項目績(jì)效前評估報告（精選21篇）

　　在學(xué)習、工作生活中，我們使用報告的情況越來(lái)越多，報告具有語(yǔ)言陳述性的特點(diǎn)。相信許多人會(huì )覺(jué)得報告很難寫(xiě)吧，下面是小編收集整理的項目績(jì)效前評估報告，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。

　　項目績(jì)效前評估報告 1

　　一、項目基本情況

　　我鎮環(huán)境衛生治理相對困難，為美化城鎮環(huán)境，預測我鎮20xx年環(huán)境衛生整治資金61.00萬(wàn)元。

　　主要內容包括：對我鎮16個(gè)村、10個(gè)社區及多個(gè)城鄉結合部的城鄉環(huán)境衛生整治，聘用貧困戶(hù)打掃環(huán)境衛生，解決部分貧困戶(hù)就業(yè)問(wèn)題，安排專(zhuān)人清理轉運、購買(mǎi)相關(guān)的環(huán)衛服務(wù)及環(huán)衛設施、開(kāi)展環(huán)保宣傳活動(dòng)等，實(shí)現村社區容村貌整潔，美化人居環(huán)境，營(yíng)造良好的宜居氛圍，促進(jìn)社會(huì )和諧穩定，提高群眾滿(mǎn)意度。

　　二、項目實(shí)施的相關(guān)性

　　根據宜縣財辦（20xx）59號文件要求，通過(guò)對我鎮城鎮環(huán)境的實(shí)地勘察，發(fā)現我鎮存在垃圾處理不規范、群眾環(huán)保意識不高等情況，我鎮申報20xx年城鎮環(huán)境衛生整治資金，主要是為了進(jìn)一步改善我鎮環(huán)境衛生，營(yíng)造良好的宜居環(huán)境，有利于創(chuàng )建文明城市，提升場(chǎng)鎮綜合形象，提高群眾滿(mǎn)意度。由于我鎮經(jīng)濟落后，財政資金收入困難，所需資金均全部來(lái)自區財政局撥款。

　　三、項目績(jì)效目標

　　總績(jì)效目標：對我鎮場(chǎng)鎮街道進(jìn)行維護，安排專(zhuān)人對場(chǎng)鎮路燈進(jìn)行檢修、場(chǎng)鎮綠化植被的日常管護、美化場(chǎng)鎮街道環(huán)境，改善場(chǎng)鎮居住環(huán)境，美化城鄉環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設綠色生態(tài)環(huán)境，營(yíng)造良好的宜居氛圍，促進(jìn)社會(huì )和諧穩定，提高群眾滿(mǎn)意度。

　　項目數量指標：保障全鎮村社區的城鎮環(huán)境衛生整治，營(yíng)造生態(tài)良好的宜居環(huán)境。

　　項目質(zhì)量指標：通過(guò)綜合治理村社區的環(huán)境衛生，美化人居環(huán)境，提高居住環(huán)境質(zhì)量。

　　社會(huì )效益指標：聘用貧困戶(hù)打掃環(huán)境衛生，解決部分貧困戶(hù)就業(yè)問(wèn)題，增加了貧困戶(hù)收入，維護了社會(huì )穩定。

　　生態(tài)效益指標：美化城鎮環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設綠色生態(tài)環(huán)境。

　　滿(mǎn)意度指標：通過(guò)進(jìn)一步加大對環(huán)境衛生整治的投入，力爭群眾滿(mǎn)意度達95%以上。

　　四、項目實(shí)施方案的有效性

　　1、項目政策依據：我鎮政府的職能就包括公共服務(wù)職能，為我鎮群眾提供良好的衛生環(huán)境。我鎮環(huán)境衛生存在薄弱之處，維護困難較大，加大資金投入，既改善了群眾居住條件，美化了環(huán)境，又有利于維護社會(huì )和諧穩定，減少不必要的'上訪(fǎng)事件。

　　2、項目決策程序：對20xx年環(huán)境衛生整治所需資金全部由區財政局通過(guò)財政授權支付撥付到對方單位和個(gè)人，用于加強對場(chǎng)鎮街道維護，并納入我鎮年度計劃目標。

　　3、制度建設：為規范我鎮財務(wù)工作，加強會(huì )計核算和內部監督，我鎮根據相關(guān)的法律法規和區財政局的相關(guān)要求，結合我鎮的實(shí)際情況，制定完善相關(guān)的內部財務(wù)控制、財務(wù)公開(kāi)、項目支出管理、會(huì )計報銷(xiāo)及賬戶(hù)管理等財務(wù)制度。

　　4、過(guò)程控制：執行項目前進(jìn)行預算評審，過(guò)程中進(jìn)行監督監控、事后進(jìn)行結算評審。在項目實(shí)施上，嚴格相關(guān)程序，并安排專(zhuān)人對該項目進(jìn)行跟蹤監控，對突發(fā)事件，有應對措施，并上報上級單位，妥善處理。

　　五、項目預期績(jì)效的可持續性

　　成立環(huán)境衛生整治管理小組，對項目實(shí)施的全過(guò)程進(jìn)行監控，制定實(shí)施方案，嚴格按照方案流程進(jìn)行施工及資金的支付。項目實(shí)施完成后，將進(jìn)一步美化我鎮環(huán)境衛生，既有利于改善群眾居住條件，又有利于維護社會(huì )和諧穩定，提高群眾滿(mǎn)意度。

　　六、項目預算

　　預計我鎮20xx年環(huán)境衛生整治資金全部通過(guò)區財政撥款，根據項目實(shí)施進(jìn)度，通過(guò)轉賬支付轉賬給對方單位或個(gè)人，禁止現金支付。

　　項目績(jì)效前評估報告 2

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬┱�策或項目名稱(chēng)：中小學(xué)教育服務(wù)綜合改革“三心工程”，名師工作室，集團化辦學(xué)，薄弱學(xué)校經(jīng)費等。

　�。ǘ�）政策或項目績(jì)效目標：加強校園建設，提高校園辦學(xué)條件，提高師資力量，為幫助家長(cháng)解決實(shí)際困難，辦人民滿(mǎn)意的教育，鏡湖區繼續開(kāi)展中小學(xué)“放心午餐、安心午休、愛(ài)心托管”工程（簡(jiǎn)稱(chēng)“三心工程”）。不斷提升“愛(ài)心托管”服務(wù)質(zhì)量，各校立足校情，充分挖掘現有資源，積極探索托管服務(wù)新模式，主要有作業(yè)輔導、體育運動(dòng)、藝術(shù)課程、紅色教育、科技活動(dòng)等特色形式，努力讓有托管需求的每個(gè)家長(cháng)能安心。

　�。ㄈ�）政策或項目資金構成：區財政撥款2000萬(wàn)元。

　�。ㄋ模┱�策或項目概況：

　　目前，全區38634名學(xué)生均可享受到“放心午餐、安心午休”服務(wù)及“愛(ài)心托管”服務(wù)，市區中小學(xué)午餐供應由供餐企業(yè)集中配送，供餐單位均為市教育局推薦具有A級資質(zhì)的餐飲單位，放心午餐工程開(kāi)展以來(lái)未發(fā)生一例食品安全問(wèn)題。

　　通過(guò)集團化辦學(xué)模式，充分利用優(yōu)質(zhì)學(xué)校帶動(dòng)薄弱學(xué)校的發(fā)展，在集團內把教師資源、課程資源共享�？梢约哟蠹瘓F內學(xué)校之間管理干部、教師、學(xué)生的交流。名師工作室的建立，發(fā)揮名師的示范、輻射、指導、引領(lǐng)成員專(zhuān)業(yè)發(fā)展作用，促進(jìn)專(zhuān)業(yè)師資隊伍建設。以教師專(zhuān)業(yè)能力建設為核心，以中青年骨干教師培養培訓為重點(diǎn)，整合資源、高端引領(lǐng)、團隊培養、整體提升。通過(guò)對薄弱學(xué)校的幫扶工作，提升薄弱學(xué)校的辦學(xué)條件、改善學(xué)校辦學(xué)環(huán)境、提高教師教育教學(xué)能力，更好的為社會(huì )、家長(cháng)、學(xué)生服務(wù)。

　　項目申請預算總額2000萬(wàn)元。

　　二、事前績(jì)效評估的基本情況

　�。ㄒ唬┰u估程序。

　　1.下達評估通知。區教育局預算績(jì)效領(lǐng)導小組辦公室根據要求，通知項目責任科室或單位在規定時(shí)間內對項目進(jìn)行績(jì)效考核。

　　2.擬定工作方案。結合事前績(jì)效評價(jià)工作要求，擬定工作方案。

　　3.形成評估組。由街道預算績(jì)效領(lǐng)導小組辦公室成員組成評估組。

　　4.現場(chǎng)開(kāi)展績(jì)效考核等評估工作。由評估組在項目涉及單位內現場(chǎng)進(jìn)行績(jì)效考核評估工作。

　　5.獲取評估結論。完成績(jì)效評價(jià)報告。

　�。ǘ�）評估思路。

　　主要針對項目的相關(guān)性、項目績(jì)效的可實(shí)現性、項目實(shí)施方案的有效性等方面進(jìn)行評估。

　�。ㄈ�）評估方式、方法。

　　評估主要采取現場(chǎng)評估、輔助資料分析、資料檢查等形式進(jìn)行評估。

　　三、評估內容和結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性。

　　落實(shí)民生工程，加強校園建設，提高校園辦學(xué)條件。此立項依據充分，預算編制合理。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性。

　　本次預算的主要計算依據以上級各項文件執行。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性。

　　從項目的前期準備到項目實(shí)施，均按相關(guān)管理規定及有關(guān)制度穩步開(kāi)展，以促進(jìn)學(xué)校軟硬件建設，提高學(xué)校辦學(xué)水平，為家長(cháng)解決難題，提高教育社會(huì )滿(mǎn)意度，產(chǎn)生良好的社會(huì )效益。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案可行性。

　　本項目實(shí)施方案已通過(guò)鏡湖區教育局黨工委研究認可，批準實(shí)施。

　�。ㄎ澹┗I資合規性。

　　本項目由財政資金全額支持。

　�。�六）總體結論。項目的設立立足于三個(gè)方面，提高學(xué)校的辦學(xué)水平。一、通過(guò)集團化辦學(xué)以及對薄弱學(xué)校補助，提高全區各學(xué)校整體的辦學(xué)水平，進(jìn)一步提高教育均衡化；二、名師工作室的開(kāi)展，充分發(fā)揮了名師的模范帶頭作用和輻射作用，打破校際間的壁壘，最大化的提高教師的教育教學(xué)水平，以提高鏡湖區教師的整體實(shí)力。三、“三心工程”的實(shí)施，切實(shí)解決家長(cháng)午間接送學(xué)生上下學(xué)的實(shí)際困難，提供營(yíng)養、健康的`午餐，保證了學(xué)生的健康成長(cháng)，提高了社會(huì )對教育的滿(mǎn)意度。

　　四、評估的相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘哟蟊∪鯇W(xué)校建設力度，提高學(xué)校辦學(xué)能力，提高教育均衡化。

　�。ǘ�）完善中小學(xué)生校內課后服務(wù)，落實(shí)激勵保障機制，促進(jìn)服務(wù)方式更加多樣、服務(wù)內容更加豐富。

　�。ㄈ�）建議牽頭科室對項目資金的實(shí)際執行率全過(guò)程跟進(jìn)監督。

　�。ㄋ模┨岣呒瘓F化辦學(xué)和名師工作室項目的效益，完善與教育教學(xué)管理科室的評價(jià)機制。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　本事前績(jì)效評估報告適用于學(xué)�；�建維修、設備購置、教育服務(wù)綜合改革、名師工作室、集團化辦學(xué)等經(jīng)費項目的單位內部自我績(jì)效評價(jià)，結論與意見(jiàn)是參考性的，僅供鏡湖區教育局預算績(jì)效管理領(lǐng)導小組制定次年預算參考使用，不做其他用途。

　　六、評估人員簽名

　　陳勇、何小雷、田震、司馬靜蓉

　　七、附件材料

　　無(wú)

　　項目績(jì)效前評估報告 3

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖棵�稱(chēng)：

　　保山市龍陵縣怒江一級支流勐梅河流域松山、大埡口段水環(huán)境治理工程。

　�。ǘ�）項目概況

　　保山市龍陵縣怒江一級支流勐梅河流域松山、大埡口段水環(huán)境治理工程，建設地點(diǎn)云南省保山市龍陵縣臘勐鎮松山片區、大埡口片區。主要建設內容為水源地匯水區范圍內新建污水手機管網(wǎng)48353m，配套建設檢查井、沉泥井、接戶(hù)井等；新建污水處理設施6座，新增污水處理規模450立方/日。

　　二、項目績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　　該項目已于20xx年10月8日獲市局批復，并于20xx年10月17日開(kāi)工，目前項目正在實(shí)施。根據項目建設需要及項目資金使用管理要求，通過(guò)問(wèn)卷調查，實(shí)地查看，組織座談等方式進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，檢查項目建設是否達到預期建設目標，是否發(fā)揮預期要求的項目效益，是否達到理想的社會(huì )效益、經(jīng)濟效益、生態(tài)效益，及判斷后續繼續開(kāi)展本項目的必要性。

　　三、項目績(jì)效實(shí)現情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1.項目資金到位情況。

　　該項目資金已于20xx年2月19日下達到保山市生態(tài)環(huán)境局龍陵分局。

　　2.項目資金執行情況。

　　該項目資金年初預算數250萬(wàn)元，實(shí)際支出金額250萬(wàn)元，全年執行數250萬(wàn)元，預算執行率100%。

　　3.項目資金管理情況。

　　嚴格執行項目建設招投標制、項目建設監理等制度，加強對項目建設各環(huán)節的`管理；嚴格執行國家有關(guān)財政資金管理的規章制度，項目建設要實(shí)行法人責任制、合同制、招標投標制、工程監理制。

　�。ǘ�）項目績(jì)效指標完成情況

　　1.產(chǎn)出指標完成情況。

　　數量指標、時(shí)效指標、成本指標，實(shí)際完成值80%。

　　2.效益指標完成情況。

　　經(jīng)濟效益指標、社會(huì )效益指標、生態(tài)效益指標、可持續

　　影響指標，實(shí)際完成值80% 。

　　3.滿(mǎn)意度指標完成情況。

　　受益村莊的群眾滿(mǎn)意度≥80%，實(shí)際完成值90%。

　　項目績(jì)效前評估報告 4

　　一、項目基本情況

　　20xx年我臺圍繞中心、服務(wù)大局，積極配合完成科普新聞報道，科普宣傳片的拍攝制作工作。讓社會(huì )公眾較好的了解科普相關(guān)知識，取得較好的社會(huì )效益。進(jìn)一步提高和豐富我臺廣播電視節目的內容和質(zhì)量，有效提高我臺電視節目的收視率。

　　二、項目績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬�準備階段（20xx年3月10日至30日）

　　組織學(xué)習財政支出績(jì)效自評的相關(guān)規定，確定評價(jià)范圍和對象，明確評價(jià)的目的`、內容、任務(wù)、依據，掌握評價(jià)的時(shí)間和有關(guān)要求。

　�。ǘ�）實(shí)施階段（20xx年4月1日至11月30日）

　　下發(fā)績(jì)效自評工作通知，安排績(jì)效自評工作，制定評價(jià)指標體系；組織項目單位自評并上報自評報告，匯總二級績(jì)效自評后對一級項目進(jìn)行自評；上報保山市財政局審核。

　�。ㄈ�）總結階段（20xx年12月1日至12月31日）

　　總結評價(jià)工作經(jīng)驗，進(jìn)行一步完善績(jì)效自評指標體系，裝訂歸檔績(jì)效自評資料。在單位門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公示績(jì)效自評報告，接受監督檢查。

　　三、項目績(jì)效實(shí)現情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1.項目資金到位情況

　　20xx年科普宣傳項目預算資金5.00萬(wàn)元，實(shí)際到位5.00萬(wàn)元，到位率100%。

　　2.項目資金執行情況

　　20xx年科普宣傳項目5.00萬(wàn)元，其中：其中：商品和服務(wù)支出5.00萬(wàn)元（其中：差旅費3.14萬(wàn)元、維修（護）費1.86萬(wàn)元），占總支出的100%。

　　3.項目資金管理情況

　　按照規定的程序設立項目，項目符合本單位的職能要求;在實(shí)際執行過(guò)程中，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務(wù)管理相關(guān)制度，專(zhuān)款專(zhuān)用，規范使用項目資金。保障項目資金用實(shí)、用好、發(fā)揮效能。對項目實(shí)施過(guò)程進(jìn)行認真控制和監督，充分發(fā)揮項目資金的使用效益。

　�。ǘ�）項目績(jì)效指標完成情況

　　1.產(chǎn)出指標完成情況

　　一是制作播出科普宣傳片不低于2個(gè)；二是制作播出科普宣傳片時(shí)間不低于30分鐘；三是科普新聞不低于20條；四是確保專(zhuān)題片節目制作質(zhì)量?jì)?yōu)良，按時(shí)完成科普宣傳工作任務(wù)。

　　2.效益指標完成情況

　�。�1）社會(huì )效益指標

　　面向基層、服務(wù)群眾，讓社會(huì )公眾較好的了解科普相關(guān)知識，取得較好的社會(huì )效益。

　�。�2）可持續影響指標

　　進(jìn)一步提高和豐富我臺廣播電視節目的內容和質(zhì)量，有效提高我臺電視節目的收視率。滿(mǎn)足社會(huì )公眾對科普相關(guān)知識的收看需求。

　　3.滿(mǎn)意度指標完成情況

　　社會(huì )公眾較好的了解科普相關(guān)知識，社會(huì )公眾對電視節目?jì)热菁百|(zhì)量滿(mǎn)意度逐年提高。

　　四、績(jì)效目標未完成原因和下一步改進(jìn)措施

　　20xx年科普宣傳項目無(wú)績(jì)效目標未完成的情況。

　　五、績(jì)效自評結果

　　對照績(jì)效評價(jià)指標體系，20xx年科普宣傳項目目標明確，管理到位，資金使用規范，按照項目規定的時(shí)間高效、有序地完成了各項目標任務(wù)，評價(jià)結果為優(yōu)。

　　六、結果公開(kāi)情況和應用打算

　�。ㄒ唬┬畔⒐�開(kāi)及完整：在規定的時(shí)限，按要求對外公開(kāi)部門(mén)年度預算、決算、“三公經(jīng)費”部門(mén)績(jì)效報告等信息。

　�。ǘ�）績(jì)效自評結果的運用主要是以下幾個(gè)方面：

　　1.增強單位的績(jì)效評價(jià)主體責任意識。

　　2.制定部門(mén)績(jì)效管理辦法及項目工作實(shí)施方案，建立長(cháng)效機制。

　　3.促進(jìn)單位規范使用項目資金。

　　七、績(jì)效自評工作的經(jīng)驗、問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬╉椖抗芾碇贫刃柽M(jìn)一步完善，一些管理方法不夠科學(xué)，項目監管需加強，需要細化。進(jìn)一步提高預算的合理性、嚴謹性，加強項目監管，跟蹤項目資金使用、管理，用好資金，確保資金發(fā)揮更大效益。

　�。ǘ�）進(jìn)一步完善績(jì)效評價(jià)結果運用機制，將評價(jià)結果作為申報以后年度預算的重要依據，發(fā)揮績(jì)效評價(jià)工作的應有作用。

　　八、其他需說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)需要說(shuō)明的情況。

　　項目績(jì)效前評估報告 5

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況。

　　認真貫徹落實(shí)《廣東省進(jìn)一步深化供銷(xiāo)合作社綜合改革打造為農服務(wù)生力軍行動(dòng)計劃》和《平遠縣公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系改革試點(diǎn)實(shí)施方案》文件精神，建設村級供銷(xiāo)社，通過(guò)創(chuàng )建省級以上鎮供銷(xiāo)社標桿社和打造具備3項以上服務(wù)功能的鎮供銷(xiāo)合作社，升級賦能縣域助農服務(wù)綜合平臺、建設特色農產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地，創(chuàng )建省級以上農民專(zhuān)業(yè)合作社、新增培育農民專(zhuān)業(yè)合作社和建設農業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體，大力實(shí)施“聯(lián)農擴面、服務(wù)提質(zhì)、運行增效”綜合改革行動(dòng)，加快構建公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系。

　�。ǘ�）項目決策情況。

　　自改革試點(diǎn)工作開(kāi)展以來(lái)，我社積極實(shí)施聯(lián)農擴面行動(dòng)，圍繞村社共建村級供銷(xiāo)合作社、鎮級供銷(xiāo)合作社、縣鎮村助農服務(wù)平臺、領(lǐng)辦創(chuàng )辦農民專(zhuān)業(yè)合作社、農業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體等五個(gè)聯(lián)農工程，通過(guò)組織聯(lián)合、經(jīng)濟聯(lián)結、服務(wù)引領(lǐng)、經(jīng)營(yíng)對接，更廣泛、更深入、更緊密地組織帶動(dòng)廣大農民，提高農業(yè)生產(chǎn)的組織化程度。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標。

　　組織帶動(dòng)農民開(kāi)展多層次多形式聯(lián)合合作的能力明顯增強，20xx年重點(diǎn)建設村級供銷(xiāo)社11家，創(chuàng )建省級以上鎮供銷(xiāo)社標桿社1個(gè)、打造具備3項以上服務(wù)功能的鎮供銷(xiāo)合作社1個(gè)，升級賦能縣域助農服務(wù)綜合平臺、建設特色農產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地1個(gè)，創(chuàng )建省級以上農民專(zhuān)業(yè)合作社10家、新增培育農民專(zhuān)業(yè)合作社12家，建設農業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體7個(gè)，開(kāi)展對農民全方位的培訓和信息化推廣服務(wù)，與農民利益聯(lián)結更加緊密。

　　二、績(jì)效自評工作組織情況

　　縣委、縣政府先后在縣委常委會(huì )議、縣政府常務(wù)會(huì )研究改革試點(diǎn)工作，縣主要領(lǐng)導多次深入一線(xiàn)調研，親自研究解決工作中遇到的問(wèn)題。20xx年4月經(jīng)縣政府主要領(lǐng)導修改后制定印發(fā)了《平遠縣公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系改革試點(diǎn)實(shí)施方案》，成立由縣長(cháng)任組長(cháng)，縣委、縣政府分管領(lǐng)導為副組長(cháng)的試點(diǎn)工作領(lǐng)導小組，并及時(shí)召開(kāi)改革試點(diǎn)工作動(dòng)員會(huì )和推進(jìn)會(huì )，對推進(jìn)改革試點(diǎn)工作作出全面部署，明確各鎮各相關(guān)單位的工作任務(wù)和完成時(shí)限。

　　三、績(jì)效自評結論

　�。ㄒ唬╅_(kāi)展五大聯(lián)農擴面工程方面。至20xx年12月底：

　�、傩陆ù寮壒╀N(xiāo)社16個(gè)；

　�、趧�(chuàng )建省級以上鎮供銷(xiāo)社標桿社1個(gè)；

　�、鄞蛟炀邆�3項以上服務(wù)功能的鎮級供銷(xiāo)社4家；

　�、芘c飛龍臍橙產(chǎn)業(yè)園（省級現代農業(yè)產(chǎn)業(yè)園）合作共同打造特色農產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地，新培育農民專(zhuān)業(yè)合作社16家；

　�、輨�(chuàng )建省級以上農民專(zhuān)業(yè)合作社16家；

　�、藿ㄔO農業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體10個(gè)。

　�。ǘ�）構建服務(wù)網(wǎng)絡(luò )工程方面。一是扎實(shí)推進(jìn)天柘冷鏈物流骨干網(wǎng)項目。二是建立完善放心農產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)對接網(wǎng)絡(luò )，加快廣東供銷(xiāo)農場(chǎng)品直供配送中心建設。三是成立了平遠縣遠禾農業(yè)服務(wù)有限公司，為全縣提供農作物病蟲(chóng)害專(zhuān)業(yè)化統防統治、農業(yè)技術(shù)服務(wù)與咨詢(xún)、農業(yè)技術(shù)推廣等服務(wù)。四是完善農村合作金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò )，已與農業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、工商銀行等建立戰略合作關(guān)系，有效破解農業(yè)產(chǎn)業(yè)融資難、融資貴等問(wèn)題。五是開(kāi)展多樣化城鄉綜合服務(wù)，大力開(kāi)展面向農民的技能教育和實(shí)用技術(shù)培訓，與縣人社局、廣東省電子商務(wù)學(xué)校等聯(lián)合舉辦了三期“粵菜師傅”培訓班。

　�。ㄈ�）通過(guò)公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系改革試點(diǎn)工作，我社大力實(shí)施“聯(lián)農擴面、服務(wù)提質(zhì)、運行增效”綜合改革行動(dòng)，加快構建公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系，20xx年度超額完成改革試點(diǎn)工作計劃任務(wù)，助力鄉村振興、促進(jìn)農民增產(chǎn)增收。

　　四、績(jì)效指標分析

　�。ㄒ唬�決策分析

　　1.項目立項情況。（滿(mǎn)分12分，自評分12分。）

　�。�1）論證決策。（滿(mǎn)分4分，自評分4分。）

　　根據《中共廣東省委辦公廳、廣東省人民政府辦公廳印發(fā)<廣東省進(jìn)一步深化供銷(xiāo)合作社綜合改革打造為農服務(wù)生力軍行動(dòng)計劃>的'通知》（粵辦發(fā)〔20xx〕37號）有關(guān)開(kāi)展公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系改革試點(diǎn)的部署要求，深化我縣供銷(xiāo)合作社綜合改革，提升公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)能力，奮力打造為農服務(wù)生力軍，推動(dòng)供銷(xiāo)合作社加快成為服務(wù)農民生產(chǎn)生活的綜合平臺、黨和政府密切聯(lián)系農民群眾的橋梁紐帶，結合我縣實(shí)際，制定《平遠縣公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系改革試點(diǎn)實(shí)施方案》。

　�。�2）目標設置。（滿(mǎn)分6分，自評分6分。）

　　1.新建村級供銷(xiāo)社20xx年12家，20xx年10家；

　　2.創(chuàng )建省級以上標桿社（鎮級供銷(xiāo)社）1家；

　　3.打造具備3項以上服務(wù)功能的鎮級供銷(xiāo)合作社1家庭；

　　4.創(chuàng )建省級以上農民專(zhuān)業(yè)合作社20xx年12家，20xx年8家；

　　5.新增培育農民專(zhuān)業(yè)合作社20xx年12家，20xx年12家；

　　6.新增建設農業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體20xx年7家，20xx年7家；

　　7.特色農產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈示范基地1家。

　�。�3）保障措施。（滿(mǎn)分2分，自評分2分。）

　　一是加強組織領(lǐng)導。為全面統籌推進(jìn)我縣公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)試點(diǎn)工作，成立以縣長(cháng)為組長(cháng)、縣委、縣政府分管領(lǐng)導為副組長(cháng)、各鎮和縣直有關(guān)單位為成員的平遠縣公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)試點(diǎn)工作領(lǐng)導小組，全面協(xié)調、指導、跟蹤、落實(shí)各項工作，確保如期完成試點(diǎn)工作目標任務(wù)。

　　二是保障資金投入�？茖W(xué)安排使用省撥公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)試點(diǎn)縣資金，加大縣級財政資金投入力度，全力保障對縣供銷(xiāo)總公司注資運營(yíng)、參股建設省冷鏈倉儲項目和放心農產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)對接管理平臺項目等資金需求。

　　三是強化隊伍建設。傳承弘揚“扁擔精神”“背簍精神”等優(yōu)良傳統，廣泛吸納各類(lèi)經(jīng)營(yíng)管理、專(zhuān)業(yè)技術(shù)、農產(chǎn)品購銷(xiāo)人才加入供銷(xiāo)合作社系統，推動(dòng)培養一支懂農業(yè)、愛(ài)農村、愛(ài)農民、愛(ài)供銷(xiāo)的人才隊伍，提升干部隊伍綜合素質(zhì)。

　　四是加強督促檢查�？h政府對各鎮各相關(guān)單位公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系改革試點(diǎn)工作實(shí)行“三定一督一通報”，定期督查通報工作進(jìn)展情況，對未按時(shí)完成工作任務(wù)的`鎮由鎮長(cháng)在縣政府常務(wù)會(huì )議上進(jìn)行情況說(shuō)明。

　　2.資金落實(shí)情況。（滿(mǎn)分8分，自評分8分。）

　�。�1）資金到位。（滿(mǎn)分5分，自評分5分。）

　　平遠縣公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系改革試點(diǎn)專(zhuān)項資金500萬(wàn)元已全部到位安排落實(shí)。

　�。�2）資金分配。（滿(mǎn)分3分，自評分3分。）

　　500萬(wàn)專(zhuān)項資金已全部安排落實(shí)，其中105.08萬(wàn)元用于村級供銷(xiāo)社建設工作，380.43萬(wàn)元用于鎮級供銷(xiāo)社建設工作，11.86萬(wàn)元用于推動(dòng)縣域助農服務(wù)綜合平臺提質(zhì)增效，0.48萬(wàn)元用于新培育和創(chuàng )建省級農民專(zhuān)業(yè)合作社，2.15萬(wàn)元用于開(kāi)展農業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體聯(lián)農工程建設。

　�。ǘ�）管理分析

　　1.資金管理。（滿(mǎn)分12分，自評分12分。）

　�。�1）資金支付。（滿(mǎn)分6分，自評分6分。）

　　500萬(wàn)專(zhuān)項資金實(shí)際支出金額345.75萬(wàn)元，支出率69.15%

　�。�2）支出規范性。（滿(mǎn)分6分，自評分6分。）

　　依據：實(shí)施方案、專(zhuān)項管理細則

　　1.《平遠縣公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系改革試點(diǎn)實(shí)施方案》（平府辦發(fā)〔20xx〕3號）

　　2.廣東省供銷(xiāo)社合作社聯(lián)社關(guān)于印發(fā)《廣東省供銷(xiāo)合作社公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系試點(diǎn)改革專(zhuān)項管理細則（試行）》的通知（粵供合函〔20xx〕144號）

　　2.事項管理。（滿(mǎn)分8分，自評分8分。）

　�。�1）實(shí)施程序。（滿(mǎn)分4分，自評分4分。）

　　按規定履行報批手續，發(fā)改立項，項目招投標、政府采購，建設、驗收等實(shí)施方案嚴格執行相關(guān)制度規定。

　�。�2）管理情況。（滿(mǎn)分4分，自評分4分。）

　　根據合作共建協(xié)議制訂鎮村供銷(xiāo)社、農民專(zhuān)業(yè)合作社、特色農產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地、農業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體等管理制度。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出分析

　　1.經(jīng)濟性。（滿(mǎn)分10分，自評分10分。）

　　通過(guò)改革試點(diǎn)建設鎮村供銷(xiāo)社和新增農民專(zhuān)業(yè)合作社以及建設特色農產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地已提高了村集體經(jīng)濟收入又實(shí)現了農民增產(chǎn)增收。

　　2.效率性。（滿(mǎn)分20分，自評分20分。）

　�。�1）通過(guò)建設鎮村供銷(xiāo)社和產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體等建設實(shí)現富余動(dòng)力可在家門(mén)口就業(yè)。

　�。�2）通過(guò)鎮村供銷(xiāo)社、農民專(zhuān)業(yè)合作社、特色農產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈示范基地、產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體等的建設有效地整合了集體資源和土地資源有效地保護生態(tài)環(huán)境，生態(tài)效益得到了提升。

　�。ㄋ模┬б鎸�(shí)現度分析

　　1.效果性。（滿(mǎn)分25分，自評分25分。）

　　通過(guò)改革試點(diǎn)建設鎮村供銷(xiāo)社。一是提高了村集體經(jīng)濟收入和實(shí)現了農民增產(chǎn)增收。二是實(shí)現富余動(dòng)力在供銷(xiāo)社的服務(wù)網(wǎng)絡(luò )內就業(yè)。三是有效促進(jìn)了農村土地集約流轉，加快統防統治等社會(huì )化服務(wù)體系建設工作。

　　2.公平性（滿(mǎn)分5分，自評分5分。）

　　我社按照實(shí)施方案要求，在充分征求各鎮黨委、政府意見(jiàn)的基礎上，采取村社共建的形式，黨建帶社建的方法，根據年終對服務(wù)對象鎮村供銷(xiāo)社、農民專(zhuān)業(yè)合作社、產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合代表及部分群眾等滿(mǎn)意度測評發(fā)出測評表34張表示滿(mǎn)意的34張，滿(mǎn)意率100%。

　　五、主要績(jì)效。

　　(一)新建村級供銷(xiāo)社。堅持“黨建帶社建、村社共建”，統一以“供銷(xiāo)專(zhuān)業(yè)合作社”名稱(chēng)注冊，村黨支部書(shū)記擔任主任，依托村級公共場(chǎng)所合作共建供銷(xiāo)社。按照股份合作制原則，采取縣供銷(xiāo)社、村集體和社會(huì )力量共同持股，建立健全了社員大會(huì )、理事會(huì )、執行監事制度，因地制宜制定各村供銷(xiāo)社章程，逐漸建立起“村黨支部+村委會(huì )+農村合作經(jīng)濟聯(lián)合組織+供銷(xiāo)社”四位一體的發(fā)展格局。到12月底，新建村級供銷(xiāo)社16個(gè)。

　　(二)重建鎮級供銷(xiāo)社。由縣供銷(xiāo)社和鎮政府合作共建，采用注冊鎮級供銷(xiāo)有限公司的方式，推動(dòng)省級標桿社大柘鎮供銷(xiāo)社和具備3項以上服務(wù)功能的長(cháng)田鎮、八尺鎮、仁居鎮熱柘鎮長(cháng)供銷(xiāo)社建設，目前5家鎮級供銷(xiāo)社已工商登記注冊并開(kāi)展有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　(三)推動(dòng)縣域助農服務(wù)綜合平臺提質(zhì)增效。圍繞我縣臍橙特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，與飛龍臍橙產(chǎn)業(yè)園（省級現代農業(yè)產(chǎn)業(yè)園）合作，共同打造臍橙全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地。

　�。ㄋ模┮幏杜嘤�治理農民專(zhuān)業(yè)合作社。推進(jìn)我縣農民合作社規范化治理。一方面著(zhù)力推進(jìn)我社現有90多家農民專(zhuān)業(yè)合作社規范化治理，另一方面，緊扣我縣特色產(chǎn)業(yè)，培育農民深度聯(lián)結、輻射帶動(dòng)力強的農民專(zhuān)業(yè)合作社。目前為止，新增培育農民專(zhuān)業(yè)合作社16家，創(chuàng )建省級以上農民專(zhuān)業(yè)合作社16家。至目前為止，全系統累計組建農民專(zhuān)業(yè)合作社128家，農民合作社聯(lián)合社2家，獲得省級以上示范社有61家，其中國家示范社5家、總社示范社5家、省級示范社16家、省社示范社41家（其中）本年度在建省社示范社16家。

　�。ㄎ澹╅_(kāi)展農業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體聯(lián)農工程。結合我縣臍橙、南藥、茶葉等特色產(chǎn)業(yè)，構建以農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)為經(jīng)營(yíng)主體，形成企業(yè)引領(lǐng)、合作社和家庭農場(chǎng)跟進(jìn)、農戶(hù)參與的農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，吸納帶動(dòng)小農戶(hù)參與適度規模經(jīng)營(yíng)。到12月底，建設農業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體10個(gè)。

　　六、存在問(wèn)題。

　　我縣原有鎮級基層供銷(xiāo)社13個(gè)，1992年根據上級供銷(xiāo)社改革要求，13家基層社全部下放給鄉鎮管理，人、財、物同時(shí)歸屬鄉鎮所有，目前就鄉鎮一級供銷(xiāo)社實(shí)際也早已全部轉制完畢，原有鄉鎮供銷(xiāo)社資產(chǎn)己不復存在�？h社原有直屬日雜、土產(chǎn)、生產(chǎn)資料、果菜、貿易等5家分司已于20xx年前轉制關(guān)閉，大部分資產(chǎn)處置用于下崗人員安置和償還銀行債務(wù)，僅存部分資產(chǎn)已被縣政府平調為國有資產(chǎn)。目前供銷(xiāo)社一是服務(wù)基礎薄弱，需要加大資金扶持力度才能構建起滿(mǎn)足農業(yè)農村現代化需求的服務(wù)體系；二是改革試點(diǎn)工作具體組織實(shí)施需要不斷探索和實(shí)踐;三是目前供銷(xiāo)社人員結構和編制與新時(shí)期供銷(xiāo)事業(yè)的發(fā)展不適應。

　　七、下一步工作計劃。

　　繼續積極開(kāi)展供銷(xiāo)合作社綜合改革，推進(jìn)公共型農業(yè)社會(huì )化服務(wù)體系改革和“三位一體”綜合合作取得實(shí)效。一是充分發(fā)揮好鎮、村供銷(xiāo)社運營(yíng)作用，利用好農資農技服務(wù)網(wǎng)絡(luò )、冷鏈物流基地、農產(chǎn)品直供配送中心等方面的資源，聯(lián)農帶農，大力促進(jìn)我縣農業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，助推鄉村振興工作。二是加強與上級供銷(xiāo)社的溝通對接，建立良好的互聯(lián)互通關(guān)系和爭取資金、業(yè)務(wù)等各方面的支持。三是加強自身隊伍建設，保質(zhì)保量完成縣委、縣政府交給我們供銷(xiāo)社的改革試點(diǎn)任務(wù)。

　　項目績(jì)效前評估報告 6

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　施甸縣由旺鎮禾木自然村農村公路項目，農村公路網(wǎng)建設項目，保發(fā)改基礎〔20xx〕1號下達建設計劃，經(jīng)施甸縣交通運輸局施交發(fā)〔20xx〕45號文批準設計，路線(xiàn)總長(cháng)3.68468km；其中主線(xiàn)起點(diǎn)位于躲安村木林，止于喬木二組公房，全長(cháng)1.54451km；支線(xiàn)一位于躲安村，全長(cháng)0.67065km；支線(xiàn)二起于躲安小學(xué)，止于回龍村，全長(cháng)1.46952km。全線(xiàn)無(wú)較大河流及鐵路。

　�。ǘ�）項目績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　　根據《施甸縣財政局關(guān)于20xx年財政支出績(jì)效評價(jià)工作有關(guān)事項的通知》文件要求，本單位及時(shí)進(jìn)行布置、組織所屬項目預算用款情況自評工作，成立評價(jià)小組，進(jìn)行現場(chǎng)核查。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效實(shí)現情況

　　1.項目資金情況

　�。�1）項目資金到位情況。

　　項目到位資金311.808萬(wàn)元（其中政府到位160萬(wàn)元，農發(fā)行融貸款151.808萬(wàn)元）

　�。�2）項目資金執行情況。

　　項目完成建筑工程總投資389.76萬(wàn)元（其中：建筑工程投資340.47萬(wàn)元），目前已支付272.376萬(wàn)元。

　�。�3）項目資金管理情況。

　　嚴格工程造價(jià)控制，精打細算，精心組織管理，認真核實(shí)工程數量，完備計量簽批手續，加強預決算管理。建筑工程總投資389.76萬(wàn)元，建筑工程投資340.47萬(wàn)元，目前已支付272.376萬(wàn)元。工程款實(shí)行專(zhuān)戶(hù)存儲、專(zhuān)款專(zhuān)用，支付實(shí)行月進(jìn)度撥款，每月?lián)芨锻瓿山痤~的80%，工程（竣）交工驗收審計過(guò)后撥付完成總金額的95%，剩余5%作為質(zhì)量保證金，一年后無(wú)質(zhì)量問(wèn)題，全額撥付施工單位。

　　2.項目績(jì)效指標完成情況

　�。�1）產(chǎn)出指標完成情況。工程于20xx年4月開(kāi)工建設，至20xx年4月完工�；�本二級混凝土路面全長(cháng)3.68468公里。工程正在準備進(jìn)行交竣工驗收工作。

　�。�2）效益指標完成情況。主線(xiàn)起點(diǎn)位于躲安村木林，止于喬木二組公房，全長(cháng)1.54451km；支線(xiàn)一位于躲安村，全0.67065km；支線(xiàn)二起點(diǎn)躲安小學(xué)，止于回龍村，全長(cháng)1.46952km。全線(xiàn)無(wú)較大河流及鐵路，路線(xiàn)全長(cháng)3.68468公里。促進(jìn)了施甸縣由旺鎮禾木自然村發(fā)展，帶動(dòng)兩個(gè)鄉鎮經(jīng)濟發(fā)展。群眾出行方便，生活水平提升。

　�。�3）滿(mǎn)意度指標完成情況。人民群眾滿(mǎn)意度普遍提高。

　�。ㄋ模┛�(jì)效目標未完成原因和下一步改進(jìn)措施

　　績(jì)效目標已完成。

　�。ㄎ澹┛�(jì)效自評結果。

　　如期完成工程量，正在進(jìn)行交竣工驗收準備，如期撥付施甸縣由旺鎮禾木自然村農村公路項目的本年度上級下達預算資金。自評為得分89分，自評等級為良。

　�。�六）結果公開(kāi)情況和應用打算

　　績(jì)效評價(jià)結果應用，既是開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作的基本前提，又是加強財政支出管理、增強資金績(jì)效理念、合理配置公共資源、優(yōu)化財政支出結構、強化資金管理水平、提高資金使用效益的重要手段，為使績(jì)效評價(jià)結果得到合理應用，應將此次績(jì)效評價(jià)結果作為以后年度建設資金分配的重要依據。

　�。ㄆ撸┛�(jì)效自評工作的`經(jīng)驗、問(wèn)題和建議

　　一是績(jì)效指標、指標性質(zhì)希望上級部門(mén)給予統一的說(shuō)明。二是項目績(jì)效已完成，但資金撥付沒(méi)有跟上，至今欠工程款約20%還沒(méi)著(zhù)落。建議縣財政局加快資金籌措，及時(shí)撥付項目資金。

　�。ò耍┢渌�需說(shuō)明的問(wèn)題

　　沒(méi)有其他需要說(shuō)明的情況。

　　項目績(jì)效前評估報告 7

　　按照《財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx年預算項目績(jì)效自評的通知》我局逐項對照財政支出績(jì)效評價(jià)指標體系，認真組織對財政局預算劃撥的20xx年“農信通”項目進(jìn)行自查考評，自評得分90分。先將有關(guān)情況報告如下：

　　一、“農信通”項目概況

　�。ㄒ唬�“農信通”項目單位基本情況

　　“農信通”項目是新華社分社與中國移動(dòng)通信集團有限公司共同建設的農業(yè)信息交互平臺，是在農業(yè)廳，政府的大力扶持下，打造一項“服務(wù)三農”、“指導三農”的“惠農”工程。

　　20xx年，“農信通”項目安排了16.8萬(wàn)元，為1.4萬(wàn)名涉農部門(mén)、各鄉鎮村委會(huì )干部職工、農戶(hù)訂購“農信通”服務(wù)信息一年。

　�。ǘ�）“農信通”項目經(jīng)費用途及主要內容

　　“農信通”項目經(jīng)費主要用于給涉農部門(mén)、各鄉鎮村委會(huì )干部職工、農戶(hù)訂購“農信通”業(yè)務(wù)。

　　主要內容：通過(guò)手機短信、語(yǔ)音、WAP（手機上網(wǎng)）等方式，為廣大農民提供農業(yè)科技、農情價(jià)格、農業(yè)氣象和農村政務(wù)等農民關(guān)注的`信息，具體服務(wù)的項目有農產(chǎn)品價(jià)格行情、政策法規、新聞快訊、農業(yè)科技、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、供求信息、勞務(wù)信息、農家百科、農業(yè)氣象、預警信息等。

　�。ㄈ�）“農信通”項目績(jì)效目標

　　中國移動(dòng)公司與農業(yè)廳專(zhuān)家、新華社合作，創(chuàng )建一個(gè)“12582”農業(yè)平臺，專(zhuān)為各種農戶(hù)解決就業(yè)、技術(shù)、管理等問(wèn)題；“農信通”產(chǎn)品包括：天氣預報、農信通套餐、市場(chǎng)價(jià)格、農業(yè)科技等。

　　1.產(chǎn)出指標：開(kāi)通天氣預報3500名、開(kāi)通農信通套餐3500名、開(kāi)通農業(yè)科技3500名、開(kāi)通市場(chǎng)價(jià)格3500名；

　　2.成效指標：預防自然災害成功率達成90%以上；農產(chǎn)品供求需求率達成95%以上；農業(yè)技術(shù)指導成功率達成95%以上；

　　3.效率指標：使用“農信通”覆蓋率達到60%以上

　　二、“農信通”項目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬�“農信通”項目資金到位情況

　　20xx年“農信通”項目信息服務(wù)經(jīng)費來(lái)源均為政府扶持，共16.8萬(wàn)元。20xx年2月隨單位預算批復到位，我局及時(shí)組織移動(dòng)籌備方案，按實(shí)施方案執行。

　�。ǘ�）“農信通”項目資金使用和管理情況

　　我局通知移動(dòng)公司準備“農信通”信息服務(wù)費轉賬相關(guān)材料、發(fā)票，一次性劃賬到移動(dòng)公司賬戶(hù)；再由移動(dòng)公司在NGBOSS系統上進(jìn)行銷(xiāo)賬，把錢(qián)存在NGBOSS虛擬賬戶(hù)上；開(kāi)通“農信通”農戶(hù)信息服務(wù)費按月在NGBOSS虛擬賬戶(hù)上扣除費用。

　　三、“農信通”項目組織實(shí)施情況

　　“農信通”項目是由新華社分社、移動(dòng)、黎族自治農業(yè)與科學(xué)技術(shù)局共同建設一個(gè)交互農業(yè)信息平臺。項目實(shí)施過(guò)程中，明確項目管理和實(shí)施的職責，密切配合，嚴格監控資金的使用情況，做到節約成本。

　　四、“農信通”項目績(jì)效情況

　　20xx年“農信通”項目信息服務(wù)經(jīng)費主要完成了預定的各項績(jì)效目標，主要成效有：

　�。ㄒ唬┯行У仡A防自然災害預警，幫助自然災害對農業(yè)生產(chǎn)的影響降到最低限度；

　�。ǘ�）幫助解決當地農產(chǎn)品供求難題，為農戶(hù)搭建供求平臺，解決銷(xiāo)路問(wèn)題；

　�。ㄈ�）提供農業(yè)科技技術(shù)指導，有效地幫助種植戶(hù)，解決農業(yè)技術(shù)難題；

　　五、綜合評價(jià)情況及評論結論

　　20xx年“農信通”項目績(jì)效明確，資金到位及時(shí)，項目實(shí)施過(guò)程中嚴格按照《20xx年“農信通”實(shí)施方案》進(jìn)行執行。在新華社分社、移動(dòng)的共同努力協(xié)助配合下，“農信通”解決了農村信息服務(wù)“最后一公里”難題，助力農戶(hù)收入逐步提高。20xx年政府已經(jīng)安排了16.8萬(wàn)元“農信通”項目資金，為1.4萬(wàn)名農戶(hù)訂閱一年“農信通”信息。

　　經(jīng)評價(jià)，20xx年“農信通”項目績(jì)效評價(jià)為：優(yōu)（90分）。

　　六、問(wèn)題與建議

　　1.建議把“農信通”項目信息服務(wù)經(jīng)費納入每一年的財政預算當中，保證資金到位，確保農戶(hù)正常使用“農信通”；

　　2.建議政府起到帶頭作用，積極宣傳，把這項“服務(wù)三農”、“指導三農”作為常年的“惠農”工程。

　　項目績(jì)效前評估報告 8

　　交通局資金項目績(jì)效目標自評報告根據《國家發(fā)改委關(guān)于開(kāi)展20xx年中央預算內資金績(jì)效評估工作的通知》文件要求，開(kāi)展了市農村扶貧公路項目中央預算資金進(jìn)行績(jì)效自我評價(jià)，并形成自評報告。

　　一、基本情況

　　根據《關(guān)于下達省20xx年通抵邊自然村公路中央預算內投資計劃的通知》的`內容，中央下達資金共計1592.7萬(wàn)元，市至、至鎮入口等農村扶貧公路項目涉及12條線(xiàn)路改建，路線(xiàn)全長(cháng)28.183公里，涉及速度為20/公里四級公路，瀝青混凝土路面。

　　二、績(jì)效目標設定

　　根據相關(guān)文件要求，制定工程總體目標績(jì)效目標責任制，績(jì)效指標明確。具體如下：加快推進(jìn)項目建設，開(kāi)展路基、路面橋梁、涵洞施工，按施工計劃，確保工程建設質(zhì)量。

　　三、項目管理情況

　　1、本年度中央計劃資金1592.7萬(wàn)元，于20xx年上半年就已全部到位，到位率100%。

　　2、認真按照上級的統一部署，強化資金使用績(jì)效，狠抓責任落實(shí)，全面推行信息公開(kāi)、公告、公示制度，確保項目建設資金的使用公正透明，確保項目實(shí)施達到預期的經(jīng)濟效益、社會(huì )效益、環(huán)境效益。

　　3、工程項目管理制度健全，機構健全。項目實(shí)施中嚴格執行項目法人制、合同管理制、工程監理制，強化落實(shí)責任，確保了工程進(jìn)度和工程質(zhì)量。具體內容是建立項目法人，負責合同管理、資金管理、進(jìn)度控制等日常工作。

　　四、項目效益情況

　　各受益行政村對本次工程的實(shí)施后的質(zhì)量的滿(mǎn)意度很高。通過(guò)本次工程，實(shí)現城鎮與村莊聯(lián)通公路通行狀況，能進(jìn)一步優(yōu)化現有農村公路網(wǎng)，帶動(dòng)鄉鎮經(jīng)濟增長(cháng)，使村民出行更加方便。

　　五、存在的問(wèn)題

　　地處山嶺重丘區，臨水臨崖占比較大，路基填挖方及防護工程工程量較多，施工難度高，建設成本相應增加。

　　六、建議

　　建議根據績(jì)效評價(jià)結果增加農村公路工程的項目和資金支持，切實(shí)保障民生實(shí)事落實(shí)。

　　項目績(jì)效前評估報告 9

　　一、項目概況

　　農村危房改造是一項惠及千家萬(wàn)戶(hù)的民生工程，市委市政府將其列入了全市十大“重點(diǎn)民生實(shí)事”項目之一。農村危房改造中央和省級資金集中支持建檔立卡貧困戶(hù)、低保戶(hù)、農村分散供養特困人員和貧困殘疾人家庭等4類(lèi)重點(diǎn)對象，市、縣配套資金用于提高4類(lèi)重點(diǎn)對象補助標準和適當支持其他貧困戶(hù)實(shí)施農村危房改造，以及解決已脫貧住危房問(wèn)題。

　　二、績(jì)效目標設定及指標完成情況

　�。ㄒ唬┦∽〗◤d下達任務(wù)。20xx年，省住建廳分兩批下達農村危改任務(wù)16971戶(hù)，第一批任務(wù)8167戶(hù)，第二批任務(wù)8804戶(hù)，已到位中央和省級補助資金35411.6萬(wàn)元。赫山區、資陽(yáng)區任務(wù)1829戶(hù)，按2500元/戶(hù)的標準，市級配套資金182.9萬(wàn)元（1000元/戶(hù)），區級配套資金274.35萬(wàn)元（1500元/戶(hù)）。用于提高4類(lèi)重點(diǎn)對象補助標準和適當支持其他貧困戶(hù)實(shí)施農村危房改造，以及解決已脫貧住危房問(wèn)題。

　�。ǘ�）民生實(shí)事任務(wù)。今年我市重點(diǎn)民生實(shí)事任務(wù)為9250戶(hù)，今年安化縣脫貧摘帽，省下達任務(wù)7791戶(hù)須全部完成，其他區縣（市）完成第一批任務(wù)3757戶(hù)，此項工作已全面完成，并經(jīng)市統計局和市重點(diǎn)民生實(shí)事辦公室評估認定。

　�。ㄈ�）工程建設進(jìn)度。第一批任務(wù)8167戶(hù)，10月份已全部完工，竣工率100％。第二批任務(wù)8804戶(hù)于8月份下達，要求年內全部開(kāi)工，年內竣工4768戶(hù)，其余在20xx年6月前完成。截至20xx年12月底，全年任務(wù)已開(kāi)工16936戶(hù)，占任務(wù)數的100%，竣工16301戶(hù)，占全年任務(wù)應完工數的126%。其中赫山區竣工1231戶(hù)，占全年任務(wù)應完工數的172%，資陽(yáng)區竣工521戶(hù)，占全年任務(wù)應完工數的104%。

　　三、具體工作措施

　�。ㄒ唬�壓實(shí)工作責任。及時(shí)制定了《益陽(yáng)市20xx年農村危房改造實(shí)施方案》，建立了局長(cháng)總負責、分管領(lǐng)導具體抓、村鎮建設科承辦的工作機制，按照脫貧攻堅項目總體要求，將目標任務(wù)分解到區縣（市）、相關(guān)部門(mén)，層層壓實(shí)了農村危改責任。積極做好與市民生實(shí)事辦、市扶貧辦、市財政局、市發(fā)改委、市民政局、市殘聯(lián)、市統計局等部門(mén)的協(xié)調溝通配合，形成工作合力。

　�。ǘ�）嚴格審核把關(guān)。堅持農村危改對象確定 “四原則”，嚴格執行農戶(hù)自愿申請、村民會(huì )議或村民代表會(huì )議民主評議（公示）、鎮級審核（公示）、縣級審批（公示）的程序進(jìn)行對象確定，建立臺賬，堅決杜絕關(guān)系戶(hù)、權利戶(hù)，把好對象入口關(guān)。同時(shí)通過(guò)電視、網(wǎng)絡(luò )，舉辦培訓班等方式，將農村危房改造的政策要求、審批程序等進(jìn)行廣泛宣傳，切實(shí)提高村民知曉率、申請率，增加透明度和群眾知曉度，并將審批結果在各級政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)公示，自覺(jué)接收群眾監督。

　�。ㄈ�）嚴格質(zhì)安管理。按照省、市相關(guān)文件要求，嚴格規范危改工程建設程序，明確了工作流程、操作要求、工作責任落實(shí)、工程質(zhì)量安全等事項。指導和督促區、縣（市）住建部門(mén)、鄉鎮管理機構，落實(shí)對農村危房改造三次上門(mén)（改造前、改造中、改造后）核查、不定期進(jìn)行質(zhì)量安全監督檢查，整改存在的問(wèn)題，確保了全年農村危改未發(fā)生質(zhì)量安全事故，工程質(zhì)量安全達到標準要求。

　�。ㄋ模┩晟婆_賬資料。嚴格實(shí)行一戶(hù)一檔、批準一戶(hù)、建檔一戶(hù)。建立農戶(hù)紙質(zhì)檔案資料模板，規范入檔內容，建立健全農戶(hù)檔案信息錄入制度，確保農戶(hù)檔案及時(shí)、全面、真實(shí)、完整、準確錄入信息系統。

　�。ㄎ澹┞鋵�(shí)配套資金。根據《益陽(yáng)市20xx年農村危房改造實(shí)施方案》要求，市級財政對兩區任務(wù)進(jìn)行配套，市、區縣（市）原則上每戶(hù)配套不少于2500元，用于提高4類(lèi)重點(diǎn)對象補助標準和適當支持其他貧困戶(hù)實(shí)施危房改造。市住建局、市財政局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于認真落實(shí)20xx年農村危房改造縣級財政配套資金的通知》和《關(guān)于認真落實(shí)20xx年第二批農村危房改造縣級財政配套資金的通知》，督促配套資金落實(shí)。20xx年，市、區縣（市）配套資金已全部到位。

　�。�六）認真督促檢查。堅持對農村危改每月一調度、每季一督查、半年總結、年終考核工作機制，及時(shí)掌握危改進(jìn)展情況，采取全面督查與重點(diǎn)督查相結合，對進(jìn)度慢、基礎弱的區、縣（市）跟蹤督辦。

　　四、農村危房改造績(jì)效自評

　　按照項目支出績(jì)效自評指標，由赫山、資陽(yáng)兩區對20xx年度全市農村危房改造工作在項目決策、項目管理、項目績(jì)效三個(gè)方面進(jìn)行了自評，對二級指標、三級指標進(jìn)行了具體細化、量化，逐項進(jìn)行了自評打分（具體見(jiàn)附表）。

　　五、存在的問(wèn)題和困難

　　一是危改任務(wù)仍較堅巨。今年我市仍需完成“四類(lèi)對象”危房改造6262戶(hù)。根據省住建廳安排，要求在20xx年底，全面完成4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造任務(wù)，在任務(wù)下達和補助資金等方面，需上級部門(mén)大力支持。

　　二是補助資金仍由差距。我市農村危房改造戶(hù)均補助標準雖然較往年有大幅提高，但是補助資金仍有差距。我市拆除重建和修繕加固的平均成本分別為每平方米700-800元和300-400元，其領(lǐng)取的'補助資金僅能滿(mǎn)足部分改造需求。為最大限度解決貧困戶(hù)住房基本安全問(wèn)題，我市通過(guò)差異化補助、兜底保障、空置房置換、積極推行C級危房修繕加固等方式，解決貧困戶(hù)實(shí)際困難。

　　六、下一步工作安排

　�。ㄒ唬┓�務(wù)脫貧攻堅大局。深刻領(lǐng)會(huì )脫貧攻堅戰略布局重大意義，圍繞農村危房改造是全省住建系統近兩年工作中心的要求，服務(wù)市委市政府全市脫貧攻堅工作部署，進(jìn)一步增強政治意識、責任意識和大局意識，把圍繞中心抓落實(shí)作為首要任務(wù)，切實(shí)發(fā)揮作用，為全面實(shí)現貧困戶(hù)“住房安全有保障”目標作出貢獻。

　�。ǘ�）強化責任落實(shí)。明確年度工作任務(wù)，細化工作內容、具體措施、階段目標和完成時(shí)限，下大力氣狠抓主體責任落實(shí)，形成一級抓一級、層層抓落實(shí)、責任全覆蓋的工作格局。加強協(xié)作配合，市住建局是牽頭部門(mén)，負責指導、統籌、協(xié)調農村危房改造工作，民政、財政、扶貧和殘聯(lián)等市直相關(guān)部門(mén)、區縣（市）以及鄉鎮分別為責任主體和工作主體，承擔各自工作責任。

　�。ㄈ�）突出重點(diǎn)工作。完成年度目標任務(wù)，關(guān)鍵要抓好重點(diǎn)環(huán)節。突出抓好存量危房核查、規范審核審批程序、嚴格控制建房面積、強化農房質(zhì)量安全管理、加強資金配套和嚴格資金撥付、開(kāi)展農村危房改造領(lǐng)域作風(fēng)問(wèn)題專(zhuān)項治理等重點(diǎn)工作。

　�。ㄋ模┘訌姳O督檢查。開(kāi)展經(jīng)常性的工作調度和監督檢查，糾正錯誤,彌補不足，促進(jìn)工作有序開(kāi)展。對工作不扎實(shí)、走過(guò)場(chǎng)、搞形式、做表面文章或因工作不力受到省住建廳、市委市政府通報批評的區縣（市），予以全市通報并約談區縣（市）住建局負責人。

　　項目績(jì)效前評估報告 10

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬╉椖棵�稱(chēng)：九華山中心學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標：

　　總績(jì)效目標：為進(jìn)一步推進(jìn)風(fēng)景區義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)硬件適應新時(shí)代教育教學(xué)發(fā)展需求，保障校園安全，創(chuàng )造良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設施，提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區人民滿(mǎn)意的高質(zhì)量教育。

　　產(chǎn)出指標:

　　1、產(chǎn)出數量指標：對校園道路、學(xué)生課后服務(wù)廣場(chǎng)、排水管道、校內停車(chē)場(chǎng)、多功能廳設施設備、學(xué)�；@球場(chǎng)、食堂天燃氣管道等方面進(jìn)行維修提升、改造更新。

　　2、產(chǎn)出質(zhì)量指標：以上項目完成，達到可使用狀態(tài)，滿(mǎn)足學(xué)�，F代化、信息化新時(shí)代新優(yōu)質(zhì)均衡教育教學(xué)的需求，并保證師生安全。

　　3、產(chǎn)出進(jìn)度指標：計劃2月進(jìn)行項目預算評審，5月進(jìn)行項目招投標及合同簽訂工作，7-8月進(jìn)行項目實(shí)施，9月進(jìn)行項目驗收達到可使用狀態(tài)。

　　4、產(chǎn)出成本指標：總成本控制在500萬(wàn)元以?xún)�，合理安排預算支出。

　　效果指標:

　　1、社會(huì )效益指標：解除少數硬件設施存在一定的安全隱患，更新校園部分設施設備，提升教育教學(xué)質(zhì)量。

　　2、環(huán)境效益指標：美化校園環(huán)境，提高校園美觀(guān)度，提升校園文化品質(zhì)，滿(mǎn)足師生正常教育教學(xué)和課后服務(wù)環(huán)境的安全需求，創(chuàng )造一個(gè)良好的育人環(huán)境。

　　3、可持續形象指標：提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區人民滿(mǎn)意的高質(zhì)量教育。

　　4、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標：通過(guò)調查，使師生及風(fēng)景區內群眾對校園環(huán)境及教學(xué)質(zhì)量等滿(mǎn)意度達到98%以上。

　�。ㄈ�）項目資金構成：

　　項目計劃總投入500萬(wàn)元，由本級財政提供，主要用于：

　　擴建校內停車(chē)場(chǎng)、改擴建校內道路、學(xué)生活動(dòng)廣場(chǎng)；新建食堂天然氣管道、購置多功能廳電子屏幕、音響設備、桌椅和地磚更新。

　�。ㄋ模╉椖扛艣r：

　　根據九華山風(fēng)景區“十四五”發(fā)展（旅游）規劃中主要發(fā)展任務(wù)，要求推動(dòng)教育事業(yè)更高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)立德樹(shù)人根本任務(wù)。優(yōu)化義務(wù)教育學(xué)校布局調整，擴建校內停車(chē)場(chǎng)、改擴建校內道路、學(xué)生活動(dòng)廣場(chǎng)；新建食堂天然氣管道、購置多功能廳電子屏幕、音響設備、桌椅和地磚更新。

　　二、事前績(jì)效評估的基本情況

　�。ㄒ唬┰u估程序。

　　1、準備階段

　�、俅_定評估對象：根據《九華山風(fēng)景區“十四五”發(fā)展（旅游）規劃》中主要發(fā)展任務(wù)和《九華山風(fēng)景區管委會(huì )關(guān)于印發(fā)20xx年本級政府性投資項目計劃的通知》九管秘【20xx】29號，依據《九華山風(fēng)景區管委會(huì )關(guān)于印發(fā)20xx年本級政府性投資項目計劃表》要求，確定將學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程作為事前評估對象。

　�、诔闪⒃u估組織：成立評估組，確定評估工作人員，明確責任和任務(wù)。

　�、壑贫ㄔu估方案。

　　2、實(shí)施階段

　�、儋Y料收集與審核：全面收集與學(xué)校新優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程有關(guān)的數據和資料，并進(jìn)行審核與分析。

　�、陂_(kāi)展現場(chǎng)與非現場(chǎng)評估：評估組到現場(chǎng)勘察、詢(xún)查、復核，對有關(guān)情況進(jìn)行調查、核實(shí)，并對提供的有關(guān)數據和資料進(jìn)行分類(lèi)、整理與分析，提出評估意見(jiàn)。

　�、劬C合評估：通過(guò)召開(kāi)家校代表座談會(huì )、邀請專(zhuān)家、人大代表、政協(xié)委員、技術(shù)管理和財務(wù)等相關(guān)人員參與事前評估工作，結合現場(chǎng)調研，查看政策和項目實(shí)施現場(chǎng)的方式，對相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行集中討論交流，征詢(xún)意見(jiàn)，為評估結論提供支撐。

　　3、報告階段

　　根據評估情況出具事前評估報告。

　�。ǘ�）評估思路。

　　本次評估主要依據《九華山管委會(huì )本級政策和項目事前績(jì)效評估管理暫行辦法》和《九華山風(fēng)景區“十四五”發(fā)展（旅游）規劃》，執行科學(xué)、合理的評估方法，對學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程的必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性、籌資和規定等進(jìn)行客觀(guān)、公正的評估。

　�。ㄈ�）評估方式、方法。

　　1、評估方式

　　本次評估采用評估小組開(kāi)展實(shí)地勘察及召開(kāi)座談會(huì )的方式進(jìn)行項目事前評估。

　　2、評估方法

　　本次事前評估方法采用成本效益分析法、公眾評判法。

　　三、評估內容和結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性：

　　項目符合《九華山風(fēng)景區“十四五”發(fā)展（旅游）規劃》，《九華山風(fēng)景區管委會(huì )關(guān)于印發(fā)20xx年本級政府性投資項目計劃表》，為推進(jìn)風(fēng)景區學(xué)校辦學(xué)硬件適應新時(shí)代教育教學(xué)發(fā)展需求，保證校園安全，創(chuàng )造一個(gè)良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設施，提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區人民滿(mǎn)意的.高質(zhì)量教育。

　�。ǘ�）績(jì)效目標合理性：

　　績(jì)效目標較明確，與項目預計解決的問(wèn)題，現實(shí)需求基本匹配。

　�。ㄈ�）投入經(jīng)濟性：

　　項目投入成本與預期產(chǎn)出及效果基本匹配，測算較充分，本著(zhù)節約的原則，提高資金使用效率，細化預算，補充完善成本控制措施。（四）實(shí)施方案可行性：

　　項目技術(shù)路線(xiàn)基本可行，工作內容、方法、進(jìn)度安排較合理，保障措施相對完備。

　�。ㄎ澹┗I資合規性：

　　資金來(lái)源屬于本級財政，資金支出方式合理，風(fēng)險可控。

　�。�六）總體結論：

　　項目基本可行，建議調整完善后立項實(shí)施。

　　四、評估的相關(guān)建議

　　1、進(jìn)一步明確績(jì)效目標，細化、量化相關(guān)指標。

　　2、明確技術(shù)路線(xiàn)，細化工作內容，完善工作手段，調

　　整工作部署和進(jìn)度安排。

　　3、細化完善項目預算。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

　　項目績(jì)效前評估報告 11

　　一、項目概括

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　1、項目立項背景

　　為有序推進(jìn)綜合行政執法工作順利開(kāi)展，提升綜合行政執法工作后勤保障效益，完善辦公場(chǎng)所配套設施，促進(jìn)各項職能工作高質(zhì)量完成；同時(shí)，規范資金管理行為，強化資金支出責任，落實(shí)相關(guān)會(huì )計法律法規，切實(shí)保障資金支出合法合規性。

　�。ǘ�）績(jì)效目標和績(jì)效指標

　　為促進(jìn)項目資金使用情況規范性、及時(shí)性和效益性，建立健全綜合行政執法工作長(cháng)效機制，綜合事務(wù)經(jīng)費項目設置以下績(jì)效目標和績(jì)效指標：

　　1、執法工作執行率大于或等于95%；

　　2、綜合行政執法工作后勤保障率大于或等于95%；

　　3、普法宣傳普及率大于或等于100%；

　　4、綜合行政執法工作年度完成率大于或等于90%；

　　5、勞動(dòng)監察和安全保障工作群眾滿(mǎn)意度大于或等于95%；

　　6、執法工作手續健全率大于或等于95%。

　　二、項目決策和資金使用管理情況

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　本項目年初預算資金為1024.58萬(wàn)元，我局嚴格執行財務(wù)管理制度對項目資金進(jìn)行計劃、審批、黨組討論、開(kāi)支，提高項目決策過(guò)程收支透明，堅持項目決策客觀(guān)性、真實(shí)性、及時(shí)性和時(shí)效性的原則，并通過(guò)一定形式進(jìn)行通報或公示，接受群眾監督。

　�。ǘ�）項目資金情況

　　綜合事務(wù)經(jīng)費屬于經(jīng)常性項目資金，項目計劃投資額1024.58萬(wàn)元，實(shí)際到位資金1024.58萬(wàn)元，資金性質(zhì)為一般公共預算資金，截止20xx年12月31日，實(shí)際使用770.32萬(wàn)元，執行進(jìn)度為75.18%。開(kāi)支范圍主要為：長(cháng)期聘用人員勞務(wù)費、需委托第三方公司的勞務(wù)費、辦公設備購置費以及日常辦公費、綜合行政執法工作差旅費和誤餐費。

　�。ㄈ�）項目資金管理情況

　　為了加強我局項目資金管理，規范項目資金審批，節約經(jīng)費開(kāi)支，防止國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，保證機關(guān)各項工作正常運轉，根據有關(guān)規定，結合我局實(shí)際，制定項目資金執行制度，具體流程包括編制項目預算、確定并執行項目流程、委托報備代理機構、訂立及履行采購合同、驗收、資金撥付、結算等。同時(shí)，我局堅持“專(zhuān)人負責、相互監督、黨組討論、層層審批”的原則，嚴格執行項目資金管理與支出，做到明確責任、完善管理。

　　三、項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況

　　1、項目實(shí)施情況

　　20xx年綜合事務(wù)經(jīng)費主要用于指派執法人員參加省、縣各類(lèi)培訓46次，人數91人，自行舉辦法律、法規培訓5次，參加人數270余人（含受邀鄉鎮執法中隊、工作人員）；開(kāi)展外部咨詢(xún)法律顧問(wèn)促進(jìn)學(xué)習交流活動(dòng)，拓展干部視野和創(chuàng )新思維能力，推動(dòng)以執法清單與法律條款相結合，堅持學(xué)以致用，切實(shí)將執法職能發(fā)揮到位；委托第三方公司對工程檢測檢驗、測繪、結算審核、預算審核和工程施工勞務(wù)費；通過(guò)“執法＋宣傳”、“執法人員+志愿者”模式，做好宣傳疫情防控和疫苗接種知識工作，共計發(fā)放疫情防控宣傳手冊和免費接種疫苗倡議書(shū)2000份，出動(dòng)人員80人次，動(dòng)員接送1417人接種疫苗；全縣城區內開(kāi)展綜合行政執法工作日常巡查工作，并對相關(guān)職能范圍內違法違章行為進(jìn)行責令整改或是立案處罰。

　　2、工作完成情況

　　截止20xx年12月31日，我局累計立案509宗，結案447宗（含上年3宗），結案率87.8%，罰款金額：598.81萬(wàn)元。共計受理12345舉報投訴件794件，答復794件，有效打擊各類(lèi)違法、違規行為，通過(guò)嚴格行政執法，積極維護法律尊嚴，樹(shù)立法律權威。

　�。ǘ�）項目管理情況

　　1、項目管理制度建設

　　為進(jìn)一步加強審批、管理與竣工驗收工作的有機結合，切實(shí)抓好項目規劃管理工作，完善項目管理制度建設工作，經(jīng)局黨組討論，依據相關(guān)會(huì )計制度和財務(wù)制度，制定項目管理制度和決策機制制度，并完善內設機構主體責任，促進(jìn)我局良性發(fā)展，提高服務(wù)效率和項目管理水平。

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效完成情況

　　1、項目經(jīng)濟性：綜合事務(wù)經(jīng)費主要用于綜合行政執法工作的各項費用支出，對于大額項目資金支出，需由局黨組研究討論，并根據我局決策機制制度做出相關(guān)意見(jiàn)，同時(shí)，其項目支出成本嚴格按照年初預算執行，預算經(jīng)費控制率95%，做到合理分配資金使用，有效控制成本支出。

　　2、項目效率性：一是項目實(shí)施進(jìn)度和流程正常，截止20xx年12月31日預算支出金額為1024.58萬(wàn)元，執行進(jìn)度為75.18%；二是項目完成質(zhì)量良好，綜合行政執法案件結案率95%，宣傳綜合行政執法相關(guān)知識率95%，做到嚴格執法、依法執法、人人普法。

　　3、項目有效性：綜合事務(wù)經(jīng)費屬于經(jīng)常性工作經(jīng)費，保障我局日常綜合行政執法工作正常運轉經(jīng)費；同時(shí)，規范項目資金管理，嚴格執行相關(guān)財務(wù)管理辦法，切實(shí)提高資金使用效率。

　　4、項目可持續性：在開(kāi)展重大、難點(diǎn)執法工作特別是規范經(jīng)營(yíng)行為、拆除違法建筑、解決拖欠農民工工資等工作中，我局始終要求各執法大隊人員要明確法律、法規規定，遵守法定程序，規范法律文書(shū)，認真對可能出現的突發(fā)事件制定應急預案，明確執法隊伍的紀律規定，要求執法人員對待來(lái)訪(fǎng)、來(lái)電群眾要做到耐心、用心，要做到文明執法，堅決杜絕暴力的`執法，進(jìn)一步避免發(fā)生聚眾鬧事或暴力抗法等情況，促進(jìn)本地區的和諧穩定，保證執法工作的順利進(jìn)行。

　　五、其他需說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┕ぷ饔媱�

　　1.進(jìn)一步整合旅游文化和城市管理、自然資源和規劃建設、生態(tài)環(huán)境保護、市場(chǎng)監管和衛生健康、農業(yè)、交通運輸、勞動(dòng)保障和應急管理、熱帶雨林公園等8大領(lǐng)域執法職能，規范執法標準，確保執法文書(shū)嚴謹、規范。

　　2.進(jìn)一步完善執法辦案流程，嚴格落實(shí)行政執法“三項制度”，規范行政執法行為，切實(shí)保障人民群眾的合法權益，維護執法公信力，營(yíng)造更加公開(kāi)透明、規范有序、公平高效的法治環(huán)境。

　　3.加大執法辦案工作力度，不斷優(yōu)化執法辦案舉措，高效開(kāi)展執法工作，全力打擊、遏制違法行為。

　　4.加強執法隊伍建設，進(jìn)一步加強執法輔助人員業(yè)務(wù)水平和辦案能力，努力打造政治堅定、作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)過(guò)硬、紀律嚴明的土地執法隊伍。

　　5.建立健全的資金審批、資金使用、資金監督等相關(guān)制度，規范管理各項資金支出流程。

　�。ǘ�）存在問(wèn)題和原因

　　主要問(wèn)題：存在預算編制和執行偏差的問(wèn)題。

　　主要原因：因上年度預算編制時(shí)，無(wú)法做到準確預測各項項目資金支出，因而造成預算間存在差異。

　�。ㄈ�）后續改進(jìn)

　　進(jìn)一步強化預算管理意識，完善預算編制部門(mén)聯(lián)動(dòng)機制，提高預算編制的科學(xué)性、合理性、準確性和可控性；強化預算剛性約束，凡事做到“先預算，后開(kāi)支”，并重視財政資金追蹤問(wèn)效，提高財政資金的使用效益。

　　項目績(jì)效前評估報告 12

　　根據民生工程績(jì)效自評工作安排，現將我單位牽頭實(shí)施的農村危房改造民生工程項目績(jì)效評價(jià)自評報告如下：

　　一、項目基本情況

　　為貫徹落實(shí)省委、省政府關(guān)于鞏固拓展脫貧攻堅成果，持續推進(jìn)鄉村會(huì )面振興，根據省市文件精神，舒城縣住建局聯(lián)合縣財政局、縣民政局、縣鄉村振興局制定下發(fā)關(guān)于印發(fā)《舒城縣農村低收入群體等重點(diǎn)對象住房安全保障工作實(shí)施方案》的通知（舒建秘〔20xx〕68號）文件，嚴格按照政策要求，有序開(kāi)展農村危房改造工作。年初，省住建廳下達我縣160戶(hù)危改目標，我縣實(shí)際完成179戶(hù)，完成率112%。撥付危房改造補助資金363.6萬(wàn)元。其中縣財政追加補助投工投料能力極弱的五種特困家庭14戶(hù)17.4萬(wàn)元，20xx年縣政府對179戶(hù)提高補助標準132.4萬(wàn)元。

　　二、項目投入情況

　　1、項目立項

　�、彭椖苛㈨椧幏缎苑矫�。危房改造項目運行規范，我縣179戶(hù)農村危房改造需由農戶(hù)本人自愿申請、村評議、鄉鎮審核、縣審批，且申報條件及材料真實(shí)性可靠，按照省市要求，所有危改對象在鎮村兩級比對“三證一手冊”（五保證、低保證、殘疾證、扶貧手冊）基礎上，再經(jīng)縣扶貧局、民政局、殘聯(lián)比對蓋章確認，方可最終確認，符合項目規范性要求。農村危房改造資金補助堅持“以農戶(hù)自籌為主，政府積極支持幫扶，實(shí)行多渠道籌措”的原則，具有可行性。

　�、瓶�(jì)效目標合理性方面。農村危房改造項目制定完備的實(shí)施方案，項目符合住房城鄉建設部、國家發(fā)展改革委、財政部等三部委有關(guān)農村危房改造政策精神及《安徽省農村危房改造實(shí)施導則》文件要求。項目績(jì)效符合中長(cháng)期規劃的要求，且績(jì)效考核已納入縣政府目標任務(wù)考核內容。

　�、强�(jì)效指標明確性方面。農村危房改造項目有清晰的改造計劃和改造步驟，建設內容與資金進(jìn)行量化匹配，有明確的時(shí)度時(shí)間節點(diǎn)和完成時(shí)限，科學(xué)合理確定重建戶(hù)和修繕加固戶(hù)數量（其中重建類(lèi)77戶(hù)，修繕加固類(lèi)102戶(hù)）。

　　2、資金落實(shí)

　�、刨Y金到位率方面。農村危房改造項目補助資金363.6萬(wàn)元，截止績(jì)效評價(jià)日，已到位資金363.6萬(wàn)元（其中縣級專(zhuān)項資金17.4萬(wàn)元）。資金到位率＝（實(shí)際到位資金/應到位專(zhuān)項資金）×100%=363.6/363.6x100%=100%。

　�、瀑Y金到位及時(shí)性方面。對于納入農村危房改造的農戶(hù)，在房屋改造竣工、質(zhì)量驗收合格、基本信息錄入上網(wǎng)的前提下，各鄉鎮向縣住建局出具資金申請報告，由舒城縣財政局直接將補助資金直接打入農戶(hù)的“一卡通”存折內，資金到位及時(shí)率為100%。

　　三、項目過(guò)程情況

　　1、項目管理

　�、殴芾碇贫冉∪�性方面。調整充實(shí)了由分管副縣長(cháng)任組長(cháng)、縣直相關(guān)部門(mén)負責同志為成員的縣農村危房改造工作領(lǐng)導組，在住建局設立了辦公室，抽調專(zhuān)人進(jìn)行辦公。制定下發(fā)了《舒城縣農村低收入群體等重點(diǎn)對象住房安全保障工作實(shí)施方案》（舒建秘〔20xx〕68號），明確了危改對象、范圍、程序及要求等工作內容。

　�、浦贫葓绦杏行�性方面。各鄉鎮（開(kāi)發(fā)區）相繼成立工作組織，召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，有序推動(dòng)工作開(kāi)展。通過(guò)“農戶(hù)自愿申請、村委會(huì )評議、鄉鎮審核、縣危房改造領(lǐng)導組審批”的程序來(lái)確定危改對象，通過(guò)鄉村振興、民政、殘聯(lián)等單位查驗來(lái)精準認定對象，通過(guò)網(wǎng)站和鎮村公示來(lái)公開(kāi)補助對象，確保了政策公開(kāi)、對象公開(kāi)、補助標準公開(kāi)和民主評議到位，全方位接受社會(huì )監督，無(wú)虛報假報現象。

　�、琼椖拷ㄔO規范性方面。各鄉鎮（開(kāi)發(fā)區）對申請需要改造的農村危房采取逐一入戶(hù)核查的方式，對照住房和城鄉建設部《農村危險房屋鑒定技術(shù)導則（試行）》予以鑒定C、D等級，填寫(xiě)入戶(hù)核查表。農村危房改造規劃選址安全可靠，并根據當地抗震設防烈度采取抗震措施。為此縣住建局組織專(zhuān)家對鄉鎮農村危房改造施工工匠進(jìn)行農村建筑工匠抗震技能業(yè)務(wù)培訓。同時(shí)危房改因地制宜，滿(mǎn)足農村風(fēng)貌綜合管理。

　�、软椖抠|(zhì)量可控性方面。規范計劃指標和對象調整變更手續，嚴格做到調整變更有文件、有批準。同時(shí)，加強對農村危房改造的.質(zhì)量管理力度，要求各鄉鎮（開(kāi)發(fā)區）安排專(zhuān)業(yè)人員及時(shí)到現場(chǎng)對危改建筑進(jìn)行技術(shù)指導和檢查，發(fā)現不符合質(zhì)量安全要求的當即告知建房戶(hù)，并提出處理建議和做好現場(chǎng)記錄，督促整改到位。危房改造工程竣工后，縣脫貧攻堅危房改造指揮部辦公室，抽調精干力量，采取“質(zhì)量?jì)?yōu)先、政策透明、竣工一戶(hù)、驗收一戶(hù)”的工作模式，由指揮部辦公室人員常年累月逐戶(hù)上門(mén)驗收。對于達不到入住條件、修繕不到位、新建房屋選址不安全、原危房未拆除、裝修豪華住宅等違反危房改造政策的，一律不予通過(guò)縣級驗收。截止績(jì)效評價(jià)日危房改造項目179戶(hù)均已通過(guò)驗收，并撥付危房改造補助資金。

　�、少Y料報送情況方面。各鄉鎮（開(kāi)發(fā)區）農村危房改造“一戶(hù)一檔”檔案資料報送齊全、真實(shí)且準確。

　　2、財務(wù)管理

　�、艜�(huì )計核算規范性方面。農村危房改造補助資金嚴格執行國庫集中支付制度，設立了財政專(zhuān)戶(hù)管理，專(zhuān)賬核算，專(zhuān)款專(zhuān)用，資金支付的審批程序和手續規范。

　�、瀑Y金使用合規性方面。嚴格執行《中央財政農村危房改造補助資金管理辦法》和《舒城縣農村危房改造資金管理辦法》有關(guān)規定，實(shí)行縣財政專(zhuān)戶(hù)管理、封閉運行、專(zhuān)款專(zhuān)用，在年度農戶(hù)危房改造任務(wù)完成后，經(jīng)縣危房改造領(lǐng)導組組織力量驗收合格后，補助資金直接打入“一卡通”，確保危房改造完成一戶(hù)，資金兌現一戶(hù)，杜絕了冒領(lǐng)、克扣、拖欠補助資金和向享受補助農戶(hù)索要“回扣”、“手續費”等現象的發(fā)生。

　�、秦攧�(wù)監控有效性方面�？h住建局會(huì )同財政局聯(lián)合制定下發(fā)了《舒城縣農村危房改造資金管理辦法》（財建〔20xx〕87號）文件，采取有效措施保障資金安全及規范資金管理。

　　四、項目產(chǎn)出情況

　　1、目標任務(wù)完成率方面。截至績(jì)效評價(jià)日，179戶(hù)危房改造任務(wù)全部完成。目標任務(wù)完成率＝（實(shí)際完成改造數/計劃完成改造數）×100%=179/160x100%=112%

　　2、投資完成率方面。投資完成率＝（項目實(shí)際投資/項目計劃投資）×100%=363.6/363.6x100%=100%

　　3、完成時(shí)效性方面。完成時(shí)限符合率＝（符合申報時(shí)限要求的完成任務(wù)/申報任務(wù)數）×100%=160/160x100%=100%

　　4、檔案信息管理規范性方面。各鄉鎮（開(kāi)發(fā)區）加強項目實(shí)施過(guò)程管理，建立健全了農村危房戶(hù)的檔案管理和信息管理制度，資料根據類(lèi)型進(jìn)行分類(lèi)，然后編制檔案目錄，最后裝訂成冊。項目實(shí)施資料清晰、完整，便于查閱。對于危改對象的檔案，實(shí)行“一戶(hù)一檔”制，并按鄉鎮進(jìn)行整理，統一送交縣城建檔案館歸檔保存。及時(shí)在危改信息系統中錄入數據及改造前、中、后照片，嚴格執行農村危房改造信息的月報送制度。

　　5、質(zhì)量達標情況方面。各鄉鎮（開(kāi)發(fā)區）嚴格按照住建部《農村危房改造最低建設要求》（建村〔2013〕104號）相關(guān)標準規范建設，房屋的地基承載、結構部件、室內凈高等方面符合基本建設要求，基本居住功能齊全，滿(mǎn)足人畜分離等基本衛生條件，給水、供電及通風(fēng)設施符合要求。

　　五、項目效果情況

　　1、政策宣傳方面。及時(shí)印發(fā)危房改造宣傳海報，張貼在鎮、村醒目位置。積極參加縣民生辦組織的民生工程集中宣傳活動(dòng)，印制發(fā)放“20xx年度危房改造政策明白卡”1000余份，讓民眾熟悉并知曉農村危房改造政策。同時(shí)健全信息反饋制度，對群眾的投訴和舉報及時(shí)調查處理。

　　2、可持續影響方面。改造后的農房質(zhì)量符合安全入住標準，農戶(hù)均已入住，不存在低效運轉或閑置浪費的情況。對于存在安全隱患的老舊房屋一律拆除。對于已實(shí)施危房改造，后因自然災害等影響導致房屋出現零星隱患的，由鄉鎮安排施工隊為其消除隱患，相關(guān)費用由鄉鎮支付。

　　3、社會(huì )效益方面。通過(guò)危房改造工作，切實(shí)解決了居住在危房中的農村易返貧致貧戶(hù)、低保戶(hù)、農村分散供養特困人員、因病因災因意外事故等剛性支出較大或收入大幅度縮減導致基本生活出現嚴重困難家庭、農村低保邊緣家庭、其他脫貧戶(hù)這“六類(lèi)”農村低收入群體的居住安全問(wèn)題，改善了他們的居住條件，保障了其生命安全，極大地增強了他們和全縣人民共同奔小康的信心與決心，進(jìn)一步完善了社會(huì )幫扶救扶制度，取得了明顯的社會(huì )效益。

　　4、經(jīng)濟效益方面。有效的降低了受益對象的建房支出成本，緩解了困難群眾的經(jīng)濟負擔，加快了他們脫貧致富的進(jìn)程。同時(shí)，帶動(dòng)了當地鋼材、水泥等建筑材料的銷(xiāo)售，促進(jìn)了金融、運輸、裝修、家電等行業(yè)的發(fā)展，對于促進(jìn)地方經(jīng)濟發(fā)展，拉動(dòng)社會(huì )資金投入起到了極大的作用。

　　5、生態(tài)效益方面。危房改造項目注重體現地域特點(diǎn)，突出鄉村特色，保護生態(tài)環(huán)境，傳承建筑風(fēng)貌，加強傳統村落和傳統民居保護，實(shí)施農房風(fēng)貌管理，生態(tài)效益顯著(zhù)。

　　6、社會(huì )公從或服務(wù)對象滿(mǎn)意度方面。受益179戶(hù)危房改造對象戶(hù)滿(mǎn)意度達100%。

　　六、綜合自評情況

　　危房改造項目依照安徽省住房和城鄉建設廳的要求實(shí)施，依據充分、目標明確、程序合理；中央資金、省級、縣級配套資金及時(shí)足額到位，項目的組織管理有效；項目的產(chǎn)出基本達到目標，項目效果良好，項目的績(jì)效基本能實(shí)現。

　　綜上所述，項目總體自評分為“100分”，自評級別為優(yōu)。

　　項目績(jì)效前評估報告 13

　　為強化財政資金管理，提高財政資金使用效益，根據《亳州市財政局關(guān)于做好20xx年市級部門(mén)預算績(jì)效管理有關(guān)工作的通知》（亳財預〔20xx〕76號）要求，亳州市自然資源和規劃局組成專(zhuān)門(mén)評價(jià)組，對亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)。本次評價(jià)采用資料審查、現場(chǎng)查看、問(wèn)卷調查和綜合評價(jià)相結合的方式，詳細了解項目申報、資金落實(shí)、項目管理、資金管理、項目產(chǎn)出、項目效益等全過(guò)程的實(shí)施情況。評價(jià)情況如下：

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于壓縮不動(dòng)產(chǎn)登記辦理時(shí)間的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕8號）、《自然資源部辦公廳關(guān)于完善信息平臺網(wǎng)絡(luò )運維環(huán)境推進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)登記信息共享集成有關(guān)工作的通知》（自然資辦函〔20xx〕1041號）、《安徽省創(chuàng )優(yōu)“四最”營(yíng)商環(huán)境工作領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于印發(fā)創(chuàng )優(yōu)營(yíng)商環(huán)境提升行動(dòng)方案升級版（第一批）的通知》（皖四最辦〔20xx〕8 號）、安徽省自然資源廳等15部門(mén)聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于壓縮不動(dòng)產(chǎn)登記辦理時(shí)間的通知》（皖自然資〔20xx〕153號）和《安徽省自然資源廳關(guān)于開(kāi)展不動(dòng)產(chǎn)登記提升行動(dòng)的意見(jiàn)》（皖自然資登〔20xx〕1號）文件要求，為進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，深入推進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)登記便民利企、提質(zhì)增效，20xx年4月市不動(dòng)產(chǎn)登記中心經(jīng)市政府批準開(kāi)展了《完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目》建設工作，建設內容共分為四個(gè)部分：亳州市不動(dòng)產(chǎn)登記中心優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統升級、亳州市不動(dòng)產(chǎn)登記中心異地容災備份及相關(guān)硬件設備采購、亳州市不動(dòng)產(chǎn)統一登記信息平臺安全等級保護三級測評、亳州市完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目監理。

　�。ǘ�）資金投入及使用情況

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目資金預算安排72.5萬(wàn)元。實(shí)際審核應撥付資金448990元.

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u價(jià)目的

　　根據亳州市財政局《亳州市市級項目支出績(jì)效財政評價(jià)和部門(mén)評價(jià)操作規程》（亳財預〔20xx〕28號）規定，對項目決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效益等進(jìn)行客觀(guān)、公正的衡量、分析和評判，為進(jìn)一步改進(jìn)項目管理、提高財政資金使用效益提供決策依據。

　�。ǘ�）評價(jià)對象和范圍

　　評價(jià)對象和范圍為市自然資源和規劃局20xx年完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目448990元。

　�。ㄈ�）評價(jià)原則

　　本次績(jì)效評價(jià)遵循以下基本原則：

　　1.科學(xué)規范原則�？�(jì)效評價(jià)嚴格執行規定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析相結合的方法。

　　2.公正公開(kāi)原則�？�(jì)效評價(jià)符合真實(shí)、客觀(guān)、公正的要求，依法公開(kāi)并接受監督。

　　3.績(jì)效相關(guān)原則。本次績(jì)效評價(jià)針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，評價(jià)結果清晰反映支出和產(chǎn)出績(jì)效之間的對應關(guān)系。

　�。ㄋ模┰u價(jià)指標體系

　　本次績(jì)效評價(jià)指標共設置決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效益等4個(gè)一級指標，6個(gè)二級指標和13個(gè)三級指標，詳見(jiàn)“附件2：績(jì)效績(jì)效評價(jià)指標體系”。

　�。ㄎ澹┰u價(jià)方法和標準

　　本次評價(jià)采用資料審查、問(wèn)卷調查和綜合評價(jià)相結合的方式，詳細了解亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目的'決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效果等全過(guò)程情況。評價(jià)綜合采用了成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等方法，比較全面、客觀(guān)和公正地對亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目績(jì)效情況進(jìn)行了評價(jià)。

　　本次評價(jià)按照亳州市財政局《亳州市市級項目支出績(jì)效財政評價(jià)和部門(mén)評價(jià)操作規程》（亳財預〔20xx〕28號）中的評價(jià)框架指標實(shí)施，評價(jià)指標詳見(jiàn)本報告附件�？�(jì)效評價(jià)結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據不同評價(jià)內容設定�？偡忠话阍O置為100分，等級一般劃分為四檔：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　�。�六）評價(jià)工作過(guò)程

　　本次績(jì)效評價(jià)由亳州市自然資源和規劃局組織實(shí)施。為提高本次績(jì)效評價(jià)的質(zhì)量，我局成立由分管局長(cháng)任組長(cháng)、財務(wù)等科室人員為成員的績(jì)效評價(jià)組，具體由財務(wù)科牽頭組織。評價(jià)前對參與評價(jià)的人員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓，在評價(jià)期間組織了多次討論。

　　評價(jià)組通過(guò)審查項目相關(guān)資料、與負責項目實(shí)施負責人詢(xún)問(wèn)了解，填寫(xiě)了《績(jì)效評價(jià)信息調查表》，并就發(fā)現的問(wèn)題同項目實(shí)施科室進(jìn)行溝通交流，《績(jì)效評價(jià)信息調查表》經(jīng)項目科室負責人簽字確認。

　　評價(jià)工作結束后，評價(jià)組撰寫(xiě)評價(jià)報告，提交分管領(lǐng)導審核，根據審核意見(jiàn)修改完善報告，形成報告初稿。報告初稿報局黨組會(huì )研究復核，評價(jià)組根據復核意見(jiàn)修改后形成正式報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　依據亳州市財政局《亳州市市級項目支出績(jì)效財政評價(jià)和部門(mén)評價(jià)操作規程》（亳財預〔20xx〕28號）和《亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目支出績(jì)效評價(jià)指標表》，項目綜合評價(jià)得分為100分，項目評價(jià)級次“優(yōu)秀”。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　1．項目申報（滿(mǎn)分13分，評價(jià)得分13分）

　�。�1）獎補政策合規性（滿(mǎn)分3分，評價(jià)得分3分）

　　20xx年4月市不動(dòng)產(chǎn)登記中心經(jīng)市政府批準開(kāi)展了《完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目》建設工作。依據評分標準得3分。

　�。�2）項目申報符合性（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目項目經(jīng)費為72.5萬(wàn)元，該項目已于20xx年11月14日通過(guò)市數據資源管理局的論證，并已納入20xx年財政預算。依據評分標準得5分。

　�。�3）遴選、審批程序規范性（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目中《亳州市不動(dòng)產(chǎn)登記中心優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統升級項目（項目編號：BZCG20xx177號）》、《亳州市完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統監理項目》按照合同約定已全部完成。依據評分標準得5分。

　　2．資金落實(shí)（滿(mǎn)分10分，評價(jià)得分10分）

　�。�1）獎補資金到位率（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　根據亳州市財政局《關(guān)于批復20xx年部門(mén)預算的通知》（亳財預〔20xx〕130號），亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目資金經(jīng)費預算安排為72.5萬(wàn)元，項目資金到位率100%。依據評分標準得5分。

　�。�2）獎補資金到位及時(shí)率（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目資金到位及時(shí)率100%。依據評分標準得5分。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況

　　1．項目管理（滿(mǎn)分10分，評價(jià)得分10分）

　�。�1）管理制度健全性（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目嚴格按規定執行，按照合同約定完成工作內容。據評分標準得5分。

　�。�2）制度執行有效性（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目截至20xx年底，已按照合同約定全部完成。

　　2．資金管理（滿(mǎn)分7分，評價(jià)得分7分）

　�。�1）資金使用合規性（滿(mǎn)分4分，評價(jià)得分4分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目，依據市自然資源和規劃局審核意見(jiàn)，嚴格按照合同約定支付合同價(jià)款。依據評分標準得3分。

　�。�2）監督檢查有效性（滿(mǎn)分3分，評價(jià)得分3分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目，嚴格按照合同約定支付合同價(jià)款，操作程序規范，保障了資金安全。依據評分標準得3分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　1．項目產(chǎn)出（滿(mǎn)分30分，評價(jià)得分30分）

　�。�1）目標任務(wù)完成率（滿(mǎn)分15分，評價(jià)得分15分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目，截至20xx年底，已按照合同約定全部完成。目標任務(wù)完成率為100%。依據評分得15分。

　�。�2）完成及時(shí)率（滿(mǎn)分15分，評價(jià)得分15分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目，年度設定的目標包括不動(dòng)產(chǎn)登記相關(guān)信息互通共享、完成網(wǎng)上（掌上）不動(dòng)產(chǎn)登記中心建設、不動(dòng)產(chǎn)內外網(wǎng)遷移、等保測評和異地容災備份等各項工作已全部完成。依據評分標準得15分。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r

　　1．項目效益（滿(mǎn)分30分，評價(jià)得分30分）

　�。�1）實(shí)施效益（滿(mǎn)分15分，評價(jià)得分15分）

　　通過(guò)項目的優(yōu)化提升，保持亳州市“互聯(lián)網(wǎng)+不動(dòng)產(chǎn)登記”工作在全省的領(lǐng)先地位，進(jìn)一步提升群眾和企業(yè)滿(mǎn)意度，營(yíng)造最優(yōu)“四最”營(yíng)商環(huán)境。依據評分標準得15分。

　�。�2）社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度（滿(mǎn)分15分，評價(jià)得分15分）

　　20xx年度項目實(shí)施進(jìn)度基本滿(mǎn)意，不涉及具體服務(wù)對象。依據評分標準得15分。

　　五、存在的問(wèn)題

　　無(wú)

　　六、有關(guān)建議

　　無(wú)

　　項目績(jì)效前評估報告 14

　　根據省農機局、省財政廳聯(lián)合下發(fā)的《湖南省20xx—20xx年農業(yè)機械購置補貼實(shí)施方案》(湘農聯(lián)〔20xx〕67號)和《湖南省農業(yè)機械報廢更新補貼實(shí)施方案》（湘農聯(lián)[20xx]76號）文件精神，我局組織力量對20xx年-20xx年度農機購置補貼資金項目資金進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將績(jì)效自評情況報告如下：

　　一、預算支出基本情況

　�。ㄒ唬╊A算支出概況

　　為了加快轉變農業(yè)發(fā)展方式，提升農業(yè)綜合生產(chǎn)能力，推進(jìn)農業(yè)機械化又好又快發(fā)展，自2004年起，國家實(shí)施農機購置補貼政策，對購置納入補貼范圍的農機產(chǎn)品的農戶(hù)給予一定補貼。文件明確了補貼范圍、補貼標準、補貼對象，規定了補貼申報、公示、核實(shí)、審批、發(fā)放等程序，明確了縣市區政府主管領(lǐng)導為補貼實(shí)施與監管的第一責任人。

　　20xx年，省財政下達我區國家農機購置（報廢）補貼資金為670萬(wàn)元（湘財預[20xx]278號）（包含：20xx年實(shí)際撥付資金501.103萬(wàn)元，20xx年前農機購置補貼累計結轉資金106.687萬(wàn)元）下達20xx年農機購置補貼省級累加補貼資金為84.96萬(wàn)元和裝備技術(shù)創(chuàng )新研發(fā)資金40萬(wàn)元，裝備技術(shù)創(chuàng )新研發(fā)項目正在實(shí)施中（湘財農指[20xx]107號），合計754.96萬(wàn)元。

　　20xx年，赫山區共受理農機購置補貼申請771份，結算資金1345.2789萬(wàn)元，補貼機具822臺，受益農戶(hù)471戶(hù)，分五批次進(jìn)行結算。

　　20xx年，赫山區共受理農機報廢補貼申請178份，結算資金133.78萬(wàn)元，補貼報廢農機具178臺，受益農戶(hù)136戶(hù)，分兩批次進(jìn)行結算。

　　綜合上述資金規模和結算情況，20xx年我區農機購置補貼和農機報廢補貼資金兩項缺口616.1009萬(wàn)元。為此，20xx年12月，省財政提前下達我區20xx年農機購置補貼資金853萬(wàn)元（湘財預[20xx]380號），我區用此資金對20xx年缺口的616.1009萬(wàn)元農機購置補貼和農機報廢補貼進(jìn)行了打卡支付，補貼資金1479.0589萬(wàn)元全部支付到位。

　�。ǘ�）預算資金使用管理情況分析

　　1.預算資金到位情況分析。

　　根據省、市批復項目資金文件財政及時(shí)下達了資金指標。赫山區農機事務(wù)中心根據本區實(shí)際情況制定了項目資金管理制度及相關(guān)文件。進(jìn)一步規范資金管理行為，提高資金使用效益，促進(jìn)農村農業(yè)機械化發(fā)展。

　　2.項目資金執行情況分析。

　　赫山區農機事務(wù)中心嚴格按照省、市、區對農機購置補貼及農機報廢補貼的文件精神要求執行補貼發(fā)放，無(wú)隨意調整和變更現象。上級財政部門(mén)直接將補貼資金下?lián)艿絽^財政部門(mén)國庫股統一管理，農財股設立補貼資金明細賬戶(hù)進(jìn)行單獨核算。農機、財政部門(mén)按規定程序對補貼資金審核后，由財政部門(mén)通過(guò)“一卡通”直接發(fā)放到農戶(hù)。

　　3.項目資金管理情況分析。

　　赫山區農機事務(wù)中心嚴格按照上級要求嚴格管理農機購置補貼和報廢補貼資金，設置專(zhuān)賬，資金撥付均通過(guò)湖南省財政惠民惠農一卡通系統撥付，由財政全程參與監督。所有補貼對象及購機詳細情況均在湖南省購置補貼信息專(zhuān)欄實(shí)行公開(kāi)公示，對撥付的每筆資金同步在互聯(lián)網(wǎng)+監督等平臺公示補貼資金內容，所有補貼資金撥付使用全程透明化，公開(kāi)化。資金管理做到合規、安全。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　　1.前期準備：我中心領(lǐng)導對績(jì)效評價(jià)高度重視，根據《湖南省20xx—20xx年農機購置補貼實(shí)施方案》要求，要求把這項工作當成農機部門(mén)的頭等大事來(lái)辦，年初農機購置補貼指標下達之后，我局立即通知全區各鄉鎮和定點(diǎn)補貼經(jīng)銷(xiāo)商，開(kāi)始啟動(dòng)補貼申請受理工作，按照省局的通知要求在區農機局補貼辦受理補貼，確保不出現任何差錯。

　　2.組織過(guò)程：我中心建立研究決策機制。區政府成立了由分管農機工作的副區長(cháng)任組長(cháng)，政府辦、農機、財政、經(jīng)管等相關(guān)部門(mén)參加的農機購置補貼工作領(lǐng)導小組，并制定資金使用計劃、補貼范圍、補貼對象、重點(diǎn)推廣機具種類(lèi)等重要事項，經(jīng)農機購置補貼工作領(lǐng)導小組集體研究確定，認真制定了符合赫山區特點(diǎn)的實(shí)施方案，區政府進(jìn)行了嚴格審核。同時(shí)建立目標管理機制。層層簽訂目標責任書(shū)，細化任務(wù)，明確責任，形成一級抓一級、層層抓落實(shí)的工作格局。對薄弱環(huán)節機具進(jìn)行了重點(diǎn)扶持。還建立了責任追究機制�！罢l(shuí)辦理、誰(shuí)負責，誰(shuí)核實(shí)、誰(shuí)負責”。責任追究覆蓋補貼申請、審核與審批、公示與核實(shí)、監管與督查、檔案管理等全過(guò)程。完善相關(guān)制度法規，做到追究倒查責任機制有章可循，研究制定了《赫山區農業(yè)機械購置補貼監督管理辦法（試行）》。針對“自主購機、定額補貼、縣級結算、直補到卡”的`工作要求，赫山區農機局局長(cháng)在全區農機補貼工作會(huì )議上進(jìn)一步強調了要嚴格補貼程序，明確了政策公示、受理申請、對象確認、機具登記核實(shí)、資金兌付等重點(diǎn)環(huán)節的具體工作內容及時(shí)間安排，在補貼工作的具體操作中，從接受農民申請資格確認、張榜公示、確定補貼對象、補貼信息系統錄入、發(fā)放補貼指標通知書(shū)、人機合影、機具核實(shí)、建立補貼工作檔案等環(huán)節，嚴格按照補貼操作流程做到一個(gè)步驟不少，一個(gè)環(huán)節不缺，一個(gè)程序不減，公開(kāi)透明，陽(yáng)光操作，切實(shí)把每個(gè)環(huán)節的工作做好做實(shí)。確保了農機購置補貼工作更加科學(xué)、合理、透明，使補貼過(guò)程更加規范。為了使農機購置補貼政策做到家喻戶(hù)曉、人人皆知，區農機部門(mén)采取各種形式進(jìn)行了深入宣傳。一是通過(guò)會(huì )議宣傳。召開(kāi)農機補貼專(zhuān)題會(huì )議，有效擴大了農機補貼工作的社會(huì )影響。二是開(kāi)展了農機購置補貼宣傳月。組織多臺宣車(chē)深入到鄉鎮，通過(guò)掛圖、展板、發(fā)放宣傳資料、面對面講解等形式宣傳農機購置補貼政策和操作流程，全區共印發(fā)各種宣傳資料8000余份。三是在赫山區政務(wù)公開(kāi)信息網(wǎng)上建立農機補貼專(zhuān)欄及時(shí)公布《20xx-20xx年農機購置補貼實(shí)施方案》、實(shí)施范圍、補貼目錄、補貼標準、補貼程序、享受農機補貼的農戶(hù)信息等相關(guān)農機購置補貼政策資料。加強監管。我中心把監管工作作為重中之重來(lái)抓，嚴防違法違紀行為的發(fā)生。防止違規違紀案件發(fā)生。同時(shí)我中心加強牌證管理。對享受農機購置補貼的8.8千瓦以上拖拉機、聯(lián)合收割機要求農戶(hù)必須到當地農機監理部門(mén)進(jìn)行注冊登記，納入安全監管，對大額資金和超機具臺數進(jìn)行嚴格審批，經(jīng)過(guò)調查確有需要，經(jīng)購機補貼辦或領(lǐng)導小組簽字同意后，方可申辦補貼。由購機者自主選擇經(jīng)銷(xiāo)商和補貼機具。要對區域內外生產(chǎn)同一品目機具的企業(yè)一視同仁，不得采取不合理政策保護本地區落后生產(chǎn)能力。廣泛接受社會(huì )監督，積極處理群眾投訴。通過(guò)在赫山區政務(wù)公開(kāi)信息網(wǎng)上公布縣農機補貼咨詢(xún)投訴電話(huà)，廣泛接受群眾監督，并對投訴、舉報認真做好記錄，做到有訴必應，有訴必查、有問(wèn)題必糾。加快資金結算進(jìn)度。為進(jìn)一步加快農機購置補貼實(shí)施進(jìn)度，赫山區農機購置補貼項目辦公室采取有效措施，由各鄉鎮補貼受理點(diǎn)核實(shí)人員按照機具核實(shí)要求，深入農戶(hù)，逐一嚴格審核確認購機戶(hù)身份證、發(fā)票號、經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)核實(shí)表、機具的品牌型號、出廠(chǎng)編號、發(fā)動(dòng)機號等資料信息與購機戶(hù)所購農機具是否一致，確保簽字手續完備，內容填寫(xiě)真實(shí)完整，確保所有信息一致完善。在鄉鎮核查之后，區農機局組織人員對部份機具進(jìn)行了復核，確保購機的真實(shí)性。并及時(shí)辦理補貼機具入戶(hù)核實(shí)及材料匯總等工作，及時(shí)報送結算材料，并積極與財政部門(mén)溝通協(xié)商，加快結算進(jìn)度。

　　三、預算支出主要績(jì)效及評價(jià)結論

　　農機購置補貼的實(shí)施，促進(jìn)了農業(yè)機械的廣泛運用，加大了企業(yè)投入，加快新產(chǎn)品的創(chuàng )新、研發(fā)和生產(chǎn)，促進(jìn)了農業(yè)機械化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。補貼政策的實(shí)施，補貼資金促使農民購買(mǎi)新機具，使用新機具，減輕了勞動(dòng)量，提高了生產(chǎn)效率，使農民走上了致富之路，群眾滿(mǎn)意度100%，生態(tài)環(huán)境的改善，農民群眾的幸福指數提高。本著(zhù)實(shí)事求是的原則，根據資金績(jì)效評價(jià)體系和績(jì)效檢查情況，本單位對20xx-20xx年農機購置補貼項目資金進(jìn)行了自評，自評得分97分。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　　1.產(chǎn)出指標完成情況分析

　�。�1）數量指標

　　20xx年，農機購置（報廢）補貼資金年度指標為670萬(wàn)元，20xx年農機購置補貼853萬(wàn)元，省級累加補貼資金年度指標為84.96萬(wàn)元，20xx年實(shí)際完成為農機購置（報廢）補貼資金1388.951萬(wàn)元，省級累加補貼資金90.1079萬(wàn)元，共支付1479.0589萬(wàn)元。裝備技術(shù)創(chuàng )新研發(fā)項目正在實(shí)施中待驗收，支付預計在20xx年10月底項目驗收后。

　�。�2）質(zhì)量指標

　　按照上級要求，保證質(zhì)量，完成了20xx年農機購置補貼任務(wù)，農機購置補貼822臺，農機報廢補貼178臺，補貼驗收合格率100%。

　�。�3）時(shí)效指標

　　根據農機購置補貼要求，對于資料完整，完全符合補貼要求的補貼戶(hù)，我中心已把農機購置補貼資金及農機累加補貼項目補貼款100%支付到位。做到了資金的及時(shí)發(fā)放。

　�。�3）成本指標

　　項目支出控制在批復預算范圍內。

　　2.經(jīng)濟效益完成情況分析

　�。�1）經(jīng)濟效益：帶動(dòng)了農民購機的積極性，減輕了農民購置農機資金不足的壓力；大大提升了我區農業(yè)機械化率，到20xx年底，赫山區農業(yè)綜合機械化率達到83.67％；帶動(dòng)社會(huì )資金4252萬(wàn)元。

　�。�2）社會(huì )效益：農機購置補貼的實(shí)施帶動(dòng)了農機產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為農機產(chǎn)銷(xiāo)企業(yè)注入了資金和政策支持，繁榮了農機行業(yè)；帶動(dòng)了農民購機的積極性，減輕了農民購置農機資金不足的壓力；大大提升了我區農業(yè)機械化率，大幅降低農民的勞動(dòng)強度，大大提高農民的勞動(dòng)效率，節約了勞動(dòng)力成本，助力脫貧攻堅，一些貧困戶(hù)通過(guò)購買(mǎi)收割機、無(wú)人植保飛機等農業(yè)機械外出作業(yè)創(chuàng )收，擺脫了貧困。農機購置補貼的實(shí)施，促進(jìn)了農業(yè)機械化快速發(fā)展，大大降低了農業(yè)生產(chǎn)勞動(dòng)強度，提高了勞動(dòng)生產(chǎn)率，充分調動(dòng)了農民的生產(chǎn)積極性，穩定了糧食生產(chǎn)面積，促進(jìn)了糧食增產(chǎn)高產(chǎn)。同時(shí)，農業(yè)生產(chǎn)成本明顯下降，一方面，農機購置補貼政策直接降低了農民生產(chǎn)資料投入成本和用工成本；另一方面，農民將土地流轉到規模經(jīng)營(yíng)戶(hù)，取得一定的流轉收入，大量農村勞動(dòng)力從繁重的體力勞動(dòng)中解放出來(lái)，轉至城鎮打工或自主創(chuàng )業(yè)，其收入遠高于種田農民收入。

　�。�3）生態(tài)效益：高能耗農用機械的報廢，減少了廢氣的排放，減少了田土和大氣污染，施肥機的使用，精準投入化肥使用量，減少了對環(huán)境的污染，改善了生態(tài)環(huán)境，為改善生態(tài)環(huán)境發(fā)揮了積極作用，生態(tài)效益明顯。

　　五、存在的問(wèn)題和下一步還需改進(jìn)的措施

　�。ㄒ唬┺r機購置補貼各部門(mén)、各環(huán)節之間的協(xié)調工作還有待加強，個(gè)別工作人員服務(wù)意思還有待提高，影響了補貼資金及時(shí)打卡到戶(hù)。

　�。ǘ�）個(gè)別鄉鎮農機工作人員工作不夠細，有工作馬虎和能力水平不足的情形。從各鄉鎮上交的購機補貼檔案資料情況看出，有的鄉鎮檔案資料存在著(zhù)簽字不到位、資料不齊、錄入信息錯誤等情形。甚至個(gè)別鄉鎮農機專(zhuān)干不會(huì )電腦打字，基本的電腦知識都不會(huì )。

　�。ㄈ�）農機購置補貼出現申請量顯著(zhù)減少的情況。受糧食價(jià)格暴跌、部份常用農機擁有量飽和、補貼額度降低、機具價(jià)格高等等因素的影響，今年的農機購置補貼申請量明顯低于去年。

　�。ㄋ模┼l鎮農機部門(mén)人員有限，經(jīng)費不足。農機購置補貼申報、公示、審核等均由鄉鎮農機部門(mén)負責，工作繁雜，且有較強的專(zhuān)業(yè)性、政策性�，F行購機補貼申報手續繁多，部分申報項目要上門(mén)核實(shí)。目前，鄉鎮農業(yè)部門(mén)職責較多，農機工作者一般鄉鎮僅有1人，且年齡趨于老化，每年工作經(jīng)費僅0.5—1萬(wàn)元，存在因人員、經(jīng)費不足，工作不到位現象。

　　六、有關(guān)建議

　　為了更好的開(kāi)展農機購置補貼工作，建議：

　　1、加強對經(jīng)銷(xiāo)商的監管。對列入購置補貼范圍的農機產(chǎn)品，要限定最高售價(jià)，加強檢查監督，嚴厲打擊借機抬價(jià)，損害農民利益的行為。

　　2、提高鄉鎮農機部門(mén)保障水平。適當增加鄉鎮農機部門(mén)工作人員和工作經(jīng)費，確保各項工作能按要求完成，不影響資金的及時(shí)撥付。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　　項目績(jì)效前評估報告 15

　　一、項目建設背景

　　本市是一座伴隨國家重點(diǎn)項目建設而逐步發(fā)展壯大的工業(yè)城市，以鋼鐵、稀土聞名，是國家和省重要的能源、原材料、稀土、新型煤化工和裝備制造基地。進(jìn)入工業(yè)化后期，城市的服務(wù)功能發(fā)展滯后逐漸突出：如老城區基礎設施老化嚴重，發(fā)展趨于飽和，交通基礎設施管理和建設滯后，城鄉基礎設施缺乏統籌規劃；部分城鄉結合部建設缺乏規劃和管理，布局凌亂；經(jīng)濟的快速發(fā)展、工業(yè)占主導地位導致的城區用地空間不足，也已經(jīng)成為制約本市建設宜居城市的一個(gè)瓶頸，總體上，本市的城市服務(wù)功能和綜合承載能力有待提升。

　　為完善城市功能、培育城市新的增長(cháng)點(diǎn)、全面提升城市綜合實(shí)力，實(shí)現把本市建成我國中西部地區中心城市的奮斗目標，20xx年利用新一輪城市總體規劃編制的契機，本市委、市政府確定規劃布局新的中心區。新市區正式被定位為集政務(wù)、商務(wù)、金融、會(huì )展、體育、教育、文化、醫療衛生、高端住宅、休閑等功能為一體的城市中心區。

　　在新市區規劃建設過(guò)程中，本市研究編制了《本市新市區地下空間開(kāi)發(fā)利用專(zhuān)項規劃》，推進(jìn)新市中心區建設用地多功能開(kāi)發(fā)、地上地下立體綜合開(kāi)發(fā)利用，指導新市區地下空間的開(kāi)發(fā)利用高水平、規范化推進(jìn)。根據規劃，本項目位于新市中心區地下空間發(fā)展主軸上，是新市中心區地下空間的節點(diǎn)之一，承擔著(zhù)進(jìn)一步完善城市功能、提升新市區整體形象的任務(wù)。本項目地面擬建成為綠地廣場(chǎng)，地下一層空間可用于商業(yè)使用，地下二層作人防車(chē)庫，以加強區域公共服務(wù)供給，改善區域停車(chē)配套，本項目是在以上背景下提出的。

　　二、項目建設必要性分析

　　1、加強地下空間綜合開(kāi)發(fā)利用的需要隨著(zhù)我國經(jīng)濟的飛速發(fā)展、城鎮化加快，土地已成為了公認的稀缺資源，地下空間利用是優(yōu)化國土資源配置、提高土地資源利用效率的必然選擇；而科技進(jìn)步也使得我國地下空間開(kāi)發(fā)的時(shí)機日益成熟。

　　“十二五”時(shí)期，我國城市地下空間開(kāi)發(fā)利用進(jìn)入快速增長(cháng)階段。城市地下空間建設量顯著(zhù)增長(cháng)，年均增速達到20%以上，約60%的現狀地下空間為“十二五”時(shí)期建設完成。地下空間的開(kāi)發(fā)形態(tài)和功能也從單一走向復合：從人防工程拓展到交通、市政、商服、倉儲等多種類(lèi)型，由小規模單一功能的地下工程發(fā)展為集商業(yè)、娛樂(lè )、休閑、交通、停車(chē)等功能于一體的地下城市空間，綜合效益十分顯著(zhù)。

　　“十三五”期間我國將迎來(lái)城市地下空間開(kāi)發(fā)利用的高潮，《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展第十三個(gè)五年規劃綱要》明確要求“強化土地節約集約利用”，有序推進(jìn)城鎮低效用地再開(kāi)發(fā)和低丘緩坡土地開(kāi)發(fā)利用，推進(jìn)建設用地多功能開(kāi)發(fā)、地上地下立體綜合開(kāi)發(fā)利用。

　　住建部出臺《城市地下空間開(kāi)發(fā)利用“十三五”規劃》，確立了地下空間開(kāi)發(fā)利用“生態(tài)優(yōu)先，公共利益優(yōu)先，保障公共安全”等基本原則，要求應當“優(yōu)先安排市政基礎設施、地下交通、人民防空工程、應急防災設施，并兼顧城市運行最優(yōu)化和相鄰空間發(fā)展的需要”�！兑巹潯奉A計“十三五”時(shí)期城市地下空間開(kāi)發(fā)利用還將有相當大的規模。在地下空間政策利好下，各地地下空間開(kāi)發(fā)將迎來(lái)高潮，并通過(guò)規劃和制度建設走向規范化。

　　雖然近年來(lái)隨著(zhù)本市產(chǎn)業(yè)結構升級，土地集約利用水平已有較大提高，但在重工業(yè)仍占主導地位的情況下，總體上用地仍較為粗放。因此，新市中心區作為未來(lái)本市的'中心地帶、行政中心所在地，面對地方經(jīng)濟加速發(fā)展，用地剛需和指標剛性約束的雙重壓力下，其建設發(fā)展有必要高度重視促進(jìn)土地利用由外延向內涵挖潛的轉變。

　　項目地面為綠地廣場(chǎng)，地下為商業(yè)及人防車(chē)庫，綠化廣場(chǎng)從地下向地面延伸，在集約用地的基礎上增加城市綠化覆蓋率，打造優(yōu)美的立體景觀(guān)。同時(shí)地下停車(chē)庫既解決了停車(chē)問(wèn)題，又避免了地面景觀(guān)的破壞和土地的浪費；此外地下一層的商業(yè)，為周邊行政與商務(wù)辦公提供了必要的城市服務(wù)配套因此本項目的建設是新市中心區充分利用城市地下空間，促進(jìn)城市服務(wù)功能完善的積極舉措。

　　2、充分開(kāi)發(fā)利用人防戰備資源的需要宜居城市建設是一項長(cháng)遠而又重要的工作。根據中國《宜居城市科學(xué)評價(jià)標準》（20xx），宜居城市的主要評價(jià)標準包括：社會(huì )文明、經(jīng)濟富裕、環(huán)境優(yōu)美、資源承載、生活便宜、公共安全六個(gè)方面，一個(gè)宜居城市離不開(kāi)安全的環(huán)境，人民安居樂(lè )業(yè)也離不開(kāi)人防工程的保護。

　　本項目擬于地下二層建設人防設施，用于彌補周邊人防設施的短缺，進(jìn)一步完善新市中心的人防設施布局，成為本市應急管理體系不可缺少的組成部分，因此項目的建設，對于建設安全城市、支撐本市建設宜居城市十分有必要。

　　平戰結合是我國人防建設的一項基本方針，在以和平為主旋律的當今社會(huì )，人防工程的作用已經(jīng)從過(guò)去“防空洞”的單一概念向合理利用地下空間而過(guò)渡，在強調“有備無(wú)患”的同時(shí)，還要做到“有備有用”。根據第六次全國人民防空會(huì )議精神，要全面開(kāi)發(fā)利用人防戰備資源，最大限度地利用人防工程開(kāi)發(fā)地下倉儲、餐飲、購物等產(chǎn)業(yè)，為人民群眾提供更多的休閑娛樂(lè )、體育鍛煉、停車(chē)等公共服務(wù)場(chǎng)所。

　　本項目按照“平戰結合”的原則，擬將地下空間以“停車(chē)+商業(yè)+綠地”的模式進(jìn)行開(kāi)發(fā)利用，大大提高人防設施在和平時(shí)期的使用效率，隨著(zhù)本市城市化進(jìn)程的加快與土地資源的日益緊缺，本工程充分挖掘人防設施的社會(huì )服務(wù)功能，使人防設施真正成為提供公共服務(wù)、方便群眾生活的民生工程，對于本市宜居城市的建設意義重大。

　　3、改善城市停車(chē)配套的需要。新市中心定位為集政務(wù)、商務(wù)、金融、會(huì )展、體育、教育、文化、醫療衛生、高端住宅、休閑等功能為一體的城市中心區，又位于新城、舊城的交界處，未來(lái)將導入大批的居住、通勤、休閑、商務(wù)人群，從而衍生出大量停車(chē)需求。

　　4、集政務(wù)、商務(wù)、金融、會(huì )展、文化休閑、高檔居住、總部經(jīng)濟等為一體，未來(lái)將釋放大量的消費需求。新市中心區作為新建區，應高起點(diǎn)規劃、高標準建設，商業(yè)配套方面，應在本市現狀商業(yè)發(fā)展基礎上，進(jìn)一步促進(jìn)商業(yè)業(yè)態(tài)升級,滿(mǎn)足體驗式、互動(dòng)式、娛樂(lè )性等的商業(yè)發(fā)展形勢。

　　本項目擬打造一個(gè)多功能體驗式商業(yè)區，特色業(yè)態(tài)包括餐飲體驗、城市超市、親子樂(lè )園、休閑健身、藝術(shù)廊及城市舞臺等，不僅滿(mǎn)足周邊商務(wù)、辦公的配套商業(yè)需求，同時(shí)也為周邊居民的周末休閑提供必要的商業(yè)配套，提升休閑、娛樂(lè )體驗，助推新市中心區商業(yè)業(yè)態(tài)升級。

　　三、項目的公益性

　　本項目將建設一座地下停車(chē)場(chǎng)，向社會(huì )集中提供車(chē)位850個(gè)；緩解未來(lái)周邊群體的私家車(chē)停車(chē)問(wèn)題。此外，本項目積極引入新能源車(chē)、城市智能公共單車(chē)、APP導航、路引等智能化服務(wù)，構建智慧化綠色停車(chē)系統，有助于為新市中心宜居配套區打造一個(gè)高效、便捷、智能、示范的地下停車(chē)環(huán)境，其地上空間可作為休閑廣場(chǎng)對市民開(kāi)放，大大提高辦公、商務(wù)、商業(yè)、居住等的出行品質(zhì)，合理有效的整合了城市資源同時(shí)也體現了本項目的公益性。

　　項目績(jì)效前評估報告 16

　　為貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的決策部署，加強政府專(zhuān)項債券項目資金管理，提高專(zhuān)項債券資金使用效益，有效防范政政府債務(wù)風(fēng)險，根據《地方政府專(zhuān)項債券預算管理辦法》（財預[20xx]155號）、《地方政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效管理辦法》（財預[20xx]61號）、《湖南省政府債券項目績(jì)效管理暫行辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕12號）、《關(guān)于開(kāi)展政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)工作的通知》（嘉財發(fā)[20xx]50號）的有關(guān)規定，及其他績(jì)效評價(jià)文件相關(guān)要求，麻陽(yáng)苗族自治縣財政局于20xx年10月31日至12月15日對麻陽(yáng)苗族自治縣所使用專(zhuān)項債券20xx-20xx年項目資金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作。評價(jià)按照獨立、公正、客觀(guān)、科學(xué)的原則，根據項目的實(shí)際情況，實(shí)施了項目資料審閱、財務(wù)憑據核對、實(shí)地項目查看、詢(xún)問(wèn)、分析計算等必要的評價(jià)程序，現將評價(jià)情況報告如下:

　　一、政府專(zhuān)項債券資金基本情況

　�。ㄒ唬┵Y金情況

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年申報使用專(zhuān)項債券62300萬(wàn)元，其中20xx年發(fā)行專(zhuān)項債券7000萬(wàn)元，占比11.24%；20xx年發(fā)行專(zhuān)項債券19500萬(wàn)元，占比31.3%；20xx年發(fā)行專(zhuān)項債券35800萬(wàn)元，占比57.46%。專(zhuān)項債券資金依法用于有一定收益的公益性項目建設資本性支出，優(yōu)先用于保障在建公益性項目后續融資，沒(méi)有用于經(jīng)常性支出和樓堂館所等中央明令禁止的項目支出。

　�。ǘ�）項目情況

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項債券投資項目共62300萬(wàn)元，建設規模及內容共分為六類(lèi)14個(gè)子項目。其中，土儲項目8個(gè)，園區建設項目2個(gè)，交通基礎設施建設項目1個(gè)，棚戶(hù)區改造項目1個(gè)，兩供兩治項目1個(gè)，社會(huì )事業(yè)項目1個(gè)。

　　略

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍

　　1、績(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)對使用專(zhuān)項債券資金的各單位在專(zhuān)項債券資金項目中資金使用情況、財務(wù)管理狀況以及相關(guān)單位為加強管理所制定的相關(guān)制度、采取的措施等方面進(jìn)行分析，全面了解項目立項及管理過(guò)程是否規范、產(chǎn)出目標是否完成以及效果目標是否實(shí)現等方面的內容，總結經(jīng)驗、查找不足，為項目在以后年度的開(kāi)展提供可行性參考建議。在此基礎上，重點(diǎn)分析項目預算編制的合理性、資金支出的真實(shí)性和控制有效性，資金分配的科學(xué)性、合理性，各實(shí)施子項目的政策符合性等，評價(jià)專(zhuān)項債券資金的使用效率和效果，為以后年度編制專(zhuān)項債券項目預算、遴選項目、管理專(zhuān)項債券資金等提供參考依據。

　　2、績(jì)效評價(jià)對象和范圍

　　本次績(jì)效評價(jià)對象為麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項債券資金項目，評價(jià)范圍涉及使用專(zhuān)項債券資金的5個(gè)單位，以及5個(gè)單位所實(shí)施的14個(gè)建設項目。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系、評價(jià)方法、評價(jià)標準和評價(jià)抽樣

　　1、績(jì)效評價(jià)原則

　�。�1）科學(xué)規范原則�？�(jì)效評價(jià)注重專(zhuān)項債券資金支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性，嚴格執行規定的程序，合理確定績(jì)效目標和評價(jià)內容，運用簡(jiǎn)便、實(shí)用、定量與定性分析相結合的方法，規范進(jìn)行評價(jià)。

　�。�2）公正公開(kāi)原則。堅持客觀(guān)、公平、公正，做到依據合法、標準統一、資料可靠、實(shí)事求是、公開(kāi)透明，并接受監督。

　�。�3）分級分類(lèi)原則。本次績(jì)效評價(jià)根據評價(jià)對象特點(diǎn)分類(lèi)組織實(shí)施，發(fā)現問(wèn)題提出明確整改措施和要求，并及時(shí)整改落實(shí)。

　�。�4）績(jì)效相關(guān)原則�？�(jì)效評價(jià)針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，評價(jià)結果清晰反映支出和產(chǎn)出績(jì)效之間的緊密對應關(guān)系。

　　2、績(jì)效評價(jià)指標體系

　�。�1）績(jì)效評價(jià)指標

　　本次績(jì)效評價(jià)結合項目特點(diǎn)，按照湖南省財政廳文件《湖南省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)的通知》設置了4個(gè)一級指標（項目決策、過(guò)程管控、項目產(chǎn)出、項目效益）；14個(gè)二級指標；26個(gè)三級指標。

　�。�2）績(jì)效評價(jià)指標分值權重

　　績(jì)效評價(jià)指標體系從項目決策、過(guò)程管控、項目產(chǎn)出、項目效益四個(gè)方面進(jìn)行構建，“項目決策”分值權重18分，“過(guò)程管控”分值權重41分，“項目產(chǎn)出”分值權重21分，“項目效益”分值權重20分。

　　3、績(jì)效評價(jià)方法

　　項目資料審閱、財務(wù)憑據核對、實(shí)地項目查看、詢(xún)問(wèn)、分析計算等。

　　4、績(jì)效評價(jià)標準

　　本次績(jì)效評價(jià)采用百分制，各級指標依據其指標權重確定分值，最終得分由各級評價(jià)指標得分加總形成。根據最終得分將評價(jià)標準分為四個(gè)等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

　　5、績(jì)效評價(jià)抽樣

　　本項目涉及5個(gè)單位14個(gè)子項目，專(zhuān)項債券資金總額62300萬(wàn)元，考慮到各子項目均為基本建設項目，且各子項目實(shí)施內容各不相同，在實(shí)地評價(jià)中對資金進(jìn)行了全覆蓋評價(jià)，隨機抽查項目資金量的30%以上進(jìn)行現場(chǎng)評價(jià)。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　編制實(shí)施方案、下發(fā)績(jì)效評價(jià)工作通知、數據填報和采集、綜合分析評價(jià)與撰寫(xiě)報告。

　　三、資金主要績(jì)效

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx年-20xx年共發(fā)行專(zhuān)項債券62300萬(wàn)元，主要用于土儲項目、兩供兩治項目、棚戶(hù)區改造項目、園區建設項目、交通基礎設施建設項目和社會(huì )事業(yè)項目，主要績(jì)效如下：

　�。ㄒ唬┩羶�建設項目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項債券共涉及8個(gè)土儲項目，涉及專(zhuān)項債券資金18317萬(wàn)元。通過(guò)土地儲備專(zhuān)項債券資金共開(kāi)發(fā)土地40.9397公頃，產(chǎn)生土地出讓收入41937萬(wàn)元，發(fā)揮了國土資源對新型城鎮化建設的服務(wù)保障作用，支持地方經(jīng)濟穩步增長(cháng)助力全面建成小康社會(huì )提高了新城區土地利用率，縮小和改變了城鄉差距，提高和改善了城鄉生活環(huán)境條件。

　�。ǘ�）兩供兩治項目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項債券共涉及1個(gè)兩供兩治項目，涉及專(zhuān)項債券資金600萬(wàn)元。通過(guò)專(zhuān)項債券實(shí)施該項目，新建了近期處理規模為 2000m3/d、遠期處理規模為 3000m3/d的錦和鎮污水處理廠(chǎng)。該污水處理廠(chǎng)運行后能有效緩解逐年增加的污水排放量，減少對環(huán)境破壞，明顯改善當地縣區水系水質(zhì)保障人民健康，滿(mǎn)足城市居民生活和社會(huì )活動(dòng)的需要，同時(shí)，城市環(huán)境的`改善，有利于提高城市的可持續發(fā)展空間和進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結構的調整，調動(dòng)勞動(dòng)力向第三產(chǎn)業(yè)轉移。

　�。ㄈ�）園區建設項目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項債券共涉及2個(gè)園區建設項目，涉及專(zhuān)項債券資金13100萬(wàn)元。兩個(gè)項目為同一個(gè)產(chǎn)業(yè)園的二期和三期標準化廠(chǎng)房建設項目。通過(guò)專(zhuān)項債券實(shí)施這兩個(gè)項目，麻陽(yáng)苗族自治縣在園區建設了標準廠(chǎng)房（105483平方米）、員工宿舍（22779平方米）、綜合服務(wù)樓（15000平方米）、地下倉儲（14360平方米）、食堂及其他用房（3000平方米）等。兩個(gè)項目建成后，將極大拓展縣域產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展空間，進(jìn)一步強化園區的功能和作用，強力推進(jìn)麻陽(yáng)苗族自治縣區域經(jīng)濟的發(fā)展。將會(huì )使企業(yè)在園區內集聚成群，形成群體優(yōu)勢，產(chǎn)生集聚效應和輻射帶動(dòng)效應，通過(guò)產(chǎn)業(yè)鏈條的拉長(cháng)、地方稅收的增加、土地的增值、創(chuàng )造就業(yè)機會(huì )等，有效拉動(dòng)麻陽(yáng)苗族自治縣經(jīng)濟的增長(cháng)。同時(shí)能有助于營(yíng)造當地良好的投資環(huán)境，改善了當地基礎設施薄弱現狀，拉動(dòng)了地方經(jīng)濟增長(cháng)，為投資者創(chuàng )造一流的投資環(huán)境。

　�。ㄋ模┡飸�(hù)區改造項目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項債券共涉及1個(gè)棚戶(hù)區改造項目，涉及專(zhuān)項債券資金7200萬(wàn)元。通過(guò)專(zhuān)項債券實(shí)施該項目，麻陽(yáng)苗族自治縣完成了占地面積10906平方米、征拆戶(hù)數287戶(hù)的貨幣補償工作。該項目的實(shí)施改善和提高了拆遷居民生活和居住條件，充分挖掘了該區域內原有建設用地的潛力，盤(pán)活土地資源存量，最大限度提高出讓收益、顯化土地價(jià)值，使稀缺的土地資源得以再生和利用，進(jìn)一步煥發(fā)該區域的生機和活力，提高城市的管理水平。同時(shí)，又能達到從嚴控制建設用地總量、土地節約集約利用的目的。

　�。ㄎ澹┙煌ɑ�礎設施建設項目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項債券共涉及1個(gè)交通基礎設施建設項目，項目為麻陽(yáng)苗族自治縣高鐵西站站前廣場(chǎng)建設項目，涉及專(zhuān)項債券資金12400萬(wàn)元。通過(guò)專(zhuān)項債券實(shí)施該項目，麻陽(yáng)縣建成了西站廣場(chǎng)（21934平方米）、公交車(chē)場(chǎng)（4248平方米）、旅游巴士車(chē)場(chǎng)（3656平方米）、社會(huì )車(chē)場(chǎng)（12901平方米）、出租車(chē)場(chǎng)（3752平方米）、商業(yè)用房（5000平方米）。本項目的建設實(shí)施，提高和改善了生活環(huán)境質(zhì)量，促進(jìn)生活配套等各方面設施的完善。在滿(mǎn)足交通、消防等市政設施的同時(shí)，提高地塊的利用率，擴大綠化面積，營(yíng)造人與自然的和諧環(huán)境，建設風(fēng)格與城市周?chē)�景觀(guān)相協(xié)調發(fā)展，給市民創(chuàng )造了一個(gè)具有良好的休閑廣場(chǎng)和游客集散場(chǎng)地，提高了市民的生活水平。本項目的實(shí)施將對麻陽(yáng)苗族自治縣城市總體規劃起到示范作用，通過(guò)項目的實(shí)施，完善了城市基礎設施的建設，不僅擴展了城市的發(fā)展空間。改善了城市環(huán)境和市容景觀(guān)，同時(shí)對提高城市的綜合功能，推動(dòng)麻陽(yáng)苗族自治縣的城市化進(jìn)程產(chǎn)生積極的作用。

　�。�六）社會(huì )事業(yè)項目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項債券共涉及1個(gè)社會(huì )事業(yè)項目，項目為麻陽(yáng)苗族自治縣公墓建設項目，涉及專(zhuān)項債券資金11300萬(wàn)元。通過(guò)專(zhuān)項債券實(shí)施該項目，麻陽(yáng)苗族自治縣將建成占地面積268.90 畝、總建筑面積 1934平方米、墓穴25125個(gè)的公墓。本項目的建設將大大完善麻陽(yáng)縣殯葬基礎設施，加快推進(jìn)殯葬事業(yè)改革，改善人居環(huán)境，提升縣城市容市貌和城市品位，同時(shí)解決長(cháng)期亂埋亂葬，大量濫占耕地、林地的現象的問(wèn)題，有效節約土地資源。

　　四、評價(jià)結論及其指標簡(jiǎn)要分析

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結論

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項債券資金項目績(jì)效評價(jià)得分平均分為86.62分，評價(jià)等級為“良”。一級指標具體得分情況詳見(jiàn)下表：

　　略

　　麻陽(yáng)苗族自治縣財政局金融債務(wù)股負責專(zhuān)項債券工作。同時(shí)，根據國家、省級、州級關(guān)于專(zhuān)項債券發(fā)行、債券資金管理使用要求，明確了專(zhuān)項債券項目申報主體單位。但項目存在前期謀劃不足，子項目遴選不夠科學(xué)合理，部分子項目實(shí)施進(jìn)度緩慢，績(jì)效目標編制不規范等問(wèn)題。

　�。ǘ�）指標簡(jiǎn)要分析

　　1、決策情況分析

　　從評價(jià)得分情況看，此項評價(jià)滿(mǎn)分為18分，績(jì)效評價(jià)得分17.43分，得分率96.83%，具體分析如下：

　�。�1）項目決策方面。麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項債券資金項目符合麻陽(yáng)苗族自治縣總體規劃，建立了專(zhuān)項債券項目庫，專(zhuān)項債券立項總體充分、項目程序總體規范，子項目遴選科學(xué)合理。

　�。�2）績(jì)效目標方面。項目都設定了績(jì)效指標，但部分項目的績(jì)效指標不符合績(jì)效目標設置的要求，未能全面、清晰反映項目實(shí)施的預期產(chǎn)出和效益，績(jì)效目標細化、量化不足、不具體，績(jì)效指標設置與績(jì)效目標、項目關(guān)聯(lián)性不強，影響后期績(jì)效監控。

　�。�3）資金投入方面。麻陽(yáng)苗族自治縣每年的財政預算報告中都將專(zhuān)項債收支、還本付息等納入了政府基金預算管理，并通過(guò)了人民代表大會(huì )會(huì )議通過(guò)。債券發(fā)行的14個(gè)子項目除了20xx年土儲項目外均有《一案兩書(shū)》，保證了項目的收支平衡。子項目的預算編制整體合理。

　　2、過(guò)程情況分析

　　從評價(jià)得分情況看，此項評價(jià)滿(mǎn)分為41分，績(jì)效評價(jià)得分33.35分，得分率81.34%，具體分析如下：

　�。�1）資金管理方面。截至20xx年11月30日，麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項債券資金62300萬(wàn)元，均根據項目申報額度分別撥付至14個(gè)子項目具體實(shí)施單位，債券資金到位率100%。所有專(zhuān)項債券的還本付息均已納入政府基金預算管理，每年均按時(shí)支付了所有利息。所有專(zhuān)項債券使用信息均錄入專(zhuān)項債券綜合管理平臺備查。各項目單位在使用項目資金時(shí)未建立專(zhuān)賬處理。專(zhuān)項債券資金預算執行總體情況偏好，個(gè)別項目存在預算執行率過(guò)低的問(wèn)題。

　　20xx年第一批次建設用地地塊一項目、20xx年第一批次建設用地地塊二項目、20xx年第一批次建設用地地塊三項目等3個(gè)土儲項目為同一批次項目，資金使用為同時(shí)使用，債券資金預算未達到省文件要求。錦和污水處理廠(chǎng)項目債券資金預算仍有部分沒(méi)有執行到位。

　�。�2）項目管理方面。各項目實(shí)施單位已制定或具有相應的項目管理制度，項目管理制度合法、合規、完整。項目質(zhì)量控制效果較好、招投標及政府采購管理流程規范，各項目均按計劃實(shí)施。

　�。�3）風(fēng)險控制。20xx-20xx年專(zhuān)項債券項目通過(guò)編制《一案兩書(shū)》，有效識別各項目存在的風(fēng)險，并作出了風(fēng)險應對機制。另外，麻陽(yáng)縣下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)<麻陽(yáng)苗族自治縣政府性債務(wù)風(fēng)險應急處置預案>的通知(麻化債辦[20xx]3號)》文件，建立了債務(wù)風(fēng)險動(dòng)態(tài)監測機制和應對的防范措施。

　　3、項目產(chǎn)出情況分析

　　從評價(jià)得分情況看，此項評價(jià)滿(mǎn)分為21分，績(jì)效評價(jià)得分16.53分，得分率78.71%，具體分析如下：

　�。�1）產(chǎn)出數量。截至20xx年11月30日，14個(gè)建設子項目中，除麻陽(yáng)縣省級工業(yè)集中區標準化廠(chǎng)房及配套基礎設施建設因項目計劃變動(dòng)未按計劃產(chǎn)出（將原申報時(shí)的規模分為兩期建設，現在先做第一期），其余13個(gè)子項目均按計劃產(chǎn)出。14個(gè)債券項目已形成國有資產(chǎn)或將計劃形成國有資產(chǎn)。

　�。�2）產(chǎn)出時(shí)效。截至20xx年11月30日，14個(gè)建設子項目中，9個(gè)項目已按時(shí)完成或符合項目計劃進(jìn)度。20xx年第一批次建設用地地塊二項目、麻陽(yáng)縣果蔬綜合貿易中心工程建設項目（土儲類(lèi)）、麻陽(yáng)高鐵西站站前廣場(chǎng)項目等3個(gè)項目未在計劃時(shí)間內完成建設。麻陽(yáng)長(cháng)壽產(chǎn)業(yè)園標準化廠(chǎng)房二期建設項目已完成項目建設但未進(jìn)行竣工驗收。麻陽(yáng)苗族自治縣公墓建設項目因項目規模調整擴大的原因，現在的建設進(jìn)度比計劃有所拖延。

　�。�3）產(chǎn)出成本。截至20xx年11月30日，14個(gè)建設子項目中，3個(gè)土儲類(lèi)項目（20xx土儲第一次批次三個(gè)項目）只使用了部分債券資金，成本節約率為68%。污水處理項目使用了部分債券資金，成本節約率50%。其余項目均在計劃成本內。

　　截至20xx年11月30日，14個(gè)項目?jì)H麻陽(yáng)長(cháng)壽產(chǎn)業(yè)園標準化廠(chǎng)房二期建設項目有運營(yíng)成本外，其余項目并未產(chǎn)生運營(yíng)成本。

　　4、項目效益情況分析

　　從評價(jià)得分情況看，此項評價(jià)滿(mǎn)分為20分，績(jì)效評價(jià)得分19.31分，得分率96.55%，具體分析如下：

　　土儲類(lèi)項目實(shí)施后已通過(guò)土地使用權出讓的方式獲得了收益41937萬(wàn)元。棚戶(hù)區改造項目改善和提高了拆遷居民生活和居住條件。污水廠(chǎng)項目和公墓項目改善了居住環(huán)境，降低了污染。園區建設項目運營(yíng)帶動(dòng)了社會(huì )資本投資。高鐵廣場(chǎng)項目完善了城市建設。

　　本次績(jì)效評價(jià)抽查的項目，大部分項目剛建成或處于在建階段，社會(huì )效益在短期內很快實(shí)現。且 20xx-20xx年地區生產(chǎn)總值、人均地區生產(chǎn)總值、地方公共財政預算收入、城鎮居民人均可支配收入、農村居民人均純收入數據尚不能取得，且各預算主管部門(mén)未設置可量化指標值，項目效益定量指標實(shí)現情況暫無(wú)法計算。

　　五、績(jì)效評價(jià)發(fā)現的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┩羶︻�(lèi)項目

　　1、債券資金使用率低

　　截至20xx年11月30日，8個(gè)土儲項目總申報20xx-20xx年專(zhuān)項債券資金18317萬(wàn)元。8個(gè)項目中6個(gè)項目已完成，2個(gè)項目在建設中。8個(gè)項目共使用了1917.27154萬(wàn)元專(zhuān)項債券資金，其余建設資金來(lái)源于前期墊付財政資金或其他資金，計劃使用專(zhuān)項債券資金進(jìn)行回補。

　　2、部分項目無(wú)詳細開(kāi)發(fā)論證報告

　　經(jīng)查閱資料發(fā)現，麻陽(yáng)縣水果精加工及8萬(wàn)噸倉儲物流中心一期工程建設項目、麻陽(yáng)縣水果精加工及8萬(wàn)噸倉儲物流中心二期工程建設項目、麻陽(yáng)縣冷鮮鵝綜合加工及倉儲系統二期工程項目、麻陽(yáng)縣果蔬綜合貿易中心工程建設項目等4個(gè)項目只有項目估算，無(wú)詳細開(kāi)發(fā)論證報告。

　　無(wú)開(kāi)發(fā)論證報告，無(wú)法真實(shí)體現土儲項目建設所需資金。項目前期管理不嚴謹。

　　3、兩個(gè)項目進(jìn)展緩慢

　　20xx年第一批次建設用地地塊二項目在20xx年項目申報時(shí)，計劃在年內完成土地收儲。但截至20xx年11月，項目仍只完成了前期報批工作，土地征拆兌付未完成；麻陽(yáng)縣果蔬綜合貿易中心工程建設項目在20xx年項目申報時(shí)，計劃2年內完成項目建設，但截至20xx年11月，項目暫未完成土地收儲工作。

　�。ǘ�）其他類(lèi)項目

　　1、麻陽(yáng)長(cháng)壽產(chǎn)業(yè)園標準化廠(chǎng)房二期建設項目

　　項目暫未進(jìn)行竣工驗收

　　項目于20xx年申報了債券資金，計劃在20xx年12月內完成項目建設。但截至20xx年11月，項目雖已完成并部分投入運營(yíng)，但還未進(jìn)行竣工驗收。

　　2、麻陽(yáng)縣錦和鎮污水處理工程項目

　　債券資金滯留國庫

　　項目于20xx年申報了債券資金600萬(wàn)元，到目前為止實(shí)際使用債券資金300萬(wàn)元，項目已完成，剩余300萬(wàn)元債券資金滯留國庫。

　　3、麻陽(yáng)高鐵西站站前廣場(chǎng)項目

　�。�1）項目進(jìn)度較慢

　　項目于20xx年申報了債券資金，計劃在20xx年12月內完成項目建設。但截至20xx年10月，項目才完成竣工驗收。

　�。�2）資金支付進(jìn)度較慢

　　項目計劃總投資19528萬(wàn)元，其中專(zhuān)項債券資金12400萬(wàn)元，截至20xx年11月，項目已竣工驗收，暫只支付了7329.28萬(wàn)元工程款，剩余資金需待竣工結算后支付，資金支付進(jìn)度較慢。

　　4、麻陽(yáng)苗族自治縣公墓建設項目

　　項目進(jìn)度較慢

　　項目于20xx年申報了債券資金，計劃在2年內完成項目建設并運營(yíng)。但截至20xx年11月，項目?jì)H實(shí)施完成了公益性公墓區建設，經(jīng)營(yíng)性公墓區建設正在實(shí)施。

　�。ㄈ�）共性問(wèn)題

　　1、20xx年項目未做融資平衡方案

　　20xx年專(zhuān)項債券項目未及時(shí)做融資平衡方案。

　　2、部分項目未進(jìn)行事前績(jì)效

　　申請專(zhuān)項債券前，項目單位或項目主管部門(mén)要展開(kāi)事前績(jì)效評估，并將評估情況納入專(zhuān)項債券項目實(shí)施方案，經(jīng)查閱麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項債券建設項目前期資料，部分項目未進(jìn)行事前績(jì)效評估。

　　3、項目資金使用未建立專(zhuān)賬管理

　　經(jīng)查閱資料，各項目單位在資金使用時(shí)，未進(jìn)行專(zhuān)賬處理，把債券資金和其他費用放在一起，不容易區分和查閱債券資金使用情況，也不易進(jìn)行成本核算。

　　六、有關(guān)建議措施

　�。ㄒ唬�強化自身績(jì)效管理理念，按要求完成事前績(jì)效評估

　　建議主管部門(mén)在關(guān)注政府債務(wù)項目立項和資金投入使用過(guò)程的同時(shí)，應注重項目績(jì)效目標的實(shí)現程度，聚焦政府債務(wù)項目的管理質(zhì)量、實(shí)施效果和項目效益。確定項目是否需要申請專(zhuān)項債券資金的可行性與必要性。

　�。ǘ�）加強項目管理

　　財政部門(mén)和各項目單位均需加強項目管理。事前要對項目的立項進(jìn)行嚴格審核，確保各項目符合國家省市的專(zhuān)項債發(fā)行立項政策要求；事中要對項目的管理制度和執行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監控，確保各項目按計劃進(jìn)行，有調整的及時(shí)調整并出具合理合法的調整文件。事后要對項目的竣工、資產(chǎn)登記、運營(yíng)進(jìn)行審查，確保項目的產(chǎn)出符合計劃要求，不出現國有資產(chǎn)閑置或流失及項目無(wú)運營(yíng)的情況。

　�。ㄈ�）對債券資金收支進(jìn)行專(zhuān)賬處理

　　建議項目主管單位重新建立專(zhuān)賬對債券資金收支進(jìn)行專(zhuān)賬處理，調整會(huì )計分錄，建立專(zhuān)門(mén)臺賬，且理清本項目的資金使用明細。

　�。ㄋ模┘涌祉椖窟M(jìn)度

　　各項目實(shí)施單位要加快項目進(jìn)度，及時(shí)使用債券資金。

　�。ㄎ澹┱{整剩余債券資金使用

　　建議根據《關(guān)于印發(fā)<地方政府專(zhuān)項債券用途調整操作指引>通知（財預〔20xx〕110號）》的要求，縣財政部門(mén)在省財政的指導下對剩余的債券資金進(jìn)行用途調整，安排新的符合要求的項目。

　　項目績(jì)效前評估報告 17

　　一、項目基本情況

　　我鎮環(huán)境衛生治理相對困難，為美化城鎮環(huán)境，預測我鎮20xx年環(huán)境衛生整治資金61.00萬(wàn)元。

　　主要內容包括：對我鎮16個(gè)村、10個(gè)社區及多個(gè)城鄉結合部的城鄉環(huán)境衛生整治，聘用貧困戶(hù)打掃環(huán)境衛生，解決部分貧困戶(hù)就業(yè)問(wèn)題，安排專(zhuān)人清理轉運、購買(mǎi)相關(guān)的環(huán)衛服務(wù)及環(huán)衛設施、開(kāi)展環(huán)保宣傳活動(dòng)等，實(shí)現村社區容村貌整潔，美化人居環(huán)境，營(yíng)造良好的宜居氛圍，促進(jìn)社會(huì )和諧穩定，提高群眾滿(mǎn)意度。

　　二、項目實(shí)施的相關(guān)性

　　根據宜縣財辦（20xx）59號文件要求，通過(guò)對我鎮城鎮環(huán)境的實(shí)地勘察，發(fā)現我鎮存在垃圾處理不規范、群眾環(huán)保意識不高等情況，我鎮申報20xx年城鎮環(huán)境衛生整治資金，主要是為了進(jìn)一步改善我鎮環(huán)境衛生，營(yíng)造良好的.宜居環(huán)境，有利于創(chuàng )建文明城市，提升場(chǎng)鎮綜合形象，提高群眾滿(mǎn)意度。由于我鎮經(jīng)濟落后，財政資金收入困難，所需資金均全部來(lái)自區財政局撥款。

　　三、項目績(jì)效目標

　　總績(jì)效目標：對我鎮場(chǎng)鎮街道進(jìn)行維護，安排專(zhuān)人對場(chǎng)鎮路燈進(jìn)行檢修、場(chǎng)鎮綠化植被的日常管護、美化場(chǎng)鎮街道環(huán)境，改善場(chǎng)鎮居住環(huán)境，美化城鄉環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設綠色生態(tài)環(huán)境，營(yíng)造良好的宜居氛圍，促進(jìn)社會(huì )和諧穩定，提高群眾滿(mǎn)意度。

　　項目數量指標：保障全鎮村社區的城鎮環(huán)境衛生整治，營(yíng)造生態(tài)良好的宜居環(huán)境。

　　項目質(zhì)量指標：通過(guò)綜合治理村社區的環(huán)境衛生，美化人居環(huán)境，提高居住環(huán)境質(zhì)量。

　　社會(huì )效益指標：聘用貧困戶(hù)打掃環(huán)境衛生，解決部分貧困戶(hù)就業(yè)問(wèn)題，增加了貧困戶(hù)收入，維護了社會(huì )穩定。

　　生態(tài)效益指標：美化城鎮環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設綠色生態(tài)環(huán)境。

　　滿(mǎn)意度指標：通過(guò)進(jìn)一步加大對環(huán)境衛生整治的投入，力爭群眾滿(mǎn)意度達95%以上。

　　四、項目實(shí)施方案的有效性

　　1、項目政策依據：我鎮政府的職能就包括公共服務(wù)職能，為我鎮群眾提供良好的衛生環(huán)境。我鎮環(huán)境衛生存在薄弱之處，維護困難較大，加大資金投入，既改善了群眾居住條件，美化了環(huán)境，又有利于維護社會(huì )和諧穩定，減少不必要的上訪(fǎng)事件。

　　2、項目決策程序：對20xx年環(huán)境衛生整治所需資金全部由區財政局通過(guò)財政授權支付撥付到對方單位和個(gè)人，用于加強對場(chǎng)鎮街道維護，并納入我鎮年度計劃目標。

　　3、制度建設：為規范我鎮財務(wù)工作，加強會(huì )計核算和內部監督，我鎮根據相關(guān)的法律法規和區財政局的相關(guān)要求，結合我鎮的實(shí)際情況，制定完善相關(guān)的內部財務(wù)控制、財務(wù)公開(kāi)、項目支出管理、會(huì )計報銷(xiāo)及賬戶(hù)管理等財務(wù)制度。

　　4、過(guò)程控制：執行項目前進(jìn)行預算評審，過(guò)程中進(jìn)行監督監控、事后進(jìn)行結算評審。在項目實(shí)施上，嚴格相關(guān)程序，并安排專(zhuān)人對該項目進(jìn)行跟蹤監控，對突發(fā)事件，有應對措施，并上報上級單位，妥善處理。

　　五、項目預期績(jì)效的可持續性

　　成立環(huán)境衛生整治管理小組，對項目實(shí)施的全過(guò)程進(jìn)行監控，制定實(shí)施方案，嚴格按照方案流程進(jìn)行施工及資金的支付。項目實(shí)施完成后，將進(jìn)一步美化我鎮環(huán)境衛生，既有利于改善群眾居住條件，又有利于維護社會(huì )和諧穩定，提高群眾滿(mǎn)意度。

　　六、項目預算

　　預計我鎮20xx年環(huán)境衛生整治資金全部通過(guò)區財政撥款，根據項目實(shí)施進(jìn)度，通過(guò)轉賬支付轉賬給對方單位或個(gè)人，禁止現金支付。

　　項目績(jì)效前評估報告 18

　　為加強政府專(zhuān)項債券項目管理，提高專(zhuān)項債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險。根據《湖南省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)的通知》、《張家界市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)的通知》（張財績(jì)〔20xx〕10號）有關(guān)要求，我們受張家界市財政局委托，成立績(jì)效評價(jià)工作組，對20xx-20xx年張家界市沙堤寧邦廣場(chǎng)（朱家裕）土地儲備項目地方政府專(zhuān)項債券實(shí)施第三方績(jì)效評價(jià)�，F將評價(jià)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景

　　2009年12月，國務(wù)院常務(wù)會(huì )議研究旅游工作并出臺了《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見(jiàn)》（國發(fā)〔2009〕41號），提出“要把旅游業(yè)培育成為國民經(jīng)濟的戰略性支柱產(chǎn)業(yè)和人民群眾更加滿(mǎn)意的現代服務(wù)業(yè)”，旅游產(chǎn)業(yè)是張家界的主導產(chǎn)業(yè)，而張家界被確定為中國四個(gè)旅游綜合改革試點(diǎn)城市之一，城市功能、城市結構、城市產(chǎn)業(yè)組合上圍繞旅游產(chǎn)業(yè)設置和配置，除了觀(guān)光旅游產(chǎn)業(yè)外，將大力發(fā)展休閑度假產(chǎn)業(yè)、商務(wù)會(huì )展產(chǎn)品。片區建設開(kāi)發(fā)，將對張家界旅游經(jīng)濟帶來(lái)前所未有地提速發(fā)展，對當地經(jīng)濟發(fā)展帶來(lái)質(zhì)的飛躍，為整個(gè)片區城市化發(fā)展翻開(kāi)新篇章，開(kāi)創(chuàng )張家界旅游新格局。

　　為加強土地管理，提高建設用地保障能力，大力推進(jìn)張家界市經(jīng)濟發(fā)展，加快城市建設步伐，實(shí)施了沙堤寧邦廣場(chǎng)（朱家裕）土地儲備項目。

　　2.項目主要內容

　　沙堤寧邦廣場(chǎng)（朱家峪）土地儲備項目包含沙堤片區貫坪村土地儲備項目（地塊一）及沙堤片區貫坪朱家峪儲備土地（地塊二），項目總投資38482萬(wàn)元，其中自有資金26082萬(wàn)元，專(zhuān)項債資金12400萬(wàn)元。

　　建設內容：完成沙堤寧邦廣場(chǎng)（朱家峪）土地儲備項目土地征拆及收儲工作，收儲面積309876平方米，其中地塊一總面積139122平方米，地塊二總面積170754平方米。擬20xx年完成土地出讓?zhuān)�出讓面積達240667平方米。

　　3.項目實(shí)施情況

　　項目主管單位為張家界市土地儲備中心，資金籌措單位為張家界市經(jīng)濟發(fā)展投資集團有限公司，項目實(shí)施單位為張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司。

　　20xx年2月，張家界市人民政府辦公室下發(fā)《關(guān)于張家界市20xx年度第九批次建設用地土地開(kāi)發(fā)利用論證報告的復函》、張家界市國土資源局下發(fā)《關(guān)于張家界市20xx年度第九批次建設用地審查意見(jiàn)的報告》，項目正式立項。

　　截止20xx年11月30日，項目征地拆遷工作處于竣工驗收階段，尚未完工。

　　4.債券資金發(fā)行情況

　　項目在張家界市財政局地方政府債券管理系統和市發(fā)改委國家重大建設項目庫管理系統完成項目填報登記，并提交一案兩書(shū)相關(guān)資料。張家界市財政局、市發(fā)改委完成匯總初審，經(jīng)張家界市人民政府批準后，上報湖南省財政廳和省發(fā)改委審核，通過(guò)后，債券得以發(fā)行。

　　沙堤寧邦廣場(chǎng)（朱家峪）土地儲備項目地方政府專(zhuān)項債券共計12400萬(wàn)元，債券名稱(chēng)為20xx年湖南省張家界市土地儲備專(zhuān)項債券（一期）—20xx年湖南省政府專(zhuān)項債券（八期），于20xx年9月26日在深圳證券交易所上市交易。票面利率為3.89％；發(fā)行期限為5年；還款方式為按年支付利息，到期償還本金。

　　5.債券資金撥付情況

　　市財政局將地方政府債券資金撥付至張家界市經(jīng)濟發(fā)展投資集團有限公司相關(guān)賬戶(hù)。截止20xx年12月31日，市財政局撥付12400萬(wàn)元專(zhuān)項債券至張家界市經(jīng)濟發(fā)展投資集團有限公司，到位率為100%。

　　6.債券資金使用情況

　　張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司根據工程進(jìn)度向張家界市經(jīng)濟發(fā)展投資集團有限公司提出資金撥付申請。截止20xx年12月31日，張家界市經(jīng)濟發(fā)展投資集團有限公司撥付12400萬(wàn)元專(zhuān)項債券至張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司。

　　截止20xx年12月31日，張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司地方政府專(zhuān)項債券資金12400萬(wàn)元已全部使用，無(wú)結余。專(zhuān)項債券資金主要用于沙堤片區棚改三期、沙堤寧邦廣場(chǎng)（朱家峪）項目的征地拆遷、遷墳、工作經(jīng)費等，具體為：20xx年支付沙堤片區棚改三期補償款5334.9萬(wàn)元；20xx年支付沙堤寧邦廣場(chǎng)（朱家峪）項目7065.1萬(wàn)元。（具體使用情況詳見(jiàn)附表1）

　　7.還本付息情況

　　張家界市經(jīng)濟發(fā)展投資集團有限公司嚴格按照市財政局每年年初下發(fā)的政府債券還本付息工作通知支付債券利息至市財政局。此次發(fā)行的債券每年付息一次。

　　根據《張家界市財政局關(guān)于做好地方政府債券20xx年應付利息的通知》、《張家界市財政局關(guān)于做好地方政府債券20xx年應付利息的通知》、《張家界市財政局關(guān)于做好20xx年政府債券還本付息工作的通知》，截止20xx年11月30日，共支付債券利息1447.08萬(wàn)元，其中：20xx年支付482.36萬(wàn)元、20xx年支付482.36萬(wàn)元、20xx年支付482.36萬(wàn)元，足額及時(shí)支付利息。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　根據一案兩書(shū)及市財政局關(guān)于專(zhuān)項債券項目情況文件中相關(guān)指標要求，對項目的績(jì)效目標進(jìn)行了重新梳理。

　　項目總體目標為：加強土地管理，提高建設用地保障能力，按收儲計劃實(shí)施供地，給未來(lái)進(jìn)行商品房開(kāi)發(fā)規劃、商業(yè)廣場(chǎng)建設做鋪墊，解決沙堤片區因公共設施和項目開(kāi)發(fā)形成的住房困難，并配套建設小學(xué)、幼兒園，提高沙堤片區生活水平。具體為：

　　1.完成土地征拆工作；

　　2.收儲面積達309876平方米；

　　3.20xx年完成土地出讓?zhuān)�出讓面積達240667平方米；

　　4.項目實(shí)施期間未發(fā)生重大事故，質(zhì)量達到國家標準要求。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u價(jià)方法

　　本次績(jì)效評價(jià)秉承價(jià)值中立、公平公正公開(kāi)、客觀(guān)性等原則，按照從投入到產(chǎn)出、效果和影響力的績(jì)效邏輯路徑，結合項目實(shí)際開(kāi)展情況，通過(guò)指標設計和量化分析檢驗支出效果；從項目決策、項目管理和項目績(jì)效等方面，綜合考察該項目的完成情況、取得的成績(jì)以及效益等；運用定量和定性分析相結合的方法，總結經(jīng)驗做法，反思項目實(shí)施和管理過(guò)程中的問(wèn)題，以切實(shí)提升財政資金管理的科學(xué)化、規范化和精細化水平。具體采用的評價(jià)方法如下：

　　1.政策、文獻研究法：通過(guò)研究或解讀項目的相關(guān)政策文獻來(lái)獲取項目的概況、績(jì)效指標等有用信息。

　　2.標桿法：通過(guò)與最佳值進(jìn)行比較，算出績(jì)效值。

　　3.社會(huì )調查法：主要包括問(wèn)卷調查、訪(fǎng)談、現場(chǎng)勘查等，以獲取一手數據資料。

　　4.抽樣復核法：采用簡(jiǎn)單隨機抽樣的方法，對采集的數據信息按照一定的比例抽樣復核，抽查了債券資金的使用情況。

　�。ǘ�）數據采集方法及過(guò)程

　　采集的數據分定性、定量?jì)煞N，其中定性數據主要通過(guò)問(wèn)卷調查、訪(fǎng)談、實(shí)地考察等社會(huì )調查方式進(jìn)行采集；定量數據通過(guò)翻閱相關(guān)資料、由項目單位填報基礎表格的方式來(lái)進(jìn)行采集，數據收集到位后，對數據進(jìn)行實(shí)地復核，確保數據的真實(shí)、準確。具體數據采集的方法和過(guò)程如下：

　　1.基礎數據采集：在張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司相關(guān)管理人員的支持和配合下，完成了基礎表的填報工作，并對20xx、20xx年全部債券資金的使用情況進(jìn)行了檢查，檢查債券資金12400萬(wàn)元，占全部債券資金的100%。

　　2.訪(fǎng)談?wù){研：根據工作方案，對張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司相關(guān)管理人員進(jìn)行了訪(fǎng)談，針對項目立項背景、專(zhuān)項債券管理情況、監督檢查管理情況、風(fēng)險預警機制或制度保障、取得的成績(jì)與效益、實(shí)施過(guò)程中的困難等問(wèn)題進(jìn)行了詳細了解。

　　3.問(wèn)卷調研：本次績(jì)效評價(jià)項目問(wèn)卷調查對象為征地拆遷戶(hù)，在永定區征地事務(wù)中心的協(xié)調下，共發(fā)放調查問(wèn)卷20份，收回問(wèn)卷20份，有效問(wèn)卷20份。（問(wèn)卷調查情況見(jiàn)附表3）。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)實(shí)施過(guò)程

　　根據績(jì)效評價(jià)的原理和規范，對項目調研過(guò)程中獲取的數據和信息進(jìn)行歸納、總結和分析，結合工作方案中制定的績(jì)效評價(jià)指標體系對項目進(jìn)行評分。并在此基礎上提煉結論撰寫(xiě)績(jì)效評價(jià)報告，上報委托單位。具體實(shí)施過(guò)程如下：

　　1.基礎數據采集和分析

　　20xx年11月22日—11月24日，在充分調研的基礎上，根據張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司填寫(xiě)和反饋的基礎表數據，對項目資金的`到位、使用情況等數據進(jìn)行了整理和分析。

　　2.社會(huì )調查

　　20xx年11月29日—11月30日，對張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司相關(guān)管理人員進(jìn)行了訪(fǎng)談，主要了解項目現狀、專(zhuān)項債券管理情況、監督考核情況、實(shí)施過(guò)程中遇到的困難及建議等。此外，隨機選取部分項目征地拆遷戶(hù)進(jìn)行問(wèn)卷調查。

　　3.數據分析及撰寫(xiě)報告

　　20xx年12月4日—12月10日，根據績(jì)效評價(jià)的原理和規范，對收集到的所有材料和數據進(jìn)行甄別、分析和評分，并提煉結論撰寫(xiě)了本次績(jì)效評價(jià)報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┲饕�績(jì)效

　　1.促進(jìn)區域經(jīng)濟增長(cháng)，經(jīng)濟效益顯著(zhù)。項目實(shí)施將提升區域地塊價(jià)值，加快推進(jìn)區域開(kāi)發(fā)建設，形成新的消費和市場(chǎng)需求，使項目地塊成為推動(dòng)城市化進(jìn)程的重要力量。項目地塊出讓獲得的土地出讓金增加地方財政收入，提升財政支出能力。

　　2、整合土地資源，提高人民生活水平，具有一定的社會(huì )效益。項目實(shí)施后，通過(guò)產(chǎn)業(yè)結構調整，重大基礎設施用地得到保障，人地矛盾得到緩解，提升張家界市城市建設與公共服務(wù)水平；同時(shí)，嚴格按照《湖南省人民政府關(guān)于調整湖南省征地補償標準的通知》進(jìn)行征地拆遷補償，切實(shí)保障了被征地人民生活水平，促進(jìn)地區均衡發(fā)展，

　　3.改善城區用地，提高土地利用率，具有可持續影響力。項目建設通過(guò)收購存量土地，改善了原來(lái)分散無(wú)序、粗放利用的現象，改善、提高了土地的利用率、產(chǎn)出率和節約、集約利用水平。促進(jìn)當地產(chǎn)業(yè)結構的優(yōu)化調整，提升產(chǎn)業(yè)發(fā)展質(zhì)量與水平，也將會(huì )有效地帶動(dòng)片區基礎設施的逐步完善，加快項目區域及周邊區域城市化建設進(jìn)程。

　�。ǘ�）評價(jià)結論

　　根據湖南省財政廳《關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)的通知》提出的績(jì)效評價(jià)指標框架，細化形成了本項目的指標體系及評價(jià)標準，經(jīng)過(guò)數據采集、問(wèn)卷調查、訪(fǎng)談，以及數據分析等環(huán)節，完成了績(jì)效評價(jià)工作。

　　最終評分結果：總分為80.95分，屬于“良”。其中，項目決策類(lèi)指標權重為15分，得10.25分；項目過(guò)程類(lèi)指標權重為30分，得20.7分；項目績(jì)效類(lèi)指標權重為55分，得50分。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策分析：該項分值15分，計10.25分

　　1.項目決策過(guò)程8分，實(shí)得8分：

　�。�1）立項依據充分性（3分）：項目立項符合國家法律法規、行業(yè)發(fā)展政策、省委省政府決策部署；項目與部門(mén)職責范圍相符，屬于部門(mén)履職所需；項目與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)預算支出或部門(mén)內部相關(guān)預算支出無(wú)重復，無(wú)扣分。

　�。�2）立項程序規范性（3分）：項目按規定完成勘察、設計、用地、環(huán)評、開(kāi)工許可等前期批復程序；項目審批文件、手續符合相關(guān)要求；項目經(jīng)過(guò)必要的專(zhuān)家論證、風(fēng)險評估、集體決策，無(wú)扣分。（3）項目符合性（2分）：項目不屬于專(zhuān)項債券項目負面清單的范圍；項目有專(zhuān)業(yè)機構出具的的“一案兩書(shū)”，無(wú)扣分。

　　2.績(jì)效目標4分，實(shí)得0分：

　�。�1）績(jì)效目標合理性（2分）：項目未編制績(jì)效目標申報表，扣2分。

　�。�2）績(jì)效指標明確性（2分）：項目未編制績(jì)效目標申報表，扣2分。

　　3.資金投入3分，實(shí)得2.25分：

　　預算編制科學(xué)性（3分）：專(zhuān)項債務(wù)收入、安排的支出、還本付息、發(fā)行費用等納入政府性基金預算管理；預算編制經(jīng)過(guò)科學(xué)論證，做到總體收支平衡和年度收支平衡；預算額度測算依據充分；但項目申請專(zhuān)項債券額度與實(shí)際需要不匹配，經(jīng)檢查，申請的債券資金并未全部用于該項目，扣0.75分。

　�。ǘ�）項目過(guò)程分析：該項分值30分，計20.7分

　　1.資金管理14分，實(shí)得10分：

　�。�1）資金到位率（2分）：資金全部按規定撥付到位，資金到位率100%，無(wú)扣分。

　�。�2）預算執行率（4分）：預算執行率100%，無(wú)扣分。

　�。�3）資金使用合規性（6分）：張家界市經(jīng)濟發(fā)展投資集團有限公司、張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司未針對債券資金制定專(zhuān)門(mén)的資金財務(wù)管理辦法；未對資金收支、成本進(jìn)行專(zhuān)賬核算；未嚴格按照項目融資平衡方案或相關(guān)立項批復文件中列明的建設范圍和用途使用；存在資金擠占問(wèn)題，扣4分。

　�。�4）還本付息（2分）：嚴格按照市財政局每年年初下發(fā)的政府債券還本付息工作通知支付債券利息至市財政局；專(zhuān)項債券期限與項目建設運營(yíng)期限匹配，根據《張家界市財政局關(guān)于做好地方政府債券20xx年應付利息的通知》、《張家界市財政局關(guān)于做好地方政府債券20xx年應付利息的通知》、《張家界市財政局關(guān)于做好20xx年政府債券還本付息工作的通知》，截止20xx年11月30日，共支付債券利息1447.08萬(wàn)元，其中：20xx年支付482.36萬(wàn)元、20xx年支付482.36萬(wàn)元、20xx年支付482.36萬(wàn)元，足額及時(shí)支付利息，無(wú)扣分。

　　2.項目實(shí)施10分，實(shí)得6.7分：

　�。�1）管理制度健全性（2分）：未專(zhuān)門(mén)建立專(zhuān)項債務(wù)管理制度、未正式出臺債務(wù)風(fēng)險應急處置預案，且項目建設財務(wù)管理制度、內控制度也有待建立健全，扣2分。

　�。�2）項目質(zhì)量控制（2分）：張家界市經(jīng)濟發(fā)展投資集團有限公司、張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司編制了科學(xué)合理的項目實(shí)施計劃；按照國家相關(guān)標準嚴格把控項目質(zhì)量；采取了相應的項目質(zhì)量檢查、驗收；項目調整審批手續完備，無(wú)扣分。（3）招標及政府采購管理（4分）：項目招標和政府采購的程序及手續合法合規；合同簽訂及執行規范；工程、設備、原材料等采購需求與項目實(shí)際需求吻合，不存在重復或浪費現象，無(wú)扣分。

　�。�4）資產(chǎn)管理（2分）：資產(chǎn)管理欠規范，會(huì )計核算不準確；多個(gè)項目之間劃分不清晰，扣1.3分。

　　3.風(fēng)險控制6分，實(shí)得4分：

　�。�1）風(fēng)控機制及措施（2分）：未建立債務(wù)風(fēng)險動(dòng)態(tài)監測機制；未建立債務(wù)風(fēng)險應對預案和社會(huì )穩定風(fēng)險應對預案，扣2分。

　�。�2）風(fēng)控效果（2分）：截至目前，項目建設期間未發(fā)生過(guò)重大風(fēng)險事件（重大債務(wù)違約事件、重大安全事故、重大違法違規事件等）、因債務(wù)引起的重大事件等情況，無(wú)扣分。

　�。�3）問(wèn)題整改（1分）：截至目前，未發(fā)生相關(guān)重大問(wèn)題，對相關(guān)監管部門(mén)反映的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行了整改，無(wú)扣分。

　�。�4）信息公開(kāi)（1分）：對債券資金發(fā)行、存續、重大事項、調整用途等進(jìn)行了信息披露，無(wú)扣分。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效情況：該項分值55分，計50分

　　1.項目產(chǎn)出30分，實(shí)得30分：

　�。�1）產(chǎn)出數量（12分）：均達到規定要求，無(wú)扣分。

　�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量（6分）：各項工程均在項目實(shí)施單位、監理單位的監管下有序開(kāi)展，達到質(zhì)量標準，無(wú)扣分。

　�。�3）產(chǎn)出時(shí)效（6分）：項目按規定時(shí)間完成，無(wú)扣分。

　�。�4）產(chǎn)出成本（6分）：滿(mǎn)足指標要求，無(wú)扣分。

　　2.項目效益25分，實(shí)得20分：

　�。�1）實(shí)施效益（10分）：項目的實(shí)施可以助力積極財政政策，發(fā)揮穩投資及穩增長(cháng)作用；同時(shí)，營(yíng)造良好的社會(huì )環(huán)境，提升當地居民生活水平，促進(jìn)當地社會(huì )的穩定和諧發(fā)展，無(wú)扣分。

　�。�2）社會(huì )資本投入（3分）：項目的實(shí)施可以推動(dòng)區域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，但截至目前，尚未收到任何社會(huì )資本投入，在帶動(dòng)社會(huì )資本有效投資方面有待加強，扣1分。

　�。�3）可持續影響（4分）：將加快所在區域城市化建設進(jìn)程，具有可持續影響力，無(wú)扣分。

　�。�4）社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度（8分）：?jiǎn)?wèn)卷調查20人，16人滿(mǎn)意，滿(mǎn)意度80%，扣4分。

　　五、存在的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬╉椖可陥蠊芾聿灰幏�

　　檢查地方政府債券相關(guān)資料，未見(jiàn)績(jì)效目標申報表，未進(jìn)行年度績(jì)效目標申報。無(wú)法明確項目績(jì)效目標，精確衡量產(chǎn)出指標、效益指標，不符合《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》中完善績(jì)效目標、強化績(jì)效目標管理的規定。

　�。ǘ�）項目管理不到位

　　一是管理制度有待建立健全。張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司未專(zhuān)門(mén)建立項目管理制度，未正式出臺債務(wù)風(fēng)險應急處置預案、債務(wù)風(fēng)險動(dòng)態(tài)監測機制，且專(zhuān)項債務(wù)財務(wù)管理制度也有待建立健全。

　　二是項目名稱(chēng)、分類(lèi)管理欠規范。根據一案兩書(shū)專(zhuān)項債券資金名稱(chēng)為太極山水莊園土地儲備項目，而張家界市財政局系統中的名稱(chēng)為張家界市沙堤寧邦廣場(chǎng)（朱家裕）土地儲備項目，且項目未單獨核算，與沙堤片區棚改三期（朱家峪）項目統一核算，項目劃分不清晰，項目管理混亂。

　　三是項目檔案管理有待進(jìn)一步規范�，F場(chǎng)查看，專(zhuān)項債券項目檔案資料管理不到位，未有專(zhuān)人對各項資料進(jìn)行妥善保管，項目檔案管理有待加強與規范。

　�。ㄈ�）專(zhuān)項債券資金管理不規范

　　一是未對資金收支、成本進(jìn)行專(zhuān)賬核算。張家界市高鐵新區開(kāi)發(fā)建設有限公司未對沙堤寧邦廣場(chǎng)（朱家峪）土地儲備項目進(jìn)行專(zhuān)賬核算，項目成本支出難以準確計量。

　　二是存在擴大開(kāi)支范圍問(wèn)題。按照項目融資平衡方案及相關(guān)財政批復文件，該項目為沙堤寧邦廣場(chǎng)（朱家峪）土地儲備項目，但檢查資金支出審批文件，5334.9萬(wàn)元債券資金用于支付20xx年度沙堤片區棚改三期（朱家峪）項目征地補償費用，與一案兩書(shū)列明的建設范圍和用途不一致。

　　六、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌婎A算績(jì)效目標管理，提升績(jì)效指標科學(xué)性

　　強化績(jì)效目標管理，提高預算項目績(jì)效目標填報的完整性、合理性、科學(xué)性。項目所設定的績(jì)效目標要依據充分，符合客觀(guān)實(shí)際工作內容�？�(jì)效指標要與項目目標任務(wù)數或政府投資計劃相對應，確�？�(jì)效目標的完整性、合理性、科學(xué)性。

　�。ǘ�）建立完善專(zhuān)項債務(wù)管理制度，加強專(zhuān)項債券項目管理

　　一是建立和完善專(zhuān)項債務(wù)相關(guān)制度。應按照《湖南省政府債務(wù)項目績(jì)效管理暫行辦法》的規定，建立和完善專(zhuān)項債務(wù)項目管理及資金管理相關(guān)制度，加強對專(zhuān)項債務(wù)的管理和監督；防范風(fēng)險管控，加快制定并出臺政府性債務(wù)風(fēng)險應急處置預案。二是加強專(zhuān)項債券項目建設管理。嚴格執行基本建設程序和監管制度，對項目進(jìn)行明確劃分，按照不同的項目建立相應的臺賬，并科學(xué)分類(lèi)、妥善保管項目資料。三是提升項目檔案管理水平，應安排專(zhuān)人對項目各項資料進(jìn)行科學(xué)分類(lèi)、妥善保管。

　�。ㄈ�）規范專(zhuān)項債券項目資金管理，提高債券資金使用效益

　　一是規范債券資金財務(wù)管理，實(shí)行專(zhuān)賬核算。項目實(shí)施單位須建立債券資金臺賬，實(shí)行專(zhuān)賬核算，并嚴格按照項目類(lèi)別，進(jìn)行正確的賬務(wù)處理，提高財務(wù)核算水平。二是規范專(zhuān)項債券資金使用管理。嚴格按照專(zhuān)項債券的相關(guān)規定使用資金，提高資金使用效益，杜絕用于項目融資平衡方案或相關(guān)立項批復文件內容之外的項目，不得截留、擠占、挪用、虛列支出。

　　項目績(jì)效前評估報告 19

　　一、項目基本情況

　　目前蚌埠市自然資源和規劃局不動(dòng)產(chǎn)登記所有業(yè)務(wù)系統均部署在局虛擬化平臺上。不動(dòng)產(chǎn)登記業(yè)務(wù)對云平臺軟硬件系統需求較大。數據容量占用云平臺存儲空間較多，目前存儲采用存儲虛擬化網(wǎng)關(guān)下面掛接兩臺陣列存儲。同時(shí)，利舊一臺陣列存儲。通過(guò)FC網(wǎng)絡(luò )互連業(yè)務(wù)系統。由于不動(dòng)產(chǎn)登記系統升級及即將開(kāi)展的農房登記、林權登記、自然資源登記等業(yè)務(wù)，數據量的將持續增長(cháng)，原雙活存儲空間不足，檔案掃描存儲老舊，造成：核心業(yè)務(wù)系統的數據放置的雙活存儲空間有限，無(wú)法承載更多的業(yè)務(wù)數據；新增業(yè)務(wù)系統的電子檔案放置的檔案存儲老舊，存在單點(diǎn)故障隱患，一旦出現故障會(huì )發(fā)生數據丟失，造成重大損失。為了更好解決后期新增業(yè)務(wù)系統增加的數據容量。對目前雙活存儲及檔案掃描存儲進(jìn)行擴容、更新改造。在原有存儲的基礎上，新增一套華為OceanStor雙活存儲承載虛擬化平臺的業(yè)務(wù)系統數據，將存儲直接部署在目前的虛擬化層中，通過(guò)光纖交換機和虛擬化主機互聯(lián)，并將部分業(yè)務(wù)放在新增的雙活存儲上，可以有效緩解目前系統存儲的壓力，通過(guò)購買(mǎi)虛擬化網(wǎng)關(guān)授權對原有存儲剩余空間充分利用，使存儲數據能力和安全性得到大幅提升。新增的兩臺華為OceanStor 5210 v5 enhanced存儲，每臺存儲配置12塊8T硬盤(pán)，存儲包括2套基本授權和2套雙活授權，還配置一臺華為2288H V5服務(wù)器作為仲裁服務(wù)器，將這些設備與作為深信服超融合的'外置存儲，實(shí)現存儲級的雙活，任意一臺存儲損壞或故障都不影響前端業(yè)務(wù)的數據訪(fǎng)問(wèn)，所有IO 都會(huì )自動(dòng)引導到另外一臺存儲上， 全程無(wú)須人工干預，由存儲底層來(lái)實(shí)現，從而保障了業(yè)務(wù)連續性，使得業(yè)務(wù)能永續穩定的運行。

　　本項目預算資金投入80萬(wàn)元，截止20xx年底已使用項目資金74.58萬(wàn)元，主要用于不動(dòng)產(chǎn)登記系統存儲項目更新維護。

　　二、績(jì)效目標及完成情況

　　1.需實(shí)現的總體目標

　　保障不動(dòng)產(chǎn)登記中心業(yè)務(wù)工作高效有序的開(kāi)展，提速增效。

　　2.20xx年初設立的目標

　　保障不動(dòng)產(chǎn)登記中心業(yè)務(wù)工作高效有序的開(kāi)展，推進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)3.0系統的全面實(shí)行，優(yōu)化不動(dòng)產(chǎn)登記流程，提速增效。

　　3. 完成情況

　　截止20xx年底不動(dòng)產(chǎn)登記系統存儲項目更新維護項目已全部完成，各項指標基本達到目標要求，預算執行率未達100%，系項目中標金額與預算金額存在差異。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　評價(jià)認為，項目實(shí)施方通過(guò)使用20xx不動(dòng)產(chǎn)登記系統存儲項目更新維護專(zhuān)項資金，已完成了20xx不動(dòng)產(chǎn)登記系統存儲項目更新維護項目的全部任務(wù)。同時(shí)評價(jià)發(fā)現，預算執行率未達100%。

　　四、存在的問(wèn)題及建議

　　年初預算為80萬(wàn)元，政府采購項目中標價(jià)為74.58萬(wàn)元，年底項目完成支付，支付比率是100%，預算執行率為93.25%。

　　建議在以后的預算編制工作中，增強部門(mén)預算的預見(jiàn)性，進(jìn)一步提升項目預算資金編制的精準度。

　　項目績(jì)效前評估報告 20

　　一、專(zhuān)項資金基本情況

　�。ㄒ唬�專(zhuān)項資金概況

　　20xx年縣直高中提質(zhì)改造項目專(zhuān)項資金由祁東縣育賢中學(xué)具體實(shí)施，總計金額300.00萬(wàn)元，用于祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂提質(zhì)改造建設項目。

　�。ǘ�）項目概況

　　項目的基本情況：祁東縣育賢中學(xué)原食堂建于1986年，為鋼網(wǎng)磚木結構，2014年經(jīng)衡陽(yáng)市質(zhì)監部門(mén)鑒定為B級危房。由于年數已久，出現房屋漏水和地面下沉開(kāi)裂現象，存在嚴重的安全隱患，因此學(xué)校于2016年3月向祁東縣發(fā)展和改革局申請新建學(xué)生食堂，根據祁東縣發(fā)展和改革局對祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂建設項目可行性研究報告的批復（祁發(fā)改字〔2016〕22號），項目批復總投資約1800.00萬(wàn)元，項目建于祁東縣育賢中學(xué)西北地段，批復建設工期為18個(gè)月（2016年3月至20xx年8月），項目主要建設內容：新建學(xué)生食堂一處，總建筑面積7409.45平方米，以及綠化、場(chǎng)地硬化、水電等配套工程。工程已于20xx年8月通過(guò)驗收并交付使用，主體工程還未財政決算。

　　食堂主體工程建設完成后，依據廚具公司提供的全套操作間建筑設計圖，需對食堂操作間原來(lái)的布局進(jìn)行整體網(wǎng)架工程改造及墻壁地面防潮防滑裝修，學(xué)校因此于20xx年7月向祁東縣財政局申請了提質(zhì)改造資金并獲批準。后于20xx年3月又向祁東縣財政局申請了提質(zhì)改造資金用于修繕食堂周邊道路以及廣場(chǎng)附屬工程建設并獲批準。根據縣財局對提質(zhì)改造資金的批復，該專(zhuān)項資金用于整體網(wǎng)架工程改造、墻壁地面防潮防滑裝修、修繕食堂周邊道路、廣場(chǎng)附屬工程建設。上述工程都已完工并已辦理竣工決算。

　　項目的資金來(lái)源：本項目的資金來(lái)源主要為縣財政統籌解決，

　　其中：已申請20xx年縣直高中提質(zhì)改造專(zhuān)項資金300.00萬(wàn)元，縣財政已全部足額撥付到位。

　　二、項目組織實(shí)施情況

　　祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂提質(zhì)改造建設項目均通過(guò)招投標程序確定施工單位，與施工單位簽訂政府采購合同，建設項目包括食堂操作間改造工程、食堂道路以及廣場(chǎng)附屬工程、食堂廚具設備購置、食堂周邊綠化工程等，其中食堂操作間改造及附屬工程建設合同金額總計為241.58萬(wàn)元，廚具設備購置金額為160萬(wàn)元；食堂周邊綠化工程金額為10萬(wàn)元。項目建設完成后經(jīng)學(xué)校申請，縣教育局牽頭，組織縣住建局、縣質(zhì)安站、湖南開(kāi)福建筑工程有限公司等共同驗收，并由縣財政局評審中心審批做出決算，食堂操作間改造及附屬工程建設項目財評決算總計金額為230.37萬(wàn)元（不包含廚具設備采購款160萬(wàn)元及綠化工程款10萬(wàn)元），已支付相關(guān)款項共計337萬(wàn)元，現工程已完工投入使用。

　　三、資金撥付收支情況

　　20xx年祁東縣育賢中學(xué)對公賬戶(hù)共收到提質(zhì)改造專(zhuān)項資金300萬(wàn)元，其中6月29日收到祁東縣教育局撥入提質(zhì)改造專(zhuān)項資金200萬(wàn)元，10月29日收到祁東縣教育局撥入提質(zhì)改造專(zhuān)項資金100萬(wàn)元，實(shí)際已到位資金300萬(wàn)元，資金到位率100%。截止20xx年1月31日，祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂提質(zhì)改造建設項目總支出337.00萬(wàn)元，其中：支付湖南開(kāi)福建筑工程有限公司工程款207萬(wàn)、祁東縣正宇教學(xué)設備有限公司廚具設備款120萬(wàn)元、湖南興盛農業(yè)科技股份有限公司苗木綠化款10萬(wàn)元,其中專(zhuān)項資金300萬(wàn)元學(xué)校按規定已全部支付給各施工方，另由學(xué)校自籌資金支付37萬(wàn)元，用于學(xué)生食堂新購置廚具設備。專(zhuān)項資金結余0萬(wàn)元，執行率100%，

　　四、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　績(jì)效評價(jià)工作中主要考察績(jì)效目標的設定情況、項目建設情況和資金的到位使用管理情況和績(jì)效目標的實(shí)現程度及效果，綜合評價(jià)資金的總體情況。通過(guò)績(jì)效評價(jià)，總結發(fā)現好的經(jīng)驗和做法，找出存在的不足和問(wèn)題，提出改進(jìn)工作措施，不斷加強專(zhuān)項資金的管理，充分發(fā)揮專(zhuān)項資金的使用效益。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　我們根據委托事項成立評價(jià)工作組，通過(guò)事前電話(huà)溝通協(xié)調，約定現場(chǎng)績(jì)效評價(jià)工作時(shí)間，開(kāi)展評價(jià)資料收集、資料審核、走訪(fǎng)現場(chǎng)、滿(mǎn)意度調查等工作，在此基礎上整理分析有關(guān)資料數據、撰寫(xiě)評價(jià)報告，提交評價(jià)報告征求意見(jiàn)稿，根據相關(guān)部門(mén)反饋的意見(jiàn)作進(jìn)一步核實(shí)后，出具正式的評價(jià)報告，將相關(guān)資料整理歸檔。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　　根據制定的《專(zhuān)項資金項目績(jì)效評價(jià)指標評分表》，我們主要從以下四個(gè)指標體系進(jìn)行績(jì)效評價(jià)工作：

　　1．項目決策：本指標主要考察項目申報是否規范、績(jì)效目標的合理性和明確性及資金預算編制的科學(xué)性。該指標整體上以定性評價(jià)指標為準，結合自評中可量化的'指標以支持定性評價(jià)指標的產(chǎn)生。

　　2．項目管理：本指標主要考察項目的資金管理、項目實(shí)施管理及風(fēng)險控制。評價(jià)指標包括定性指標和定量指標。

　　3.項目產(chǎn)出：本指標主要考察項目的產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本，評價(jià)指標以定量指標為主。

　　4．項目效益：本指標以項目為評價(jià)對象，主要考察項目的實(shí)現與效益情況。項目效益指標主要包括實(shí)施效益、社會(huì )資本投入、可持續影響、社會(huì )公眾或服務(wù)對象對項目實(shí)施效果的滿(mǎn)意程度等績(jì)效目標。

　　根據上述分析，祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂提質(zhì)改造建設項目績(jì)效評價(jià)綜合得分為85.80分，財政支出績(jì)效等級為“良”。

　　五、項目主要績(jì)效情況分析

　�。ㄒ唬┢顤|縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂提質(zhì)改造建設項目滿(mǎn)足學(xué)校師生就餐需求，緩解就餐壓力，節約就餐時(shí)間

　　項目實(shí)施后，食堂規模由原來(lái)只容納2000人就餐增加到可以容納4000人就餐，大大緩解了就餐的壓力；新購置的餐具及自動(dòng)洗碗設備，節約了學(xué)生就餐時(shí)間，整體改善了師生就餐環(huán)境，對學(xué)校未來(lái)發(fā)展具有較大的社會(huì )效益。

　�。ǘ�）學(xué)校師生反映較好，可持續發(fā)展效果顯著(zhù)

　　通過(guò)收集212份調查問(wèn)卷及數據分析顯示，食堂附屬設施及操作間的改造滿(mǎn)意度達到90.56%，廚具設備更新后的衛生消毒情況滿(mǎn)意度達到88.68%，有學(xué)生建議學(xué)校硬件條件確實(shí)不錯，食堂改造也比較到位，希望在飲食質(zhì)量上有更多的提升。項目實(shí)施后學(xué)校師生滿(mǎn)意度較高，外觀(guān)大氣的食堂已成為學(xué)校一處靚麗的風(fēng)景，整體提升了學(xué)校的辦學(xué)條件，為學(xué)校的可持續發(fā)展提供保障。

　　六、存在的問(wèn)題

　　1、績(jì)效目標設立欠明確

　　項目實(shí)施單位存在未申報績(jì)效目標現象，未針對該專(zhuān)項資金設定績(jì)效目標，資金申請報告中未明確項目改造面積，未設定時(shí)效指標和預期效益指標。

　　2、投資總金額超預算，項目管理欠規范

　　根據祁發(fā)改字〔2016〕22號文《關(guān)于祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂建設項目的批復》，祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂建設項目總投資估算為1800萬(wàn)元，而祁東縣育賢中學(xué)截止20xx年8月31日申報項目總投資約2200萬(wàn)元，其中食堂主體及增加工程約1600萬(wàn)元，食堂附屬設施建設工程135萬(wàn)元，食堂操作間改造工程72萬(wàn)元，廚具設備總采購金額385萬(wàn)元，食堂外圍綠化工程10萬(wàn)元，預計超預算400萬(wàn)元。項目管控措施不太完善，項目已投入使用，但主體工程仍未做決算。

　　3、未設置支出專(zhuān)賬，會(huì )計核算欠明晰

　　祁東縣育賢中學(xué)于20xx年6月29日收到祁東縣教育局提質(zhì)改造資金100萬(wàn)元，于20xx年10月29日收到祁東縣教育局提質(zhì)改造資金200萬(wàn)元，上述專(zhuān)項資金未設置支出明細專(zhuān)賬，與食堂工程項目總支出一并核算，專(zhuān)項資金支出在會(huì )計核算上欠明晰。

　　4、財務(wù)管理制度欠健全

　　項目實(shí)施單位財務(wù)管理制度欠健全，未制訂具體的資金財務(wù)管理辦法；食堂廚具設備支出較隨意，資金使用欠規范，未做到專(zhuān)項資金事前申請、專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　5、自評意識薄弱，未公開(kāi)績(jì)效自評報告

　　單位自評報告社會(huì )效益、生態(tài)效益指標均未細化量化，效益未詳細說(shuō)明。截至現場(chǎng)評價(jià)結束日，項目實(shí)施單位未公示績(jì)效自評報告。

　　6、項目后續管理不完善

　　項目實(shí)施單位未制定項目后續管理制度和固定資產(chǎn)移交制度，綠化工程無(wú)具體修剪保養記錄。

　　七、相關(guān)建議

　　1、合理設定績(jì)效目標

　　績(jì)效目標設立應針對專(zhuān)項資金設立，全面反映項目應達到的數量、質(zhì)量、時(shí)效、成本及預期效益，按明細項目?jì)热輰⒖?jì)效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績(jì)效指標。如：操作間改造面積、具體完工時(shí)間等。

　　2、健全項目管理制度，嚴格預算管理

　　項目建設單位應完善各項報批手續及相關(guān)審計程序，已完工項目及時(shí)做好決算，保障項目實(shí)施合法合規。同時(shí)加強預算管理，嚴格控制超預算支出，盡量杜絕投資超預算的現象發(fā)生，以提高資金使用效益。

　　3、加強財務(wù)核算管理

　　項目實(shí)施單位應設置項目專(zhuān)賬，對工程建設支出類(lèi)會(huì )計科目要進(jìn)行明細區分，按單個(gè)項目進(jìn)行核算，以便及時(shí)掌握專(zhuān)項資金使用情況。

　　4、規范項目資金財務(wù)管理

　　項目實(shí)施單位應制定具體的資金財務(wù)管理辦法，專(zhuān)項資金應做到事前申請，明確資金用途，嚴格資金撥付審批程序，杜絕截留、擠占、挪用現象的發(fā)生，確保項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　5、認真開(kāi)展項目績(jì)效自評工作

　　提高績(jì)效自評意識，充分認識績(jì)效評價(jià)的重要性和必要性，認真開(kāi)展績(jì)效自評工作，項目效益應細化、量化。項目實(shí)施單位負責公開(kāi)績(jì)效自評結果，績(jì)效評價(jià)結果公開(kāi)的內容必須詳實(shí)、準確，主要包括績(jì)效評價(jià)的基本情況、績(jì)效評價(jià)結論和存在的問(wèn)題等方面，根據需要可全部公開(kāi)也可只就評價(jià)結論和存在的突出問(wèn)題進(jìn)行公開(kāi)。

　　6、加強項目后續管理

　　建立健全項目后續維修保養制度和固定資產(chǎn)管理制度，明確項目管理責任人，落實(shí)項目后期維修責任，建立好項目維修保養臺賬。

　　項目績(jì)效前評估報告 21

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　1.立項背景及目的。

　　富民縣城市管理局20xx年園林綠化養護經(jīng)費項目主要用于保障全縣范圍內綠植新建及管養，按照“世界春城花都”品牌打造的總體要求，結合黨史教育、“美麗縣城”建設項目及公園綠地的建設，提升富民縣人居環(huán)境。

　　2.項目實(shí)施情況。

　　該項目用于推進(jìn)建成區15條市政道路和4個(gè)主題公園提升改造工程項目，筑牢城市硬件基礎，20xx年新增綠地建設面積2公頃，其中：公園綠地1公頃，其他綠地1公頃。進(jìn)一步提升我縣人居環(huán)境。該項目由園林綠化中心負責。

　　3.資金來(lái)源及使用情況。

　　20xx年園林綠化養護經(jīng)費項目來(lái)源為縣級財政撥款，上年結余26.42萬(wàn)元，20xx年收入183.4萬(wàn)元，支出197.2萬(wàn)元，本年結余12.7萬(wàn)元。

　�。�1）20xx年綠化節點(diǎn)打造工程經(jīng)費收入27.32萬(wàn)元，支出27.32萬(wàn)元，結余0萬(wàn)元。

　�。�2）20xx年富民縣綠化管養經(jīng)費收入41.7萬(wàn)元，支出41.7萬(wàn)元，結余0萬(wàn)元。

　�。�3）20xx年玉屏公園水體保潔經(jīng)費收入14.38萬(wàn)元，支出14.38萬(wàn)元，結余0萬(wàn)元。

　�。�4）園林綠化以獎代補經(jīng)費上年結余19.92萬(wàn)元，支出13.8萬(wàn)元，結余6.12萬(wàn)元。

　�。�5）第一批園林綠化以獎代補經(jīng)費上年結余6.5萬(wàn)元，支出0萬(wàn)元，結余6.5萬(wàn)元。

　�。�6）公共綠地養護經(jīng)費收入100.00萬(wàn)元，支出100.00萬(wàn)元，結余0萬(wàn)元。

　　4.組織及管理情況。

　　園林綠化養護經(jīng)費按照每半年支付一次的方式，按照工程進(jìn)度支付。

　�。ǘ�）績(jì)效目標。

　　1.總目標。

　　部門(mén)績(jì)效目標一：養護全縣范圍內綠地,覆蓋率90%以上。

　　部門(mén)績(jì)效目標二：公園及水體保潔管養維護率90%以上。

　　2.年度目標。

　�。�1）產(chǎn)出目標。

　　該項目的實(shí)施確保全縣范圍內綠植及公園水體維護管養，進(jìn)一步加強美麗縣城的建設。

　�。�2）效果目標。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬╆U述的'主要內容：嚴格項目管理，確保項目實(shí)施過(guò)程是否規范、年度目標已全部完成，并且效果明顯，在資金管理方面嚴格按專(zhuān)項資金管理及使用要求，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴格按照合同條款付款，付款憑證材料完善。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)方法

　　1.績(jì)效評價(jià)原則。根據預算法的相關(guān)規定，在預算編制時(shí)，我局已建立事前績(jì)效目標編制工作，構建事中績(jì)效跟蹤和績(jì)效評價(jià)機制。為確�？�(jì)效目標如期實(shí)現，我局根據確定的部門(mén)整體支出績(jì)效目標和項目支出績(jì)效目標，對績(jì)效目標的完成情況進(jìn)行跟蹤和績(jì)效自評。按照“誰(shuí)申請資金、誰(shuí)編制目標”的原則做好評價(jià)工作。

　　2.績(jì)效評價(jià)方法。積極組織力量，項目自評績(jì)效由業(yè)務(wù)處室填報項目績(jì)效自評情況，財務(wù)處協(xié)助；單位整體績(jì)效由財務(wù)處填報，辦公室及相關(guān)部門(mén)提供佐證材料和依據。

　　三、評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結果。

　　根據項目支出績(jì)效指標要求，我單位分析評價(jià)自評分為99分，自評等級為優(yōu)秀。

　�。ǘ�）主要績(jì)效。

　　截止目前，建成區綠地面積223.14公頃，公園綠地面積69.73公頃，公園15個(gè)（含在建1個(gè)），建成區綠地率達36.4%，綠化覆蓋率達40.39%，人均公園綠地面積13.61平方米/人，完成園林縣城復查臺賬前期工作，節點(diǎn)項目建設正持續推進(jìn)。

　　四、成本效益分析。

　　該項目資金的使用采用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，有效的節約資金，并保障資金落實(shí)到實(shí)處。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法；

　�。�1）要建立部門(mén)長(cháng)期、中期目標、做好項目前期準備，立項依據要充分。

　�。�2）設定合理的項目績(jì)效目標，保證相關(guān)性、完整性、與預算匹配性。

　�。�3）財務(wù)制度健全，資金撥付到位。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題；

　　無(wú)。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施。

　　在項目實(shí)施過(guò)程中要按照項目實(shí)施過(guò)程來(lái)及時(shí)修正績(jì)效目標，保證項目按時(shí)按量完成。

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