預算績(jì)效管理工作考核自評報告范文（通用8篇）
隨著(zhù)個(gè)人素質(zhì)的提升，我們都不可避免地要接觸到報告，報告中涉及到專(zhuān)業(yè)性術(shù)語(yǔ)要解釋清楚。寫(xiě)起報告來(lái)就毫無(wú)頭緒？以下是小編為大家整理的預算績(jì)效管理工作考核自評報告范文（通用8篇），希望對大家有所幫助。
預算績(jì)效管理工作考核自評報告1
根據《關(guān)于開(kāi)展20xx年市級財政項目支出和部門(mén)整體支出重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)的通知》（遵財績(jì)〔20xx〕7號）文件精神，貴州天澤會(huì )計師事務(wù)所有限責任公司于20xx年9月1日至9月30日對遵義市文體旅游局20xx年部門(mén)支出開(kāi)展績(jì)效評價(jià)，并出具績(jì)效評價(jià)報告。我局對評價(jià)發(fā)現的問(wèn)題認真研究，逐條逐項分析原因，據實(shí)分類(lèi)及時(shí)整改，現將整改落實(shí)情況報告如下：
一、預決算管理方面
直屬事業(yè)單位決算編制準確性有待提高
問(wèn)題一：部分直屬事業(yè)單位決算報表中年初預算數與“二下”批復下達預算數不一致
基本情況：遵義會(huì )議紀念館差異27，026，100.32元，主要原因是在填報20xx年部門(mén)決算報表時(shí)，將中央免費開(kāi)放補助資金2703萬(wàn)元誤填入部門(mén)決算報表年初數中，應填列決算報表調整預算數欄，導致數據不一致。遵義市美術(shù)館差異576，399.51元，主要原因是在填報20xx年部門(mén)決算報表時(shí)，將中央免費開(kāi)放補助資金40萬(wàn)元和調整預算數17.64萬(wàn)元填入年初預算收入數里，導致數據不一致。遵義市體育運動(dòng)學(xué)校差異8，766，964.50元，主要原因是在填報20xx年部門(mén)決算報表時(shí)，將調整預算數8，766，964.50元誤填入部門(mén)決算報表年初數中，應填列決算報表調整預算數欄，導致數據不一致。遵義市文化館差異0.20元，主要原因是在填報20xx年部門(mén)決算報表時(shí)，將“二下”批復預算數21，851，855.56元，填報決算年初預算數誤寫(xiě)為21，851，855.36元，導致數據不一致。
整改措施：在今后工作中，將進(jìn)一步加強財務(wù)人員自身責任意識，提高決算編報質(zhì)量，使財務(wù)數據準確無(wú)誤。
問(wèn)題二：決算報表中匯總公開(kāi)的“三公經(jīng)費”預算數與分別公開(kāi)的預算數之和不一致
基本情況：遵義市博物館公開(kāi)網(wǎng)站公開(kāi)預算數為1萬(wàn)元，決算報表預算數為6.3萬(wàn)元，主要原因是在編制20xx年預算時(shí)中央免費開(kāi)放補助資金未下達，只在市級配套免費開(kāi)放資金中預算1萬(wàn)元，在中央中央免費開(kāi)放補助資金中預算5.3萬(wàn)元。
整改措施：在今后工作中，我局將對直屬事業(yè)單位相關(guān)財務(wù)人員編制決算報表進(jìn)行業(yè)務(wù)指導，并在匯總部門(mén)整體預決算時(shí)加強審核，確保部門(mén)財務(wù)數據的準確性。
年末結轉結余較多，存量資金規模較大
基本情況：我局20xx年末結轉結余資金較多，主要原因：一是體育彩票公益金是根據具體銷(xiāo)售業(yè)績(jì)分成，一般為半年下達一次資金；二是20xx年受新冠肺炎疫情影響，1—5月我局按上級要求關(guān)閉下屬文體場(chǎng)館，暫停所有文體活動(dòng)，大量經(jīng)費未使用；三是20xx年12月因市級財力困難，財政于12月15日提前停止支付，導致我局大量支出未支付。
整改措施：20xx年2月，市級財政收回我局20xx年及以前年度結轉結余資金32，255，789.16元。20xx年已加快結余結轉資金支出進(jìn)度，切實(shí)提高資金使用效益。
基本情況：“遵義市美術(shù)館商業(yè)性文化設施”350萬(wàn)元、“美術(shù)館專(zhuān)用設備購置”150萬(wàn)元，項目執行率低于80％，主要原因：一是受疫情影響，按上級要求關(guān)閉美術(shù)館，大量經(jīng)費未使用。二是20xx年12月因市級財力困難，財政于12月15日提前停止支付，導致大量支出未支付。
整改措施：20xx年初已向財政申請結轉資金“遵義市美術(shù)館商業(yè)性文化設施”499，220.67元 、“美術(shù)館專(zhuān)用設備購置”354，117元，并于20xx年全部列支完畢。
�。ㄈ╊A算調整率較高，預算編制有待進(jìn)一步完善
基本情況：遵義市博物館項目支出預算調整率為1719%，主要原因是編制20xx年預算時(shí)，上級專(zhuān)項資金未下達（文物保護專(zhuān)項資金317萬(wàn)元、中央免費開(kāi)放資金542.5萬(wàn)元），未納入 “二下批復”預算，導致預算調整率較高。楊粲墓博物館項目支出預算調整率為2400%，主要原因是編制20xx年預算時(shí)，上級專(zhuān)項資金未下達（中央免費開(kāi)放資金40萬(wàn)元、文物保護專(zhuān)項資金楊粲墓陳列提升項目200萬(wàn)元），未納入 “二下批復”預算，導致預算調整率較高。遵義會(huì )議紀念館項目支出預算調整率為4003.75%，主要原因是編制20xx年預算時(shí)，上級專(zhuān)項資金未下達（中央免費開(kāi)放資金2703萬(wàn)元），未納入 “二下批復”預算，導致預算調整率較高。
整改措施：在今后工作中，將加強與財政部門(mén)及上級主管部門(mén)的對接溝通，使預算編制更加精準化。
二、資產(chǎn)管理方面
問(wèn)題一：資產(chǎn)管理有待進(jìn)一步規范。
基本情況：20xx年遵義市市級機構改革，組建遵義市文體旅游局，使用原遵義市文化廣電新聞出版局資產(chǎn)系統賬號。為便于資產(chǎn)管理，我局委托微帆科技有限公司將原遵義市體育局、原遵義市旅游發(fā)展委員會(huì )資產(chǎn)數據導入遵義市文體旅游局資產(chǎn)系統，在導入原遵義市體育局、原遵義市旅游發(fā)展委員會(huì )資產(chǎn)數據時(shí)，技術(shù)原因無(wú)法導入使用人及使用部門(mén)，為區分原體育局、原旅發(fā)委導入資產(chǎn)，將使用部門(mén)設置為“原體育局”、“原旅游局”，如要查詢(xún)原旅發(fā)委和原體育局使用人的資產(chǎn)，只能通過(guò)合并前原單位資產(chǎn)系統導出的數據進(jìn)行查詢(xún)。20xx年機構改革后我局未及時(shí)對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理盤(pán)點(diǎn)，固定資產(chǎn)管理不規范。
整改措施：經(jīng)20xx年第16次黨組會(huì )議研究同意，于8月19日委托貴州恒煜達工程管理有限公司購買(mǎi)服務(wù)清理固定資產(chǎn)，貴州智科技術(shù)服務(wù)有限公司中標，目前正在對我局固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清理。今后我局將加強固定資產(chǎn)管理，定期進(jìn)行全面清查盤(pán)點(diǎn)，做到賬、卡、實(shí)相符，防止國有資產(chǎn)流失。
三、會(huì )計核算方面
問(wèn)題一：會(huì )計信息質(zhì)量有待提高
基本情況：憑證附件不完整。遵義足球運動(dòng)學(xué)校20xx年10月13號憑證，支付20xx年全年的生活費、住宿費時(shí)使用單位其他資金支付199，154.00元及使用零余額賬戶(hù)額度支付68，800.00元，后未附相關(guān)支付憑證。
整改措施：經(jīng)核查，遵義足球運動(dòng)學(xué)校20xx年10月13號憑證后所附的支付憑證僅為財政直接支付憑證、授權支付憑證以及生活費和住宿費分攤計算表，未附食堂支出成本類(lèi)支付憑證。原因是其在遵義市體校內辦公，所有教職工及學(xué)生均在體校食堂用餐及住宿，通過(guò)和市體校簽署協(xié)議后采取按人數分攤的方式支付食宿費及住宿費。食堂成本類(lèi)支付憑證太多且已由體校食堂財務(wù)入賬，故未附相關(guān)支付憑證。今后涉及上述分攤情況的業(yè)務(wù)，會(huì )在憑證中將相關(guān)情況備注說(shuō)明。
問(wèn)題二：經(jīng)濟科目未嚴格區分。
基本情況：我局20xx年12月208號憑證、20xx年10月121號憑證，會(huì )計核算經(jīng)濟科目未嚴格區分，因20xx年財務(wù)決算工作已完成，故不能進(jìn)行賬務(wù)調整。
整改措施：在今后工作中，加強財務(wù)知識及業(yè)務(wù)知識的學(xué)習，按照財務(wù)制度和會(huì )計基礎工作規范化的要求進(jìn)行財務(wù)核算，做到科目設置準確，帳目清楚。
問(wèn)題三：差旅費報銷(xiāo)超范圍。
基本情況：我局20xx年12月208號憑證，將服裝費、補助費、其他費用以“差旅費”核算，因20xx年財務(wù)決算工作已完成，故不能進(jìn)行賬務(wù)調整。
整改措施：在今后工作中，加強財務(wù)知識及業(yè)務(wù)知識的學(xué)習，按照財務(wù)制度和會(huì )計基礎工作規范化的要求進(jìn)行財務(wù)核算，做到科目設置準確，帳目清楚。
四、績(jì)效管理方面
�。ㄒ唬┛�(jì)效自評有待加強。
問(wèn)題一：“遵義大劇院商業(yè)性文化設施”項目進(jìn)行自評時(shí)，以實(shí)際撥付大劇院資金作為項目支出，未以實(shí)際支出作為項目支出。
基本情況：按照市人民政府的相關(guān)工作安排，遵義大劇院20xx年市級部門(mén)預算由我局編制，預算經(jīng)費由我局轉撥。根據《關(guān)于20xx年市級部門(mén)“二下”預算的批復》（遵財教[20xx]2號）文件精神，批復“遵義大劇院商業(yè)性文化設施”350萬(wàn)元，財政實(shí)際下達指標346.68萬(wàn)元，我局轉撥資金346.68萬(wàn)元，故我局在項目績(jì)效自評時(shí)只能按照賬務(wù)金額346.68萬(wàn)元填報。
問(wèn)題二：遵義市文化館未開(kāi)展整體支出績(jì)效自評，以項目自評代替整體自評。
基本情況：經(jīng)核查“遵義財政云平臺”，遵義市文化館已開(kāi)展整體支出績(jì)效自評，不存在以項目自評代替整體自評。
問(wèn)題三：整體績(jì)效自評中績(jì)效目標設立不夠細化、量化，與單位本年度開(kāi)展的主要工作目標相關(guān)程度較低。
整改措施：我局將進(jìn)一步加強績(jì)效評價(jià)相關(guān)知識的學(xué)習，結合本年度工作重點(diǎn)設立細化、量化的績(jì)效評價(jià)指標，切實(shí)提高績(jì)效自評工作水平。
五、業(yè)務(wù)管理方面
�。ㄒ唬┚S護維修費支出龐大，對財政撥款依賴(lài)程度高
問(wèn)題一：遵義大劇院，因其體量大、設施設備高端，物業(yè)管理及設備運行維護成本較高，隨著(zhù)時(shí)間的推移，折舊更新費用增加。大劇院運轉對財政撥款依賴(lài)程度較高，每年財政撥款350萬(wàn)元僅能滿(mǎn)足大劇院基本費用支出。
整改措施：下步工作中持續加大對劇院的運行設施設備的維護管理力度，建立健全監督制約機制，強化對管理制度、維護方式、服務(wù)人員等重點(diǎn)環(huán)節的管控，增強績(jì)效管理理念，加強內部財務(wù)和項目管理，為劇院設施設備的正常運行維護提供可持續發(fā)展的保障條件。
�。ǘ⿲�(zhuān)業(yè)化程度較低，業(yè)務(wù)開(kāi)展受影響
問(wèn)題一：硬件設施欠完善。遵義市美術(shù)館目前沒(méi)有固定陳列展廳及標準化藏品庫，專(zhuān)業(yè)化程度較低，向外界宣傳推廣形成一定阻力。
整改措施：下一步遵義市美術(shù)館將積極爭取國家、省級專(zhuān)項資金補助，推動(dòng)場(chǎng)館基礎設施建設，完善場(chǎng)館使用功能，打造專(zhuān)業(yè)化藝術(shù)場(chǎng)館，豐富市民文化生活。
問(wèn)題二：演出內容欠豐富。遵義大劇院目前沒(méi)有劇目引進(jìn)費的專(zhuān)項預算，經(jīng)營(yíng)行為存在短期性、臨時(shí)性，演出劇目有待豐富、場(chǎng)館利用率有待提高。
整改措施：為貫徹落實(shí)市委主要領(lǐng)導關(guān)于“采取切實(shí)有效措施，全面提升公益場(chǎng)館運營(yíng)管理效能，有效向市民開(kāi)放，切實(shí)盤(pán)活閑置資源，提高公共服務(wù)水平”的指示要求和市政府關(guān)于遵義道橋集團債務(wù)風(fēng)險防范化解專(zhuān)題會(huì )議精神，全面提升遵義大劇院運營(yíng)管理效能，切實(shí)盤(pán)活資產(chǎn)資源，實(shí)現社會(huì )效益和經(jīng)濟效益相統一。根據市文化旅游局與遵義道橋建設（集團）有限公司20xx年7月21日專(zhuān)題座談會(huì )議精神，遵義市大劇院服務(wù)中心與遵義產(chǎn)投文體旅游發(fā)展有限公司經(jīng)過(guò)多次協(xié)商，就遵義大劇院經(jīng)營(yíng)管理事宜達成如下共識：一是經(jīng)營(yíng)管理模式。堅持以“政治效益為先、社會(huì )效益為主、兼顧經(jīng)濟效益”統領(lǐng)劇院發(fā)展，采取“政府補貼、中心監管、委托經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)運作”模式，由遵義市大劇院服務(wù)中心與貴州禾田文化傳媒有限公司簽訂委托經(jīng)營(yíng)管理合同，注冊成立遵義大劇院禾田管理有限公司，作為委托經(jīng)營(yíng)管理合同的執行方，負責大劇院的演藝及研學(xué)項目經(jīng)營(yíng)管理。委托經(jīng)營(yíng)期限為5年。二是將遵義大劇院的物業(yè)管理項目、特種設備的維護保養項目、可經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理項目委托給遵義產(chǎn)投文體旅游發(fā)展有限公司經(jīng)營(yíng)管理。
預算績(jì)效管理工作考核自評報告2
根據區財政局《關(guān)于2022年績(jì)效評價(jià)整改及公開(kāi)的通知》，我單位認真對照報告提及的存在問(wèn)題，在2022年就報告中提出的整改意見(jiàn)和建議完成了整改�，F將有關(guān)整改情況報告如下：
一、基本整改情況
針對“評價(jià)指標設置的科學(xué)性、合理性、可執行性需進(jìn)一步提高”問(wèn)題的整改。
一是編制2022年度項目支出預算過(guò)程中，進(jìn)一步完善、細化預算科目，強化預算編制的準確性、科學(xué)性；同時(shí)，2022年預算執行過(guò)程中，加強日常財務(wù)管理，加快項目實(shí)施進(jìn)度，切實(shí)提高資金使用效率。二是加快預算執行過(guò)程管理，強化預算績(jì)效監控。平時(shí)的績(jì)效運行監控工作中，根據實(shí)際情況，及時(shí)按規定按程序調整績(jì)效。三是加強績(jì)效管理，提高績(jì)效管理水平。組織參加預算績(jì)效管理線(xiàn)上培訓，強化預算績(jì)效管理意識，提高人員績(jì)效管理水平；嚴格項目績(jì)效目標和指標設置把關(guān)，加強績(jì)效目標和指標設置的科學(xué)性、合理性和規范性。
二、下一步工作計劃
下一步，為做好項目績(jì)效管理工作，我鎮將嚴格對照實(shí)際存在問(wèn)題，繼續落實(shí)整改工作，同時(shí)，有效加強財務(wù)隊伍建設，并繼續按照政府相關(guān)財務(wù)會(huì )計制度規定，進(jìn)一步加強財務(wù)工作的規范化，完善財務(wù)內部管理制度。
預算績(jì)效管理工作考核自評報告3
一、存在的問(wèn)題
�。ㄒ唬┗A工作方面
20xx年我局多次組織縣直學(xué)校、民辦學(xué)校、鄉鎮中心學(xué)校及二級機構負責人、財務(wù)分管領(lǐng)導和財務(wù)人員進(jìn)行財務(wù)工作專(zhuān)題會(huì )議，向各單位傳達了預算管理改革的形勢、要求，及預算績(jì)效管理方面的學(xué)習培訓，較好地完成了預算績(jì)效管理的相關(guān)工作。但在總結相關(guān)工作成果、報送預算績(jì)效管理相關(guān)工作動(dòng)態(tài)、創(chuàng )新成果等信息方面，2022年將安排專(zhuān)人進(jìn)行跟進(jìn)。
“未在規定時(shí)間內公開(kāi)20xx年績(jì)效目標情況”的問(wèn)題是實(shí)際上局計財股已在5月底將相關(guān)資料報送給辦公室，辦公室工作人員因為疏忽未及時(shí)在網(wǎng)站上公開(kāi)導致。我們發(fā)現情況后，馬上通知辦公室在網(wǎng)站上進(jìn)行了公開(kāi)。
�。ǘ┛�(jì)效目標管理方面
“績(jì)效目標設置不完整：未設置時(shí)效指標”是因為部分專(zhuān)項項目填報人業(yè)務(wù)水平有待提高，我們將通過(guò)學(xué)習培訓、加強指導等方式及時(shí)加以完善和提高。
二、整改措施
1、加強教育系統預算績(jì)效管理工作的組織領(lǐng)導，牢固樹(shù)立績(jì)效意識，建立健全部門(mén)預算績(jì)效管理制度。
2、采取多種方式，組織開(kāi)展學(xué)習培訓，充分利用網(wǎng)絡(luò )、電視、報刊等傳播媒介，宣傳績(jì)效管理理念和政策，提升績(jì)效管理水平。
3、依據年度預算資金精準有序地設定好年度績(jì)效指標，做到指向明確、細化量化、合理可行。
預算績(jì)效管理工作考核自評報告4
項目名稱(chēng)：
浙江.甘孜雙向推介交流宣傳
項目單位：
甘孜州商務(wù)和經(jīng)濟合作局
主管部門(mén)：
浙江省赴四川省甘孜州幫扶工作隊
項目屬性（新增/延續）：
新增
項目績(jì)效目標：
推動(dòng)甘孜州2021年重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊招商、項目跟蹤服務(wù)、市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)、基層隊伍培訓等工作，擴大甘孜州對外開(kāi)放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道，最終促進(jìn)全州農牧民群眾脫貧奔康。
申請資金總額：
浙江省2021年對口支援甘孜雙向推介交流宣傳項目經(jīng)費480萬(wàn)元，資金來(lái)源：浙江省對口支援甘孜州目投資計劃。
項目概況：
2021年浙江省對口支援甘孜州項目投資計劃安排480萬(wàn)元用于浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目工作，要求甘孜州嚴格按照方案內容組織實(shí)施，依法依規旅行項目實(shí)施程序及《浙江省對口支援四川省甘孜藏族自治州經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展規劃“十四五”》要求，及國家相關(guān)規定以及《四川省對口支援項目項目資金管理實(shí)施辦法》使用援助資金。浙江省2021年浙江對口支援浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目專(zhuān)項工作經(jīng)費主要用于為各縣（市）特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺搭建、市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)等，80%以上資金用于各縣（市）。
評估方式和方法：
�。ㄒ唬┰u估程序：
1.對項目進(jìn)行前期調研、評估。
2.擬定工作方案。
3.開(kāi)展評估。
4.撰寫(xiě)評估結論。
�。ǘ┱撟C思路及方法
1.采取多種方案、多方獲取信息。
2.修改完善，形成評估結論。
�。ㄈ┰u估方式
本次事前績(jì)效評估，遵循全面考慮，突出重點(diǎn)的原則，主要采取專(zhuān)家咨詢(xún)的方式，同步以資料分析、集中座談、網(wǎng)絡(luò )查詢(xún)等方式，對項目的相關(guān)性、可行性、持續性等方面進(jìn)行全面評估。
評估內容與結論：
�。ㄒ唬╉椖康南嚓P(guān)性：
1.符合中央、浙江省、四川省相關(guān)援助資金使用政策。
根據國家相關(guān)規定，《甘孜州發(fā)展和改革委員會(huì )關(guān)于下達浙江省2021年對口支援甘孜州項目投資計劃的通知》等系列文件，切實(shí)增強全州“招商引資、宣傳推介”市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)專(zhuān)項工作。
2.項目與部門(mén)職能及規劃相關(guān)。
2021年6月，甘孜州東西部扶貧協(xié)作和對口支援工作領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于印發(fā)《2021年浙江省對口支援甘孜州項目推介序時(shí)進(jìn)度計劃表》，要求對照序時(shí)要求，倒排工期、掛圖作戰，狠抓落實(shí)，并每月報送項目進(jìn)度，并將此項工作納入平時(shí)考核與年終考核。
�。ǘ╊A期績(jì)效的可實(shí)現性
1.項目績(jì)效明確，設置合理。項目績(jì)效目標明確，基本覆蓋了數量指標、質(zhì)量指標、效益指標和滿(mǎn)意度指標。
2.績(jì)效目標與預計實(shí)現需求相匹配�？�(jì)效目標的設置主要圍繞各縣（市）特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺搭建等工作。
3.項目綜合效益顯著(zhù)，預期實(shí)現效益可實(shí)現性強�；緦�(shí)現推動(dòng)全州重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊招商、項目跟蹤服務(wù)、基層隊伍培訓等工作，對擴大甘孜州對外開(kāi)放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道有所提升，最終促進(jìn)全州農牧民群眾脫貧奔康。
�。ㄈ⿲�(shí)施方案的有效性
1.項目?jì)热菝鞔_，申報程序基本規范，方案基本完整。
2.項目預算編制有文件依據，且績(jì)效目標與項目?jì)热菹嗥ヅ洹?/p>
3.項目單位具有項目實(shí)施基礎性保障。
�。ㄋ模╊A期績(jì)效的可持續性
1.項目所依據的宏觀(guān)政策具有可持續性。
2.項目產(chǎn)出的社會(huì )效益具有可持續性。
�。ㄎ澹╊A算資金的匹配性
已向浙江省援川前方工作組，甘孜州財政部門(mén)提交資金請示，項目資金有保障。
總體結論：
項目相關(guān)性顯著(zhù)，績(jì)效可實(shí)現性強，實(shí)施方案基本有效，預期績(jì)效可持續性強。
相關(guān)建議：
無(wú)
其他需要說(shuō)明的問(wèn)題：
無(wú)
預算績(jì)效管理工作考核自評報告5
為深入貫徹落實(shí)《中共貴州省委貴州省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（黔黨發(fā)﹝20xx﹞29號）精神，進(jìn)一步提高預算執行效率和資金使用效益，根據《省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx年度績(jì)效自評和2022年度績(jì)效運行監控工作的通知》（黔財績(jì)﹝2022﹞3號）要求，我局針對項目支出績(jì)效監控中發(fā)現的問(wèn)題，積極組織局屬36家單位開(kāi)展績(jì)效監控整改，現將有關(guān)整改情況報告如下：
一、1-7月績(jì)效監控存在的主要問(wèn)題及原因
本次績(jì)效監控范圍涵蓋所有年初預算二級項目30個(gè)，全部項目涉及資金共計82，078.20萬(wàn)元。被提示預警項目28個(gè)，其中19個(gè)項目涉密，本報告只反映9個(gè)非涉密項目的績(jì)效監控整改情況，涉密項目整改另報。
預算執行率高于50%的項目1個(gè)，“監獄干警醫保繳費”項目預算執行率為56.59%；低于50%的有“離休干部醫藥費” 、“慰問(wèn)金及困難補助”、“罪犯勞動(dòng)補償費”、“罪犯合作醫療資金”、“貴州省清鎮監獄建設工程建成配套資金”、“貴州省興義監獄建設工程建成配套資金”、“貴州省安順監獄建設工程建成配套資金”等7個(gè)項目，其主要原因是：一是因今年貴州疫情反復，監獄疫情防控嚴于地方導致預算執行率過(guò)低。二是部分政府采購項目需履行招投標程序，流程節點(diǎn)較多、加之流標情況時(shí)有發(fā)生，導致項目預算執行進(jìn)度較慢。
“法治貴州云項目經(jīng)費（非稅）”項目因國有資本資金盈余不能作為非稅收入上繳，導致無(wú)資金來(lái)源，該項目未能實(shí)施。
二、1-7月監控整改完成情況
各單位針對不同項目特點(diǎn)采取相應措施加快項目實(shí)施進(jìn)度，使得預算項目執行進(jìn)度明顯加快，矯正了績(jì)效目標偏離度，對因實(shí)施條件改變未能實(shí)現的績(jì)效目標進(jìn)行調整，確保完成年度目標。如：“貴州省興義監獄建設工程建成配套資金”項目預算執行率為7.24%，提升至87.63%；“監獄干警醫保繳費”項目執行率由56.59%提升至75.85%。
三、采取的主要措施及成效
�。ㄒ唬┩▓笾С鲞M(jìn)度
對預警項目實(shí)施單位進(jìn)行了通報。并要求局屬單位積極開(kāi)展績(jì)效跟蹤監控，強化支出責任意識，督促相關(guān)單位加快實(shí)施進(jìn)度，確保12月完成各項目的績(jì)效目標任務(wù)。
�。ǘ┱{整績(jì)效目標
因疫情影響，監獄實(shí)行高于平時(shí)、嚴于地方的管理模式，人員進(jìn)出監獄受到不同程度的影響，導致部分項目不能及時(shí)實(shí)施或者實(shí)施緩慢導致預算執行率過(guò)低。為更好的完成績(jì)效目標，我局對部分項目預算指標申請調整和壓減，共調減3個(gè)項目，合計549.30萬(wàn)元。對于不能開(kāi)展的項目申請終止，如：“法治貴州云項目經(jīng)費（非稅）”項目因“國有資本資金盈余”不能作為非稅收入上繳，導致無(wú)資金來(lái)源，現已向財政申請終止實(shí)施該項目。
�。ㄈ┱{整下年度績(jì)效目標
針對2022年預算執行不好的單位及項目，我局認真分析原因，制定整改措施抓落實(shí)。對未達到執行率的項目，如：“離休干部醫藥費”、“慰問(wèn)金及困難補助”因項目人員減少等客觀(guān)原因導致執行率不達標，今后在指標設置時(shí)將充分考慮外部因素影響，合理設置指標。對因績(jì)效目標設置不夠科學(xué)合理導致績(jì)效目標完成不好的項目，如：“罪犯勞動(dòng)補償費”因第一年納入項目績(jì)效目標管理，相關(guān)人員測算不精準，導致執行率偏低，目標實(shí)現度較差。今后，加強相關(guān)人員的培訓力度，在指標的編制中秉承科學(xué)、細致的原則，更為準確的設置相應指標，建立更加規范合理的績(jì)效目標體系。
四、 下一步工作打算
�。ㄒ唬⿵娀椖抗芾�，細化指標體系，使預算編制更合理、精準
明確項目實(shí)施單位績(jì)效管理職責，強化項目入庫管理，對項目預期效果進(jìn)行審核。對沒(méi)有實(shí)質(zhì)性績(jì)效目標的項目不予入庫，對達不到預期目標的項目不納入年初預算，不安排預算資金。不斷完善項目績(jì)效管理制度，細化指標體系中的指標，使預算編制合理精準。
�。ǘ┨崆爸\劃，切實(shí)加快支出進(jìn)度
明年，我局將進(jìn)一步加大項目績(jì)效監控力度，促進(jìn)項目績(jì)效目標順利完成要求。各單位按期對照績(jì)效目標開(kāi)展績(jì)效監控，動(dòng)態(tài)掌握項目實(shí)施進(jìn)度、資金使用和績(jì)效目標完成情況，并于每季度末向我局報送項目績(jì)效運行監控情況表。我局將督促各單位對監控發(fā)現的管理漏洞和績(jì)效目標偏差，及時(shí)采取有針對性的措施予以糾正，確保全年績(jì)效目標的完成。
�。ㄈ┐罅μ嵘到y項目績(jì)效管理相關(guān)工作人員業(yè)務(wù)水平
針對我局屬單位因項目績(jì)效管理起步較晚，相關(guān)人員對項目績(jì)效管理相關(guān)要求理解不透徹，績(jì)效管理基礎薄弱等情況，我局將在11月組織相關(guān)業(yè)務(wù)培訓，以提高全系統項目績(jì)效管理相關(guān)工作人員業(yè)務(wù)水平。
預算績(jì)效管理工作考核自評報告6
20xx年，按照區七屆人大常委會(huì )第四十七次會(huì )議審議意見(jiàn)，針對“部門(mén)自評質(zhì)量有待提高、績(jì)效評價(jià)結果利用率不高、人員素質(zhì)有待進(jìn)一步提高”的問(wèn)題，區人民政府全面貫徹落實(shí)中央、省委、市委和區委全面實(shí)施預算績(jì)效管理的各項決策部署，圍繞全面建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預算績(jì)效管理體系總體目標，以提升財政資金績(jì)效為主線(xiàn)，以實(shí)現績(jì)效目標為導向，以財政支出績(jì)效評價(jià)為手段，以評價(jià)結果應用為保障，夯實(shí)績(jì)效管理基礎，硬化績(jì)效結果應用，嚴格考核監督問(wèn)責，推動(dòng)績(jì)效管理提質(zhì)增效，不斷提高財政資金使用效益。
區財政局成立了由黨組書(shū)記、局長(cháng)為組長(cháng)，副局長(cháng)為副組長(cháng)，各股室負責人為成員的領(lǐng)導小組，全面負責領(lǐng)導全區實(shí)施預算績(jì)效管理工作、系統謀劃、整體推進(jìn)和督促落實(shí)，定期研究解決預算績(jì)效管理工作推進(jìn)中的重大問(wèn)題、重要政策及全區預算績(jì)效改革重大工作，指導各鄉鎮、各部門(mén)推進(jìn)預算績(jì)效管理工作。為確保預算績(jì)效管理規范化，制定了《朝天區財政局預算績(jì)效管理內部規程》，理順了區財政局內部預算績(jì)效管理工作關(guān)系，明確股室職責分工，有力有序推進(jìn)預算績(jì)效管理工作。
堅持把制度建設作為開(kāi)展預算績(jì)效管理的關(guān)鍵環(huán)節，在嚴格執行《四川省財政支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》《廣元市朝天區區級預算績(jì)效目標管理辦法》《廣元市朝天區區級預算績(jì)效運行監控管理暫行辦法》等制度的基礎上，20xx年又先后制定了《朝天區預算事前績(jì)效評估管理暫行辦法》《朝天區財政預算績(jì)效結果應用管理辦法》《朝天區區級項目支出績(jì)效管理辦法》和《廣元市朝天區預算績(jì)效管理工作考核暫行辦法》，預算績(jì)效管理體系進(jìn)一步完善，為進(jìn)一步推進(jìn)預算績(jì)效管理工作扎實(shí)開(kāi)展提供強有力的制度支撐。
為推進(jìn)預算績(jì)效管理創(chuàng )造良好的思想基礎和輿論環(huán)境，進(jìn)一步加強預算績(jì)效管理工作的宣傳，提高預算單位對績(jì)效管理工作的重視程度，推進(jìn)全區預算績(jì)效管理提質(zhì)增效。一是媒體宣傳促提升。積極宣傳預算績(jì)效管理理念，強化預算績(jì)效意識，培育績(jì)效管理文化，全年在中國報道網(wǎng)、四川新聞網(wǎng)和區政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)上刊發(fā)預算績(jì)效管理工作方面信息7條，區電視臺對全區20xx年財政預算績(jì)效工作專(zhuān)題培訓會(huì )進(jìn)行了現場(chǎng)報道。二是內部研學(xué)促提升。定期召開(kāi)會(huì )議，系統地學(xué)習研究績(jì)效管理方面的政策和文件，解決工作中遇到的困難和問(wèn)題。三是以會(huì )代訓促提升。通過(guò)年初的財政工作會(huì )議及其他財政相關(guān)會(huì )議，組織全區預算單位和鄉鎮的財務(wù)人員及項目管理人員以會(huì )代訓，為進(jìn)一步深入開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作奠定了堅實(shí)基礎。
1.做好預算績(jì)效事前評估。將預算績(jì)效管理關(guān)口前移，嚴格按照《朝天區預算事前績(jì)效評估管理暫行辦法》和《朝天區項目支出績(jì)效管理辦法》要求，對區級財政安排新增50萬(wàn)元（含）以上的部門(mén)預算項目和延續性項目年度預算增幅達到20%或增加金額50萬(wàn)元（含）以上的項目開(kāi)展了事前績(jì)效評估，并組織三方機構對5個(gè)部門(mén)4個(gè)新增項目2個(gè)延續性項目開(kāi)展事前評估，共涉及財政資金1754.75萬(wàn)元。財政重點(diǎn)從立項的必要性、投入的經(jīng)濟性、績(jì)效目標的合理性、實(shí)施方案的可行性、籌資的合規性等進(jìn)行評估，將評估結果作為預算安排的依據。第三方評減資金53.16萬(wàn)元，評估結果應用予以支持。
3.做實(shí)預算績(jì)效運行監控。按照“誰(shuí)支出、誰(shuí)負責”的原則，指導部門(mén)對預算執行情況和績(jì)效目標實(shí)現程度開(kāi)展日常監控。推動(dòng)部門(mén)圍繞整體及核心業(yè)務(wù)持續優(yōu)化支出結構，提高部門(mén)預算資金整體效益，提升部門(mén)管理效率和行政效能。采取部門(mén)自行監控和財政重點(diǎn)監控相結合的方式對所有部門(mén)開(kāi)展了20xx年度預算績(jì)效運行監控工作，涉及69個(gè)部門(mén)（涉密單位除外）和12個(gè)鄉鎮，610個(gè)項目，資金3.77億。并組織三方機構對區養護段、區自然資源分局2個(gè)部門(mén)實(shí)施績(jì)效運行重點(diǎn)監控，整體情況良好。
5.做深預算績(jì)效結果運用。建立評價(jià)反饋整改機制，評價(jià)結果及時(shí)反饋部門(mén)，并跟蹤整改落實(shí)情況，財政評價(jià)結果的好壞與預算安排掛鉤。一是加強事前績(jì)效評估結果應用，根據事前績(jì)效評估結果調減資金53.13萬(wàn)元。二是加強績(jì)效目標管理結果應用，通過(guò)編制審核績(jì)效目標調減資金203.73萬(wàn)元，調整預算項目1個(gè)，涉及資金100萬(wàn)元。三是事中績(jì)效監控結果應用，建立實(shí)行績(jì)效監控問(wèn)題整改機制，及時(shí)反饋區級項目績(jì)效監控綜合意見(jiàn)，相關(guān)部門(mén)和鄉鎮逐一進(jìn)行整改落實(shí)。通過(guò)開(kāi)展績(jì)效監控調整預算項目2個(gè)，涉及資金7338萬(wàn)元，相關(guān)部門(mén)對績(jì)效目標進(jìn)行了調整。四是加強績(jì)效評價(jià)結果應用，根據重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)結果，對5個(gè)項目執行結余資金888.45萬(wàn)元收回財政。
積極推進(jìn)預算績(jì)效管理工作信息向社會(huì )公開(kāi)，20xx年146個(gè)預算單位和12個(gè)鄉鎮所有項目支出和部門(mén)整體支出績(jì)效目標、提交區人大常委會(huì )的《關(guān)于20xx年以來(lái)預算績(jì)效管理工作情況的報告》以及20xx年財政重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況均在區網(wǎng)站全面公開(kāi)，進(jìn)一步提升了績(jì)效管理工作透明度。
�。ㄒ唬┎块T(mén)績(jì)效目標設置不科學(xué)，自評質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。部分預算單位對預算績(jì)效管理業(yè)務(wù)不夠熟練，對政策把握不到位，加之人員變動(dòng)頻繁，目標設置不盡科學(xué)，自評質(zhì)量不高。
�。ǘ┛�(jì)效評價(jià)結果應用不夠充分。當前本級財力有限，僅限用于�；久裆�、保工資、保運轉方面支出，激勵約束安排的資金很有限。
�。ㄒ唬┣袑�(shí)前移績(jì)效管理關(guān)口。充分發(fā)揮績(jì)效目標的前置引領(lǐng)和過(guò)程約束作用，督促部門(mén)加強績(jì)效目標編制審核和項目?jì)浣y籌工作，做到績(jì)效目標細化量化并與預算安排相匹配。加大對部門(mén)績(jì)效目標的審核力度，績(jì)效目標不細不實(shí)的不予入庫、不予安排預算。開(kāi)展績(jì)效目標設置和執行歷史數據比對分析，提升指標設置科學(xué)性、合理性。
�。ㄈ┏掷m強化績(jì)效結果應用。嚴格執行績(jì)效結果應用，將預算績(jì)效結果作為核定次年部門(mén)預算的依據，將政策（項目）預算績(jì)效結果作為核定次年政策（項目）是否繼續實(shí)施和政策（項目）預算規模的依據。督促部門(mén)建立內部績(jì)效結果與預算安排掛鉤機制，按績(jì)效高低排序保障項目預算安排。
�。ㄋ模┏掷m加大報告和公開(kāi)力度。配合區人大 “穿透式”預算審查監督工作，對重點(diǎn)部門(mén)實(shí)施“穿透式”預算績(jì)效管理。持續將預算績(jì)效結果、預算績(jì)效管理工作情況等報送區人大，主動(dòng)接受人大監督。健全全面規范、公開(kāi)透明的預算績(jì)效公開(kāi)制度，細化公開(kāi)內容、規范公開(kāi)方式、依法按時(shí)公開(kāi)。組織部門(mén)按規定向社會(huì )公開(kāi)績(jì)效目標、績(jì)效評價(jià)報告等績(jì)效信息，暢通社會(huì )公眾參與預算績(jì)效管理的有效途徑，強化社會(huì )監督。
預算績(jì)效管理工作考核自評報告7
一、評估對象
�。ㄒ唬╉椖炕厩闆r
項目名稱(chēng)：智慧公共資源一體化信息平臺項目。
項目單位：張家界市公共資源交易中心。
項目績(jì)效目標：通過(guò)建設張家界市智慧公共資源一體化信息平臺，實(shí)現智慧服務(wù)便捷化、智慧管理立體化、智慧交易高效化、黨建宣傳形式多樣化場(chǎng)地調度管理智能化、安全運維標準保障規范化。全面實(shí)現公共資源和公共服務(wù)管理信息化，實(shí)現資源交易全過(guò)程電子化，基本形成跨區域、多平臺互聯(lián)互通、信息資源集中共享的公共資源交易網(wǎng)絡(luò )，建立公共資源交易移動(dòng)端應用，使用中心服務(wù)向移動(dòng)端渠道延伸，為用戶(hù)提供便攜的服務(wù)，同時(shí)以張家界公共資源交易中心信息化建設為典型示范，以點(diǎn)帶面，助力湖南省公共資源交易建成領(lǐng)先全國資源信息化水平、與國家級示范平臺建設目標相適應的信息化系統。將適合以市場(chǎng)化方式配置的公共資源基本納入統一的公共資源交易平臺體系，實(shí)行目錄管理；各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通，實(shí)現制度規則統一、技術(shù)標準統一、信息資源共享；電子化交易全面實(shí)施，公共資源交易實(shí)現全過(guò)程在線(xiàn)實(shí)時(shí)監管。公共資源交易流程更加科學(xué)高效，交易活動(dòng)更加規范有序，效率和效益進(jìn)一步提升，違法違規行為發(fā)現和查處力度明顯加大；統一開(kāi)放、競爭有序的公共資源交易市場(chǎng)健康運行，市場(chǎng)主體獲得感進(jìn)一步增強。
項目資金總額：1634.0068萬(wàn)元；資金來(lái)源：主要采取政銀合作的方式籌集建設資金。
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根據國務(wù)院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見(jiàn)》的通知（國辦函[2019]41號）文件精神，按照張家界市智慧城市建設要求，以及湖南省公共資源交易建設"一張網(wǎng)、一盤(pán)棋"統籌考慮，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺按"省建下發(fā)、統分結合、分級建設"的模式進(jìn)行建設。充分利用現有場(chǎng)地和交易數據，加強監督管理和信息共享，充分利用區塊鏈、人工智能、大數據等先進(jìn)信息技術(shù)，智慧公共資源一體化信息平臺建設主要包括軟件運行支撐環(huán)境搭建、應用軟件定制開(kāi)發(fā)、系統集成與基礎配建內容。
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張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設規模涉及張家界交易中心工程建設、政府采購、產(chǎn)權交易、自然資源、社會(huì )類(lèi)無(wú)范本五大業(yè)務(wù)，同時(shí)包含業(yè)務(wù)開(kāi)展所需的場(chǎng)地智能調度及管理�？芍С謨蓞^（永定區、武陵源區）、兩縣（慈利縣、桑植縣）開(kāi)展公共資源交易活動(dòng)。主要完成以下建設內容：
1、"一張網(wǎng)"：實(shí)現國家-省-市數據互聯(lián)互通，同時(shí)鏈接張家界市各行業(yè)部門(mén)、監管部門(mén)的"一張網(wǎng)"，交易數據全貫通。
2、"全智慧"：通過(guò)建設智慧服務(wù)、智慧交易、智慧管理、場(chǎng)地智能化調度中心，推進(jìn)實(shí)現公共資源交易活動(dòng)全過(guò)程智慧化，著(zhù)力推進(jìn)交易系統的市場(chǎng)化和專(zhuān)業(yè)化發(fā)展，著(zhù)力提高公共服務(wù)平臺的公共服務(wù)供給，著(zhù)力提高監督平臺的行政監督效能。
3、"優(yōu)保障"：全面貫徹湖南省公共資源交易出臺的5項信息化建設標準，以貫標落地為抓手全面提升張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設和標準應用水平，同時(shí)，按照國家有關(guān)安全等級保護規定，需要參照三級等保標準建設。形成完備統一的張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設、運行保障體系。
�。ㄋ模╉椖窟M(jìn)展
2015年，國務(wù)院辦公廳《關(guān)于印發(fā)整合建立統一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發(fā)〔2015〕63號），2019年5月，國務(wù)院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見(jiàn)的通知》（國辦函〔2019〕41號），對建設公共資源交易平臺提出了總體要求。
2019年，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于印發(fā)<湖南省公共資源交易"一張網(wǎng)"電子化信息平臺建設方案>的通知》（湘資[2019]37號）、2020年11月，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于印發(fā)<湖南省"區塊鏈+公共資源交易"建設實(shí)施方案>的通知》（湘資[2020]63號）等文件，對公共資源交易信息平臺建設工作提出了具體要求和解決方案。
2019年11月，張家界市發(fā)展和改革委員會(huì )《關(guān)于張家界智慧城市建設項目可行性研究報告的批復》（張發(fā)改審批[2019]80號），同意實(shí)施張家界智慧城市建設項目，項目代碼：2019-430802-64-01-044489，估算總投資139000萬(wàn)元。智慧公共資源一體化信息平臺項目為張家界智慧城市建設項目的子項目。
2020年3月，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領(lǐng)導小組，加強專(zhuān)項工作的組織領(lǐng)導。
2020年6月，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于張家界市公共資源交易平臺信息化建設相關(guān)問(wèn)題請示的答復》（湘資函[2020]8號），明確支持張家界市"智慧公共資源一體化信息平臺項目"。
2020年10月，張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規劃設計院有限公司完成《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》并組織專(zhuān)家評審，出具了專(zhuān)家評審意見(jiàn)。
2021年1月，張家界市人民政府召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議（張府閱[2021]13號），研究張家界市智慧城市建設有關(guān)問(wèn)題，原則同意公共資源交易中心信息化項目在爭取到資金來(lái)源和保障的情況下，于2021年啟動(dòng)建設。
2021年2月，張家界市人民政府發(fā)展研究中心《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)》（張發(fā)研函[2021]4號），對設計方案進(jìn)行了審查，審核資金控制在1656.55萬(wàn)元以?xún)取?/p>
2021年4月，張家界市財政局對《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設項目預算》進(jìn)行了審查，并出具《財政投資評審結論書(shū)》（張財評[2021]118號），審定項目投資金額16,340,068.29元。
二、評估方式和方法
�。ㄒ唬┰u估程序
1、評估準備階段：抽取事前績(jì)效評估項目，確定評估對象、評估方式、評估依據和評估內容，擬定評估計劃，下發(fā)《張家界市財政局關(guān)于開(kāi)展2021年度市級財政支出項目事前績(jì)效評估的通知》（張財績(jì)[2021]7號），提出具體工作要求。
2、評估實(shí)施階段：主要包括資料收集與審核，現場(chǎng)采取詢(xún)問(wèn)、復核等方式對有關(guān)情況進(jìn)行調查、核實(shí)，在聽(tīng)取有關(guān)匯報或介紹后，對掌握的有關(guān)信息資料進(jìn)行分類(lèi)、整理與分析，采用合適的方法，對項目立項必要性、績(jì)效目標合理性、投入經(jīng)濟性、實(shí)施方案可行性、籌資可行性等情況進(jìn)行綜合評判。
3、評估報告階段：按照規定的文本格式和要求撰寫(xiě)事前績(jì)效評估報告，評估結論分為建議予以支持、建議調整完善后支持和建議不予支持三種，報告內容包括介紹評估對象的基本情況、評估采用的主要方法、評估的主要內容及結論、相關(guān)建議及有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明等。
�。ǘ┰u估目的及作用
事前績(jì)效評估，是指部門(mén)單位結合預算編審、項目審批等，對擬新出臺的重大政策和項目，運用科學(xué)合理的評估方法，就立項必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性和籌資合規性等進(jìn)行客觀(guān)、公正的評估。
通過(guò)事前績(jì)效評估，可以促進(jìn)項目建設前期工作的開(kāi)展，促進(jìn)項目建設的科學(xué)化、民主化，促進(jìn)投資管理的加強和投資效益的提高，是項目投資效果最好，用最少的投資來(lái)取得最大的經(jīng)濟效益和社會(huì )效益。
事前績(jì)效評估的作用主要包括以下幾個(gè)方面：
1、優(yōu)化建設方案，完善項目可行性研究；
2、實(shí)事求是的校核投資，落實(shí)資金籌措辦法和渠道；
3、促進(jìn)項目決策科學(xué)化，避免重復建設和盲目建設；
4、有利于宏觀(guān)經(jīng)濟調控，落實(shí)科學(xué)發(fā)展規劃；
5、有助于統一認識，協(xié)調行動(dòng)，為項目實(shí)施創(chuàng )造條件。
�。ㄈ┰u估方式
本次事前績(jì)效評估工作采取購買(mǎi)社會(huì )服務(wù)方式，委托湖南方正會(huì )計師事務(wù)所有限責任公司具體實(shí)施。
三、評估內容與結論
�。ㄒ唬┝㈨棻匾裕ǹ偡�15分，計15分）
1、立項依據（12分）
信息化建設是國家、省市政策要求,是交易行業(yè)的生命線(xiàn)，是確保公共資源交易公平公正公開(kāi)的'利器。根據黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì )精神，按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)整合建立統一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發(fā)〔2015〕63號），《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見(jiàn)的通知》（國辦函〔2019〕41）號等文件精神，需要達到各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通，實(shí)現制度規則統一、技術(shù)標準統一、信息資源共享；電子化交易全面實(shí)施，公共資源交易實(shí)現全過(guò)程在線(xiàn)實(shí)時(shí)監管。全面實(shí)現公共資源交易流程更加科學(xué)高效，交易活動(dòng)更加規范有序，效率和效益進(jìn)一步提升，違法違規行為發(fā)現和查處力度明顯加大；統一開(kāi)放、競爭有序的公共資源交易市場(chǎng)健康運行，市場(chǎng)主體獲得感進(jìn)一步增強。項目建設與國家、省、市、相關(guān)行業(yè)宏觀(guān)政策相關(guān)，有相關(guān)政策依據。
根據省委第六巡視組整改和省工程建設招投標突出問(wèn)題專(zhuān)項整治工作要求，需不斷完善平臺體系，實(shí)現平臺優(yōu)化升級；推進(jìn)頂層設計，健全統一的制度規則體系；推進(jìn)"放管服"改革，不斷優(yōu)化市場(chǎng)環(huán)境；推進(jìn)監管創(chuàng )新，強化事中事后監管。項目建設與主管部門(mén)職能相關(guān)，與部門(mén)規劃及當年重點(diǎn)工作相關(guān)。
張家界市公共資源交易中心自2016開(kāi)始自建信息系統，由于缺乏頂層規劃，也沒(méi)有統一數據標準，按照"邊運行、邊完善"原則，雖然通過(guò)租賃和省級交易平臺下發(fā)方式，實(shí)現了部分交易業(yè)務(wù)的全流程電子化，但隨著(zhù)公共資源交易業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，遠程異地評標、不見(jiàn)面開(kāi)標、在線(xiàn)評標等系統上線(xiàn)，現有平臺出現硬件設施設備部分出現老化、軟件開(kāi)發(fā)建設相對滯后、場(chǎng)地管理手段落后、網(wǎng)絡(luò )安全體系建設不完善、交易數據的利用和分析能力不足等問(wèn)題，現有平臺無(wú)法滿(mǎn)足全流程電子化交易的需要。開(kāi)展一體化信息平臺建設具有現實(shí)的迫切需要且具有一定的不可替代性，服務(wù)對象明確。根據評分標準，此項不扣分。
2、財政投入（3分）
2019年11月，張家界市發(fā)展和改革委員會(huì )《關(guān)于張家界智慧城市建設項目可行性研究報告的批復》（張發(fā)改審批[2019]80號），同意實(shí)施張家界智慧城市建設項目，估算總投資為139000萬(wàn)元，資金來(lái)源為國債資金。智慧公共資源一體化信息平臺項目作為張家界智慧城市建設項目的子項目實(shí)施，具有公共性，屬于財政支持范圍。根據評分標準，此項不扣分。
�。ǘ┩度虢�(jīng)濟性（總分20分，計16分）
1、投入合理性（11分）
張家界市公共資源交易中心"智慧公共資源一體化信息平臺項目"編制有《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設項目預算》，預算總投資16,565,471.10元，項目預算較為完整，預算投入資源及成本與項目預期產(chǎn)出效益相匹配，投資測算合理，充分考慮銀行等其他渠道籌資。為控制投入成本，項目預算經(jīng)張家界市財政局評審并出局《財政投資評審結論書(shū)》（張財評[2021]118號）,審定項目投資金額16,340,068.29元，審減225,402.80元。根據評分標準，此項不扣分。
2、預算成本控制有效性（9分）
通過(guò)平臺的建設，規范公共資源交易工作流程，加強對交易過(guò)程的監督和管理，并提升交易過(guò)程透明度，實(shí)現全流程電子化交易。通過(guò)系統實(shí)現網(wǎng)上互動(dòng)、網(wǎng)上遞交備案事項、網(wǎng)上報名、網(wǎng)上下載標書(shū)、網(wǎng)上投標等操作以及無(wú)紙化運行，可減少交易各方的通訊、交通、印刷、人力、管理等方面的支出，大大降低各類(lèi)資源的消耗，節約社會(huì )資源，以實(shí)現綠色交易。將行政效能監督、被動(dòng)式監督轉變?yōu)檫M(jìn)行式、主動(dòng)式全過(guò)程監督，可以提高交易中心行政效能，節約行政成本，提高信息利用率和時(shí)效性，有助于建立良好的政府形象，改善投資環(huán)境，吸引投資，發(fā)展地方經(jīng)濟，具有良好的經(jīng)濟性。
評估發(fā)現，項目制定成本預算時(shí)，未制定完善明確的成本控制方案，采取切實(shí)有效的具體成本控制措施。根據評分標準，此項扣4分。
�。ㄈ┛�(jì)效目標合理性（總分20分，計20分）
1、目標明確性（8分）
智慧公共資源一體化信息平臺項目"以節約投標人成本、規范專(zhuān)家評審費支出、增加財政資金支出透明度、降低財政支出成本、提高財政收益等為目標"，制定有明確的績(jì)效目標，受益服務(wù)對象定位準確，與建設單位工作職責與長(cháng)期規劃密切相關(guān)。根據評分標準，此項不扣分。
2、目標合理性（8分）
項目建設目標設定為解決部門(mén)工作的實(shí)際問(wèn)題，績(jì)效目標與部門(mén)長(cháng)期規劃相關(guān)，與年度目標一致，與項目設計解決的問(wèn)題相匹配，并且具有一定的前瞻性和挑戰性。制定有"財政資金節約率"、"各交易主體資金節約率"、"全流程電子化率"、"交易周期"等具體明確的績(jì)效指標，可考核性較強，績(jì)效目標設置較為合理。根據評分標準，此項不扣分。
�。ㄋ模⿲�(shí)施方案有效性（總分30分，計27分）
1、實(shí)施方案可行性（15分）
張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規劃設計院有限公司編制《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》，實(shí)施方案主要包括項目概述、現狀分析、總體目標、方案內容、實(shí)施路徑、投資概算、保障措施等七大方面，項目實(shí)施內容明確具體。提出"升級改造湖南省綜合評標專(zhuān)家庫系統"、"公共服務(wù)平臺功能提升""運維保障建設"等23項重點(diǎn)任務(wù)，與"一張網(wǎng)（數據全貫通）、全智慧（交易活動(dòng)全智慧）、鏈湖南（交易鏈上全信任）"，實(shí)現交易活動(dòng)智慧化、公共服務(wù)精準化、行政監督立體化、交易活動(dòng)智慧化、保障措施規范化，打造全省統一規范、公開(kāi)透明、服務(wù)高效、監督到位的公共資源"湘交模式"，助力全省數字經(jīng)濟發(fā)展的總體目標相匹配；提出分階段建設的實(shí)施路徑，組織進(jìn)度安排清晰，相關(guān)基礎設施等條件能有效保障。
張家界市人民政府發(fā)展研究中心組織專(zhuān)家對《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》評審，并出具了《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)》（張發(fā)研函[2021]4號），指出《方案》按照"交易電子化、運行規范化、服務(wù)標準化"的要求建設一體化平臺，有利于推進(jìn)簡(jiǎn)政放權、放管結合、優(yōu)化服務(wù)的改革，符合智慧張家界和省公共資源交易信息化的總體要求；《方案》提出場(chǎng)地智能化調度中心、四大應用模塊、三大保障體系的總體框架基本合理；《方案》提出的立體、多元、便捷的智慧管理和交易模式，采用云計算、大數據等先進(jìn)技術(shù)，技術(shù)路線(xiàn)基本可行。
評估發(fā)現，專(zhuān)家審查意見(jiàn)指出項目實(shí)施方案對網(wǎng)絡(luò )安全建設邊界和防護需求考慮不夠全面。根據評分標準，此項扣2分。
2、過(guò)程控制有效性（9分）
為保障張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目的實(shí)施，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領(lǐng)導小組，加強專(zhuān)項工作的組織領(lǐng)導。制定了《設備管理制度》、《安全保密制度》、《應急管理制度》、《崗位責任制度》等項目建設與運行管理制度，采取相應的管控措施進(jìn)行項目管理。有相應的監督、獎懲等管控制度，業(yè)務(wù)管理制度、標準規程健全，與項目切實(shí)相關(guān)，可操作性強。根據評分標準，此項不扣分。
3、項目可持續性（6分）
根據項目實(shí)施方案，項目建成后，組織機構能夠持續運轉，在正常維護管理的前提下，能持續發(fā)揮效益。
但是，項目實(shí)施方案中未明確項目運行期的運行維護成本及資金來(lái)源，未明確項目建設運行的經(jīng)濟時(shí)效及退出機制。此項扣1分。
�。ㄎ澹┗I資可行性（總分15分，計12分）
1、籌資合規性（5分）
2020年12月，張家界市財政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設專(zhuān)項債券資金使用分配的請示》（張財債管[2020]609號）報經(jīng)常務(wù)副市長(cháng)、市長(cháng)審批同意，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用政府主導，企業(yè)與銀行合作使用社會(huì )資本建設和運營(yíng)的模式實(shí)施。計劃資金來(lái)源渠道符合相關(guān)規定，經(jīng)過(guò)相關(guān)論證，資金籌措程序科學(xué)規范。但是，項目未明確財政投資的范圍及相應財權和事權的匹配。根據評分標準，此項扣1分。
2、財政投入（5分）
2021年10月，張家界市公共資源交易中心《關(guān)于請求批準實(shí)施"智慧公共資源一體化信息平臺"項目建設及政銀合作方案的報告》（張公交易[2021]8號），匯報政銀合作方案及《張家界市公共資源交易中心保證金存放合作銀行公開(kāi)招標方案》。項目投資考慮財政預算及配套能力，合乎實(shí)際，財政部門(mén)和其他部門(mén)統籌規劃，目前沒(méi)有有類(lèi)似項目資金重復投入。根據評分標準，此項不扣分。
3、籌資風(fēng)險可控性（5分）
項目籌資渠道符合相關(guān)規定，籌資方式和程序經(jīng)過(guò)相關(guān)單位論證，所有方案經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)技術(shù)單位審查，由市智慧辦和智慧城市中心嚴格把關(guān)，防止重復建設，整體籌資風(fēng)險可控。
但是評估發(fā)現，項目未進(jìn)行籌資風(fēng)險評估，對籌資風(fēng)險進(jìn)行全面的分析，以及未制定相應可行、有效的應對措施。根據評分標準，此項扣2分。
�。┛傮w結論
根據項目事前績(jì)效評估體系，智慧公共資源一體化信息平臺項目事前績(jì)效評估得分為90分。
綜合上述績(jì)效評估情況，我們認為本次評估的智慧公共資源一體化信息平臺項目績(jì)效目標指向明確，與相應的財政支出范圍、方向、效果緊密相關(guān)，立項過(guò)程經(jīng)調查研究及科學(xué)論證，符合實(shí)際，建議在完善相關(guān)成本控制措施及風(fēng)險應對措施的情況下予以支持。
四、存在的主要問(wèn)題
�。ㄒ唬┎糠猪椖吭O計方案考慮不周
張家界市政府發(fā)展研究中心對張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)中指出，設計方案中對網(wǎng)絡(luò )安全建設邊界和防護需求考慮不全面，與現有黨政OA系統、智慧黨建等對接、業(yè)務(wù)系統統籌以及機房設計等需要進(jìn)一步完善。
�。ǘ┪粗贫ǔ杀究刂拼胧�
評估發(fā)現，項目制定成本預算時(shí)，未明確制定成本控制方案，未采取措施有效成本控制。
�。ㄈ┦袌�(chǎng)化建設方案不完善
張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用政府主導、企業(yè)與銀行合作、使用社會(huì )資本建設和運營(yíng)模式實(shí)施，但項目未明確財政投資范圍及相應財權和事權，未明確項目運行期運行維護成本及資金來(lái)源，以及項目建設運行經(jīng)濟時(shí)效及退出機制等，市場(chǎng)化建設方案不夠完善。
�。ㄋ模┪撮_(kāi)展籌資風(fēng)險評估
張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目投入資金較多，財政投資壓力較大，未開(kāi)展相應的項目籌資風(fēng)險評估。
五、相關(guān)建議
�。ㄒ唬┩晟祈椖繉�(shí)施方案
根據《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)》（張發(fā)研函[2021]4號）要求：做好與現有黨政OA系統、政務(wù)信息共享平臺、大數據中心等的對接工作；進(jìn)一步完善機房設計，做好柴油發(fā)電機房位置布置，設置安全區域并配備相關(guān)消防安全設施；考慮國產(chǎn)化替代問(wèn)題；完善網(wǎng)絡(luò )安全建設等。
�。ǘ┲贫ǔ杀究刂拼胧�
根據項目申報相關(guān)要求，項目建設需制定成本控制方案，采取切實(shí)可行的成本控制措施，確保財政資金使用效率。
�。ㄈ┭a充切實(shí)可行的市場(chǎng)化建設方案
張家界市財政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設專(zhuān)項債券資金使用分配的請示》（張財債管[2020]609號），明確張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用社會(huì )化運作（政府主導，企業(yè)與銀行合作使用社會(huì )資本建設和運營(yíng)）的模式實(shí)施，需補充完善項目建設及籌資方案，明確財政投資的范圍及相應財權和事權的匹配，明確項目運行期的運維模式及運維費用來(lái)源等。
�。ㄋ模╅_(kāi)展籌資風(fēng)險評估
建議項目建設單位開(kāi)展籌資風(fēng)險評估工作，對項目籌資環(huán)節風(fēng)險進(jìn)行全面評估，全面分析償債能力等籌資風(fēng)險，采取有針對性、切實(shí)可行的應對措施，防范項目建設運營(yíng)過(guò)程中資金短缺或償債危機等。
預算績(jì)效管理工作考核自評報告8
一、整體情況
1、主要職能：圍繞“三農”工作大局，密切與農民利益聯(lián)結，提升為農服務(wù)能力，強化基層社和創(chuàng )新聯(lián)合社治理機制，按照政事分開(kāi)，政企分開(kāi)的方向，因地制宜推進(jìn)我市供銷(xiāo)合作社的服務(wù)體系、組織體系、經(jīng)營(yíng)體系、管理體系創(chuàng )新，把我市供銷(xiāo)合作社真正建成為農服務(wù)的綜合性合作經(jīng)濟組織，努力開(kāi)創(chuàng )供銷(xiāo)合作事業(yè)新局面，為農村改革、農業(yè)發(fā)展、農民增收、脫貧奔康提供有力保障。
2、機構情況：市供銷(xiāo)社屬于獨立核算的參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位，執行事業(yè)單位會(huì )計制度，預算級次為一級預算單位。單位內設5個(gè)職能科（室）。
3、人員情況：本單位現有事業(yè)編制（參公）19人，截止XX年XX月XX日共有在職人員18人，離休人員1名，退休人員23名。XX年我單位資產(chǎn)總額3210788.42元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)2363204.79元；固定資產(chǎn)857308.63元，其中，一般公務(wù)用車(chē)2輛，原值616920.63元（其中：XX車(chē)輛在XX年XX月已申請報廢，財政未批復，固定資產(chǎn)原值80000.00元；XX車(chē)輛是我單位保留的公務(wù)用車(chē)，固定資產(chǎn)原值536920.63）；其他固定資產(chǎn)240388.00元。
二、部門(mén)資金基本情況
�。ㄒ唬┠甓炔块T(mén)預算安排及支出情況
XX年市財政下達我單位預算指標582.45萬(wàn)元，比上年同期增加41.08萬(wàn)元，全年實(shí)際支出數582.38萬(wàn)元，年末結余項目經(jīng)費0.08萬(wàn)元。XX年財政補助收入582.45萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費416.74萬(wàn)元，占總收入的71.55%，日常公用經(jīng)費75.22萬(wàn)元，占總收入的12.91%，項目經(jīng)費90.5萬(wàn)元，占總收入的15.54%。XX年支出決算數582.38萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費支出決算數416.74萬(wàn)元，占總支出的71.56%，日常公用經(jīng)費支出決算數75.22萬(wàn)元，占總支出的12.92%，項目經(jīng)費決算數90.42萬(wàn)元，占總收入的15.52%。
�。ǘ┠甓葘�(zhuān)項資金安排及支出情況
XX年年初項目支出年初預算21.00萬(wàn)元，調整預算增加69.5萬(wàn)元；項目支出年末決算90.42萬(wàn)元，其中：社員股金還本付息21萬(wàn)元，供銷(xiāo)社綜合改革經(jīng)費38萬(wàn)元，關(guān)工委經(jīng)費0.5萬(wàn)元，芒果深加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展暨項目對接會(huì )經(jīng)費30.92元。
�。ㄈ┢渌Y金收支及結余情況
在XX年財政撥款的項目經(jīng)費中芒果深加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展暨項目對接會(huì )經(jīng)費310000.00元，實(shí)際支出309234.00元，結余766.00元，按XX文件要求進(jìn)行結余清理，報請財政收回，XX年XX月財政按XX文收回結余資金。
三、項目完成情況
�。ㄒ唬┦屑壷饕椖客瓿汕闆r
1、社員股金還付付息21萬(wàn)元，在XX年XX月份按XX文件要求及時(shí)歸還。
2、供銷(xiāo)社綜合改革項目資金38萬(wàn)元，在XX年XX月份以股本金的形式入股XX公司。
3、芒果深加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展暨項目接會(huì )經(jīng)費309234.00元，主要用于住宿、伙食、會(huì )場(chǎng)租賃、租車(chē)費、客商的往返機票等費用，確保該會(huì )議的圓滿(mǎn)召開(kāi)。
四、評價(jià)結論及建議
�。ㄒ唬┎块T(mén)職能履行情況
從整體情況來(lái)看，市供銷(xiāo)社度重視財政資金的支出績(jì)效，
在資的從預算、執行、驗收、資金支付等流程層層把關(guān)，嚴格按照部門(mén)預算進(jìn)行部門(mén)整體支出，涉及“三重一大”事項必須經(jīng)過(guò)主任辦公會(huì )，“三公經(jīng)費”逐年下降。所有項目資金嚴格按照項目申報的實(shí)施方案組織實(shí)施，并責成項目實(shí)施科室加強日常監督，依據相應的資金管理辦法切實(shí)做到項目資金專(zhuān)項專(zhuān)用，無(wú)截留、無(wú)挪用等現象。
�。ǘ┐嬖诘膯�(wèn)題以及相關(guān)建議
1、縣區供銷(xiāo)社、基層供銷(xiāo)社及項目實(shí)施單位對項目資金的績(jì)效評價(jià)重視不夠。注重項目資金的爭取、項目建設工作，輕視項目資金的后續績(jì)效評價(jià)工作，對XX市財政局關(guān)于印發(fā)XX文件學(xué)習不深入，貫徹落實(shí)不到位。
2、財政應加強部門(mén)預算整體績(jì)效評價(jià)報告編寫(xiě)工作的培訓。
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