97骚碰,毛片大片免费看,亚洲第一天堂,99re思思,色好看在线视频播放,久久成人免费大片,国产又爽又色在线观看

幼兒園出納管理制度

時(shí)間:2024-08-24 07:31:33 制度 我要投稿

幼兒園出納管理制度

  導語(yǔ):在幼兒園出納方面應該做好管理,那么具體的管理制度是什么?以下是小編為大家搜集的文章,歡迎大家閱讀與借鑒!

幼兒園出納管理制度

  出納報銷(xiāo)管理制度

  1、出納付款前先要審核各部門(mén)人員交來(lái)的原始憑證,審核它的合法性、合理性、真實(shí)性,手續是否齊備,各負責人簽是否齊全,對記載不正確,手續不齊全的預以退回不予支付。

  2、公司業(yè)務(wù)人員、采購人員,因采購、出差或其它原因需向財務(wù)借款的,要填制內部借款單,列明部門(mén)、原因、金額,經(jīng)主管部門(mén)同意,方可辦理借款。

  3、借款在辦完業(yè)務(wù)后,要及時(shí)向財務(wù)報帳沖減借款,并交回余款,已三次借款未報帳者不得再次借款,再經(jīng)催促不報帳者,在工資中扣除。

  4、采購人員購貨款的報銷(xiāo),需提供完整的購貨發(fā)票,發(fā)票上經(jīng)辦人要簽字,后面必需附材料保管員的材料入庫單后,才能報銷(xiāo);材料保管員必需對照發(fā)票上的品名、規格、數量、單價(jià),一一核查實(shí)物進(jìn)行清點(diǎn),核對無(wú)誤后,方能開(kāi)據材料入庫單,第一聯(lián)保管員留存,第二聯(lián)交財務(wù)存,第三聯(lián)交采購人員報帳,如發(fā)現書(shū)寫(xiě)不清楚的,在問(wèn)明后,重新注明所寫(xiě)內容,避免財務(wù)人員做帳不明確。

  5、機械臺班費的報銷(xiāo),需項目施工人員填寫(xiě)該機械臺班進(jìn)出場(chǎng)作業(yè)的起止時(shí)間原始記錄表,經(jīng)項目負責人審核后,交預算人員核算統一的機械臺班費結算表,憑結算表及原始記錄單,再由報銷(xiāo)人打領(lǐng)款單,項目負責人簽字后,方能支付。

  6、材料機械轉運費的報銷(xiāo),由項目施工人員填寫(xiě)所轉運物資的名稱(chēng)、數量和金額,經(jīng)項目負責人審核,交預算人員核算統一的機械臺班費結算表后,由報銷(xiāo)人打領(lǐng)款單,項目負責人簽字方能支付。

  7、租賃費的報銷(xiāo),支付架管、扣件、搭機、升降機等租賃費,必須附有雙方簽定的租賃合同,用于財務(wù)核對租賃費用,如果每次是以預付款支付,先由租賃單位打借款單,項目負責人簽字審批,進(jìn)行支付,但項目保管員每月應提供所租賃單位所用機械實(shí)際租賃費用,提供給項目負責人作預借款的依據,直到不用為止,再進(jìn)行統一結算。一個(gè)月結算一次,每月結清,無(wú)論那種付款方式,都要附有保管員原始的機械、架管等入庫、出庫的臺帳,根據臺帳、合同,計算出使用的天數和金額,每月傳遞一次給財務(wù),以便進(jìn)行帳務(wù)核算。

  8、項目各班組人工費的支付,在合同內的項目,每次按工程進(jìn)度和甲方撥款情況,進(jìn)行綜合分配,每次預借工程款,各班組打借條,注明借款額已完成的工程量、班組名稱(chēng)、借款姓名,項目負責人簽字方可支付。

  9、合同外零星工程支付,先由現場(chǎng)施工人員提供原始的施工方量,交負責人審核后,再由預算人員統計零星工程結算表,班組憑結算單打領(lǐng)條,項目負責人簽字,方可支付。

  10、公司代各生產(chǎn)班組支付的臨時(shí)雜工,在原始單據上一定要注明清楚該雜工費的事項、工時(shí)、單價(jià)、金額及由哪個(gè)班組承擔,并要求班組在原始工單上簽字認可,經(jīng)項目負責人審核簽字后方可支付。

  11、出納人員對所報銷(xiāo)的款項,發(fā)票聯(lián)要蓋現金付訖章,發(fā)票后的附件單據,要蓋附件章,如果是填制費用報銷(xiāo)單報帳的,所附單據要寫(xiě)明附件張數。

  出納人員崗位職責

  1、認真執行會(huì )計法,熟悉會(huì )計法規、財經(jīng)政策、現金管理條例、財務(wù)制度。

  2、每天要將門(mén)診收費處、住院結算處的各種原始憑證進(jìn)行整理。收入按會(huì )計要求,財務(wù)管理辦法計入現金日記帳。支出按每筆業(yè)務(wù)的發(fā)生序時(shí)記入現金日記帳。日終結出余額。清點(diǎn)庫存,編制庫存現金日報表,日報表與庫存現金相一致,日報表與總帳現金余額相一致。

  3、嚴格執行現金管理條例,采用現金支票、轉帳支票、電匯辦理業(yè)務(wù)。

  4、任何人不準私自借用、挪用現金;不準用白條抵壓庫存;不準將單位的現金以個(gè)人名義存入儲蓄所。

  8、出納收到的各種收款收據,在未送銀行之前不得提出存根聯(lián)。將收入記入現金日記帳,邊同庫存現金日報表、原始憑證傳遞到會(huì )計組,由會(huì )計主管編制憑證以后,將送了銀行的收據存根聯(lián)加蓋審核私章提出,存根聯(lián)方能退給各工作人員,按有價(jià)票據管理規定交稽核人員銷(xiāo)號歸檔。

  9、出納發(fā)生的差錯款和假鈔,不論金額大小,一律由個(gè)人賠付。

  10、辦公室抽屜內不得存放現金,每天下班之前,要移放到門(mén)診收費處的保險柜內,注意鎖好,保證現金的安全。

  11、到銀行提取庫存現金,通知保衛人員一同前往,避免意外事件的發(fā)生,確保資金的安全。

  12、使用現金支票做到份份登記。按財務(wù)管理要求認真填寫(xiě)。

  14、每天業(yè)務(wù)完畢,離院之前檢查電源線(xiàn),檢查保險柜,檢查任何疏漏了的環(huán)節,切實(shí)保證資金的安全。

  15、年末將現金出納崗位進(jìn)行書(shū)面總結,并進(jìn)行分析。

  16、完成科長(cháng)交辦的其它工作。

【幼兒園出納管理制度】相關(guān)文章:

幼兒園財務(wù)管理制度02-22

幼兒園午睡管理制度07-07

幼兒園退費管理制度06-28

幼兒園司機管理制度06-10

幼兒園管理制度大全07-09

幼兒園倉庫管理制度02-23

幼兒園的衛生管理制度06-09

幼兒園財產(chǎn)管理制度06-12

幼兒園午睡室管理制度06-10

吉林省| 福安市| 南木林县| 滁州市| 泸州市| 昭觉县| 长岛县| 江北区| 灵石县| 同德县| 中牟县| 济阳县| 桑植县| 临澧县| 广州市| 襄樊市| 井冈山市| 高青县| 临城县| 东乡县| 滨海县| 永修县| 延安市| 华容县| 松潘县| 麻栗坡县| 华宁县| 淮南市| 衢州市| 南召县| 黄平县| 东乌珠穆沁旗| 汉寿县| 房山区| 太湖县| 本溪市| 调兵山市| 正宁县| 苍梧县| 新兴县| 浪卡子县|