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2024審計年度工作計劃（精選15篇）
時(shí)間是箭，去來(lái)迅疾，成績(jì)已屬于過(guò)去，新一輪的工作即將來(lái)臨，現在這個(gè)時(shí)候，你會(huì )有怎樣的計劃呢？但是相信很多人都是毫無(wú)頭緒的狀態(tài)吧，下面是小編整理的2024審計年度工作計劃（精選15篇），僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
審計年度工作計劃 1
一、以?xún)瓤刂贫葘徲嫗榛A，促進(jìn)公司內控制度健全和完善。
1、先是要完善公司內審制度，xx年已對現行的內審制度進(jìn)行了修改，20xx年為使審計工作有標準可依，根據現有審計業(yè)務(wù)的類(lèi)型，準備建立《公司內部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內部審計檔案管理辦法》、《委托社會(huì )審計管理辦法》四項內審制度。
2、內部控制制度是指公司為實(shí)現經(jīng)營(yíng)目標，保障資產(chǎn)完整，保證會(huì )計信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內部協(xié)調、組織、制約、檢查的控制系統，包括對與會(huì )計記錄、會(huì )計業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會(huì )計控制系統和間接有關(guān)的管理控制系統。
xx年內審工作就應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進(jìn)行檢查和評價(jià)，主要是評價(jià)內控是否健全、有效，可依賴(lài)程度如何；評價(jià)在其內控制度健全、有效、可依賴(lài)的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現管理中的薄弱環(huán)節，從而確定審計重點(diǎn)，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見(jiàn)，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內控制度，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運行。
二、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計為中心，結合經(jīng)濟責任審計，嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計。
內審必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計，通過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計不僅要查錯防弊，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題并予以糾正，逐步實(shí)現由發(fā)現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jì)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見(jiàn)，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟效益。
在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計時(shí)，內部審計應注意的問(wèn)題是：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專(zhuān)項審計相結合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內的經(jīng)營(yíng)目標、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導干部任中經(jīng)營(yíng)績(jì)效的評價(jià)，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及經(jīng)營(yíng)目標考核兌現的依據或參考。
在以上兩項審計的基礎上，內審還應嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計。經(jīng)營(yíng)決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規定、決策方法是否科學(xué)、依據是否可靠、效果是否良好等實(shí)施審計。經(jīng)營(yíng)決策審計包括審計參與決策的過(guò)程和決策實(shí)施后的跟蹤。通過(guò)經(jīng)營(yíng)決策審計，提高下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的決策水平和決策質(zhì)量，為津濱公司總體決策提供參考依據。
三、在審計部?jì)炔繉?shí)行審計項目組長(cháng)負責制，規范操作程序，狠抓審計基礎建設，不斷提高審計工作質(zhì)量，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類(lèi)審計。
在今后的審計中，從審計項目開(kāi)始實(shí)施到審計檔案的歸檔，都由專(zhuān)人負責，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責任明確，又提高了審計人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù)，又為公司領(lǐng)導當好參謀，應精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類(lèi)審計。
1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審核
在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審核的基礎上，對12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)進(jìn)行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據。
2、對銀行存款大宗項的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計。
銀行存款是反映公司經(jīng)濟活動(dòng)的第一手資料，容易在此發(fā)現一些違規問(wèn)題線(xiàn)索，因此在審計中應作為重點(diǎn)進(jìn)行審計。審計時(shí)要結合銀行對賬單進(jìn)行核對，必要的話(huà)對原始憑證和原始票據進(jìn)行核對或跟蹤審計。
3、對往來(lái)款項的跟蹤審計。
往來(lái)款項是公司本部及下屬企業(yè)財務(wù)核算的重要內容，也是最容易出現違規的地方，因此我們在審計中應對往來(lái)款項進(jìn)行重點(diǎn)審計。對那些數額較大、賬齡較長(cháng)的應收、應付款項應逐個(gè)進(jìn)行跟蹤審計，特別是對已經(jīng)核銷(xiāo)的應收款項，應延伸到對方單位進(jìn)行跟蹤審計，以對其經(jīng)濟活動(dòng)和核銷(xiāo)手續的真實(shí)、合法進(jìn)行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
4、在各項成本費用支出中進(jìn)行跟蹤審計。
津濱公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營(yíng)責任書(shū)，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績(jì)效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進(jìn)行審計，也是我們審計的重點(diǎn)內容。不僅要對各項成本費用支出的開(kāi)支范圍和標準以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據的合法性進(jìn)行審查，并對大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實(shí)、合法，為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。
5、對合同簽訂及履行情況的審計
合同審查可采用事前、事后兩種方式進(jìn)行，事前審計是依據津濱公司有關(guān)規定由各能各部門(mén)聯(lián)合審批的'合同，審計部要嚴格審計監督，做好審計記錄；事后審計是審計部采取備案合同抽審辦法，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審，可采取結合其他審計項目和單獨抽審的辦法進(jìn)行。
6、做好工程項目的竣工結算和財務(wù)決算審計
工程竣工結算審計均聘請具有甲級工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢(xún)公司進(jìn)行，工程財務(wù)決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領(lǐng)導批準聘請外部審計。xx年應完成的工程項目審計有以下五項。
�。�1）、津濱高科技園三期C區工程竣工結算和財務(wù)決算審計。
�。�2）、金融街二期工程竣工結算和財務(wù)決算審計。
�。�3）、津濱雅都天元居工程階段性結算審計。
�。�4）、公司領(lǐng)導交辦的其他工程審計。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作
對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負債及潛虧情況進(jìn)行審查 ，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進(jìn)程。
四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計結果落實(shí)反饋制度，加強對審計意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開(kāi)展審計成果運用執行情況的檢查。
對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時(shí)進(jìn)行回訪(fǎng)，監督審計意見(jiàn)的落實(shí)，使企業(yè)存在的問(wèn)題逐漸減少，同樣的問(wèn)題不重復出現，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風(fēng)險的目的。同時(shí)，與津濱公司各職能部門(mén)尤其是財務(wù)總監室要進(jìn)一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報，避免監督、考核脫節。
五、加大宣傳力度，改善內審環(huán)境，加強審計人員培訓，進(jìn)一步提高審計工作質(zhì)量。
我們要利用司刊宣傳內審，報道一些通過(guò)內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門(mén)及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門(mén)進(jìn)行座談，讓所有員工知道內審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導從了解、重視到全力支持內審工作，為內審工作的進(jìn)一步開(kāi)展打下更好的基礎。另外要對現有的內審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務(wù)的需要。
審計年度工作計劃 2
(一)繼續堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，緊緊圍繞縣委、政府中心工作，認真履行憲法和法律賦予的審計職責，全面監督財政財務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益，在推進(jìn)“六個(gè)靜�！苯ㄔO中發(fā)揮更大作用。
(二)以審計創(chuàng )新為動(dòng)力，以提升審計成果質(zhì)量為核心，以加強審計業(yè)務(wù)管理為基礎，以“人、法、技”建設為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，進(jìn)一步加強審計工作法制化、規范化、科學(xué)化建設。進(jìn)一步探索和完善信息化環(huán)境下新的審計方式，大力開(kāi)展計算機審計，積極推廣先進(jìn)的審計技術(shù)方法，促進(jìn)提高審計工作效率和質(zhì)量。
(三)充分發(fā)揮審計監督在宏觀(guān)管理中的作用，注重從政策措施以及體制、機制、制度層面發(fā)現問(wèn)題并提出審計意見(jiàn)和建議，促進(jìn)深化改革，加強宏觀(guān)管理。深化經(jīng)濟責任審計。認真執行《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規定》，做到凡“離”必審，同時(shí)加強任期內經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移。繼續深入開(kāi)展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng )新為動(dòng)力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實(shí)施財務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計，努力深化審計內容，不斷改進(jìn)審計方法。
(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計成果的運用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計回訪(fǎng)制度。督促檢查單位自覺(jué)執行審計意見(jiàn)和建議，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規范化、制度化、法制化。
20xx年，xx縣房地產(chǎn)管理局將認真貫徹落實(shí)黨的十八大精神，認真踐行黨的群眾路線(xiàn)，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展大局，解放思想，求真務(wù)實(shí)，創(chuàng )新招法，推進(jìn)房管工作順利開(kāi)展。重點(diǎn)抓好以下幾項重點(diǎn)工作：
一、窗口建設工作
一是加強辦件大廳標準化建設。規范大廳各窗口的標識、工作人員胸卡、著(zhù)裝等，完善大屏幕、觸摸屏及應該上墻公示的內容，嚴格執行市局“四聲、四清、四辦”服務(wù)要求，落實(shí)工作人員行為規范、服務(wù)標準及文明用語(yǔ)、服務(wù)忌語(yǔ)，推進(jìn)窗口服務(wù)上水平。二是縮短辦件時(shí)限。研究制定《房管局關(guān)于房地產(chǎn)登記時(shí)限有關(guān)問(wèn)題的管理辦法》，進(jìn)一步縮短房地產(chǎn)登記、二手房交易、房產(chǎn)測繪、房屋租賃登記備案、物業(yè)管理備案等辦件時(shí)限，提高辦件效率，切實(shí)方便企業(yè)和群眾。三是開(kāi)辟“綠色通道”。對縣重點(diǎn)工程、民心工程及重點(diǎn)園區、重點(diǎn)企業(yè)項目，開(kāi)辟“綠色通道”，實(shí)行急事急辦、特事特辦，需要到市局的實(shí)行領(lǐng)辦，切實(shí)為企業(yè)服好務(wù)，打造高效、快捷、企業(yè)群眾滿(mǎn)意的服務(wù)窗口。
二、物業(yè)企業(yè)監管工作
物業(yè)企業(yè)監管工作是建設“清潔社區、一號工程”的重要內容，要以“提升全縣物業(yè)管理服務(wù)水平”為主線(xiàn)，抓好對物業(yè)公司的監管。
一是抓好宣傳和培訓。組織鄉鎮、街道、居委會(huì )人員，就物業(yè)管理相關(guān)政策、法律法規及配套辦法進(jìn)行三期培訓。開(kāi)展“物業(yè)管理宣傳月”活動(dòng)，通過(guò)新聞媒體、小區宣傳欄、經(jīng)理接待日等形式開(kāi)展宣傳，營(yíng)造共建共享“清潔社區”的良好氛圍。
二是搞好物業(yè)行業(yè)誠信管理系統的建設。完成所有的物業(yè)企業(yè)和物業(yè)項目的管理信息采集，對物業(yè)管理項目進(jìn)行綜合評定，規范物業(yè)公司經(jīng)營(yíng)行為，構建誠實(shí)守信的'市場(chǎng)環(huán)境。
三是解決物業(yè)管理突出問(wèn)題。摸清目前我縣各小區存在的屋頂漏雨、外檐滲漏情況，組織業(yè)主委員會(huì )和物業(yè)公司研究解決辦法，正確引導業(yè)主委員會(huì )合理使用專(zhuān)項維修資金和應急解危專(zhuān)項資金。
四是抓典型樹(shù)品牌。以20xx年的試點(diǎn)項目清華瑞景和海馨園為示范點(diǎn)，推廣“五位一體”管理模式，以示范小區帶動(dòng)全縣物業(yè)服務(wù)水平提升。
三、執法和市場(chǎng)監察工作
一是商品房銷(xiāo)售市場(chǎng)監管。堅持“關(guān)口”前移，按照新編制的《房地產(chǎn)市場(chǎng)監管工作規范》及銷(xiāo)售人員管理網(wǎng)絡(luò )，進(jìn)一步健全銷(xiāo)售現場(chǎng)的公示內容，規范開(kāi)發(fā)企業(yè)和銷(xiāo)售人員行為，堅決查處各種違法違規銷(xiāo)售行為。
二是銷(xiāo)售許可證和預售資金監管。深入建筑工地巡查，認真履行市局下放的銷(xiāo)售許可證及資金監管現場(chǎng)查勘職能，逐步完善查勘工作流程，以查勘促開(kāi)工，促銷(xiāo)售。
三是做好市場(chǎng)分析。建立完善的房地產(chǎn)市場(chǎng)分析體系，對全縣房地產(chǎn)各項數據進(jìn)行歸納、分類(lèi)、統計，準確把握和判斷市場(chǎng)狀況和走勢，為領(lǐng)導決策提供參考。
四是加強法制宣傳。繼續做好“六五”普法和法律法規宣傳工作，與各業(yè)務(wù)科室配合，利用“法制宣傳日”等時(shí)機，廣泛開(kāi)展權屬管理、物業(yè)管理、市場(chǎng)管理、住房保障、房屋安全使用等房地產(chǎn)法律法規宣傳，提高群眾法律法規和相關(guān)政策知曉率。
四、住房保障及幫扶工作
一是落實(shí)住房保障政策。做好廉租、經(jīng)租住房租房補貼及限價(jià)商品房資格證發(fā)放工作，擴大住房保障政策覆蓋范圍，使更多住房困難群眾改善居住條件。
二是清理解決歷史遺留問(wèn)題。對20xx年前入住但未辦理產(chǎn)權證及入住滿(mǎn)兩年開(kāi)發(fā)商不配合業(yè)主辦理轉移登記的，如“碧水園”小區，對此符合補登條件項目的做好補登、補錄、發(fā)證工作，積極為群眾辦好事。
三是做好對口幫扶工作。按照全縣統一要求，做好對唐官屯東勾樂(lè )村的幫扶工作。充分結合該村“清潔村莊”建設目標，搞好該村衛生保潔、垃圾清運、綠化美化及困難戶(hù)幫扶，切實(shí)讓群眾受益。
五、配合做好縣政府重點(diǎn)工作
按照縣政府的安排和要求，扎實(shí)推進(jìn)相關(guān)重點(diǎn)工程工作。
20xx年，綜合執法局將一如既往、堅定不移地繼續圍繞縣委、縣政府中心工作，本著(zhù)以狠抓廉政建設、強化執法工作、完善法制工作、提升宣傳工作、保證維穩工作等五個(gè)方面入手，全面推動(dòng)我縣城市管理工作的開(kāi)展，努力實(shí)現城市管理工作再上新臺階。
(一)加強路線(xiàn)教育及廉政建設
繼續加強黨的群眾路線(xiàn)教育活動(dòng)，增強服務(wù)意識，注重管理與執法過(guò)程工作的“民意”傾向，認真整改不良作風(fēng)的問(wèn)題。加大廉政建設的管理力度，嚴格執行中央“八項規定”xx縣“十三個(gè)嚴禁”的有關(guān)規定，加強日常管理與監督指導，杜絕出現“吃、拿、卡、要”等不廉行為，提高執法隊伍形象。
(二)加強執法工作
1.繼續加強違法建設查處力度，督促責任大隊搞好查違、控違工作，把違法建設扼殺于萌芽狀態(tài)。
2.加大道路環(huán)境秩序治理力度，重點(diǎn)加強對廣場(chǎng)、公園、商場(chǎng)等人流密集區周邊的違章案件查處力度。
3.繼續深化運輸裝載、封蓋、灑漏、車(chē)輪帶泥等各類(lèi)違法案件專(zhuān)項治理工作。
(三)完善法制工作
進(jìn)一步完善我局法制工作的各項制度。
一是積極開(kāi)展法制培訓，擴大培訓范圍，充實(shí)培訓內容，提高培訓標準。
二是嚴格執行《xx市城市管理綜合執法局綜合考核評估管理辦法》標準，定期組織人員隨機抽查執法案卷，開(kāi)展案卷自查，力爭保持執法案卷零出錯。
(四)提升宣傳工作
進(jìn)一步加大執法局對內對外宣傳，增強廣大市民的文明意識，確保宣傳工作取得更大的成績(jì)，從而達到提高市民文明素質(zhì)和城市文明程度的目的。
(五)保證維穩工作
深化落實(shí)維穩工作責任制和目標管理責任制，把維穩工作擺上局黨組、科室、執法大隊三級組織的重要議事日程，健全隊伍體制和應急機制，要求所有人員信息暢通，從思想上時(shí)刻備勤待命，另外，晚間和各節假日均統一安排值班，嚴格交接班手續，逐漸把我局建成一個(gè)反映靈敏，行動(dòng)迅速，信息暢通、協(xié)調統一的快速反應隊伍。
審計年度工作計劃 3
為深入學(xué)習貫徹黨的十八大精神，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)，規范審計執法行為，建立健全審計責任制，確保審計質(zhì)量，進(jìn)一步加強我局依法行政工作，推進(jìn)依法行政工作有序開(kāi)展，結合我局審計工作實(shí)際，特制訂20xx年我局依法行政工作計劃。
一、指導思想
20xx年的依法行政工作,要以黨的十八大精神為指導，緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，深化服務(wù)型政府建設。在總結以往工作經(jīng)驗的基礎上，根據新形勢的需要和上級審計部門(mén)的要求，確定審計機關(guān)審計法制工作的切入點(diǎn)，以推進(jìn)我局依法行政為重點(diǎn)，以加強督促檢查為手段，狠抓制度落實(shí)，加快推進(jìn)法治政府建設，切實(shí)做好依法審計工作。
二、主要工作
�。ㄒ唬┘訌姺煞ㄒ幍膶W(xué)習，強化貫徹落實(shí)
一是認真貫徹執行國務(wù)院《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，進(jìn)一步規范行政執法行為。堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，在進(jìn)一步規范執法依據、執法主體、執法程序的基礎上，全面提高審計執法人員的調查取證能力、分析判斷能力、審核把關(guān)能力。
二是組織參加上級審計機關(guān)舉辦的各種審計專(zhuān)業(yè)學(xué)習班，學(xué)習《財政違法行為處罰處分條例》、《國家審計準則》等知識，加快審計知識更新。在學(xué)習中，堅持學(xué)法與用法相結合、審計法制教育與依法審計相結合、內部學(xué)習與對外宣傳相結合的方法，深入持久的開(kāi)展理論學(xué)習。
�。ǘ┬抻喓屯晟苾炔恐贫�，加強行政執法責任制
一是在總結以往工作經(jīng)驗的基礎上，根據新形勢的需要和上級審計部門(mén)的要求結合審計工作實(shí)際對原有的一些制度進(jìn)行補充修訂，進(jìn)一步加強內部約束機制。
二是完善行政執法責任制。行政執法責任制的落實(shí)是提高審計工作質(zhì)量，防范審計風(fēng)險的一個(gè)重要環(huán)節，對此,要加強組織領(lǐng)導，常抓不懈，把審計執法責任制落在實(shí)處。強化審理、審定制，規范審計執法程序；落實(shí)行政執法責任制和執法公示制等各項制度，促使審計質(zhì)量進(jìn)一步提升，促使審計干部的執法水平進(jìn)一步提高。
三、工作要求
�。ㄒ唬┨岣哒J識，加強學(xué)習，積極提高個(gè)人知法用法能力。全局審計人員要充分認識依法行政的`重大意義，要認真學(xué)習依法行政的政策規定,增強依法行政的自覺(jué)性，在不斷提高自身素質(zhì)的同時(shí)，還要提高工作水平和質(zhì)量。
�。ǘ└叨戎匾�，依法辦事，扎實(shí)推進(jìn)我局依法行政工作進(jìn)程。按照審計工作職責、任務(wù)，始終把依法進(jìn)行審計監督作為我局工作的基本準則,各科室要根據各自身肩負的工作任務(wù)，將依法行政貫穿日常各項工作之中，努力促進(jìn)法治機關(guān)、權利陽(yáng)光機關(guān)的建設。
審計年度工作計劃 4
20xx年內部審計工作的指導思想是：圍繞我縣教育改革與發(fā)展的中心任務(wù)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，認真履行教育審計職責，加強審計工作機制建設，不斷提高審計工作質(zhì)量和水平，更好地服務(wù)和促進(jìn)教育事業(yè)的科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展。
一、全面履職，突出重點(diǎn)領(lǐng)域，充分發(fā)揮服務(wù)監督作用
1．規范實(shí)施經(jīng)濟責任審計。一是做好任期經(jīng)濟責任審計。根據校級領(lǐng)導干部的任職情況和歷年審計情況，特別關(guān)注多年未被審計學(xué)校，按照“全面審計、不留盲點(diǎn)”的審計工作要求，有計劃、有序地組織2-3所學(xué)校開(kāi)展任中審計工作。二是做好離任經(jīng)濟責任審計。根據校級領(lǐng)導干部調任離任情況，及時(shí)安排審計，做到凡離必審。
2．探索開(kāi)展預決算審計。探索開(kāi)展對所屬中小學(xué)、幼兒園、事業(yè)單位上年度預算執行與決算情況開(kāi)展審計。對重點(diǎn)學(xué)校、重點(diǎn)資金開(kāi)展財務(wù)收支審計，尤其關(guān)注多年未被審計學(xué)校和資金流量較大的學(xué)校，通過(guò)審計，促進(jìn)單位積極組織收入，控制支出，勤儉辦學(xué)和合理使用資金。
3．加強專(zhuān)項資金審計和審計調查。積極落實(shí)對義務(wù)教育保障經(jīng)費、師資培訓經(jīng)費、學(xué)生資助經(jīng)費、學(xué)前教育等專(zhuān)項經(jīng)費的審計。對全縣義務(wù)教育經(jīng)費、高中段學(xué)生資助經(jīng)費、食堂管理等方面開(kāi)展一次專(zhuān)項自查活動(dòng)。繼續加強中小學(xué)食堂管理審計，重點(diǎn)對學(xué)校食堂經(jīng)營(yíng)管理、財務(wù)管理等情況進(jìn)行專(zhuān)項審計，促進(jìn)食堂財務(wù)、采購進(jìn)一步規范。通過(guò)審計和調查，保證專(zhuān)款專(zhuān)用，規范資金使用，實(shí)現資金投入預期目標。
4．關(guān)注學(xué)校內控制度建設。 按照相關(guān)的規范、制度，認真檢查評價(jià)各學(xué)校的內部控制制度建設和執行情況，樹(shù)立自我防范意識，杜絕隱患、堵塞漏洞，保障各項經(jīng)濟活動(dòng)健康有序地進(jìn)行。
5．進(jìn)一步加強審計整改回訪(fǎng)工作。以審計意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計成果的運用為重點(diǎn)，認真抓好審計回訪(fǎng)工作。在回訪(fǎng)中，注重實(shí)效，做到“兩個(gè)”明確，一是明確回訪(fǎng)內容，要求被審計單位在規定期限內，報送書(shū)面整改報告；二是明確未整改原因，要求被審計單位詳細說(shuō)明未整改原因，審計人員再根據具體情況，幫助學(xué)校（單位）解決問(wèn)題、整改提高，提出切實(shí)可行的整改措施。通過(guò)整改回訪(fǎng)，及時(shí)了解被審計單位的整改措施和整改情況，確保審計意見(jiàn)和建議落到實(shí)處，促進(jìn)審計成果的轉化利用，提高審計整改率和整改質(zhì)量。
6．積極開(kāi)展教育審計理論研究。根據縣審計局20xx年內部審計重點(diǎn)工作計劃安排，積極完成內審論文1篇、內審案例1篇、內審信息2篇，并以此為抓手,著(zhù)力提升教育審計工作的能力和水平。
二、加強工作機制建設，不斷提升教育審計工作的'績(jì)效
1．建立審計聯(lián)席會(huì )議制度。建立局主要領(lǐng)導、分管領(lǐng)導及審計、紀檢監察、組織人事、財務(wù)等有關(guān)職能科室共同參加的審計聯(lián)席會(huì )議制度，研究通報年度審計計劃、審計報告，研究解決審計整改工作的難點(diǎn)問(wèn)題，落實(shí)審計整改責任，提高內審工作的針對性和有效性。
2．建立和完善審計整改制度。進(jìn)一步加大審計整改工作力度，強化相關(guān)科室的有效合作，形成相關(guān)科室抓整改的聯(lián)動(dòng)機制。加大審計公開(kāi)力度，對部分審計結果以及審計整改情況，在條件許可的情況下，以適當形式公開(kāi)，每學(xué)年對審計情況、發(fā)現的問(wèn)題、整改情況等進(jìn)行審計通報，以公開(kāi)促整改，提高審計整改效果。進(jìn)一步落實(shí)審計整改責任，重視審計成果應用，形成邊審計、邊督促、邊落實(shí)的整改聯(lián)動(dòng)機制。
三、提升素養，進(jìn)一步加強審計隊伍建設
1．加強審計業(yè)務(wù)培訓。組織有關(guān)審計人員參加崗位資格培訓和后續培訓教育，提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、專(zhuān)業(yè)水平和工作能力。強化審計人員法制意識、責任意識和廉潔意識，嚴格執行審計紀律，依法履行職責。
2．確立以服務(wù)為導向的審計工作理念。內審人員要不斷提高思想認識，牢記“獨立、客觀(guān)、正直、勤勉、廉潔”的內部審計職業(yè)道德，確立以服務(wù)為導向的工作理念，體現審計工作為防范學(xué)校經(jīng)濟風(fēng)險服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)的作用。
3．努力創(chuàng )新審計工作思路。在審計工作中堅持“一審、二幫、三促進(jìn)”的原則，創(chuàng )新審計思路，積極探索從傳統的查錯糾弊向以真實(shí)性、合規性為導向的財務(wù)審計與以?xún)炔靠刂坪惋L(fēng)險管理為導向的管理審計并重的內部審計轉型。
審計年度工作計劃 5
一、制定內審工作程序，重新修改審計部崗位責任制
年初公司對審計部人員作了相應調整，根據現有人員及年度審計計劃的安排，審計部制定了部門(mén)內部審計工作程序，并重新修改了審計部崗位責任制，對現有人員作了具體分工，責任落實(shí)到人，從下達審計通知、現場(chǎng)審計、草擬審計報告到審計資料的整理歸檔都由專(zhuān)人負責，做到了責任明確、工作效率有所提高，審計部年度工作總結與年度工作計劃。
二、下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計和合同審查
1、年初對下屬企業(yè)xx年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)進(jìn)行了審核，審核結果提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據。
2、今年于4、7、10月分別對下屬企業(yè)一、二、三季度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)進(jìn)行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現的下屬企業(yè)存在的具體問(wèn)題，以及公司經(jīng)營(yíng)預算與實(shí)際賬務(wù)處理口徑不一致等問(wèn)題，分別向公司企管部和計財部提出建議報告，并提交給公司經(jīng)理辦公會(huì )，據此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計財部也對經(jīng)營(yíng)預算與賬務(wù)處理口徑作了相應調整，計財部還及時(shí)出臺了《會(huì )計工作指導意見(jiàn)》，對下屬企業(yè)的會(huì )計核算和財務(wù)管理進(jìn)行規范。
又于今年12月份對各下屬企業(yè)10-11月份的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)進(jìn)行了預審，待各企業(yè)年終財務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。
3、合同簽訂與履行情況審查
根據公司經(jīng)理辦公會(huì )的要求，在對經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)進(jìn)行審核的同時(shí)還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進(jìn)行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進(jìn)行了重點(diǎn)審查，發(fā)現了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問(wèn)題以及公司合同主管部門(mén)在合同管理上存在的問(wèn)題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門(mén)提出了改進(jìn)意見(jiàn)和建議共12條，公司據此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實(shí)情況上報企管部，企管部也根據審計部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對分公司的合同管理進(jìn)行規范。
三、下屬企業(yè)主要領(lǐng)導人離任經(jīng)濟責任審計
xx年先后對津濱物業(yè)公司董事長(cháng)楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長(cháng)于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津濱投資公司董事長(cháng)江連國、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長(cháng)房大海，磁電分公司總經(jīng)理楊公，二分公司總經(jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟責任審計，出具的8份審計報告中針對以上企業(yè)在會(huì )計核算和財務(wù)管理中存在的問(wèn)題，提出建議27條，公司據此對相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計部已對此進(jìn)行了整改意見(jiàn)落實(shí)情況的后續審計。
四、工程竣工結算和財務(wù)決算審計
1、金融街一期竣工結算和財務(wù)決算審計
經(jīng)過(guò)與外審長(cháng)達8個(gè)月的配合工作，金融街一期的竣工結算和財務(wù)決算審計于xx年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì )審議通過(guò)。經(jīng)審計，金融街一期工程實(shí)際完成投資額36873萬(wàn)元，其中建筑安裝工程費30595萬(wàn)元，土地費3312萬(wàn)元，資本化利息1695萬(wàn)元，開(kāi)發(fā)間接費1271萬(wàn)元。在對建筑安裝工程費的審核中審減工程造價(jià)103萬(wàn)元，為公司節約了工程成本。
2、高科技園二期工程結算補充審計和財務(wù)決算審計
xx年初，科技園二期工程結算審計完成，結算造價(jià)4570.66萬(wàn)元，審減額68萬(wàn)元。在對該工程進(jìn)行財務(wù)決算審計時(shí)，一分公司發(fā)現尚有26萬(wàn)元的工程直接費用未報外審，經(jīng)過(guò)與分公司、外審的三方協(xié)作，于9月底完成此項工程的補充結算審計，至此，科技園二期工程的結算造價(jià)為4596.81萬(wàn)元。10月份正式開(kāi)始進(jìn)行科技園二期的財務(wù)決算審計工作，目前決算審計報告的初稿已出具，準備征求一分公司意見(jiàn)后上報公司領(lǐng)導。
3、高科技園三期工程結算和財務(wù)決算審計工作
科技園三期工程的結算審計工作于xx年11月完成，結算總造價(jià)為8256.36萬(wàn)元，審減額1.57萬(wàn)元。該工程土地合同剛剛落實(shí)，一分公司正在進(jìn)行財務(wù)決算，審計部對該工程的財務(wù)決算審核工作也同時(shí)進(jìn)行。
4、軟件大廈工程結算審計工作
軟件大廈工程結算審核，一分公司除內裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結算外，其他資料均已報外審審核完畢，根據一分公司預算部提供的結算工作說(shuō)明，該內裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結算，但美圖公司不認可最終結算價(jià)，因此一分公司至今未報外審該部分結算資料，并影響了整體工程結算報告的出具。
五、下屬企業(yè)改制審計
xx年共進(jìn)行了5項改制審計，包括物業(yè)公司清算審計、精彩軟件公司轉股審計、總包公司轉股審計、投資公司改制審計以及數字電子公司改制前審計，核實(shí)了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領(lǐng)導決策提供了準確的數據，并針對審計過(guò)程中發(fā)現被審企業(yè)存在的會(huì )計基礎及核算上的問(wèn)題提出了相關(guān)建議10條。共4頁(yè),當前第1頁(yè)1234
六、調研審計
為進(jìn)一步揭示企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和管理活動(dòng)中存在的問(wèn)題，挖掘內部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟效益的環(huán)節，xx年對磁電分公司進(jìn)行了產(chǎn)品成本核算的調研審計工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰略決策提供參考依據。在調研過(guò)程中發(fā)現了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實(shí)的問(wèn)題，及時(shí)上報公司領(lǐng)導，成立了財務(wù)整頓小組，對其實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí)，并針對其在會(huì )計核算和財務(wù)管理中存在的問(wèn)題下發(fā)了整改通知。
七、負責對下屬企業(yè)財務(wù)總監的管理工作
遵照公司領(lǐng)導的.安排，本年度1-10月我們負責對下屬企業(yè)財務(wù)總監的管理和業(yè)務(wù)指導工作。主要有：
1、支持財務(wù)總監開(kāi)展工作，發(fā)表獨立意見(jiàn)；
2、提出帶有指導性的意見(jiàn)，建立一些可行的規定和辦法（財務(wù)總監例會(huì )制度、報告制度）；
3、按月審閱總監報告，對財務(wù)總監的報告在不改變觀(guān)點(diǎn)的前提下提出對內容和文字上的修正建議；
4、對財務(wù)總監的月度報告，摘錄要點(diǎn)匯總上報公司領(lǐng)導。
八、部門(mén)制度的修訂、補充、完善工作
根據公司要求，對我部門(mén)原有制度不符合公司現行制度和實(shí)際審計工作操作流程的部分進(jìn)行了修改，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會(huì )通過(guò)；配合公司ISO質(zhì)量認證年檢工作，于上半年修改了部門(mén)的工作手冊，對手冊中的崗位權限和工作程序進(jìn)行了全面的修改，使之更符合審計部現行的實(shí)際工作操作流程。
九、對公司下發(fā)文件責令整改的津濱造紙公司、磁電分公司進(jìn)行了落實(shí)審計整改意見(jiàn)工作，幫助下屬企業(yè)搞好財務(wù)會(huì )計核算和管理，建立健全內控制度。
十、按照公司的嚴格要求，完成了審計檔案整理和歸檔工作。
十一、根據公司黨委的部署，完成了數字電子公司專(zhuān)項調查工作。
十二、根據公司領(lǐng)導的指示，對公司本部xx年貨幣資金管理和核算內部控制制度的制定與執行及職工社會(huì )保險、住房公積金計提和繳納情況進(jìn)行了審計，并向公司計財部提出審計建議7條，審計報告已在公司經(jīng)理辦公會(huì )通報。
十三、對公司有關(guān)職能部門(mén)及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持
審計部在對公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行監督的同時(shí)，還提供了關(guān)于會(huì )計核算和財務(wù)管理方面的咨詢(xún)和服務(wù)，對公司有關(guān)職能部門(mén)或下屬企業(yè)所擬定的制度和規定，以及下屬企業(yè)財務(wù)方面存在的問(wèn)題進(jìn)行認真的研究和討論，提出我們的意見(jiàn)和建議，多條意見(jiàn)和建議被采納。主要有：
1、參與計財部“會(huì )計工作指導意見(jiàn)1-3”的擬定和修改；
2、對計財部修改的“津濱公司財務(wù)制度和會(huì )計制度”的內容根據國家的財經(jīng)法律、法規提出了修改意見(jiàn)；
3、對一分、二分、三分公司今年以來(lái)相對獨立后制定的各項制度，特別是財務(wù)會(huì )計方面的制度，我們都認真的審閱并提出修改意見(jiàn)和建議；
4、在對下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)的審核和合同審查中所發(fā)現的問(wèn)題向企管部通報情況及提出我們的建議；
5、對“二分公司”會(huì )計核算不規范的地方與公司計財部、二分公司財務(wù)總監和財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行多次交流，針對房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)廣泛性問(wèn)題，計財部出臺了“會(huì )計工作指導意見(jiàn)之3”；
6、針對下屬企業(yè)存在的問(wèn)題，我們多次書(shū)面向計財部、企管部提出我們的建議。
審計年度工作計劃 6
20xx年已經(jīng)離去，20xx年已經(jīng)到來(lái)了，為了財政審計處的工作更好地開(kāi)展，現將20xx財政審計處工作計劃如下：
1、做好財務(wù)內審的掃尾工作。撰寫(xiě)審計報告，審計結果反饋各縣(市)局，并提出整改措施，抓緊落實(shí)。
2、做好迎接省局財務(wù)內審前的各項工作。及時(shí)總結我局的內審工作，結合整改情況寫(xiě)出自查總結，編制有關(guān)報表，迎接省局內審。
3、加強預算管理，嚴格執行預算，注重預算執行情況分析，繼續樹(shù)立過(guò)緊日子的思想。
4、進(jìn)一步加強經(jīng)費的'管理監督，繼續做好縣(市)局憑證日常審核工作，及時(shí)糾正發(fā)現問(wèn)題。
5、認真貫徹落實(shí)省局會(huì )議精神，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)管理各項工作落實(shí)到實(shí)處。
6、在完善財務(wù)管理制度基礎上，進(jìn)一步抓好崗責體系建設。
7、做好二季度，三季度經(jīng)費收支的分析工作。
8、想辦法出注意，提出增收節支措施。
9、按照市局統一部署，繼續做好機關(guān)效能建設的組織實(shí)施階段工作，不斷提高處內每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平，圓滿(mǎn)全年完成任務(wù)。
10、做好年終結賬的準備工作，所有經(jīng)費收入，支出按所屬年度入賬，調整各項經(jīng)費的余額。
11、局領(lǐng)導交辦的其他工作。市局財務(wù)審計處
審計年度工作計劃 7
為進(jìn)一步促進(jìn)宏觀(guān)經(jīng)濟政策落實(shí)，保護國家經(jīng)濟安全，提升財政資金績(jì)效，加強對重點(diǎn)建設項目造價(jià)、民生資金撥付和領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任履行情況的審計監督，充分發(fā)揮審計“免疫系統”功能，更好地服務(wù)我縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展。根據全省年審計工作計劃安排，結合我縣實(shí)際，制定本計劃。
一、財政審計
�。ㄒ唬┍炯壺斦甓阮A算執行和其它財政財務(wù)收支情況審計；
�。ǘ┎糠宙傉甓鹊呢斦䴖Q算情況審計
�。ㄈ┡浜鲜徲嫃d進(jìn)行地方政府債務(wù)情況專(zhuān)項審計調查（省定）；
�。ㄋ模┡浜鲜徲嫃d進(jìn)行政府外債總體情況審計（省定）；
�。ㄎ澹┡浜鲜徲嫃d進(jìn)行政府債券審計調查（省定）。
二、農業(yè)與資源環(huán)保資金審計
�。ㄒ唬﹪液褪〖壨恋亻_(kāi)發(fā)整理項目資金審計（市定）；
�。ǘ┛h國土資源局財務(wù)收支及國土資金審計；
�。ㄈ┓鲐殞�(zhuān)項資金審計（省定）；
�。ㄋ模┛h水利局財務(wù)收支及專(zhuān)項資金審計；
�。ㄎ澹┛h環(huán)保局財務(wù)收支及環(huán)保專(zhuān)項資金審計；
�。┺r業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金審計；
�。ㄆ撸┛h林業(yè)局財務(wù)收支及專(zhuān)項資金審計；
�。ò耍┛h畜牧局財務(wù)收支及專(zhuān)項資金審計；
�。ň牛┛h農業(yè)局財務(wù)收支及專(zhuān)項資金審計。
三、固定資產(chǎn)投資和外資運用審計
�。ㄒ唬┛h建設局及二級單位財務(wù)收支審計；
�。ǘ┛h城市建設綜合執法局財務(wù)收支審計；
�。ㄈ┛h規劃局及二級單位財務(wù)收支審計；
�。ㄋ模﹪庠J款項目公證審計（省定）。
四、行政事業(yè)審計
�。ㄒ唬┬滦娃r村合作醫療基金審計（省定）；
�。ǘ﹥�(yōu)撫、救災和農村醫療救助資金及縣民政局財務(wù)收支審計（省定）；
�。ㄈ┛h教育局及有關(guān)學(xué)校財務(wù)收支審計；
�。ㄋ模┛h衛生局及有關(guān)醫院財務(wù)收支審計；
�。ㄎ澹┛h文體局及二級單位財務(wù)收支審計；
�。┛h計生局及二級單位財務(wù)收支審計；
�。ㄆ撸┛h科技局財務(wù)收支審計。
五、經(jīng)貿企業(yè)審計
�。ㄒ唬┛h經(jīng)濟局及二級單位財務(wù)收支審計；
�。ǘ┛h商務(wù)局及二級單位財務(wù)收支審計；
�。ㄈ┛h糧食局及二級單位財務(wù)收支審計；
�。ㄋ模┛h供銷(xiāo)社及二級單位財務(wù)收支審計；
�。ㄎ澹┛h交通局及二級單位財務(wù)收支、公路建設專(zhuān)項資金審計。
六、經(jīng)濟責任審計
根據縣委組織部的`委托，由縣經(jīng)濟責任審計局組織對黨政領(lǐng)導干部進(jìn)行經(jīng)濟責任審計，重點(diǎn)審計領(lǐng)導干部在行使經(jīng)濟決策權、經(jīng)濟管理權、經(jīng)濟政策執行監督權中的決策情況、法規執行情況、重點(diǎn)資金和資產(chǎn)使用情況。
七、政府投資項目審計
�。ㄒ唬┪鬯幚韽S(chǎng)建設項目審計；
�。ǘ┒畯S(chǎng)擴建改造工程項目審計；
�。ㄈ┉h(huán)城公路建設項目審計；
�。ㄋ模┧畮斐U加固工程項目審計；
�。ㄎ澹┛h人民醫院新醫技大樓項目審計；
�。┛h交通局征稽大樓項目審計；
�。ㄆ撸┛h職教中心教學(xué)大樓項目審計。
審計年度工作計劃 8
我縣農村信用社踏上新的改革征途的第一年，農村合作銀行的組建工作，已付諸實(shí)施，審計部半年工作總結。第二次創(chuàng )業(yè)的號角已再次全面吹響，在這半年里，稽核審計工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會(huì )議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見(jiàn)，迅速轉變稽核審計工作理念，創(chuàng )新稽核審計工作方法，重點(diǎn)圍繞執規執紀、合規守法經(jīng)營(yíng)、內控制度落實(shí)和規范管理防范風(fēng)險等開(kāi)展稽核審計，具體做了以下幾個(gè)方面的工作。
一、完善崗位責任制，落實(shí)稽核包片責任。
一是從新制定崗位責任制，把全縣信用社每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)到人到稽核片，不留死角，實(shí)行誰(shuí)包片誰(shuí)負責、誰(shuí)檢查誰(shuí)負責、誰(shuí)簽字誰(shuí)負責的稽核管理責任制，夯實(shí)了管理責任，增強了稽核工作責任心；二是年初制定了《20xx年稽核審計工作安排意見(jiàn)》，對全年序時(shí)稽核、專(zhuān)項稽核和內審工作進(jìn)行統籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見(jiàn)，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確；三是實(shí)行月度例會(huì )制度，每月對每個(gè)人檢查任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報，查漏補缺，并按照工作開(kāi)展情況嚴格考核兌現。
二、規范檢查行為，細化檢查內容。
一是規范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來(lái)，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學(xué)習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《農村信用社稽核審計工作管理辦法》和<農村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規范稽核檢查程序，從編制稽核工作實(shí)施方案、下發(fā)稽核通知到現場(chǎng)檢查，現場(chǎng)檢查工作底稿、撰寫(xiě)事實(shí)確認書(shū)、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書(shū)，規范了稽核審計工作流程，同時(shí)對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。
二是對各項檢查內容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細化，從會(huì )計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險防范、安全保衛工作、內控制度執行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開(kāi)展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空。
三是針對信用社登記簿多、登記不規范和存在顧此失彼的現象，與聯(lián)社部門(mén)磋商，牽頭統一了各類(lèi)登記簿，印制《農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)，統一了制式、規范登記內容和要求，達到了統一規范。
三、做好各項稽核檢查工作。
今年上半年稽核審計部按照聯(lián)社及上級安排分別開(kāi)展了20xx年度會(huì )計決算專(zhuān)項稽核，迎接了省市組織的開(kāi)展的決算真實(shí)性專(zhuān)項稽核工作。
一是組織開(kāi)展了20xx年度會(huì )計決算真實(shí)性大檢查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實(shí)性大檢查，對20xx年度會(huì )計決算真實(shí)性專(zhuān)項稽核工作實(shí)行提前介入，超前運作，組織人力全面進(jìn)行檢查，確保真實(shí)、準確。
二是全面完成上半年序時(shí)稽核工作任務(wù)。隨著(zhù)稽核審計工作的進(jìn)一步規范，稽核人員進(jìn)一步加強對新業(yè)務(wù)的學(xué)習，放棄節假日休息時(shí)間，全身心投入到序時(shí)稽核檢查工作中，集中精力利用兩個(gè)月的時(shí)間，全面完成全縣xx個(gè)社（部）的序時(shí)稽核工作，查處了部分信用社違規違紀問(wèn)題，對責任人進(jìn)行了經(jīng)濟處罰，在序時(shí)稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規范管理、防范風(fēng)險，并把序時(shí)稽核報告及時(shí)向聯(lián)社領(lǐng)導送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導全面掌握各信用社制度執行和落實(shí)情況，準確做出管理決策。
三是對聯(lián)社財務(wù)會(huì )計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等部門(mén)執行政策、貸款管理、風(fēng)險防范、規范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計和審議評價(jià)，進(jìn)一步規范了管理部門(mén)的操作管理行為。
四、認真做好各項內部審計工作。
一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，集中時(shí)間、精力利用一個(gè)月的時(shí)間，對社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進(jìn)行了稽核審計，對任期內的政策制度執行和責任制履行進(jìn)行全面稽核審計，給予客觀(guān)公正的評價(jià)，上半年共實(shí)施社（部）主任離任審計24人次，開(kāi)展職工離崗審計xx人次。
二是集中時(shí)間對各社20xx年下半年和20xx年一季度列支費用的真實(shí)性和合規性進(jìn)行了全面審計，進(jìn)一步規范了信用社財務(wù)管理行為。
五、及時(shí)準確報送“1104”工程報表。
按月準確上報，按季做好監管核心指標分析和監管評級打分，準確預測經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。為健全和完善農村信用社的風(fēng)險監管體系，實(shí)現對農村信用社的持續、分類(lèi)監管和風(fēng)險預警。
一是加強與業(yè)務(wù)、風(fēng)險、財務(wù)和信息等部門(mén)的溝通配合，報表人員加班加點(diǎn)、認真細致，從未出現數據差錯，保證了報表的真實(shí)性、準確性和及時(shí)性，受到了安康銀監局的好評。
二是按照全新的商業(yè)銀行監管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動(dòng)性狀況等四個(gè)方面23個(gè)風(fēng)險監測指標、70個(gè)輔助指標進(jìn)行計算分析和預警，并計算出監管評級得分，為聯(lián)社向合作銀行過(guò)渡提供了詳實(shí)的指標數據，為領(lǐng)導經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據。
三是按照銀監分局要求，準確、及時(shí)、真實(shí)報送《日常監管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現任何披露。
六、樹(shù)立全局觀(guān)念，積極配合做好階段性工作任務(wù)。
今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作，參與城區的不良貸款的清降工作，積極完成領(lǐng)導交辦的各項臨時(shí)工作任務(wù)，使各項工作整體推進(jìn)。
七、存在的問(wèn)題及后期工作打算
上半年，稽核審計部在聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，分管領(lǐng)導的'親自指揮督戰，工作穩步有序推進(jìn)，部門(mén)全體員工克服種種困難，放棄節假日的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)工作在一線(xiàn)，實(shí)現了半年對全縣信用社全面序時(shí)稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：
一是由于部門(mén)人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間也不統一，所以組織學(xué)習的時(shí)間相對較少；
二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰，時(shí)間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現象；
三是一人稽核審計不符合有關(guān)規定，容易出現差錯等。
后半年，稽核審計部?jì)H僅圍繞聯(lián)社總體工作部署和稽核審計工作安排意見(jiàn)繼續抓好落實(shí)。
一是認真組織實(shí)施對20xx-20xx年新增貸款的專(zhuān)項稽核工作；
二是針對上半年序時(shí)稽核情況，對重點(diǎn)社進(jìn)行跟蹤后續稽核，重點(diǎn)對分社進(jìn)行全面的序時(shí)稽核審計；
三是落實(shí)督辦上半年序時(shí)稽核中各社存在問(wèn)題的整改；四是按季作好信用社費用支出的審計工作
審計年度工作計劃 9
一、加強內部審計組織領(lǐng)導，完善內部審計管理體制
按照集團公司要求，結合公司實(shí)際，進(jìn)一步建立健全內部審計向公司黨委、董事會(huì )負責的工作體制機制，加強內部審計組織領(lǐng)導，完善內部審計管理制度和流程，從管理體制上保障內部審計的獨立性和權威性，確保內部審計部門(mén)客觀(guān)、公正、有效開(kāi)展審計監督工作，推進(jìn)審計全覆蓋，落實(shí)審計整改責任。優(yōu)化完善內部監督協(xié)同機制，通過(guò)建立部門(mén)聯(lián)席會(huì )議等方式，加強各類(lèi)監督部門(mén)間的溝通交流、協(xié)同互動(dòng)，推動(dòng)監督信息共享、監督成果共用、關(guān)鍵業(yè)務(wù)共同實(shí)施、整改問(wèn)責共同落實(shí)。
二、推進(jìn)審計標準化、規范化和信息化，提高審計質(zhì)量
根據國家及集團公司關(guān)于內部審計工作的有關(guān)新要求完善審計工作規范和標準體系，有序開(kāi)展審計質(zhì)量提升活動(dòng)，推進(jìn)審計信息化建設，切實(shí)提高審計工作效率。同時(shí)，按照國家有關(guān)要求和集團公司統一的審計制度、程序和標準實(shí)施審計項目，加強對中介機構審計質(zhì)量的管控，確保審計程序和標準執行到位，促進(jìn)審計質(zhì)量提高。
三、做好重點(diǎn)領(lǐng)域審計工作，服務(wù)公司改革發(fā)展大局
20xx年，公司將緊密?chē)@中心任務(wù)，堅持問(wèn)題導向、目標導向、結果導向，堅持“三個(gè)區分開(kāi)來(lái)”，聚焦公司重大事項和關(guān)鍵領(lǐng)域，聚焦抓重點(diǎn)、補短板、強弱項，推進(jìn)審計項目、審計組織方式“兩統籌”，發(fā)揮內部審計增值作用，服務(wù)公司發(fā)展大局。
(一)開(kāi)展重大政策、決策部署落實(shí)情況審計。
(二)做好審計署、集團公司等外部審計監督配合工作。
(三)做好年度財務(wù)決算審計監督工作。
四、加強審計問(wèn)題整改落實(shí)，完善審計成果運用機制
建立健全審計發(fā)現問(wèn)題整改機制，扎實(shí)抓好審計問(wèn)題整改的監督檢查和后續整改落實(shí)工作。按照“制度未完善的不放過(guò)、資金未追回的不放過(guò)、責任未落實(shí)的不放過(guò)”的`“三不放過(guò)”原則，建立審計整改臺賬，明確整改措施、整改時(shí)限、整改責任領(lǐng)導、牽頭部門(mén)等內容，嚴格實(shí)行對賬銷(xiāo)號管理，簡(jiǎn)單問(wèn)題立審立改、復雜問(wèn)題限期改正、長(cháng)線(xiàn)問(wèn)題掛牌督辦;對未按要求完成整改的，按規定進(jìn)行提醒、約談、通報批評、責任追究，把審計問(wèn)題整改情況納入相關(guān)人員考核獎懲，保證整改落實(shí)效果。按要求定期組織向公司黨委、董事會(huì )報告審計發(fā)現問(wèn)題整改情況，落實(shí)有關(guān)決議，有效發(fā)揮審計監督促進(jìn)企業(yè)規范管理、提質(zhì)增效的作用。
審計年度工作計劃 10
20xx年審計工作要以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為統領(lǐng)，堅持全面審計，突出重點(diǎn)，大力加強審計機關(guān)隊伍建設，切實(shí)發(fā)揮審計“免疫系統”功能，為促進(jìn)項目建設、規范財經(jīng)秩序、推進(jìn)社會(huì )事業(yè)科學(xué)發(fā)展做出積極貢獻。
總的思路及計劃是：
一、圍繞一個(gè)中心。
即：緊緊圍繞縣域經(jīng)濟發(fā)展這個(gè)中心，強化審計監督服務(wù)。作為縣政府綜合經(jīng)濟監督的審計機關(guān)，要圍繞縣委縣政府確定的工作目標，研究審計環(huán)境，部署審計項目，確定審計重點(diǎn)，真正為縣域經(jīng)濟發(fā)展保駕護航。
二、抓住兩個(gè)關(guān)鍵。
審計質(zhì)量和隊伍建設是審計工作的生命線(xiàn)，是樹(shù)立審計形象和的關(guān)鍵。審計工作要想得到社會(huì )認可，這兩項工作必須常抓不懈。一是審計質(zhì)量。一方面是審計項目業(yè)務(wù)質(zhì)量。要以提高規范化水平為基礎，以提高先進(jìn)審計方法運用水平和審計成果利用水平為突破口，以促進(jìn)審計宏觀(guān)作用發(fā)揮為目標，嚴格落實(shí)審計署5、6號令，從規范審計作業(yè)行為入手，繼續深入開(kāi)展審計項目精品創(chuàng )建活動(dòng)。此外，嚴格落實(shí)審計組主審負責制、審計質(zhì)量一票否決制、審計責任追究制等一系列措施，確保審計事實(shí)清楚、證據可靠充分、定性恰當合法、結果客觀(guān)公正。
另一方面是審計結果利用質(zhì)量。對于審計中發(fā)現的帶有普遍性、傾向性的問(wèn)題，要高站位，從有利于縣域經(jīng)濟發(fā)展、維護社會(huì )穩定的高度，發(fā)現問(wèn)題、思考問(wèn)題、分析問(wèn)題，從宏觀(guān)上提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)和建議，為領(lǐng)導決策提供可靠的'依據和參考，增強服務(wù)的超前性和時(shí)效性。二是隊伍建設。隊伍建設的根本是人的素質(zhì)的提升。首先，組織審計人員參加政治理論、法律知識和業(yè)務(wù)技能的培訓，增強大局意識，提高貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)和執行黨的路線(xiàn)方針政策的自覺(jué)性。其次，繼續完善落實(shí)各項行之有效的制度，使審計工作每個(gè)環(huán)節都有章可循，都置于嚴格的監督之下。廉政建設的好壞事關(guān)審計隊伍形象，要切實(shí)加強廉政建設，做到守土有責、為審清廉，力求把審計機關(guān)的良好形象樹(shù)立好、維護好。
三、強化三項工作。
一是以預算執行審計為基礎，全面提高財政審計宏觀(guān)效果。圍繞推進(jìn)財政部門(mén)依法理財，規范預算管理，提高預算透明度和約束力，以促進(jìn)財政資金使用效益為目標，以財政資金真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn)，切實(shí)加大預算執行審計力度。在審計過(guò)程中做到審點(diǎn)和審面相結合，既要審計財政、地稅等財政收入組織部門(mén)和預算安排部門(mén)，又要延伸審計重點(diǎn)到財政支出比重大、預算外收入多、具有一定資金分配權的部門(mén)以及各類(lèi)專(zhuān)項資金較多的部門(mén)。通過(guò)審計，實(shí)現全面掌握資金運行規律和資金管理松緊程度，促進(jìn)增收節支，提高依法理財水平，規范財務(wù)收支行為。
二是以重大建設項目審計為切入點(diǎn)，進(jìn)一步深化固定資產(chǎn)投資審計。圍繞全縣重大基本建設項目，認真把好財政資金使用關(guān)，查糾各種違紀違規行為，維護建設市場(chǎng)秩序，提高項目投資效益。通過(guò)重大建設項目全過(guò)程審計，嚴肅查處高估冒算等騙取財政資金行為以及建設單位不進(jìn)行可行性研究、不搞開(kāi)工前預算審計、不進(jìn)行規范性招投標而導致財政資金浪費問(wèn)題，促進(jìn)建設項目資金合理、有效使用，推動(dòng)我縣固定資產(chǎn)投資領(lǐng)域逐步走上規范化軌道。
三是以專(zhuān)項資金審計為重點(diǎn)，全面提高專(zhuān)項資金使用效益。圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展規劃及社會(huì )熱點(diǎn)問(wèn)題，將社會(huì )保障資金、農業(yè)、救濟救災等專(zhuān)項資金作為重點(diǎn)，從立項、撥付管理和使用等各環(huán)節進(jìn)行檢查，揭露嚴重損失浪費，查處弄虛作假、擠占挪用等行為，促進(jìn)有關(guān)部門(mén)規范資金管理，提高使用效益。通過(guò)審計，規范各類(lèi)專(zhuān)項資金項目的立項、分配、管理和使用，全面提高專(zhuān)項資金的經(jīng)濟效益和社會(huì )效益。
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一、持續深化開(kāi)展預算實(shí)行審計
堅持“揭穿問(wèn)題、標準辦理、促進(jìn)改革、進(jìn)步績(jì)效”的審計思路，進(jìn)一步實(shí)行《北京市屬高等學(xué)校預算實(shí)行和決算內部審計施行辦法(試行)》，深化開(kāi)展預算實(shí)行審計。本年要點(diǎn)對各個(gè)項目的經(jīng)費預算實(shí)行狀況施行全進(jìn)程審計，加強對項目資金運用效益、效果剖析和審計，努力完結預算實(shí)行審計與績(jì)效審計的有機結合�；钴S發(fā)揮內部審計的監督效果，促進(jìn)各部分進(jìn)一步加強財政預算辦理，嚴格實(shí)行各項財政準則，進(jìn)步預算資金運用效益和效果，保證學(xué)院各項事業(yè)使命和作業(yè)方針的完結。
二、進(jìn)一步加強領(lǐng)導干部經(jīng)濟職責審計
審計處活躍與組織、紀檢、監察部分合作，做好干部任期經(jīng)濟職責審計，進(jìn)一步深化經(jīng)濟職責審計的內容，堅持以領(lǐng)導干部實(shí)行經(jīng)濟職責為主線(xiàn)，要點(diǎn)重視領(lǐng)導干部！
遵循實(shí)行法律法規、方針布置，嚴峻經(jīng)濟決議方案擬定和實(shí)行，以及恪守廉政規則等狀況，促進(jìn)領(lǐng)導干部樹(shù)立正確政績(jì)觀(guān)和科學(xué)發(fā)展觀(guān)，進(jìn)步領(lǐng)導干部的經(jīng)濟職責意識。加大對領(lǐng)導干部任期內經(jīng)濟決議方案及效果、內部操控準則的健全及實(shí)行狀況等方面的審計力度，促進(jìn)領(lǐng)導干部行使權力與實(shí)行經(jīng)濟職責嚴密聯(lián)接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟職責審計在促進(jìn)科學(xué)決議方案，推動(dòng)依法治教，完善監督機制，防備廉政危險等方面的重要效果。依據學(xué)院組織部的托付，本年將對6名副處級領(lǐng)導干部進(jìn)行任期經(jīng)濟職責審計。
三、持續做好基建補葺工程項目審計
結合我院實(shí)踐和辦理要求，持續做好基建補葺工程項目審計，活躍實(shí)行教育部《關(guān)于加強和標準建造工程項目全進(jìn)程審計的定見(jiàn)》的精力，持續加強對基建補葺工程項目辦理進(jìn)程與工程項目造價(jià)的內部審計，不斷改善和加強對各類(lèi)工程項目的立項、勘測、規劃、投標、施工、竣工以及相關(guān)工程設備資料收購、改變恰談、工程款結算等各個(gè)環(huán)節的運轉狀況和相關(guān)經(jīng)濟辦理活動(dòng)的審計監督，促進(jìn)各類(lèi)工程項方針準辦理，節省工程本錢(qián)，標準工程辦理，防備基建補葺出資辦理危險，保護合法利益，保證工程建造的順暢施行，進(jìn)步資金運用效益。
四、持續搞好專(zhuān)項審計和審計查詢(xún)
依照領(lǐng)導要求，本年持續做好飲食中心的'財政辦理和學(xué)院會(huì )議中心運營(yíng)效益的專(zhuān)項審計作業(yè)，對學(xué)院各部分的收費狀況進(jìn)行審計查詢(xún)，以加強部分內部操控，標準各類(lèi)財政行為，防備經(jīng)濟辦理危險，避免呈現違背“出入兩條線(xiàn)”方針和私設“小金庫”等違法違紀行為。
五、加強審計效果使用和審計整改
依照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強教育體系內部審計效果使用作業(yè)的定見(jiàn)》的要求，實(shí)在抓好審計效果的使用和審計整改作業(yè)。擬定審計效果使用作業(yè)準則，清晰各部分的職責，樹(shù)立部分聯(lián)動(dòng)機制，對內部審計發(fā)現的各類(lèi)財政違規問(wèn)題要仔細進(jìn)行整改，對嚴峻違法違紀的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導和紀檢、查看部分報告，并主張進(jìn)行職責追查，一起把內部審計效果作為內部相關(guān)查核點(diǎn)評的重要依據，以加強審計整改，遏止“屢審屢犯”現象，進(jìn)一步增強審計在促進(jìn)各部分加強和改善內部辦理中的效果。
六、進(jìn)一步加強審計的本身建造
加強事務(wù)學(xué)習，活躍參加審計和財政事務(wù)培訓，進(jìn)步審計事務(wù)才能。完善審計準則，進(jìn)步審計質(zhì)量�；钴S開(kāi)展盯梢問(wèn)效，做到內辦理，外監督，在原有準則、規則的基礎上進(jìn)一步完善各項準則，結合《審計法》仔細抓好審計質(zhì)量操控作業(yè)，把好審計質(zhì)量關(guān)，下降審計危險，并活躍開(kāi)展計算機審計和效益審計，不斷進(jìn)步內部審計才能。
審計年度工作計劃 12
一、密切協(xié)調溝通。根據區委組織部、區人力資源局的委托，20xx年計劃安排經(jīng)濟責任審計項目17個(gè)。區審計局將認真落實(shí)區經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導小組會(huì )議制度，進(jìn)一步加強與其他成員單位的溝通協(xié)調和工作銜接，增強監督合力。加大宣傳力度，多措并舉，多層面廣泛宣傳，使社會(huì )各界更多地了解審計、理解審計、支持審計，使領(lǐng)導干部主動(dòng)支持和配合經(jīng)濟責任審計，正確對待審計結果，認真落實(shí)審計決定。注意加強與被審計單位和有關(guān)職能部門(mén)的協(xié)調配合，努力爭取多部門(mén)支持和良性互動(dòng)，當好黨委、政府的“謀士”，使經(jīng)濟責任審計真正成為“管干部、正黨風(fēng)、強管理、促發(fā)展”的一項重要舉措。
二、提高審計工作能力。一方面，要加強政策法規和專(zhuān)業(yè)技能培訓，加強經(jīng)驗總結、交流和推廣，強化審計人員的理論學(xué)習和知識更新，著(zhù)力提高審計人員的專(zhuān)業(yè)化水平和開(kāi)拓創(chuàng )新能力。另一方面，堅持弘揚“實(shí)、高、新、嚴、細”工作作風(fēng)，要把“三嚴三實(shí)”作為審計工作的行為準則，堅持講真話(huà)、報實(shí)情、重實(shí)績(jì)、求實(shí)效，進(jìn)一步增強使命意識和責任意識，履職盡責、勇于擔當，不斷提升服務(wù)大局的能力，提高審計監督質(zhì)量和效果。
三、提升審計工作成效。以學(xué)習貫徹《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規定實(shí)施細則》為契機，結合當前工作形勢發(fā)展和社會(huì )關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，注意發(fā)現新問(wèn)題、掌握新情況、總結新經(jīng)驗，不斷拓展和深化審計內容，積極探索和總結符合我區實(shí)際的領(lǐng)導干部任職期間自然資源資產(chǎn)責任審計的.方法；要進(jìn)一步豐富審計工作內涵，在充分發(fā)揮審計監督的防范性、批判性作用的同時(shí)，更加注重發(fā)揮前瞻性、建設性作用，提升審計工作的執行力和公信力，增強審計工作的話(huà)語(yǔ)權和影響力。
四、強化審計隊伍建設。深入學(xué)習貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會(huì )精神，牢固樹(shù)立民本審計理念，積極踐行審計人員核心價(jià)值觀(guān)，始終把維護人民群眾利益作為審計工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，真正做到立審為黨、執審為民、秉公執法，時(shí)刻自律、自省、自警、自覺(jué)接受各方面監督，當好群眾利益的“衛士”；高度重視紀律教育，以審計紀律為“高壓線(xiàn)”，以文明審計為“保障線(xiàn)”，強化政治意識和擔當精神，堅持依法審計、文明審計、廉潔審計，在善于發(fā)現問(wèn)題的基礎上敢于揭示問(wèn)題，以“亮劍精神”向各種違法違紀問(wèn)題說(shuō)“不”，努力打造一支具有較高政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)、紀律嚴明、作風(fēng)過(guò)硬、敢于審計、善于審計的隊伍。
審計年度工作計劃 13
一、進(jìn)一步抓好基建修繕建設項目審計。抓好對基建修繕建設項目的審計始終是我們工作的重點(diǎn)，是我們部門(mén)圍繞學(xué)院中心工作發(fā)揮職能作用的重要著(zhù)力點(diǎn)。我們進(jìn)一步抓好基建修繕建設項目審計，規范工作規程，提高工作效率，維護國家和學(xué)院權益。
二、加強審計隊伍建設。合理調配審計人員，優(yōu)化人員分工；加強員工的業(yè)務(wù)學(xué)習和崗位培訓，建立比較合理的獎懲機制，調動(dòng)員工積極性。
三、搞好各項制度的`制定與落實(shí)。繼續完善審計規章制度，抓好各項制度的落實(shí)，做好審計制度的宣傳工作，逐步在全院范圍內形成按程序、規范辦事的氛圍。
四、創(chuàng )新審計觀(guān)念。面對學(xué)校內部審計工作面臨的新形勢、新任務(wù)、新要求，注重不斷地實(shí)踐和探索，抓住重點(diǎn)，在突出實(shí)效、突出質(zhì)量、突出特色方面下功夫，有針對性地拓寬審計工作覆蓋面，細化審計工作，提高審計工作質(zhì)量和效果，加強審計結果運用力度，把學(xué)校的內審工作做得更好。
五、加強與外界的交流。主動(dòng)密切與上級審計、主管部門(mén)的的業(yè)務(wù)聯(lián)系，組織與兄弟院校同行工作交流，拓寬審計視野。組織審計人員到內控審計做得比較好的省內外高職院校學(xué)習考察，吸收借鑒他們好的經(jīng)驗，彌補自己工作中存在的不足，提高審計規范化水平。
審計年度工作計劃 14
在忙碌的工作，不知不覺(jué)迎來(lái)了新的一年，20xx年，今年是有意義的，有價(jià)值的和有意義。隨著(zhù)我縣經(jīng)濟形勢日新月異的發(fā)展，固定資產(chǎn)投資迅猛遞增，基礎設施建設逐步完善，財政性資金在整個(gè)固定資產(chǎn)投資中發(fā)揮著(zhù)不可替代的作用。如何加強對政府投資建設項目的審計監督，防止“跑、冒、滴、漏”，提高資金的使用效益？幾年來(lái)，我局就此進(jìn)行了一系列有效的實(shí)踐和探索，經(jīng)歷了“從零開(kāi)始從無(wú)到有由弱漸強”的過(guò)程，信守了“質(zhì)量就是審計生命線(xiàn)”的工作方針，以促進(jìn)完善投資管理為目的，把投資審計和效益審計有機的結合起來(lái)，對政府投資建設項目實(shí)施全過(guò)程、全方位的審計監督，開(kāi)創(chuàng )了全縣投資審計工作的新局面，取得了較好社會(huì )效益和經(jīng)濟效果。
我縣固定資產(chǎn)投資審計監督之所以取得了較好的效果，其經(jīng)驗歸納起來(lái)主要有以下幾點(diǎn)：
�。ㄒ唬幦】h委政府的重視和支持，為固定資產(chǎn)投資審計創(chuàng )造良好的外部環(huán)境。
�。ǘ﹫猿忠婪▽徲�，客觀(guān)公正，切實(shí)保證審計質(zhì)量。依法審計是審計工作的最高原則，客觀(guān)公正是審計工作的最高標準。我們始終從維護法律、法規尊嚴的高度，將這
�。ㄈ﹫猿秩鎸徲�、大膽揭示建設領(lǐng)域存在的突出問(wèn)題。
�。ㄋ模﹫猿址⻊�(wù)與監督并重，拓寬審計思路，采取靈活機動(dòng)的審計方法。
�。ㄎ澹⿲徲嬯P(guān)口前移，逐步推進(jìn)“從過(guò)去事后竣工決算審計，向事前預防、事中控制、事后監督”的工作方法。
�。┙⒔∪珜徲嫃秃酥贫�20xx年，為完善審計質(zhì)量控制體系，明確審計行為，提升審計成果質(zhì)量和審計工作水平，審計局配備了總審計師，并在7月初出臺了《xx縣審計局審計復核工作辦法》�！掇k法》進(jìn)一步明確了三級復核制度，有效促進(jìn)審計人員樹(shù)立嚴謹細致的'工作作風(fēng)，增強責任意識和質(zhì)量意識。
�。ㄆ撸┩七M(jìn)財政審計一體化工作20xx年，xx縣審計局根根據省廳《關(guān)于推進(jìn)財政審計一體化工作的指導意見(jiàn)》要求，結合審計縣實(shí)際，審計局于10月份出臺《xx縣審計局關(guān)于財政審計一體化工作的實(shí)施意見(jiàn)》，意見(jiàn)中對財政審計一體化的工作目標、范圍和內容做了規定。
�。ò耍┩七M(jìn)審計回訪(fǎng)制度20xx年，xx縣審計局為全面落實(shí)審計署關(guān)于開(kāi)展“嚴謹細致、提高質(zhì)量”年活動(dòng)，提高審計工作質(zhì)量，審計局于20xx年1月份開(kāi)展對被審計單位的審計回訪(fǎng)工作，回訪(fǎng)的內容包括審計決定、審計意見(jiàn)和建議的采納落實(shí)情況、審計人員的工作態(tài)度、作風(fēng)紀律情況以及聽(tīng)取新形勢下對審計工作的建議和要求。以維護審計權威，提高審計質(zhì)量，樹(shù)立審計人員廉潔從審意識，同時(shí)促進(jìn)被審計單位進(jìn)一步加強內部管理。
審計年度工作計劃 15
20xx年，我局在xx區委、區政府的正確領(lǐng)導下，堅持以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為指導，按照“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，充分發(fā)揮審計保障國家經(jīng)濟社會(huì )健康運行的“免疫系統”功能，不斷加大審計執法力度，全面提高金融審計工作水平和質(zhì)量�，F將20xx年工作計劃如下：
一、首先，存在的不足
1.時(shí)間緊、任務(wù)重，審計力量嚴重不足，20xx年我局財務(wù)審計人員4名，下半年3名。審計任務(wù)越來(lái)越重，直接導致審計工作的“趕進(jìn)度”，深度和寬度不夠，嚴重影響了審計質(zhì)量，也導致審計風(fēng)險的加大。
2.審計力度不大、質(zhì)量不高、資源利用不夠合理。由于審計項目多集中在每年的4-10月份，為了完成上級部門(mén)和區委、區政府下達的審計任務(wù)，審計人員往往同時(shí)進(jìn)行多個(gè)審計，由于時(shí)間緊只是為了審計而審計，不能深入查證，直接導致了很多項目無(wú)法深入，力度不大，質(zhì)量不高。審計與紀檢、監察、信訪(fǎng)、財政等職能機關(guān)溝通不夠充分，這與部分單位的資料保密性強無(wú)法共享有關(guān)。
3.審計業(yè)務(wù)更新不快，手段落后。目前，審計工作正處于從傳統走向現代發(fā)展的轉型階段，計算機審計開(kāi)始普及，Ao審計運用于審計的'各方面。而我局審計人員自身計算機水平參差不齊，運用Ao審計的能力低，每年到市局及省廳外出培訓、學(xué)習的人員數量少，在新知識、新理論的主動(dòng)學(xué)習和更新方面，還有很大差距。
4.審計工學(xué)矛盾突出。長(cháng)期以來(lái)，我局審計人員忙于完成審計任務(wù)、疲于奔命現象非常突出，無(wú)法從根本上保證學(xué)習時(shí)間和精力，審計干部難以協(xié)調好工作和培訓的關(guān)系，影響了審計人員綜合素質(zhì)的提高。政治學(xué)習和思想工作重視程度還不夠。側重于審計工作，對政治學(xué)習存在應付思想。
二、20xx工作計劃
20xx年工作安排作為經(jīng)濟監督部門(mén)，今后我們更要履行好職責，充分發(fā)揮審計保障全區經(jīng)濟健康運行的“免疫系統”功能，為全區“保增長(cháng)、促發(fā)展”服務(wù)。 20xx年，我局將把經(jīng)濟責任審計工作和固定資產(chǎn)投資審計作為重點(diǎn)工作來(lái)抓：
(一)保質(zhì)保量完成上級審計機關(guān)下達的各項審計任務(wù)
(二)經(jīng)濟責任審計按政府制定的審計工作計劃進(jìn)行。
(三)固定資產(chǎn)投資審計
1.落實(shí)工程結(決)算必審制度xx區政府投資建設項目(包括維修、改造項目)全部實(shí)行工程結、決算必審制度，建設單位不得自行委托中介機構審核。此外為了強化審計監督，按照《審計法》規定的職責，配合財政、紀檢、檢察等部門(mén)介入政府建設項目招投標(包括建設項目、大宗材料、重要設備、特殊材料等)過(guò)程。
2.審計監督的方式依據建設項目的實(shí)際情況，我局將從專(zhuān)業(yè)角度及項目要求，通過(guò)競爭性談判、備用庫篩選、民主決策等方式擇優(yōu)有資質(zhì)的社會(huì )中介機構參與審計工作，充分發(fā)揮各自?xún)?yōu)勢，形成合力。
3.大力推行跟蹤審計工作對政府投資建設項目進(jìn)行跟蹤審計，控制工程造價(jià)，進(jìn)而節約財政資金，發(fā)現并避免工程建設中違反財經(jīng)法紀行為的發(fā)生。
4.積極推行清單報價(jià)依據《建設工程工程量清單計價(jià)規范》(GB50500-20xx)中要求全部使用國有資金投資或國有資金投資為主的工程建設項目，必須采用工程清單計價(jià)。我局也將對新開(kāi)工的建設項目采用清單報價(jià)的方式進(jìn)行工程招投標工作，合理規避政府投資建設項目的風(fēng)險。
三、其他工作
作為經(jīng)濟監督的部門(mén)，今后我們更要履行好職責，充分發(fā)揮審計保障全區經(jīng)濟健康運行的“免疫系統”功能，為全區“保增長(cháng)、促發(fā)展”服務(wù)。
1.結合區委、區政府的工作重點(diǎn)，安排做好審計調查工作，通過(guò)綜合調查和分析，提出審計調查報告，使區委、區政府了解全區各類(lèi)資金數量、運行情況，為下一步更好決策提供依據。
2.完成區委、區政府交辦的各類(lèi)審計工作。
3.繼續以強化學(xué)習型黨組織建設為契機，不斷加強審計機關(guān)黨組織建設，推動(dòng)審計工作的健康發(fā)展。
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