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稽核審計工作總結
總結是對某一特定時(shí)間段內的學(xué)習和工作生活等表現情況加以回顧和分析的一種書(shū)面材料，它可以有效鍛煉我們的語(yǔ)言組織能力，因此我們要做好歸納，寫(xiě)好總結。那么總結應該包括什么內容呢？下面是小編收集整理的稽核審計工作總結，歡迎大家分享。
稽核審計工作總結1
審計稽核工作總結一年來(lái)，在上級主管部門(mén)和縣聯(lián)社的正確領(lǐng)導下，審計稽核部嚴格按照年初確定的總體工作思路，通過(guò)轉變審計工作理念，提高工作效率，圍繞合規守法經(jīng)營(yíng)、內控制度執行、規范管理、風(fēng)險防范等重點(diǎn)內容開(kāi)展全面的審計工作，有效促進(jìn)了轄內各網(wǎng)點(diǎn)依法合規經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險防范�，F將一年來(lái)的主要工作匯報如下
一、審計稽核部全年開(kāi)展的主要工作
(一)圍繞中心工作，突出稽核重點(diǎn)，有效開(kāi)展各類(lèi)審計稽核工作。
(1)全年扎實(shí)開(kāi)展序時(shí)稽核****次，做到定期監控各項業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況。
序時(shí)稽核是稽核檢查中定期對信用社各項業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況檢查的有效方法，一年來(lái)，我部把序時(shí)稽核作為摸清底數，掌握實(shí)情，規范操作，防控風(fēng)險的基礎性工作，并根據各網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際風(fēng)險狀況采用靈活多樣的稽核方式，重點(diǎn)對部分網(wǎng)點(diǎn)新增貸款的合規性、制度執行情況、結算業(yè)務(wù)合規性、重要空白憑證管理、現金管理和合規性操作等方面進(jìn)行重點(diǎn)檢查，并對涉及內部管理及操作風(fēng)險的各個(gè)環(huán)節開(kāi)展了較為細致、全面的稽核檢查。全年審計稽核部共計開(kāi)展序時(shí)稽核****次，下發(fā)稽核糾正通知書(shū)*份，深入查找了各項業(yè)務(wù)運行過(guò)程中存在的問(wèn)題，極大地促進(jìn)了各項業(yè)務(wù)的規范辦理。
(2)根據業(yè)務(wù)運行狀況，全年扎實(shí)開(kāi)展具有針對性的專(zhuān)項檢查****次。為了有效防范操作風(fēng)險，做到依法合規經(jīng)營(yíng)，審計稽核部全年根據業(yè)務(wù)運行狀況，及時(shí)開(kāi)展各類(lèi)專(zhuān)項檢查，全年共計開(kāi)展專(zhuān)項檢查****次，深入查找了聯(lián)社各項業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題。
一是年初對20xx年度財務(wù)收支年終決算情況進(jìn)行了專(zhuān)項檢查，并對檢查存在的問(wèn)題督促落實(shí)整改;二是對****年5月1日以后聯(lián)社新增貸款質(zhì)量情況進(jìn)行了一次非現場(chǎng)檢查，通過(guò)對新增貸款質(zhì)量的有效監控，進(jìn)一步摸清了新增貸款的質(zhì)量和風(fēng)險狀況，為領(lǐng)導決策提供了可靠依據;三是為推動(dòng)全轄信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)五級分類(lèi)工作扎實(shí)、有序開(kāi)展，20xx年五月份審計稽核部門(mén)開(kāi)展了一次五級分類(lèi)專(zhuān)項檢查工作，通過(guò)加強風(fēng)險管理，促進(jìn)聯(lián)社樹(shù)立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險為本的管理理念;四是針對上年度按揭貸款檢查中存在的風(fēng)險點(diǎn)，及時(shí)開(kāi)展了住房按揭貸款后續跟蹤專(zhuān)項檢查，及時(shí)查看了按揭貸款風(fēng)險是否控制到位，各項措施是否得到有效建立，進(jìn)一步促進(jìn)了聯(lián)社按揭貸款的規范辦理;五是為了及時(shí)查找上年度新開(kāi)辦的授信貸款業(yè)務(wù)工作存在的問(wèn)題和困難，對授信業(yè)務(wù)適時(shí)開(kāi)展了一次專(zhuān)項檢查，通過(guò)檢查準確掌握了授信貸款業(yè)務(wù)的運行情況，達到了促進(jìn)聯(lián)社審慎經(jīng)營(yíng)，完善授信工作機制，規范授信管理的目的，極大的促進(jìn)了授信業(yè)務(wù)的健康發(fā)展;六是為進(jìn)一步規范貸款利率執行，確保貸款利率按規定執行到位，20xx年5月份審計稽核部對全轄利率執行情況進(jìn)行了一次非現場(chǎng)專(zhuān)項檢查，及時(shí)糾正了部分貸款利率執行中存在的問(wèn)題;七是對銀行承兌匯票開(kāi)展專(zhuān)項檢查，對開(kāi)辦的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)無(wú)真實(shí)貿易背景、逆程序操作等現象進(jìn)行了糾正，促進(jìn)了承兌匯票業(yè)務(wù)的健康持續發(fā)展;八是按照銀監部門(mén)監管要求，開(kāi)展了對聯(lián)社員工及其近親屬貸款情況的專(zhuān)項檢查，有效規避了隱藏風(fēng)險;九是按照聯(lián)社安排對上半年大額貸款資金流及土地抵押貸款進(jìn)行了專(zhuān)項審計;十是為加強財務(wù)費用管理，提高成本核算水平，審計稽核部對上半年財務(wù)收支情況進(jìn)行了專(zhuān)項檢查，并對其中存在的問(wèn)題進(jìn)行了糾正;另外審計稽核部在全年共對張XX、XXX、 XXX三名貸款經(jīng)辦人員經(jīng)辦貸款分別進(jìn)行了***8次專(zhuān)項審計，通過(guò)采取與貸戶(hù)見(jiàn)面、采用電話(huà)核實(shí)、內部查閱相關(guān)資料等方式，共計核對600多筆，摸清了經(jīng)辦責任貸款中發(fā)放違規冒名貸款以及壘大戶(hù)貸款等，對違規經(jīng)辦的貸款進(jìn)行了取證，并及時(shí)對檢查發(fā)現的違規問(wèn)題及時(shí)移送紀檢監察部門(mén)依規處理。
(3)審計稽核部全年及時(shí)開(kāi)展了****名離任主任的經(jīng)濟責任審計工作。按照審計工作要求，審計稽核部全年共對全轄*****名離繼任網(wǎng)點(diǎn)主任的資產(chǎn)移交工作進(jìn)行了監交，對離任網(wǎng)點(diǎn)主任任期內經(jīng)營(yíng)管理及履職情況進(jìn)行現場(chǎng)稽核，本著(zhù)“客觀(guān)公正、實(shí)事求是”的原則對離任主任任期內的工作業(yè)績(jì)做出客觀(guān)公正的評價(jià)，共形成離任審計報告****份，并針對檢查中發(fā)現的問(wèn)題提出了整改建議。通過(guò)資產(chǎn)交接工作，使離、繼人主任責任進(jìn)一步明確，資產(chǎn)質(zhì)量狀況進(jìn)一步明晰，為聯(lián)社各項業(yè)務(wù)健康持續發(fā)展起到了良好地促進(jìn)作用。
(4)與其他相關(guān)職能部門(mén)聯(lián)合開(kāi)展檢查***次。一是聯(lián)合安全保衛部、財務(wù)會(huì )計部對春節期間現金、重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章、安全保衛開(kāi)展檢查，及時(shí)消除各種安全隱患;二是與信貸管理部、理事會(huì )工作部、紀檢監察室及各市場(chǎng)部在5至10月份開(kāi)展了不良貸款風(fēng)險排查、清收工作，并在排查結束后形成匯總報告上報聯(lián)社;三是在11月份聯(lián)合財務(wù)、信貸、辦公室組成檢查組認真開(kāi)展了“規范化管理年”驗收階段檢查工作，并在排查結束后形成匯總報告上報聯(lián)社。
(二)扎實(shí)開(kāi)展“內控和案防制度執行年”活動(dòng)，促進(jìn)聯(lián)社安全運營(yíng)。為貫徹落實(shí)銀監會(huì )20xx年“內控和案防制度執行年”活動(dòng)得到有效貫徹落實(shí)，審計稽核部全年負責了全轄“執行年”活動(dòng)的安排、協(xié)調、督導、檢查、考核、問(wèn)責工作。一是通過(guò)制訂《“內控和案防制度執行年”活動(dòng)實(shí)施方案》，明確了工作步驟、方法和要求，做到有的放矢，有序開(kāi)展;二是通過(guò)層層簽訂責任書(shū)，將案件防控責任落實(shí)到每一個(gè)崗位、每一位職工。明確了“執行年”工作目標及任務(wù)，為鞏固**聯(lián)社案件防控治理成果，構建案件防控長(cháng)效機制提供了保障;三是通過(guò)督導營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及聯(lián)社各職能部門(mén)認真開(kāi)展自查和檢查工作，確保風(fēng)險排查和整改到位;四是通過(guò)總結“執行年”活動(dòng)開(kāi)展情況、取得的效果及存在問(wèn)題，不斷提高案防水平。
(三)按照《****縣農村信用合作聯(lián)社呆帳認定核銷(xiāo)操作規程(試行)》規定，對呆賬核銷(xiāo)資料進(jìn)行嚴格審核。全年審計稽核部共完成對筆核銷(xiāo)資料的審核工作，并對不符合核銷(xiāo)條件的筆資料提出明確理由不予認定，促進(jìn)了呆賬核銷(xiāo)的規范運作。
二、20xx年部門(mén)工作主要做法
(一)是嚴格按照《審計工作程序》開(kāi)展各項審計工作，規范審計行為。
今年以來(lái)，我部始終堅持按照上年末制定的《審計工作程序》規范開(kāi)展各項審計工作，不斷實(shí)現審計工作的標準化。一是在開(kāi)展審計前，嚴格遵循重要性原則和謹慎性原則編制審計方案，在評估審計風(fēng)險的基礎上，圍繞審計目標確定審計的對象、范圍、內容、方法和工作步驟;二是在審計實(shí)施過(guò)程中與被審計單位舉行審前會(huì )談，了解被審計單位整體運作情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況、存在的主要問(wèn)題和風(fēng)險等。
審計實(shí)施過(guò)程中對發(fā)現問(wèn)題及審計工作結果現場(chǎng)反饋被審計部門(mén)并要求被審計單位簽字確認，確保審計工作質(zhì)量;三是項目結束后要求審計人員認真進(jìn)行分析研究和加工提煉，有針對性地提出審計建議，并及時(shí)將審計發(fā)現中的重要事項向有關(guān)業(yè)務(wù)管理部門(mén)及全轄通報，確保審計報告所提出的審計結論和建議得到有效實(shí)施;四是按照審計工作程序，在一定時(shí)間后及時(shí)開(kāi)展審計追蹤檢查，確保風(fēng)險化解到位，各項措施落實(shí)到位。
(二)是嚴格按照《稽核處罰辦法》處罰各類(lèi)違規事項，不斷加大嚴重違規事項的移送力度。今年以來(lái)，稽核部對本年度檢查出的屢查屢犯、屢禁不止的問(wèn)題，加大了處罰和問(wèn)責力度。針對檢查中發(fā)現的問(wèn)題我部采取批評教育與經(jīng)濟處罰相結合的辦法，全年共發(fā)出整改通知書(shū)*****份，并對違規的相關(guān)責任人，嚴格按照《**聯(lián)社稽核處罰辦法(修訂)》進(jìn)行了處罰，全年共開(kāi)具罰款通知書(shū)****份，處罰違規人員*****人次，處罰金額******萬(wàn)元，大力糾正各類(lèi)違規事項。
針對檢查發(fā)現嚴重違規的事項及時(shí)移交紀檢監察部門(mén)依規處理，全年共計向監事會(huì )提交內部監督檢查移送函******份，對存在嚴重違規的'*****人移交紀檢監察部門(mén)依規處理。移送充分發(fā)揮了審計稽核查錯糾弊的作用，有效地遏制了經(jīng)營(yíng)管理工作中的違規行為。
(三)是不斷提升部門(mén)自身監督檢查水平，完善稽核監督工作機制。
只有對業(yè)務(wù)學(xué)懂、弄懂，融會(huì )貫通，才能在稽核工作中發(fā)現問(wèn)題、提出問(wèn)題、解決問(wèn)題，為了實(shí)現稽核工作職能的正常發(fā)揮，真正起到查隱患、堵漏洞、建制度、強管理的目的，一年來(lái)我部始終把提升部門(mén)自身監督檢查水平作為一項重要工作來(lái)抓，一是定期組織部門(mén)人員進(jìn)行培訓，通過(guò)購買(mǎi)相關(guān)書(shū)籍進(jìn)行學(xué)習，不斷增強部門(mén)稽核相關(guān)知識，通過(guò)對上級監管部門(mén)檢查方法不斷借鑒，不斷增強稽核人員的事業(yè)心、責任感和法紀觀(guān);二是積極選派人員參加上級聯(lián)社稽核工作，學(xué)習他們的稽核經(jīng)驗和方法，達到取長(cháng)補短，為我所用的目的;三是隨時(shí)與毗鄰兄弟聯(lián)社稽核工作人員保持溝通交流，對出現的新問(wèn)題、新情況做到心中有數，做到有效識別、規避風(fēng)險的目的;四是部門(mén)依據年初制定的《審計稽核部工作分工》對部門(mén)人員的分工進(jìn)行了明確，，并在審計檢查工作中按照誰(shuí)檢查、誰(shuí)簽字、誰(shuí)負責的原則，明確檢查責任，為提高審計工作質(zhì)量打下了堅實(shí)基礎。
(四)是創(chuàng )新審計方法，提高工作質(zhì)量。20xx年審計稽核進(jìn)一步由合規性審計向風(fēng)險管理審計轉變，通過(guò)優(yōu)化審計流程，在確保整體工作質(zhì)量的前提下，對審計項目的風(fēng)險點(diǎn)按照風(fēng)險程度實(shí)行分類(lèi)管理，提高工作效率。通過(guò)提高對系統數據的分析、利用率，實(shí)現審計進(jìn)一步向電子化邁進(jìn)。通過(guò)采用搜集資料、走訪(fǎng)調查、與被審計單位談話(huà)，提取數據進(jìn)行抽樣檢查等手段確定審計項目的重點(diǎn)、范圍和方法，實(shí)現了審計方法由過(guò)去對會(huì )計資料的全面檢查轉變?yōu)橐灾攸c(diǎn)評價(jià)內部風(fēng)險控制為基礎的抽樣方法，逐步提高了審計工作質(zhì)量。
三、20xx年工作中存在的問(wèn)題
一年來(lái)，審計稽核部按照聯(lián)社上級主管部門(mén)的安排部署，圓滿(mǎn)完成了各項工作任務(wù)，充分發(fā)揮了審計稽核的監督作用。但在肯定成績(jì)的同時(shí)，也存在一些問(wèn)題。
(一)是學(xué)習、認識不夠，對發(fā)現問(wèn)題的敏感度不強，監督管理理念創(chuàng )新力度不夠，方法簡(jiǎn)單，對風(fēng)險隱患查出不夠深入，風(fēng)險防范的前瞻性有待于進(jìn)一步提高。
(二)因綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統中部分業(yè)務(wù)控制環(huán)節的漏洞未能及時(shí)被發(fā)現，造成存在風(fēng)險不能在第一時(shí)間得到解決，存在監管缺失現象。
(三)是對部分發(fā)現問(wèn)題的督促落實(shí)整改措施單一，部分問(wèn)題未得到有效整改。部分網(wǎng)點(diǎn)仍存在重經(jīng)營(yíng)輕管理的思想，特別是在防范和化解風(fēng)險上的認識不到位，違規操作的現象時(shí)有發(fā)生。
四、下一年工作計劃
20xx年審計稽核工作將繼續圍繞縣聯(lián)社確立的總體工作思路，以“安全經(jīng)營(yíng)、依法合規、風(fēng)險為本”作為稽核審計理念，進(jìn)一步完善稽核審計制度，加大稽核審計處罰力度，不斷推進(jìn)稽核審計制度化、稽核檢查程序化、稽核文檔格式化、稽核手段電子化、稽核責任明晰化、稽核處罰標準化，擴大稽核審計范圍和深度，大力提升內部管理水平，全面提升稽核審計能力，積極探索以風(fēng)險為導向的內部控制稽核審計方法，推動(dòng)內部稽核審計由合規性稽核審計向風(fēng)險管理稽核審計轉變，進(jìn)一步促進(jìn)我縣農村信用社依法合規經(jīng)營(yíng)，穩健發(fā)展。一是繼續深入開(kāi)展序時(shí)稽核。以風(fēng)險控制為切入點(diǎn)，加強內控系統及業(yè)務(wù)流程的審計，查找內控的薄弱環(huán)節，通過(guò)對重點(diǎn)環(huán)節、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人員的檢查，以及對業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規合法性等方面的檢查，實(shí)現檢查業(yè)務(wù)全覆蓋。二是繼續針對上年度存在問(wèn)題較多、容易發(fā)生問(wèn)題的業(yè)務(wù)和環(huán)節開(kāi)展各類(lèi)專(zhuān)項檢查，深入查找被審計對象存在的問(wèn)題。三是繼續做好離任主任的資產(chǎn)監交工作，使離繼任主任之間責任進(jìn)一步明，資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步明晰。四是扎實(shí)做好20xx年案件防控治理的各項工作。確保聯(lián)社安全運營(yíng)。五是進(jìn)一步加強對各項檢查的后續跟蹤檢查力度，確保措施得到落實(shí)、風(fēng)險得到充分化解。六是進(jìn)一步加強稽核審計隊伍建設，提高稽核審計工作質(zhì)量和效率，最大限度發(fā)揮稽核審計職能作用，最大限度地為縣聯(lián)社健康發(fā)展保駕護航。
稽核審計工作總結2
20xx年是我縣會(huì )計集中核算工作繼續深化改革和不斷完善的一年，也是進(jìn)一步提高職工素質(zhì)、規范財務(wù)核算、強化財會(huì )監督、提升會(huì )計服務(wù)、構建和諧機關(guān)的一年。一年來(lái)，在縣委、縣政府的重視和關(guān)懷下，在財政局的正確領(lǐng)導下，在縣直各單位和財政局各股室的大力支持和配合下，我們堅持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導，以黨的十七屆四中全會(huì )精神為指針，認真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)及中央、省、市、縣財政工作會(huì )議精神，在學(xué)中干，干中學(xué)，邊工作邊改進(jìn)邊完善，經(jīng)過(guò)全體干部職工的共同努力，與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓創(chuàng )新，加強了會(huì )計核算中心內部管理，規范了會(huì )計基礎工作，強化了會(huì )計審核和監督，提升了財會(huì )服務(wù)水平，圓滿(mǎn)完成了各項工作任務(wù)�，F將主要工作情況匯報如下：
一、健全完善規章制度，規范會(huì )計集中核算
會(huì )計核算中心的.制度建設，既是對會(huì )計核算中心正常運轉的具體規范，對納入部門(mén)預算的單位嚴格按照預算支出，絕不允許預算、支出“兩張皮”，更不允許超預算支出現象出現;對符合國有固定資產(chǎn)標準的物品必須填制“固定資產(chǎn)”入庫單，對報毀、報損的固定資產(chǎn)和低值易耗品必須履行合理手續，確保了國有資產(chǎn)的安全、有效使用;對不合理、不合法、超標準、超范圍的支出堅決拒付，并對單位做好解釋工作。
二、嚴把會(huì )計“監督關(guān)”。
一年來(lái)共糾正和退回不完整、不合規支出70余筆，涉及金額達25萬(wàn)余元;拒付各種不合理支出30余筆，涉及金額20余萬(wàn)元。加強財務(wù)審核監督，杜絕了一些違規違紀行為的發(fā)生，有效地調整和優(yōu)化了支出結構，節儉了財政支出，提高了財政性資金的使用效益。
三、加強會(huì )計基礎工作，提升會(huì )計服務(wù)質(zhì)量
1、加強會(huì )計基礎工作，提供準確的會(huì )計信息。年初,嚴格按照《行政單位會(huì )計制度》和《事業(yè)單位會(huì )計制度》的規定健全完善一級會(huì )計科目，按現行預算收支科目下設明細科目，按單位管理的實(shí)際需要設置中間明細科目，取消了因單位不一而自行設定的不統一、不標準科目;精心組織、集中培訓、積極部署，及時(shí)做好了行政事業(yè)單位新舊會(huì )計科目的銜接過(guò)渡;在工作流程中，通過(guò)多人員、多層次的審核制約，不斷地規范了會(huì )計核算行為，確保真實(shí)地反映各單位的財務(wù)支出狀況，加強票據領(lǐng)用核銷(xiāo)工作，及時(shí)上報票據使用報表，確保票據安全使用和資金的及時(shí)入賬;認真做好憑證錄入、報表打印工作，及時(shí)向單位報送會(huì )計報表，加強了會(huì )計報表分析工作，有效提高會(huì )計信息質(zhì)量，為核算部門(mén)宏觀(guān)決策、預算單位財務(wù)管理提供了準確的信息資料;按規定做好會(huì )計檔案裝訂和順利移交工作，確保會(huì )計檔案管理安全無(wú)損;及時(shí)做好銀行存款對賬工作，保證資金安全無(wú)誤。
2、正確處理服務(wù)與監督的關(guān)系，促進(jìn)經(jīng)濟和各項事業(yè)的發(fā)展。在實(shí)際工作中，我們一是完善服務(wù)制度，寓監督于服務(wù)之中，進(jìn)一步規范服務(wù)用語(yǔ)，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，實(shí)行延時(shí)服務(wù)、預約服務(wù)、首問(wèn)服務(wù)，方便辦事人員;
二是搞好核算服務(wù)的同時(shí)，幫助核算單位做好財務(wù)分析服務(wù)，協(xié)助單位編報年初預算和年終決算報表，加強溝通了解，解釋政策，當好理財參謀;
三是對社會(huì )保障、維護穩定的大宗公共財政支出，采取集中力量進(jìn)行審核辦理支付和報賬，保障了財政支出及時(shí)到位，有力地促進(jìn)了經(jīng)濟和各項事業(yè)的發(fā)展。
四、增強協(xié)調配合意識，促進(jìn)各項工作開(kāi)展
會(huì )計核算中心的性質(zhì)和職能決定了它是一個(gè)涉及面廣、政策性強的事業(yè)單位，處理協(xié)調好各種關(guān)系是保證其充分發(fā)揮職能作用的關(guān)鍵。一年來(lái)，我們結合自身工作的特點(diǎn)，增強協(xié)調配合意識，從而促進(jìn)了各項工作的開(kāi)展。
1、加強與局內各職能股室溝通聯(lián)系，互相促進(jìn)工作。一年來(lái)，協(xié)助做好行政事業(yè)單位新舊會(huì )計科目銜接、財政負擔人員津貼補貼發(fā)放情況摸底、各種財務(wù)檢查、部門(mén)預算執行、年終決算工作等，同時(shí)，向各業(yè)務(wù)服室提供核算單位財務(wù)狀況查詢(xún)服務(wù)，共同做好財政財務(wù)管理。
2、配合紀檢監察部門(mén)做好反腐治源工作。在認真推行和貫徹落實(shí)新舊“六項制度”上，我們設計了“單位報銷(xiāo)審核(聯(lián)簽)單”，為核算單位的每一筆支出都必須實(shí)行聯(lián)簽加上了“保險”，同時(shí)在日常支出中，對單位的大宗支出和重大項目支出，要附有單位民評或會(huì )審情況復印件;特別是在新“三項制度”的落實(shí)上，我們緊密配合上級領(lǐng)導的工作。
稽核審計工作總結3
一、工作概述
根據公司審計室要求完成生產(chǎn)車(chē)間相關(guān)審計和稽核工作。
二、本月工作內容
1、20xx年2月2日處理短截玻纖散亂收貨問(wèn)題（采購問(wèn)題）
3、20xx年2月9日關(guān)于200a美式pt雙通與使用氣箱安裝孔徑尺寸不符的稽核報告，導致導致2009023202jnb（ia-kvd 3臺）、2009023402jnb（ia-kv21 3臺）不能按期完成訂單
4、20xx年2月10日倉庫物料結存咖稽核報告；南京雙威生物醫學(xué)科技有限公司的aw-eab4工業(yè)裝甲纏繞帶事件（采購問(wèn)題）
5、應知應會(huì )標準清晰化資料整理
6、財產(chǎn)清盤(pán)工作及協(xié)調
7、清盤(pán)資料的錄入
8、20xx年2月23日工裝統計人員培訓
9、查閱生產(chǎn)部門(mén)日報表擬訂培訓內容：生產(chǎn)統計報表的編制
10、20xx年2月25日關(guān)于電器總裝ia-5l托盤(pán)錯為ia-4l1p托盤(pán)的稽核報告以及關(guān)于倉庫碎布庫存問(wèn)題的稽核報告
12、20xx年2月26日統計員培訓《生產(chǎn)統計報表的編制》
13、統計生產(chǎn)部門(mén)財產(chǎn)清盤(pán)資料。
三、本月存在的問(wèn)題
1.稽核和統計員的技能培訓
2.生產(chǎn)審計和稽核的組織結構和地位
3.生產(chǎn)現場(chǎng)管理：生產(chǎn)計劃的實(shí)施和監督
4.公司中高層的責任意識的自我培訓
5.工序間的制約責任制度
6.生產(chǎn)現場(chǎng)管理：中高層管理人員和基層管理人員生產(chǎn)現場(chǎng)的組織能力及生產(chǎn)工作流程和制度的完善。
四、本月我碰到的實(shí)際問(wèn)題：略（具體請見(jiàn)工作日志）
五、本月心得
在本月中主要是財產(chǎn)清盤(pán)工作，作為工作的`協(xié)助者我沒(méi)有正真的實(shí)現自己的工作方式和我對工作結果控制的工作流程，從這件工作中讓我正真的知道流程和工作方法的重要性，中下層管理者對細節的重要性是完成和完善工作的必要條件，雖然對各生產(chǎn)部門(mén)的主管將本次的工作內容說(shuō)得相當明白，然而在清盤(pán)的過(guò)程中執行起來(lái)卻有相當的難度，如電器、smc對清盤(pán)的準備工作重視力度相當的不夠，工裝對清盤(pán)的方法的執行錯誤的理解，給清盤(pán)帶來(lái)一種人為的障礙，電器、smc、工裝執行力和組織能力相當的欠缺。中高層管理者對工作細節容易忽略，在工作中總會(huì )出現不切實(shí)際的指揮和得不償失的決定，如清盤(pán)人員和車(chē)間的變動(dòng)而忽略早會(huì )的作用，在請盤(pán)中對財產(chǎn)狀態(tài)的認定就顯得雜亂無(wú)章在加上車(chē)間組織中對清盤(pán)范圍和清盤(pán)方法理解不到位導致重盤(pán)和漏盤(pán)以及盒裝物資盤(pán)了物資不盤(pán)盛裝物。作為這項工作的協(xié)助者還有很多不如意的地方，不僅是物資狀態(tài)描述不規范，而且還出現低壓銅排車(chē)間沒(méi)有清盤(pán)記錄上交的事情。更有一些結尾處理的工作實(shí)在是難以用語(yǔ)言來(lái)描述料。
在本月中我們還對生產(chǎn)系統中存在的問(wèn)題進(jìn)行了稽核，在稽核工作中出現的問(wèn)題（請看相關(guān)的稽核報告），其實(shí)這一切我也沒(méi)話(huà)可說(shuō)了，只覺(jué)得我什么也不是，解決不了公司中的相關(guān)問(wèn)題，而最基本的工序流程也難以說(shuō)清楚。而對于現場(chǎng)主管心中的流程卻分得清清楚楚，如2月27日生產(chǎn)大樓兩部電梯都壞料，生產(chǎn)主管門(mén)就等著(zhù)電梯修好而讓車(chē)間處于停產(chǎn)或半停產(chǎn)狀態(tài)，而讓員工門(mén)白白消耗工時(shí)，即堅持了清楚的流程（物資從電梯里送上來(lái)）而又忽略了相應的處理流程（異常情況的處理），總之從上至下沒(méi)有人去注意制度流程的靈活性。因而我在2月24日下發(fā)了一個(gè)通知，通知內容如下：
生產(chǎn)系統各部門(mén)車(chē)間：
生產(chǎn)審計稽核將于20xx年3月1日起開(kāi)始對生產(chǎn)系統的下列文件規章制度開(kāi)展稽核審計工作：
1、計劃物控部
《生產(chǎn)協(xié)調會(huì )管理辦法》
《生產(chǎn)管控程序》
《生產(chǎn)統計作業(yè)流程》
《生產(chǎn)管理條例》
《物料控制作業(yè)流程》
《外發(fā)加工作業(yè)流程》
《安全庫存管理辦法》
《呆廢料處理作業(yè)流程》
《物控管理條例》
2、倉庫
《倉庫平面示意圖》
《進(jìn)料作業(yè)流程》
《物料儲存、保管、搬運管理辦法》
《領(lǐng)（發(fā)）料作業(yè)流程》
《退料作業(yè)流程》
《補料作業(yè)流程》
《成品進(jìn)倉作業(yè)流程》
《成品出倉作業(yè)流程》
《賬務(wù)處理規定》
3、生產(chǎn)部門(mén)
《生產(chǎn)控制作業(yè)流程》
《員工培訓計劃表》
《生產(chǎn)車(chē)間5s管理制度》
請相關(guān)部門(mén)在3月11日17：00前將以上流程文件規章制度修正后交給生產(chǎn)審計部顏虹，以利生產(chǎn)審計工作的開(kāi)展。
以便能促進(jìn)公司生產(chǎn)體制的改革。生產(chǎn)管理說(shuō)簡(jiǎn)單就簡(jiǎn)單，任何一個(gè)人都可以說(shuō)出一大堆理論，但是真要做好任何一件事并不那么輕松，正如我們知道管理的方法有很多，但每個(gè)人的管理理念不盡相同，而控制卻是一切管理的基礎，沒(méi)有控制力，管理就只能是一場(chǎng)游戲，所以說(shuō)管理不是時(shí)刻讓人開(kāi)心的娛樂(lè )，管理也不是人人都能獲利的分贓，管理中有競爭，有對抗，有不斷的沖突，有暫時(shí)的犧牲，這一切都需要整合，整合就需要強有力的控制。只有完善我們的控制體系才能提高公司的凝聚力。凝聚力是體現，控制力是保障。每個(gè)崗位都能管好自己的工作，安排好時(shí)間和流程，學(xué)會(huì )授權，不被工具所累，提高決策效率，處處留心，重視文檔的管理，用好助手，總結規律，制作清單。每個(gè)現場(chǎng)管理者都能根據工作計劃進(jìn)度與事先預計，安排自己在合適的時(shí)間（便于發(fā)現和解決問(wèn)題的時(shí)機）去跟蹤檢查。約定執行者在什么時(shí)候，什么情況下應該匯報工作進(jìn)度與相關(guān)情況及相關(guān)原因。相關(guān)職能人員（跟單員、助理、品管等）應在什么時(shí)候進(jìn)行跟蹤監督、回饋信息或遞交報告等。而不是所有的工作都交給下屬來(lái)做，而不對訂單、圖紙、計劃排程等進(jìn)行監督和控制。對生產(chǎn)指令的完備性沒(méi)有起到應有的促進(jìn)作用。
稽核審計工作總結4
審計稽核工作總結一年來(lái)，在上級主管部門(mén)和縣聯(lián)社的正確領(lǐng)導下，審計稽核部嚴格按照年初確定的總體工作思路，通過(guò)轉變審計工作理念，提高工作效率，圍繞合規守法經(jīng)營(yíng)、內控制度執行、規范管理、風(fēng)險防范等重點(diǎn)內容開(kāi)展全面的審計工作，有效促進(jìn)了轄內各網(wǎng)點(diǎn)依法合規經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險防范�，F將一年來(lái)的主要工作匯報如下
一、審計稽核部全年開(kāi)展的主要工作
(一)圍繞中心工作，突出稽核重點(diǎn)，有效開(kāi)展各類(lèi)審計稽核工作。
(1)全年扎實(shí)開(kāi)展序時(shí)稽核xxxx次，做到定期監控各項業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況。
序時(shí)稽核是稽核檢查中定期對信用社各項業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況檢查的有效方法，一年來(lái)，我部把序時(shí)稽核作為摸清底數，掌握實(shí)情，規范操作，防控風(fēng)險的基礎性工作，并根據各網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際風(fēng)險狀況采用靈活多樣的稽核方式，重點(diǎn)對部分網(wǎng)點(diǎn)新增貸款的合規性、制度執行情況、結算業(yè)務(wù)合規性、重要空白憑證管理、現金管理和合規性操作等方面進(jìn)行重點(diǎn)檢查，并對涉及內部管理及操作風(fēng)險的各個(gè)環(huán)節開(kāi)展了較為細致、全面的稽核檢查。全年審計稽核部共計開(kāi)展序時(shí)稽核xxxx次，下發(fā)稽核糾正通知書(shū)x份，深入查找了各項業(yè)務(wù)運行過(guò)程中存在的問(wèn)題，極大地促進(jìn)了各項業(yè)務(wù)的規范辦理。
(2)根據業(yè)務(wù)運行狀況，全年扎實(shí)開(kāi)展具有針對性的專(zhuān)項檢查xxxx次。為了有效防范操作風(fēng)險，做到依法合規經(jīng)營(yíng)，審計稽核部全年根據業(yè)務(wù)運行狀況，及時(shí)開(kāi)展各類(lèi)專(zhuān)項檢查，全年共計開(kāi)展專(zhuān)項檢查xxxx次，深入查找了聯(lián)社各項業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題。
一是年初對20xx年度財務(wù)收支年終決算情況進(jìn)行了專(zhuān)項檢查，并對檢查存在的問(wèn)題督促落實(shí)整改;二是對xxxx年5月1日以后聯(lián)社新增貸款質(zhì)量情況進(jìn)行了一次非現場(chǎng)檢查，通過(guò)對新增貸款質(zhì)量的有效監控，進(jìn)一步摸清了新增貸款的質(zhì)量和風(fēng)險狀況，為領(lǐng)導決策提供了可靠依據;三是為推動(dòng)全轄信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)五級分類(lèi)工作扎實(shí)、有序開(kāi)展，20xx年五月份審計稽核部門(mén)開(kāi)展了一次五級分類(lèi)專(zhuān)項檢查工作，通過(guò)加強風(fēng)險管理，促進(jìn)聯(lián)社樹(shù)立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險為本的管理理念;四是針對上年度按揭貸款檢查中存在的風(fēng)險點(diǎn)，及時(shí)開(kāi)展了住房按揭貸款后續跟蹤專(zhuān)項檢查，及時(shí)查看了按揭貸款風(fēng)險是否控制到位，各項措施是否得到有效建立，進(jìn)一步促進(jìn)了聯(lián)社按揭貸款的規范辦理;五是為了及時(shí)查找上年度新開(kāi)辦的授信貸款業(yè)務(wù)工作存在的問(wèn)題和困難，對授信業(yè)務(wù)適時(shí)開(kāi)展了一次專(zhuān)項檢查，通過(guò)檢查準確掌握了授信貸款業(yè)務(wù)的運行情況，達到了促進(jìn)聯(lián)社審慎經(jīng)營(yíng)，完善授信工作機制，規范授信管理的目的，極大的促進(jìn)了授信業(yè)務(wù)的健康發(fā)展;六是為進(jìn)一步規范貸款利率執行，確保貸款利率按規定執行到位，20xx年5月份審計稽核部對全轄利率執行情況進(jìn)行了一次非現場(chǎng)專(zhuān)項檢查，及時(shí)糾正了部分貸款利率執行中存在的問(wèn)題;七是對銀行承兌匯票開(kāi)展專(zhuān)項檢查，對開(kāi)辦的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)無(wú)真實(shí)貿易背景、逆程序操作等現象進(jìn)行了糾正，促進(jìn)了承兌匯票業(yè)務(wù)的健康持續發(fā)展;八是按照銀監部門(mén)監管要求，開(kāi)展了對聯(lián)社員工及其近親屬貸款情況的專(zhuān)項檢查，有效規避了隱藏風(fēng)險;九是按照聯(lián)社安排對上半年大額貸款資金流及土地抵押貸款進(jìn)行了專(zhuān)項審計;十是為加強財務(wù)費用管理，提高成本核算水平，審計稽核部對上半年財務(wù)收支情況進(jìn)行了專(zhuān)項檢查，并對其中存在的問(wèn)題進(jìn)行了糾正;另外審計稽核部在全年共對張XX、XXX、 XXX三名貸款經(jīng)辦人員經(jīng)辦貸款分別進(jìn)行了xxx8次專(zhuān)項審計，通過(guò)采取與貸戶(hù)見(jiàn)面、采用電話(huà)核實(shí)、內部查閱相關(guān)資料等方式，共計核對600多筆，摸清了經(jīng)辦責任貸款中發(fā)放違規冒名貸款以及壘大戶(hù)貸款等，對違規經(jīng)辦的貸款進(jìn)行了取證，并及時(shí)對檢查發(fā)現的違規問(wèn)題及時(shí)移送紀檢監察部門(mén)依規處理。
(3)審計稽核部全年及時(shí)開(kāi)展了xxxx名離任主任的經(jīng)濟責任審計工作。按照審計工作要求，審計稽核部全年共對全轄xxxxx名離繼任網(wǎng)點(diǎn)主任的資產(chǎn)移交工作進(jìn)行了監交，對離任網(wǎng)點(diǎn)主任任期內經(jīng)營(yíng)管理及履職情況進(jìn)行現場(chǎng)稽核，本著(zhù)“客觀(guān)公正、實(shí)事求是”的原則對離任主任任期內的工作業(yè)績(jì)做出客觀(guān)公正的評價(jià)，共形成離任審計報告xxxx份，并針對檢查中發(fā)現的.問(wèn)題提出了整改建議。通過(guò)資產(chǎn)交接工作，使離、繼人主任責任進(jìn)一步明確，資產(chǎn)質(zhì)量狀況進(jìn)一步明晰，為聯(lián)社各項業(yè)務(wù)健康持續發(fā)展起到了良好地促進(jìn)作用。
(4)與其他相關(guān)職能部門(mén)聯(lián)合開(kāi)展檢查xxx次。一是聯(lián)合安全保衛部、財務(wù)會(huì )計部對春節期間現金、重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章、安全保衛開(kāi)展檢查，及時(shí)消除各種安全隱患;二是與信貸管理部、理事會(huì )工作部、紀檢監察室及各市場(chǎng)部在5至10月份開(kāi)展了不良貸款風(fēng)險排查、清收工作，并在排查結束后形成匯總報告上報聯(lián)社;三是在11月份聯(lián)合財務(wù)、信貸、辦公室組成檢查組認真開(kāi)展了“規范化管理年”驗收階段檢查工作，并在排查結束后形成匯總報告上報聯(lián)社。
(二)扎實(shí)開(kāi)展“內控和案防制度執行年”活動(dòng)，促進(jìn)聯(lián)社安全運營(yíng)。為貫徹落實(shí)銀監會(huì )20xx年“內控和案防制度執行年”活動(dòng)得到有效貫徹落實(shí)，審計稽核部全年負責了全轄“執行年”活動(dòng)的安排、協(xié)調、督導、檢查、考核、問(wèn)責工作。一是通過(guò)制訂《“內控和案防制度執行年”活動(dòng)實(shí)施方案》，明確了工作步驟、方法和要求，做到有的放矢，有序開(kāi)展;二是通過(guò)層層簽訂責任書(shū)，將案件防控責任落實(shí)到每一個(gè)崗位、每一位職工。明確了“執行年”工作目標及任務(wù)，為鞏固xx聯(lián)社案件防控治理成果，構建案件防控長(cháng)效機制提供了保障;三是通過(guò)督導營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及聯(lián)社各職能部門(mén)認真開(kāi)展自查和檢查工作，確保風(fēng)險排查和整改到位;四是通過(guò)總結“執行年”活動(dòng)開(kāi)展情況、取得的效果及存在問(wèn)題，不斷提高案防水平。
(三)按照《xxxx縣農村信用合作聯(lián)社呆帳認定核銷(xiāo)操作規程(試行)》規定，對呆賬核銷(xiāo)資料進(jìn)行嚴格審核。全年審計稽核部共完成對筆核銷(xiāo)資料的審核工作，并對不符合核銷(xiāo)條件的筆資料提出明確理由不予認定，促進(jìn)了呆賬核銷(xiāo)的規范運作。
二、20xx年部門(mén)工作主要做法
(一)是嚴格按照《審計工作程序》開(kāi)展各項審計工作，規范審計行為。
今年以來(lái)，我部始終堅持按照上年末制定的《審計工作程序》規范開(kāi)展各項審計工作，不斷實(shí)現審計工作的標準化。一是在開(kāi)展審計前，嚴格遵循重要性原則和謹慎性原則編制審計方案，在評估審計風(fēng)險的基礎上，圍繞審計目標確定審計的對象、范圍、內容、方法和工作步驟;二是在審計實(shí)施過(guò)程中與被審計單位舉行審前會(huì )談，了解被審計單位整體運作情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況、存在的主要問(wèn)題和風(fēng)險等。
審計實(shí)施過(guò)程中對發(fā)現問(wèn)題及審計工作結果現場(chǎng)反饋被審計部門(mén)并要求被審計單位簽字確認，確保審計工作質(zhì)量;三是項目結束后要求審計人員認真進(jìn)行分析研究和加工提煉，有針對性地提出審計建議，并及時(shí)將審計發(fā)現中的重要事項向有關(guān)業(yè)務(wù)管理部門(mén)及全轄通報，確保審計報告所提出的審計結論和建議得到有效實(shí)施;四是按照審計工作程序，在一定時(shí)間后及時(shí)開(kāi)展審計追蹤檢查，確保風(fēng)險化解到位，各項措施落實(shí)到位。
(二)是嚴格按照《稽核處罰辦法》處罰各類(lèi)違規事項，不斷加大嚴重違規事項的移送力度。今年以來(lái)，稽核部對本年度檢查出的屢查屢犯、屢禁不止的問(wèn)題，加大了處罰和問(wèn)責力度。針對檢查中發(fā)現的問(wèn)題我部采取批評教育與經(jīng)濟處罰相結合的辦法，全年共發(fā)出整改通知書(shū)xxxxx份，并對違規的相關(guān)責任人，嚴格按照《xx聯(lián)社稽核處罰辦法(修訂)》進(jìn)行了處罰，全年共開(kāi)具罰款通知書(shū)xxxx份，處罰違規人員xxxxx人次，處罰金額xxxxxx萬(wàn)元，大力糾正各類(lèi)違規事項。
針對檢查發(fā)現嚴重違規的事項及時(shí)移交紀檢監察部門(mén)依規處理，全年共計向監事會(huì )提交內部監督檢查移送函xxxxxx份，對存在嚴重違規的xxxxx人移交紀檢監察部門(mén)依規處理。移送充分發(fā)揮了審計稽核查錯糾弊的作用，有效地遏制了經(jīng)營(yíng)管理工作中的違規行為。
(三)是不斷提升部門(mén)自身監督檢查水平，完善稽核監督工作機制。
只有對業(yè)務(wù)學(xué)懂、弄懂，融會(huì )貫通，才能在稽核工作中發(fā)現問(wèn)題、提出問(wèn)題、解決問(wèn)題，為了實(shí)現稽核工作職能的正常發(fā)揮，真正起到查隱患、堵漏洞、建制度、強管理的目的，一年來(lái)我部始終把提升部門(mén)自身監督檢查水平作為一項重要工作來(lái)抓，一是定期組織部門(mén)人員進(jìn)行培訓，通過(guò)購買(mǎi)相關(guān)書(shū)籍進(jìn)行學(xué)習，不斷增強部門(mén)稽核相關(guān)知識，通過(guò)對上級監管部門(mén)檢查方法不斷借鑒，不斷增強稽核人員的事業(yè)心、責任感和法紀觀(guān);二是積極選派人員參加上級聯(lián)社稽核工作，學(xué)習他們的稽核經(jīng)驗和方法，達到取長(cháng)補短，為我所用的目的;三是隨時(shí)與毗鄰兄弟聯(lián)社稽核工作人員保持溝通交流，對出現的新問(wèn)題、新情況做到心中有數，做到有效識別、規避風(fēng)險的目的;四是部門(mén)依據年初制定的《審計稽核部工作分工》對部門(mén)人員的分工進(jìn)行了明確，，并在審計檢查工作中按照誰(shuí)檢查、誰(shuí)簽字、誰(shuí)負責的原則，明確檢查責任，為提高審計工作質(zhì)量打下了堅實(shí)基礎。
(四)是創(chuàng )新審計方法，提高工作質(zhì)量。20xx年審計稽核進(jìn)一步由合規性審計向風(fēng)險管理審計轉變，通過(guò)優(yōu)化審計流程，在確保整體工作質(zhì)量的前提下，對審計項目的風(fēng)險點(diǎn)按照風(fēng)險程度實(shí)行分類(lèi)管理，提高工作效率。通過(guò)提高對系統數據的分析、利用率，實(shí)現審計進(jìn)一步向電子化邁進(jìn)。通過(guò)采用搜集資料、走訪(fǎng)調查、與被審計單位談話(huà)，提取數據進(jìn)行抽樣檢查等手段確定審計項目的重點(diǎn)、范圍和方法，實(shí)現了審計方法由過(guò)去對會(huì )計資料的全面檢查轉變?yōu)橐灾攸c(diǎn)評價(jià)內部風(fēng)險控制為基礎的抽樣方法，逐步提高了審計工作質(zhì)量。
三、20xx年工作中存在的問(wèn)題
一年來(lái)，審計稽核部按照聯(lián)社上級主管部門(mén)的安排部署，圓滿(mǎn)完成了各項工作任務(wù)，充分發(fā)揮了審計稽核的監督作用。但在肯定成績(jì)的同時(shí)，也存在一些問(wèn)題。
(一)是學(xué)習、認識不夠，對發(fā)現問(wèn)題的敏感度不強，監督管理理念創(chuàng )新力度不夠，方法簡(jiǎn)單，對風(fēng)險隱患查出不夠深入，風(fēng)險防范的前瞻性有待于進(jìn)一步提高。
(二)因綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統中部分業(yè)務(wù)控制環(huán)節的漏洞未能及時(shí)被發(fā)現，造成存在風(fēng)險不能在第一時(shí)間得到解決，存在監管缺失現象。
(三)是對部分發(fā)現問(wèn)題的督促落實(shí)整改措施單一，部分問(wèn)題未得到有效整改。部分網(wǎng)點(diǎn)仍存在重經(jīng)營(yíng)輕管理的思想，特別是在防范和化解風(fēng)險上的認識不到位，違規操作的現象時(shí)有發(fā)生。
四、下一年工作計劃
20xx年審計稽核工作將繼續圍繞縣聯(lián)社確立的總體工作思路，以“安全經(jīng)營(yíng)、依法合規、風(fēng)險為本”作為稽核審計理念，進(jìn)一步完善稽核審計制度，加大稽核審計處罰力度，不斷推進(jìn)稽核審計制度化、稽核檢查程序化、稽核文檔格式化、稽核手段電子化、稽核責任明晰化、稽核處罰標準化，擴大稽核審計范圍和深度，大力提升內部管理水平，全面提升稽核審計能力，積極探索以風(fēng)險為導向的內部控制稽核審計方法，推動(dòng)內部稽核審計由合規性稽核審計向風(fēng)險管理稽核審計轉變，進(jìn)一步促進(jìn)我縣農村信用社依法合規經(jīng)營(yíng)，穩健發(fā)展。一是繼續深入開(kāi)展序時(shí)稽核。以風(fēng)險控制為切入點(diǎn)，加強內控系統及業(yè)務(wù)流程的審計，查找內控的薄弱環(huán)節，通過(guò)對重點(diǎn)環(huán)節、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人員的檢查，以及對業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規合法性等方面的檢查，實(shí)現檢查業(yè)務(wù)全覆蓋。二是繼續針對上年度存在問(wèn)題較多、容易發(fā)生問(wèn)題的業(yè)務(wù)和環(huán)節開(kāi)展各類(lèi)專(zhuān)項檢查，深入查找被審計對象存在的問(wèn)題。三是繼續做好離任主任的資產(chǎn)監交工作，使離繼任主任之間責任進(jìn)一步明，資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步明晰。四是扎實(shí)做好20xx年案件防控治理的各項工作。確保聯(lián)社安全運營(yíng)。五是進(jìn)一步加強對各項檢查的后續跟蹤檢查力度，確保措施得到落實(shí)、風(fēng)險得到充分化解。六是進(jìn)一步加強稽核審計隊伍建設，提高稽核審計工作質(zhì)量和效率，最大限度發(fā)揮稽核審計職能作用，最大限度地為縣聯(lián)社健康發(fā)展保駕護航。
稽核審計工作總結5
20xx年，農村信用社又一次踏上新的改革征途，農村合作銀行已正式運行，并按照合行組建的相關(guān)要求正在逐步付諸實(shí)施。二次創(chuàng )業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出，全員積極響應聯(lián)社號召，勤儉辦社、艱苦奮斗，踴躍投身二次創(chuàng )業(yè)中�；藢徲嫻ぷ骶o緊圍繞上級主管部門(mén)的要求和聯(lián)社年初工作會(huì )議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見(jiàn)，迅速轉變稽核審計工作理念，推動(dòng)內部稽核審計由合規性稽核審計向風(fēng)險管理稽核審計轉變，進(jìn)一步創(chuàng )新稽核審計工作方法，重點(diǎn)圍繞執規執紀、合規守法經(jīng)營(yíng)、內控制度執行、規范管理、風(fēng)險防范等情況開(kāi)展全面的稽核審計。有效促進(jìn)農村信用社依法合規經(jīng)營(yíng)、穩健發(fā)展。
一、稽核審計工作成績(jì)及基本做法
�。ㄒ唬┩晟茘徫回熑沃�，落實(shí)稽核包片責任。
1、制定崗位責任制，按照省聯(lián)社相關(guān)管理制度，結合我縣實(shí)際細化了稽核審計的各種管理制度；實(shí)行稽核包片責任制，把全縣信用社每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)到人到稽核包片，不留死角，實(shí)行誰(shuí)包片誰(shuí)負責、誰(shuí)檢查誰(shuí)負責、誰(shuí)簽字誰(shuí)負責的稽核管理責任制，實(shí)行稽核審計責任追究制度，進(jìn)一步夯實(shí)了管理責任，增強了稽核人員工作責任心。
2、年初制定了《20xx年稽核審計工作安排意見(jiàn)》，對全年序時(shí)稽核、專(zhuān)項稽核和內審工作進(jìn)行統籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見(jiàn)，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確。
3、實(shí)行周工作安排和月度例會(huì )制度，每周周一對本周的工作內容作出具體的安排，并組織實(shí)施到位；每月對每個(gè)稽核人員根據周工作安排的工作任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報，檢查落實(shí)，查漏補缺，并按照工作任務(wù)完成情況嚴格考核兌現，進(jìn)一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。
�。ǘ┮幏稒z查行為，細化檢查內容。
1、規范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來(lái)，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學(xué)習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《陜西省農村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規范稽核檢查程序，從編制稽核工作實(shí)施方案、下發(fā)稽核通知到現場(chǎng)檢查，現場(chǎng)檢查工作底稿、撰寫(xiě)事實(shí)確認書(shū)、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書(shū)，規范了稽核審計工作流程，同時(shí)對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。
2、對各項檢查內容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細化，從會(huì )計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險防范、安全保衛工作、內控制度執行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開(kāi)展檢查，確�；藱z查工作精細化，不留死角。
3、針對信用社登記簿多、登記不規范和存在顧此失彼的現象，與聯(lián)社各部門(mén)磋商，牽頭統一了各類(lèi)登記簿，印制《xx縣農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)，統一了制式、規范登記內容和要求，達到了統一規范。
�。ㄈ┱J真做好各項稽核檢查工作。
1、組織實(shí)施了20xx年度會(huì )計決算真實(shí)性專(zhuān)項稽核工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進(jìn)行稽核檢查，確保真實(shí)、準確；得到了上級管理部門(mén)組織的真實(shí)性大檢查的肯定；
2、全面完成全年序時(shí)稽核工作任務(wù)。隨著(zhù)稽核審計工作的進(jìn)一步規范，稽核人員進(jìn)一步加強對新業(yè)務(wù)的學(xué)習，放棄節假日休息時(shí)間，全身心投入到序時(shí)稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣xx個(gè)社（部）的序時(shí)稽核工作，對xx個(gè)重點(diǎn)單位實(shí)施了后續跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現場(chǎng)檢查事實(shí)確認書(shū)xx份，發(fā)現存在問(wèn)題568條，現場(chǎng)糾改223條，限期整改345條，現場(chǎng)處罰xx人次，罰金38000元，發(fā)出整改通知書(shū)46份，通過(guò)后續稽核和各社回執的整改報告看，已基本整改到位。做到扶正糾偏、規范管理、防范風(fēng)險，并將序時(shí)稽核報告及時(shí)向聯(lián)社領(lǐng)導送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導全面掌握各信用社制度執行和落實(shí)情況，準確做出管理決策，通過(guò)強有力監督檢查，進(jìn)一步促進(jìn)了各項業(yè)務(wù)規范健康快速發(fā)展。
3、根據省聯(lián)社的通知要求，組織實(shí)施了我縣農村信用社20xx—20xx年新增貸款的專(zhuān)項稽核工作，進(jìn)一步掌握了新增貸款質(zhì)量，促進(jìn)了信貸管理工作。
4、對聯(lián)社財務(wù)會(huì )計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等部門(mén)執行政策、貸款管理、風(fēng)險防范、規范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計和審議評價(jià)，進(jìn)一步規范了管理部門(mén)的管理及操作行為。
5、服務(wù)大局，服從上級主管部門(mén)的臨時(shí)工作調配，積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實(shí)性檢查要求，我縣抽調6人對xx聯(lián)社年度決算真實(shí)性進(jìn)行了為期8天的稽核檢查；
二是抽調2人利用5天時(shí)間對xx聯(lián)社原理事長(cháng)任職期間的經(jīng)濟責任進(jìn)行了審計；
三是抽調一人參加了省聯(lián)社組織對xx聯(lián)社為期一個(gè)月的年度真實(shí)性稽核檢查；
四是參加了省聯(lián)社組織的對xx辦事處原主任的離任審計；
五是抽調4人，利用一周時(shí)間，參加了市辦組織對xx聯(lián)社的貸款五級分類(lèi)及冒名貸款稽核檢查；
六是參加了市辦事處組織對xx聯(lián)社的財務(wù)管理的稽核檢查。通過(guò)積極參與檢查，進(jìn)一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人員的視野，同時(shí)，在稽核檢查過(guò)程中也學(xué)習了兄弟聯(lián)社先進(jìn)的管理經(jīng)驗和做法。
�。ㄋ模┱J真做好各項內部審計工作。
1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次提拔交流xx位社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，稽核審計部集中時(shí)間、精力利用一個(gè)月的時(shí)間，對社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進(jìn)行了稽核審計，對任期內的政策制度執行和責任制履行進(jìn)行全面稽核審計，給予客觀(guān)公正的評價(jià)，全年共實(shí)施社（部）主任離任審計xx人次，開(kāi)展職工離崗審計xx人次，作到了離崗必審計。
2、認真實(shí)施財務(wù)審計工作。根據聯(lián)社審計委員會(huì )安排，按季組織對全縣信用社財務(wù)制度執行情況進(jìn)行稽核審計，集中時(shí)間對各社20xx年下半年，20xx年一至三季度財務(wù)管理情況，費用列支的真實(shí)性和合規性進(jìn)行了全面審計，進(jìn)一步促進(jìn)和規范了農村信用社財務(wù)管理行為。
3、按照聯(lián)社安排，組織實(shí)施對聯(lián)社后勤管理工作進(jìn)行了審計，通過(guò)審計，暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節，對進(jìn)一步加強和規范后勤管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。
�。ㄎ澹┘皶r(shí)準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監管核心指標分析和監管評級打分，準確預測經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。
為健全和完善農村信用社的風(fēng)險監管體系，實(shí)現對農村信用社的持續、分類(lèi)監管和風(fēng)險預警。
一是加強與業(yè)務(wù)、風(fēng)險、財務(wù)和信息等部門(mén)的溝通配合，報表人員加班加點(diǎn)、認真細致，從未出現數據差錯，保證了報表的`真實(shí)性、準確性和及時(shí)性，得到了安康銀監局的好評。
二是按照全新的商業(yè)銀行監管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動(dòng)性狀況等四個(gè)方面23個(gè)風(fēng)險監測指標、70個(gè)輔助指標進(jìn)行計算分析和預警，并計算出監管評級得分，為聯(lián)社組建農村合作銀行提供了詳實(shí)的指標數據，為領(lǐng)導經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據。
三是按照安康銀監分局要求，準確、及時(shí)、真實(shí)報送《日常監管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現任何披露。
�。┱J真落實(shí)督辦各級檢查的整改工作。
今年以來(lái)，各級各部門(mén)都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。據不完全統計，銀監、人民銀行及行業(yè)主管部門(mén)共檢查10余次，審計、公安、稅務(wù)等其他部門(mén)共檢查也近10次。
一是積極配合，認真做好接待工作；
二是認真組織落實(shí)整改工作，按照各檢查組檢查提出存在的問(wèn)題及要求積極監督落實(shí)好整改。
二、稽核審計工作特點(diǎn)
�。ㄒ唬╊I(lǐng)導重視。聯(lián)社理事會(huì )、聯(lián)社領(lǐng)導高度重視支持本單位的稽核審計工作，
一是加強領(lǐng)導，協(xié)調、指導稽核審計工作，聯(lián)社班子在分工時(shí)，確定由年富力強、有多年稽核工作經(jīng)驗的副主任分管稽核審計工作；
二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下，抽調政治可靠、業(yè)務(wù)素質(zhì)強的骨干力量充實(shí)稽核審計隊伍；
三是聯(lián)社理事長(cháng)、主任、監事長(cháng)、分管領(lǐng)導親自安排、過(guò)問(wèn)、督辦稽核審計工作，從稽核審計工作安排意見(jiàn)、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時(shí)間審閱和批示，確保了稽核審計工作質(zhì)量。
�。ǘ┴熑蚊鞔_。隨著(zhù)崗位的交流調整，人員的充實(shí)，針對人員編制及時(shí)制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等，詳細制訂了每個(gè)崗位每個(gè)人的崗位責任制，明確各崗位的分工和責任，確保了即分工負責又團結協(xié)作的稽核審計工作新格局。
�。ㄈ┛己说轿�。建立健全各種考核機制，制訂《稽核審計考核辦法》，實(shí)行按月、按年對信用社的經(jīng)營(yíng)真實(shí)性、內控制度執行、合規守法經(jīng)營(yíng)、規范操作等方面進(jìn)行考核。同時(shí)，制訂《稽核審計部崗位考核辦法》，實(shí)施按月對稽核人員崗位職責履行情況的嚴格考核機制，宏揚了正氣，教育鞭策了后進(jìn)。
�。ㄋ模┕ぷ饔行�。由于領(lǐng)導重視，稽核審計工作超前運作，安排得當，年初有安排，季度有分段實(shí)施部署，月度有評比考核，使稽核審計工作的開(kāi)展忙而不亂，有條不紊、規范有序進(jìn)行。
�。ㄎ澹┏Ｗゲ恍�。內部稽核審計工作是為領(lǐng)導提供正確決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)保駕護航的清道工，不能有絲毫的松懈和馬虎，因此，稽核審計工作自覺(jué)作到常抓不懈，堅持常年作好常規序時(shí)稽核不斷當，確保序時(shí)稽核時(shí)間的延續性；結合年度工作整體安排抓好各類(lèi)專(zhuān)項稽核審計工作不放松，確保單項重點(diǎn)工作安排到哪，稽核審計工作同步到位。
�。┏躏@成效。由于領(lǐng)導重視抓部門(mén)，部門(mén)重視抓落實(shí)、抓稽核檢查，信用社的內部管理工作有了明顯轉變，正在逐步走向科學(xué)化、制度化、規范化。
三、存在不足及20xx年稽核審計工作設想
一年來(lái)，稽核審計工作在上級主管部門(mén)的正確領(lǐng)導下，在聯(lián)社理事會(huì )、聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，分管領(lǐng)導的親自指揮督戰，工作穩步有序推進(jìn)，部門(mén)全體員工克服種種困難，放棄節假日的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)工作在一線(xiàn)，實(shí)現了既定的目標任務(wù)。但工作還存在有不足之處：
一是由于部門(mén)人員大多數時(shí)間都在各信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間也不統一，所以組織學(xué)習的時(shí)間相對較少；
二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰，時(shí)間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現象；
三是一人稽核審計不符合有關(guān)規定，容易出現差錯等。
20xx年工作設想。積極探索以風(fēng)險為導向的內部控制稽核審計方法，推動(dòng)內部稽核審計由合規性稽核審計向風(fēng)險管理稽核審計轉變，進(jìn)一步促進(jìn)我縣農村信用社依法合規經(jīng)營(yíng)，穩健發(fā)展。
一是積極圍繞農村合作銀行的組建工作，認真做好業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性以及各類(lèi)風(fēng)險控制環(huán)節的稽核審計；
二是在加大內部稽核審計的同時(shí)注重加強各類(lèi)風(fēng)險管理的外部稽核審計，如：定期實(shí)施對存貸款客戶(hù)的核對、走訪(fǎng)、調查、了解工作。進(jìn)一步了解被稽核審計對象對各類(lèi)風(fēng)險控制環(huán)節的管理狀況；
三是注重常序時(shí)稽核和各種專(zhuān)項稽核審計并重的原則，將序時(shí)稽核分解為各類(lèi)專(zhuān)項稽核，便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進(jìn)行稽核審計。
稽核審計工作總結6
今年以來(lái)，××省農村信用社聯(lián)合社辦事處對審計工作高度重視，理思路，定措施，完善機制，創(chuàng )新方法，量化工作目標，著(zhù)力抓好落實(shí)，努力提升審計工作的執行力和監督力，為信用社健康快速發(fā)展保駕護航。
一是提高認識，重視審計工作。
審計是一項政策性嚴、業(yè)務(wù)性強、工作面寬、涉及面廣的工作。該辦事處把審計工作列入重要議事日程，高度重視并全力支持審計工作，突出審計部門(mén)相對獨立性，樹(shù)立審計威信，充分發(fā)揮“免疫系統”功能。同時(shí)，要求各單位轉變對審計工作的認識，樹(shù)立“解剖析已不怕嚴，亮出問(wèn)題不怕丑，觸及問(wèn)題不怕痛”的思想，增強“不爭分，可扣可不扣、模棱兩可的問(wèn)題主動(dòng)要求扣分”的意識，以積極主動(dòng)的態(tài)度對待審計檢查。
二是分級管理，健全監督機制。
辦事處主要負責對縣級聯(lián)社及一定比例基層社進(jìn)行審計，縣級聯(lián)社主要負責對轄內網(wǎng)點(diǎn)實(shí)施全覆蓋審計。聯(lián)社各個(gè)專(zhuān)業(yè)科室都配備了專(zhuān)職輔導和機動(dòng)檢查人員，專(zhuān)職輔導員主要負責對轄內網(wǎng)點(diǎn)的輔導工作，機動(dòng)檢查人員主要參與辦事處組織的各類(lèi)檢查。完善檢查輔導記錄，創(chuàng )新檢查、監督、審計、輔導工作方法，確保輔導檢查效果。
三是明確目標，落實(shí)工作責任。
該辦事處對審計科制定了考核辦法，明確任務(wù)目標;對縣級聯(lián)社落實(shí)了審計管理指標，并納入績(jì)效考評。辦事處實(shí)行聯(lián)系點(diǎn)制度，審計科人員包聯(lián)社，負責檢查督導;聯(lián)社之間開(kāi)展審計工作結對子活動(dòng)，相互邀請對方進(jìn)行審計;聯(lián)社審計部網(wǎng)實(shí)行分片包干責任制，負責對所包營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行全覆蓋、常規性檢查監督。辦事處審計科、聯(lián)社監事長(cháng)、審計部經(jīng)理層層簽訂目標責任狀，形成“一級抓一級，層層抓落實(shí)”的責任機制，做到全年有計劃，月月有分解，既全面覆蓋，不留死角，又月有側重，突出重點(diǎn)。要求聯(lián)社監事長(cháng)年內對轄內所有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)檢查一遍，并建立違規問(wèn)題登記簿，及時(shí)督導糾改、防控風(fēng)險。量化審計指標，實(shí)施審計人員工資與審計罰款相掛鉤，督促審計人員盡職履責。
四是求真務(wù)實(shí)，提高審計成效。
樹(shù)立杜絕“半拉子”工程，達到有審必有果，不斷提高審計工作質(zhì)量和水平，做到審一次有一次的'成效，審一遍有一遍的起色。對審計發(fā)現的問(wèn)題，要一竿到底，做好整改和后續檢查工作，加強審計成果運用，及時(shí)將審計問(wèn)題移交監察部門(mén)處理。
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