)賬簿記錄。
(四)復核各種會(huì )計報表，并對復核的報表負責。
(五)承辦財務(wù)檢查和財務(wù)監督的`相關(guān)工作，以及領(lǐng)導交辦的其他專(zhuān)項檢查工作。
第十五條會(huì )計機構和人員應當根據實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，按照國家統一的會(huì )計制度及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理、編制財務(wù)會(huì )計報告，確保財務(wù)信息真實(shí)、完整。不得以虛假的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項或者資料進(jìn)行會(huì )計核算。
第十六條單位應當設置總賬、日記賬和明細賬，除國家有明文規定的外，單位各項財務(wù)收支、資產(chǎn)、債權債務(wù)、凈資產(chǎn)必須全部納入單位賬冊進(jìn)行統一核算。不得賬外設賬，私設小金庫。
日記賬分為現金日記賬、銀行存款日記賬、零余額用款額度日記賬、公務(wù)卡額度日記賬等。
明細賬簿可分為貨幣資金明細賬、往來(lái)明細賬、存貨(材料)明細賬、收支明細賬、固定資產(chǎn)明細賬和其他明細賬等。單位可根據業(yè)務(wù)需要將相關(guān)明細賬簿進(jìn)行合并或者細化。
單位應根據相關(guān)法規制度要求和業(yè)務(wù)需要，設置備查賬簿，包括住房公積金、非稅收入收繳等備查賬簿。
第十七條單位應根據會(huì )計機構和崗位設置，建立單位賬務(wù)處理程序：
(一)記賬憑證填制程序
貨幣資金收支業(yè)務(wù)的相關(guān)記賬憑證，由出納人員根據已審核審批的原始憑證制單并在記賬憑證上簽名后，由業(yè)務(wù)會(huì )計人員進(jìn)行復核，及時(shí)交付會(huì )計稽核人員進(jìn)行稽核后，由記賬人員登記相關(guān)賬簿。
其他與貨幣資金收支無(wú)關(guān)的經(jīng)濟事項，由業(yè)務(wù)會(huì )計制單，經(jīng)稽核人員稽核后，交由記賬人員登記相關(guān)賬簿。
(二)會(huì )計賬簿登記程序
每月所有經(jīng)濟事項經(jīng)制單、復核、稽核無(wú)誤后，由業(yè)務(wù)會(huì )計對記賬憑證進(jìn)行匯總，填制記賬憑證科目發(fā)生額匯總表，經(jīng)稽核人員稽核后，由總賬登記人員根據科目發(fā)生額匯總表登記總賬，由各明細賬登記人員登記相關(guān)明細賬簿。
現金日記賬和銀行日記賬由出納人員根據每日資金收付業(yè)務(wù)序時(shí)逐筆登記�，F金明細賬、銀行存款明細賬由除出納以外的記賬人員進(jìn)行登記，銀行存款余額調節表由除出納以外的記賬人員填制，并須經(jīng)稽核人員進(jìn)行稽核。
單位應根據會(huì )計業(yè)務(wù)數量和管理需要，合理確定業(yè)務(wù)制單以及總賬、明細賬登記人員，做到不相容崗位相互分離，包括：制單與憑證復核、稽核人員，出納與憑證復核、稽核、記賬人員相互分離。
(三)財務(wù)會(huì )計報告編制程序
單位財務(wù)會(huì )計報告包括單位預算報告、決算報告、月報、季報和年報等對外提供的財務(wù)會(huì )計報告，以及單位內部管理需要的各種內部財務(wù)報告。單位可根據國家統一會(huì )計制度和預算管理要求，以及單位內部管理需要，確定需要編制和報送的財務(wù)報告。
對外提供的財務(wù)會(huì )計報告必須根據經(jīng)過(guò)審核無(wú)誤的會(huì )計賬簿記錄和有關(guān)資料編制，并符合《會(huì )計法》和國家統一的會(huì )計制度關(guān)于財務(wù)會(huì )計報告的編制要求、提供對象和提供期限的規定;其他法律、行政法規另有規定的，從其規定。
內部財務(wù)會(huì )計報告根據單位管理需要，確定編制要求，提供對象和提供期限。
財務(wù)會(huì )計報告由財務(wù)報告編制人員負責編制，其他會(huì )計人員配合提供相關(guān)數據及資料，編制完成后，由會(huì )計稽核人員進(jìn)行稽核后，報會(huì )計機構負責人、主管財務(wù)負責人、單位負責人進(jìn)行審核并簽字蓋章后及時(shí)報送相關(guān)部門(mén)。
財務(wù)會(huì )計報告相關(guān)數據進(jìn)行調整時(shí)，仍按上述程序編制、審核后上報。
第十八條會(huì )計機構內部必須建立稽核制度。指定專(zhuān)職稽核人員，對記賬憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表進(jìn)行全面審核，對審核中發(fā)現的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行糾正，相關(guān)人員不予糾正的，及時(shí)報請會(huì )計機構負責人、主管財務(wù)負責人和單位負責人進(jìn)行處理。
會(huì )計稽核人員可在會(huì )計機構內指定專(zhuān)人負責，也可由會(huì )計機構負責人兼任，對未專(zhuān)設會(huì )計機構的單位，可由主管財務(wù)負責人兼任。
未經(jīng)稽核人員稽核簽字的記賬憑證，不得登記相關(guān)賬簿;未經(jīng)稽核人員審核的財務(wù)報告，不得對外報出。
第十九條財務(wù)印簽管理制度
單位財務(wù)印簽，應按貨幣資金收支業(yè)務(wù)辦理程序要求由兩人以上保管。
財務(wù)專(zhuān)用章應由專(zhuān)人管理，個(gè)人印簽應由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
相應印簽保管人員因故請假或離職時(shí)，應由會(huì )計機構負責人指定專(zhuān)人進(jìn)行代管，代管人員不得一人保管支付款項所需的全部印章。
資金支付時(shí)須嚴格履行相關(guān)審核或審批簽字及簽章手續。
第二十條票據管理制度
單位使用的票據，包括銀行和財政支付資金時(shí)所使用的票據和單據，以及單位領(lǐng)購的行政事業(yè)性收費票據和行政事業(yè)單位往來(lái)票據。
銀行和財政支付所需用的票據和相關(guān)單據，由出納人員根據業(yè)務(wù)需要從銀行購入，或從財政部門(mén)領(lǐng)用。經(jīng)會(huì )計機構內部票據管理人員登記后，辦理領(lǐng)用手續，交付出納人員使用。
行政性收費票據和往來(lái)票據，由票據管理人員統一向財政非稅管理部門(mén)按規定領(lǐng)購，登記后，相關(guān)科室使用時(shí)申請辦理領(lǐng)用手續，同時(shí)審核收回已開(kāi)的相關(guān)票據。
票據管理人員須建立票據領(lǐng)用登記簿，分別各種票據，做好票據領(lǐng)購、領(lǐng)用、復核收回、財政注銷(xiāo)的登記工作。防止空白票據遺失和被盜用。
單位應嚴格按照相關(guān)票據的用途使用和開(kāi)具票據，不得超出行政收費許可范圍、收費標準、收費對象、票據使用范圍的事項開(kāi)具票據。
第二十一條單位應當建立財會(huì )部門(mén)與其他業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通協(xié)調機制，定期開(kāi)展必要的財務(wù)信息核對，實(shí)現重要經(jīng)濟活動(dòng)信息共享，充分發(fā)揮會(huì )計對單位經(jīng)濟活動(dòng)和財務(wù)收支的反映和監督作用。
公司內部管理制度 15
第一部分組織機構及紀律規范
第一條為使我司管理秩序正常規范，按照公司管理要求設立規章制度編審委員會(huì )專(zhuān)職負責公司規章制度的起草、編審、修訂發(fā)布、宣貫執行、督導工作。
第二條公司制定的各項規章制度是公司職員在公司履職開(kāi)展工作期間必須遵照執行的紀律規范。
第三條各項規章制度中的約束性條款為公司職員不能抵觸的，是公司管理部門(mén)進(jìn)行獎懲的依據。
第二部分制定程序及生效
第四條公司級規章制度由管理中心負責組織編寫(xiě)并呈報公司規章制度編審委員會(huì )審議，經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)生效后依據執行。
第五條涉及員工人事、勞資關(guān)系及《員工守則》包含的管理制度，由人力資源部負責組織編寫(xiě)并提交管理中心核準，核準后由管理中心呈報公司規章制度編審委員會(huì )審議，審議通過(guò)的制度經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)生效后依據執行。
第六條各中心部門(mén)級規章制度及其他針對性較強的制度，由該中心部門(mén)負責組織編寫(xiě)修訂提交管理中心核準，核準后由管理中心呈報公司規章制度編審委員會(huì )審議，審議通過(guò)的'制度經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)生效后依據執行。
第三部分修訂與執行
第七條公司級的規章制度在運用過(guò)程中存在不適合的，公司所有職員均有義務(wù)提出異議，各中心部門(mén)負責人在宣貫執行中可及時(shí)向管理中心提出修訂意見(jiàn)，由管理中心據實(shí)考量，可結合合理化建議作必要的修訂。
第八條各職能版塊的規章制度在執行中某些部分或條款因公司的發(fā)展已不再適宜時(shí)，各中心部門(mén)負責人有責任提出異議并組織及時(shí)修訂，修訂后的新制度提交管理中心核準經(jīng)總經(jīng)理簽署同意后，由公司行政公告對原有制度作廢止或修訂處理，新制度自公之日起取代原有制度正式施行。
第九條公司規章制度編審委員會(huì )辦公室設在管理中心，由管理中心負責公司規章制度的宣貫、執行與督導。
第四部分附則
第十條本制度最終解釋權歸屬公司管理中心。經(jīng)總經(jīng)理提議由公司規章制度編審委員會(huì )審議通過(guò)，自組織年組織月組織日起正式施行。
公司內部管理制度 16
一、引言
公司內部制度管理是企業(yè)管理的重要組成部分，對于維護企業(yè)正常運營(yíng)、提高工作效率、保障員工權益具有重要意義。本文將從制定、執行和監督內部制度三個(gè)方面進(jìn)行詳細闡述。
二、制定內部制度
1.明確目標：制定內部制度前，需要明確制度的目標和意義，確保制度能夠服務(wù)企業(yè)發(fā)展和員工利益。
2.參與制定：相關(guān)部門(mén)和崗位應當參與制定內部制度，確保制度的全面性和可行性。
3.合理分工：制定內部制度需要明確各部門(mén)的職責和權限，避免沖突和重復。
4.考慮特殊情況：制定內部制度時(shí)，要充分考慮各種特殊情況和可能發(fā)生的問(wèn)題，制定相應的應對措施。
三、執行內部制度
1.宣傳教育：制定內部制度后，需要對員工進(jìn)行宣傳教育，確保員工了解制度內容和要求。
2.明確責任：制度執行中，需要明確各崗位的責任和權限，確保責任明晰。
3.建立考核機制：制度執行過(guò)程中，應建立相應的考核機制，對執行情況進(jìn)行監督和獎懲。
4.監督管理：上級管理層應對制度執行情況進(jìn)行監督和檢查，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題并進(jìn)行處理。
四、監督內部制度
1.建立監督機制：公司應建立內部監督機制，對內部制度執行情況進(jìn)行監督，確保制度落地生效。
2.加強溝通：監督過(guò)程中，要加強與相關(guān)崗位和部門(mén)的溝通，及時(shí)了解問(wèn)題和解決方案。
3.定期檢查：定期對內部制度執行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)糾正。
4.持續改進(jìn)：根據監督結果，及時(shí)進(jìn)行內部制度的修訂和改進(jìn)，提高制度的可操作性和適應性。
公司內部制度管理是企業(yè)管理不可或缺的.一部分，制定、執行和監督內部制度是確保企業(yè)正常運營(yíng)和員工權益的重要手段。通過(guò)合理的制定、明確的執行和有效的監督，能夠提高企業(yè)的工作效率和內部管理水平，實(shí)現企業(yè)的可持續發(fā)展。
公司內部管理制度 17
第一章總則
第一條為強化公司內部管理，保障公司經(jīng)營(yíng)管理的安全性和財務(wù)信息的可靠性，提高信息披露質(zhì)量，實(shí)現公司治理目標，根據《公司法》等法律、法規和及《公司章程》的規定，制定本制度。
第二條公司內部控制制度是為防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，保護資產(chǎn)的安全與完整，促進(jìn)各項經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有效實(shí)施而制定的各種業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與控制措施的總稱(chēng)。
第三條內部控制的職責：
董事會(huì )：全面負責公司內部控制制度的制定、實(shí)施和完善，定期對公司內部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評估；
總經(jīng)理：全面落實(shí)和推進(jìn)內部控制制度相關(guān)規定的執行，檢查公司職能部門(mén)制定、實(shí)施和完善各自專(zhuān)業(yè)系統的風(fēng)險管理和控制制度的情況；
公司職能部門(mén)：具體負責制定、完善和實(shí)施本專(zhuān)業(yè)系統的風(fēng)險管理和控制制度，配合完成對公司各專(zhuān)業(yè)系統風(fēng)險管理和控制情況的檢查。
第二章內部控制的原則和目標
第四條公司內部控制制度的原則：
�。ㄒ唬﹥炔靠刂坪w公司內部的各個(gè)部門(mén)和各個(gè)崗位，并針對業(yè)務(wù)處理過(guò)程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)，將內部控制落實(shí)到?jīng)Q策、執行、監督、反饋等各個(gè)環(huán)節；
�。ǘ﹥炔靠刂品蠂矣嘘P(guān)的法律法規和本公司的實(shí)際情況，要求全體員工必須遵照執行，任何部門(mén)和個(gè)人都不得擁有超越內部控制的權力；
�。ㄈ﹥炔靠刂票ＷC公司機構、崗位及其職責權限的合理設置和分工，堅持不兼容職務(wù)相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督；
�。ㄋ模﹥炔靠刂频闹贫骖櫩紤]成本與效益的關(guān)系，盡量以合理的控制成本達到最佳的.控制效果。
第五條公司內部控制的目標：
�。ㄒ唬┳袷貒曳�、法規、規章及公司內部規章制度；
�。ǘ┨岣吖窘�(jīng)營(yíng)的效益及效率；
�。ㄈ┍Ｕ瞎举Y產(chǎn)的安全、完整；
�。ㄋ模┐_保公司信息披露的真實(shí)、準確、完整和公平。
第三章內部控制的主要內容
第六條公司內部控制主要指專(zhuān)業(yè)系統的內部風(fēng)險管理和內部控制：包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì )計系統控制、內部審計控制等。
第一節環(huán)境控制
第七條環(huán)境控制包括授權管理控制和人力資源管理控制。
第八條授權管理控制的主要內容：通過(guò)授權管理明確董事會(huì )、總經(jīng)理和公司管理層、職能部門(mén)的具體職責范圍；董事會(huì )組織制定相關(guān)細則并負責具體實(shí)施和改善。
董事會(huì )：《公司章程》及《董事會(huì )議事規則》明確了董事會(huì )的職責權限，規范董事會(huì )內部機構及運作程序，充分發(fā)揮董事會(huì )的經(jīng)營(yíng)決策中心作用。董事會(huì )行使下列職權：
�。ㄒ唬Q定公司的經(jīng)營(yíng)計劃和投資方案；
�。ǘ┲朴喒镜哪甓蓉攧�(wù)預算方案、決算方案；
�。ㄈ┲朴喒镜睦麧櫡峙浞桨负蛷浹a虧損方案；
�。ㄋ模┲朴喒驹黾踊蛘邷p少注冊資本；
�。ㄎ澹Q定公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔保事項、委托理財等事項；
�。Q定公司內部管理機構的設置；
�。ㄆ撸┢溉位蛘呓馄腹窘�(jīng)理；根據經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人等高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項；
�。ò耍┲朴喒镜幕竟芾碇贫�；
�。ň牛┲朴啽菊鲁痰男薷姆桨�；
�。ㄊ┕芾砉拘畔⑴妒马�；
�。ㄊ唬┞�(tīng)取公司經(jīng)理的工作匯報并檢查經(jīng)理的工作；
�。ㄊ┓�、行政法規、部門(mén)規章或本章程授予的其它職權。
總經(jīng)理：《總經(jīng)理工作細則》明確總經(jīng)理對董事會(huì )負責，行使下列職權：
�。ㄒ唬┲鞒止镜纳a(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì )決議，并向董事會(huì )報告工作；
�。ǘ┙M織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計劃和投資方案；
�。ㄈ⿺M訂公司內部管理機構設置方案；
�。ㄋ模⿺M訂公司的基本管理制度；
�。ㄎ澹┲贫ü镜木唧w規章；
�。┨嵴埗聲�(huì )聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人；
�。ㄆ撸Q定聘任或者解聘除應由董事會(huì )決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；
�。ò耍┕菊鲁袒蚨聲�(huì )授予的其它職權。
第九條通過(guò)人力資源管理控制，建立科學(xué)的聘用、培訓、薪酬、晉升、休假、辭退等人力資源管理制度，營(yíng)造科學(xué)、健康、公平、公正的人事環(huán)境，確保公司員工具備和保持正直、誠實(shí)、公正、廉潔的品質(zhì)、穩定的工作心態(tài)，并具備應有的專(zhuān)業(yè)勝任能力。
�。ㄒ唬橛行Э刂迫肆Τ杀�、提高人員配置率，公司應制定內部招聘作業(yè)流程、外部招聘作業(yè)流程等。人員招聘途徑包括內、外部招聘；人員招聘遵照公平、公正、公開(kāi)的原則，擇優(yōu)錄取。
�。ǘ┕緫贫ㄏ到y的培訓管理制度，鼓勵員工持續學(xué)習，努力提高自身的素質(zhì)和職業(yè)技能，積極提倡員工參加繼續教育活動(dòng)。
�。ㄈ樨瀼貙�(shí)施公司發(fā)展戰略，公司應按照以崗定薪、以業(yè)績(jì)與能力定薪的原則，兼顧公司利益與個(gè)人利益，制定公司績(jì)效與個(gè)人績(jì)效掛鉤的薪酬激勵制度。
�。ㄋ模┕咎岢芾砣藛T選拔的民主性和科學(xué)性，創(chuàng )建科學(xué)有效的管理人員選聘制度。
�。ㄎ澹┕靖鶕⻊趧�(dòng)法律、法規的有關(guān)規定，結合公司的實(shí)際，規范員工辭退、離職的管理，維護公司與員工的合法權益，避免勞務(wù)糾紛，保障公司健康發(fā)展。
第二節業(yè)務(wù)控制
第十條公司業(yè)務(wù)控制包括規劃與計劃業(yè)務(wù)控制、融資與投資業(yè)務(wù)控制、生產(chǎn)與服務(wù)業(yè)務(wù)控制、銷(xiāo)售及收款業(yè)務(wù)控制、測評與改進(jìn)業(yè)務(wù)控制等。
第十一條規劃與計劃業(yè)務(wù)控制主要內容包括：
�。ㄒ唬┲贫ǹ茖W(xué)的公司發(fā)展戰略形成程序，并按程序制定公司的中、長(cháng)期發(fā)展戰略規劃；每年根據公司內外因素變化情況對規劃內容滾動(dòng)調整，戰略規劃應報經(jīng)董事會(huì )批準。
�。ǘ└鶕景l(fā)展戰略規劃，公司應在每年年初確定發(fā)展目標、分級目標、業(yè)務(wù)計劃與資金預算，指導全年工作。
第十二條生產(chǎn)和服務(wù)業(yè)務(wù)控制主要內容包括：
�。ㄒ唬┕緫C合分析市場(chǎng)環(huán)境、生產(chǎn)要素等情況，擬定生產(chǎn)計劃，以確保生產(chǎn)系統安全、低耗、高效地運行；確保公司經(jīng)營(yíng)目標的實(shí)現。
�。ǘ┥a(chǎn)和服務(wù)崗位要接受必要的崗位技能及安全培訓，以保證工作質(zhì)量和工作安全；對關(guān)鍵崗位、工種予以識別，同時(shí)制定確保有效控制的辦法。
�。ㄈ┲贫ǹ茖W(xué)合理的工藝流程及崗位安全作業(yè)指引。
�。ㄋ模┍Ｕ线m宜的生產(chǎn)和服務(wù)設備、監測設備，對過(guò)程關(guān)鍵點(diǎn)予以識別并跟進(jìn)監測；對監測設備制定并實(shí)施相應規定，以確保設備持續有效。
第十三條銷(xiāo)售及收款業(yè)務(wù)控制主要內容包括：
�。ㄒ唬┙y一制定銷(xiāo)售及收款標準化服務(wù)規程，降低其中可能存在的風(fēng)險。
�。ǘ⿲镜氖谛殴芾磉M(jìn)行統一規劃，加強相關(guān)信息的透明度，理順與商業(yè)銀行間的授信關(guān)系。
�。ㄈ┲贫òl(fā)票管理制度，規范發(fā)票的使用程序。
�。ㄋ模┙Y合會(huì )計控制系統，制定嚴格的入帳及應收帳款管理制度，保證收入的準時(shí)入帳，避免呆、壞帳的產(chǎn)生。
�。ㄎ澹┟鞔_現金收取及記錄現金收取的程序，控制現金收入過(guò)程中的風(fēng)險。
第三節會(huì )計系統控制
第十四條會(huì )計系統控制可分為會(huì )計核算控制和財務(wù)管理控制，主要內容包括：
�。ㄒ唬└鶕稌�(huì )計法》、《會(huì )計準則》、《企業(yè)會(huì )計制度》、《財務(wù)通則》、《會(huì )計基礎工作規范》等法律法規，制定公司會(huì )計制度、財務(wù)管理制度、會(huì )計工作操作流程和會(huì )計崗位工作制度，作為公司財務(wù)管理和會(huì )計核算工作的依據。
�。ǘ┕驹O財務(wù)主管一職，由董事會(huì )任免，分管公司財務(wù)工作。公司本部獨立核算單位均單獨設置財務(wù)部，該部門(mén)至少配備兩名具有會(huì )計專(zhuān)業(yè)知識、具有會(huì )計從業(yè)資格證的會(huì )計人員，其崗位設置遵循“不相容職務(wù)”分離原則。
�。ㄈ└骷墪�(huì )計人員行政隸屬于所在級次的核算單位，受上級財務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)領(lǐng)導。一般會(huì )計人員的調動(dòng)，需取得本單位會(huì )計主管的同意。
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