內部資金管理制度
在學(xué)習、工作、生活中，制度在生活中的使用越來(lái)越廣泛，制度是指在特定社會(huì )范圍內統一的、調節人與人之間社會(huì )關(guān)系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規)、戒律、規章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會(huì )認可的非正式約束、國家規定的`正式約束和實(shí)施機制三個(gè)部分構成。制度到底怎么擬定才合適呢？以下是小編為大家整理的內部資金管理制度，歡迎大家分享。
1、目的
本管理文件明確了公司內部資金融通及調撥的管理要求與操作規范,明確有關(guān)部門(mén)職責,以對內部資金融通及調撥事項統一管理,有效控制,降低公司資金成本。
2、適用范圍
本程序管理文件規范了公司內部資金融通及調撥的業(yè)務(wù)過(guò)程,適用于董事會(huì )、財務(wù)部、以及涉及資金統一計劃的各下屬控股子公司董事會(huì )、財務(wù)部等相關(guān)部門(mén)。
如未進(jìn)行特別說(shuō)明,本程序管理文件內所稱(chēng)控股子公司均指其資金納入公司資金統一計劃管理的控股子公司。
3、相關(guān)程序及文件
3.1對外結算管理程序fm-tm-03
4、職責
4.1總裁
召開(kāi)公司月度資金協(xié)調會(huì ),協(xié)調平衡資金缺口,討論落實(shí)內部資金融通及調撥計劃;
審批內部資金融通申請報告;
簽署財務(wù)管理協(xié)議;
4.2財務(wù)總監
審核批準控股子公司的月度資金使用計劃;
審核月度內部資金融通計劃;
審核各控股子公司銀行賬戶(hù)存款情況;
審核內部資金融通申請報告;
4.3財務(wù)部
負責編制公司財務(wù)預算、綜合預算、資金使用計劃;
編制完成公司年度內部資金融通計劃;
審核控股子公司的季度或月度資金使用計劃是否符合年度預算;
負責內部資金調撥;
向公司領(lǐng)導層提供各控股子公司銀行賬戶(hù)存款情況;
按照付款審批程序辦理轉賬業(yè)務(wù);
5、管理權限
5.1首創(chuàng )置業(yè)總部統一安排內部資金調劑,并由總部財務(wù)部負責制訂實(shí)施方案并進(jìn)行實(shí)施管理。
5.2內部資金的融通及調動(dòng)的審批權人為財務(wù)總監和總裁,所有的內部資金融通申請報告需由財務(wù)總監和總裁審批簽字。
5.3財務(wù)管理協(xié)議的簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。
6、工作程序
6.1內部資金融通計劃管理
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