公司財務(wù)工作總結范文三篇
總結是事后對某一階段的學(xué)習或工作情況作加以回顧檢查并分析評價(jià)的書(shū)面材料,它能夠使頭腦更加清醒,目標更加明確,讓我們抽出時(shí)間寫(xiě)寫(xiě)總結吧?偨Y你想好怎么寫(xiě)了嗎?以下是小編精心整理的公司財務(wù)工作總結范文三篇,希望能夠幫助到大家。
公司財務(wù)工作總結范文三篇1
一、嚴格
遵守財務(wù)管理制度和稅收法規,認真履行職責,組織會(huì )計核算財務(wù)部的主要職責是做好財務(wù)核算,進(jìn)行會(huì )計監督。財務(wù)部全體人員一直嚴格遵守國家財務(wù)會(huì )計制度、稅收法規、集團總公司的財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規,認真履行財務(wù)部的工作職責。從收費到出納各項原始收支的操作;從地磅到統計各項基礎數據的錄入、統計報表的編制;從審核原始憑證、會(huì )計記賬憑證的錄入,到編制財務(wù)會(huì )計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排,到各項資金的統一調撥、支付等等,每位財務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作,認真執行企業(yè)會(huì )計制度,實(shí)現了會(huì )計信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、準確性。
二、以實(shí)施ERP軟件為契機,規范各項財務(wù)基礎工作用
在經(jīng)過(guò)兩個(gè)月的ERP項目的籌建和準備工作后,財務(wù)部按新企業(yè)會(huì )計制度的要求、結合集團公司實(shí)際情況著(zhù)手進(jìn)行了ERP項目銷(xiāo)售管理、采購管理、合同管理、庫存管理各模塊的初始化工作。對供應商、客戶(hù)、存貨、部門(mén)等基礎資料的設置均根據實(shí)際的業(yè)務(wù)流程,并針對平時(shí)統計和銷(xiāo)售時(shí)發(fā)現的問(wèn)題和不足進(jìn)行了改進(jìn)和完善。如:設置“存貨調價(jià)單”,使油品的銷(xiāo)售價(jià)格按照即定的流程規范操作;設置普通采購訂單和特殊采購訂單,規范普通采購業(yè)務(wù)和特殊采購業(yè)務(wù)的操作流程;在配合資產(chǎn)部實(shí)物管理部門(mén)對所有實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行全面清理的基礎上,將各項實(shí)物資產(chǎn)分為9大類(lèi),并在此基礎上,完成了ERP系統庫存管理模塊的初始化工作。在8月初正式運行ERP系統,并于10月初結束了原統計軟件同時(shí)運行的局面。目前已將財務(wù)會(huì )計模塊升級到ERP系統中并且運行良好。
三、制訂財務(wù)成本核算體系,嚴格控制成本費用
根據集團年初下達的企業(yè)經(jīng)濟責任指標,財務(wù)部對相關(guān)經(jīng)濟責任指標進(jìn)行了分解,制訂了成本核算方案,合理確認各項收入額,統一了成本和費用支出的核算標準,進(jìn)行了醫院的科室成本核算工作,對科室進(jìn)行了績(jì)效考核。在財務(wù)執行過(guò)程中,嚴格控制費用。財務(wù)部每月度匯總收入、成本與費用的執行情況,每月中旬到各責任單位分析經(jīng)營(yíng)情況和指標的完成情況,協(xié)助各責任單位負責人加強經(jīng)營(yíng)管理,提高經(jīng)濟效益。
四、資金調控有序,合理控制集團總體資金規模
由于原材料市場(chǎng)的價(jià)格不穩定,銷(xiāo)售市場(chǎng)也變化不定,在油品生產(chǎn)與銷(xiāo)售方面需要占用大量的資金。為此,財務(wù)部一方面及時(shí)與客戶(hù)對賬,加強銷(xiāo)售貨款的及時(shí)回籠,在資金安排上,做到公正、透明,先急后緩;另一方面,根據集團公司經(jīng)營(yíng)方針與計劃,合理地配合資金部安排融資進(jìn)度與額度,通過(guò)以資金為紐帶的綜合調控,促進(jìn)了整個(gè)集團生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的有序進(jìn)行。
五、加強財務(wù)管理制度建設,提高財務(wù)信息質(zhì)量
財務(wù)部根據公司原制定的《財務(wù)收支管理細則》的實(shí)際執行情況,為進(jìn)一步規范本集團的財務(wù)工作、提高會(huì )計信息的質(zhì)量,財務(wù)部比較全面的制定了財務(wù)管理制度體系,包括:財務(wù)部組織機構和崗位職責、財務(wù)核算制度、內部控制制度、ERP管理制度、預算管理制度。通過(guò)對財務(wù)人員的職責分工,對各公司的會(huì )計核算到會(huì )計報表從報送時(shí)間及時(shí)性、數據準確性、報表格式規范化、完整性等方面做了比較系統的規定,從而逐步提高會(huì )計信息的質(zhì)量,為領(lǐng)導決策和管理者進(jìn)行財務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。平時(shí)財務(wù)部通過(guò)開(kāi)展定期或不定期的交流會(huì ),解決前期工作中出現的問(wèn)題,布置后期的主要工作,逐步規范各項財務(wù)行為,使財務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節按一定的財務(wù)規則、程序有效地運行和控制。
六、開(kāi)展了以涉稅業(yè)務(wù)和執行企業(yè)會(huì )計制度、會(huì )計法及其他財經(jīng)法律、法規的自查活動(dòng)
為了規范財務(wù)行為,配合年終與明年年初的匯算清繳的稽查與審計工作,財務(wù)部組織了在本集團公司內的20xx年年終財務(wù)決算的財務(wù)自查活動(dòng),在年終決算之前清理了關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來(lái)款項,檢查在建工程未作處理的項目,對已支付的財務(wù)利息費用及時(shí)追蹤開(kāi)具了發(fā)票等等一系列的財務(wù)自查活動(dòng)。騁請了稅務(wù)師事務(wù)所對07年的帳務(wù)處理做了預審,對審計和自查中發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)地進(jìn)行了整改,降低了涉稅風(fēng)險。
七、組織財務(wù)人員培訓,提高團隊凝聚力
財務(wù)部組織了兩批財務(wù)人員培訓與經(jīng)驗交流會(huì ),對整個(gè)財務(wù)系統做了工作總結和預期的工作計劃展望,將財務(wù)人員分成會(huì )計、出納和統計、收費兩組進(jìn)行了分組討論,及時(shí)解決實(shí)際工作中存的問(wèn)題。通過(guò)南峰會(huì )計師事務(wù)所對內部控制和稅務(wù)風(fēng)險的專(zhuān)題講座,豐富了財務(wù)人員稅務(wù)知識。邀請了審計部、資金部、資產(chǎn)部和財務(wù)人員做了深入的交流。增強了整個(gè)財務(wù)鏈各部門(mén)工作的協(xié)作性,強化了各崗位會(huì )計人員的責任感,促進(jìn)了各崗位的交流、合作與團結。
八、提出了全面預算管理方案,建立集團公司全面預算管理模式
根據20xx年經(jīng)營(yíng)目標和各項成本核算指標的實(shí)現情況,財務(wù)部提出了全面預算管理的方案,全面預算管理按照企業(yè)制定的經(jīng)營(yíng)目標、發(fā)展目標,層層分解于企業(yè)各個(gè)經(jīng)濟責任單位,以一系列預算、控制、協(xié)調、考核為內容建立起一整套科學(xué)完整的指標管理控制系統。在20xx年數據和以前年度各項經(jīng)營(yíng)數據的基礎上制定了20xx年度各單位的成本費用預算、銷(xiāo)售額預算、人員預算、目標利潤預算等一系列預算指標,希望通過(guò)“分散權力,集中監督”來(lái)有效配置企業(yè)資源,提高管理效果,實(shí)現企業(yè)目標。
20xx年,為實(shí)現本集團公司的全面預算管理和總體發(fā)展目標,財務(wù)部的工作任重而道遠。為此,需要在以下幾個(gè)方面繼續做好工作:
1、做好上半年和第一季度的所得稅匯算清繳工作,合理地降低各項稅務(wù)風(fēng)險。
2、根據全面預算管理制度和預算管理指標跟蹤預算的執行情況,監控預算費用的執行和超預算費用的初步審核,按月準確及時(shí)地提供預算執行情況的匯總分析,為實(shí)現本集團和各單位的預算指標提出可行性措施或建議。
公司財務(wù)工作總結范文三篇2
一、財務(wù)制度建設:
財務(wù)部在為期一年的工作中,強化了內部控制、預算管理、風(fēng)險管理,加強了財務(wù)內部控制的力度,健全、完善了內部財務(wù)規章制度。
1、內部控制:一個(gè)公司要穩定、健康的發(fā)展,完善的財務(wù)管理制度必不可少。由于公司業(yè)務(wù)的高速增長(cháng),以前年度制訂的財務(wù)管理制度和流程,有些已經(jīng)不能滿(mǎn)足公司財務(wù)管理的需要,有些已經(jīng)與公司當前的實(shí)際情況脫節,財務(wù)部組織部分人員對公司全部的財務(wù)管理制度重新進(jìn)行了討論。首先,修訂了財務(wù)內部控制制度,對售后直銷(xiāo)的財務(wù)流程重新進(jìn)行了規范;其次,財務(wù)部結合聯(lián)絡(luò )處工作的開(kāi)展,又把出差管理進(jìn)一步深化,制定了新的出差管理辦法,制定了公司內部的下縣費用報銷(xiāo)標準;另外,我們還推出了一系列新的財務(wù)管理內部控制制度,在此不再一一列舉。
2、預算管理:預算管理對我們公司在年初來(lái)講還是一個(gè)新事物,相對于新劃分的五個(gè)分公司以及新設立的16個(gè)聯(lián)絡(luò )處來(lái)講,沒(méi)有現成的模式、經(jīng)驗可循,所以年初費用預算制度的制訂和執行的難度也就可想而知。但隨著(zhù)財務(wù)跟進(jìn),對可控性費用控制力度逐漸加大,費用預算越來(lái)越合理,對降低公司費用、防范不合理開(kāi)支起到了不容忽視的效果。同時(shí)該項工作已成為公司財務(wù)管理的一個(gè)基礎組成部分,每月25日費用預算在全公司范圍內已經(jīng)深入人心。
3、風(fēng)險管理:對于財務(wù)風(fēng)險的管理也是從年初才開(kāi)始正式起步,并對全年的工作起到了良好的效果。財務(wù)部實(shí)現對風(fēng)險的管理目前僅處在一個(gè)基礎階段,例如庫存商品庫齡分析、超長(cháng)期應收應付款分析等。庫齡分析在公司范圍內得到認可后,計提的超長(cháng)期庫存跌價(jià)準備,更是為各部門(mén)合理反映當期利潤提供了一個(gè)可靠的保證。經(jīng)過(guò)一年的內部實(shí)踐,財務(wù)現在具備一定的預防風(fēng)險的能力,及對風(fēng)險快速反應的能力。積極而穩妥的財務(wù)政策,規避了公司很多財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險。
二、核算體系建設:
進(jìn)一步理順了財務(wù)帳目,建立了一套符合本單位實(shí)際的財務(wù)核算體系,使得財務(wù)對業(yè)務(wù)活動(dòng)的'反映更為真實(shí)、及時(shí)、合理,趨于規范化。在充分考慮和利用財務(wù)軟件功能的基礎上,針對公司機構體制的調整,對會(huì )計各科目,特別是一些陳年老帳和歷史遺留問(wèn)題,承上啟下,銜接以往,投入專(zhuān)人進(jìn)行查證落實(shí),理順了帳目,使得整個(gè)核算體系更為清晰、合理,滿(mǎn)足管理的需要,具體有以下幾個(gè)方面|:
1、建立公司垂直管理的財務(wù)管理體系、理順公司各業(yè)務(wù)及綜合部門(mén)的核算體系,相關(guān)財會(huì )人員潛心鉆研,力求將資料、帳目、報表作到準確、完整、精益求精。
2、建立5個(gè)批發(fā)分公司帳務(wù)核算體系,基本滿(mǎn)足內部管理數據的需求。5個(gè)批發(fā)業(yè)務(wù)的分公司,獨立核算各自的利潤,分別與廠(chǎng)家進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核對。對各自的經(jīng)銷(xiāo)商既相互獨立又合并統一的與之進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)和帳務(wù)核對。各分公司的財務(wù)主管在5個(gè)分公司業(yè)務(wù)處理上發(fā)揮了關(guān)鍵性的作用,對上家調價(jià)的計算、核對,對下家的調價(jià)的核對、計算,各種采購、銷(xiāo)售政策的執行與掌握上起到了積極的作用,對店員獎勵的兌付與核對,起到了嚴肅把關(guān)的作用。
3、理順售后部帳務(wù):該部門(mén)前期帳目由于各種原因較為混亂,內部財務(wù)核算及管理不夠健全,針對上述請況,財務(wù)部采取有力措施,在人員、資源等方面重新進(jìn)行了配置,取得了顯著(zhù)成效:
a、理清各種往來(lái)賬項:針對前期往來(lái)賬項不清等實(shí)際情況,售后部財務(wù)與廠(chǎng)方人員、有關(guān)客戶(hù)逐筆核對賬務(wù),有的甚至從開(kāi)始發(fā)生第一筆業(yè)務(wù)時(shí)核對起。通過(guò)核對單據,發(fā)現了一些以前未入賬單據,并使客戶(hù)確認,為公司挽回了損失。經(jīng)過(guò)核對、調整,現在各種往來(lái)賬項已達到了賬賬相符、賬實(shí)相符。b、加強內部控制,完善核算流程:售后部現有多個(gè)核算單位,每個(gè)核算單位都有大量保修工單、維修工單、出庫單、入庫單、發(fā)票等原始單據的傳遞、及款項的流轉,針對前期存在的單據傳遞不及時(shí)等問(wèn)題,制定了財務(wù)工作流程、舊配件收發(fā)流程、檔案管理規定等文件,對配件的收發(fā)存、單據的傳遞、款項的流轉、財務(wù)資料的保管等作出了具體、明確的規定,對保證公司資產(chǎn)的安全、完整具有重要意義。c、推進(jìn)公司信息化建設,建立完整的核算體系:售后部賬務(wù)完整、全面的核算是十分必要的。由于售后核算的特殊性,售后財務(wù)核算前期一直沿用手工記賬,并需要記錄幾個(gè)店面的庫存明細賬,不但工作量繁重且容易出錯,工作效率較低,成為售后財務(wù)工作的一大障礙。針對上述情況,在五月份為售后財務(wù)選用一套財務(wù)軟件替代手工記賬。期間需要建立商品目錄、期初建賬、建立適合售后業(yè)務(wù)特點(diǎn)的核算方式等大量工作,為不影響月底整體核算,售后財務(wù)人員自愿加班加點(diǎn)工作,使財務(wù)軟件的運用取得了成功,并極大的促進(jìn)了售后財務(wù)工作的開(kāi)展,F在售后財務(wù)人員在各店面對賬、盤(pán)點(diǎn),可方便的通過(guò)互連網(wǎng)直接調用賬套,提高了工作效率,并保證了工作質(zhì)量。通過(guò)以上三個(gè)方面的工作,現在售后財務(wù)核算井然有序、全面、客觀(guān)、真實(shí)、準確,并及時(shí)報送,保證了整體財務(wù)核算的順利進(jìn)行。
4、理順直銷(xiāo)分公司帳務(wù):直銷(xiāo)公司下設網(wǎng)點(diǎn)多,商品品種繁多,帳務(wù)處理上比較瑣碎,工作量大。經(jīng)過(guò)財務(wù)人員潛心攻關(guān),多次調整核算方案,使這一問(wèn)題得到了妥善解決。
5、理順網(wǎng)絡(luò )部帳務(wù):由于較為復雜的原因,該部門(mén)帳務(wù)設置曾經(jīng)與總公司有些脫節,存在庫存商品及材料不能清楚反映、對應收款項的管理不夠清晰和及時(shí)等諸多問(wèn)題。經(jīng)過(guò)相關(guān)財務(wù)人員的清理和調整,xx年上半年已經(jīng)將以上問(wèn)題全部解決,使該部門(mén)財務(wù)核算與財務(wù)管理提高到與5個(gè)批發(fā)公司同一水平。
6、在各個(gè)公司各自獨立核算的基礎上,財務(wù)部為各分公司建立了共同的財務(wù)標準,對業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)績(jì)考評提供了公開(kāi)公平的競爭平臺,并適當精簡(jiǎn)了財務(wù)流程,提高了工作效率。
三、財務(wù)管理體系建設:
一年來(lái),在公司領(lǐng)導的大力支持和各部門(mén)經(jīng)理的積極配合下,財務(wù)管理水平進(jìn)一步提高,更上了一個(gè)臺階。由于專(zhuān)業(yè)人員配備齊全,會(huì )計核算進(jìn)一步細化,帳目理順,使會(huì )計主管從繁雜的日常帳務(wù)中抽身出來(lái),投入時(shí)間和精力參與到了財務(wù)管理中去,而不是只埋頭記帳、算帳,譬如,費用的審核,增值稅專(zhuān)用發(fā)票進(jìn)項的索取與管理、銷(xiāo)項的計算開(kāi)具與管理、代墊付款協(xié)議的審核,采購政策、銷(xiāo)售政策的事前了解、事中監督、事后核對,應收款項的核對與催收,應付款項的核對等方面,這些工作的逐步開(kāi)展,對防止壞帳的發(fā)生、業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常開(kāi)展,在一定程度上起到了把關(guān)、監督作用。為了決策層的需要,我們努力建設了新型的決策支持體系:主要體現在為管理層提供內部信息,包括資本支出的效益分析、公司財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的復合分析、公司預算費用與實(shí)際費用的對比分析,等等。為了提高財務(wù)管理水平,我們采用了高效的財務(wù)系統:
1、在xxX年10月份以來(lái),公司的物流和財務(wù)處理系統二者合一,對于這個(gè)新的、內容復雜的新系統而言,它能做到多少,我們可操作多少,一切還都是未知數。經(jīng)過(guò)一年來(lái)工作上的實(shí)際操作和平時(shí)組織的一些業(yè)務(wù)培訓,我們已經(jīng)能熟練操作這個(gè)系統,并能提供很多方面的報表,包括對內明細至各部門(mén)的利潤表、銷(xiāo)售明細表、匯總表、毛利表、固定資產(chǎn)明細表、各種盤(pán)點(diǎn)表、庫齡分析表、帳齡分析表及各種對外帳表等。
2、遠程增值稅發(fā)票認證系統的采用,可以使公司及時(shí)認證進(jìn)項稅發(fā)票,縮短了認證發(fā)票的時(shí)間和次數限制,提高了認證發(fā)票的及時(shí)性。
3、積極使用我們公司自己開(kāi)發(fā)的盒貼回執系統,讓盒貼回執準確率達到100%。
四、財會(huì )團隊建設
1、聘用素質(zhì)高、經(jīng)驗豐富的專(zhuān)業(yè)財會(huì )人員,力求崗位需求與人員匹配。
2、長(cháng)期灌輸服務(wù)意識,人人有事做,事事有落實(shí)。重視內部民主評議的情況,并及時(shí)與各業(yè)務(wù)、綜合部門(mén)溝通,了解公司員工和業(yè)務(wù)經(jīng)理的需求,以及對財務(wù)部門(mén)服務(wù)質(zhì)量的反饋。
3、一貫提倡吃苦耐勞、任勞任怨的作風(fēng),強化愛(ài)崗敬業(yè)精神。
4、促進(jìn)團隊協(xié)作、提高團隊凝聚力。
5、創(chuàng )造學(xué)習氛圍,加強專(zhuān)業(yè)知識與專(zhuān)業(yè)技能的培訓,提高整體技術(shù)水平。
五、外圍關(guān)系的建立及維護,為公司爭取良好的發(fā)展環(huán)境:
重視與稅務(wù)系統各個(gè)環(huán)節、各個(gè)相關(guān)單位的聯(lián)絡(luò ),策略的維護與這些人員的長(cháng)期關(guān)系,積極與稅務(wù)相關(guān)部門(mén)溝通,妥善處理與具體經(jīng)辦人員的關(guān)系,能在具體事宜的辦理上得到專(zhuān)管人員的支持,事情能夠辦得順暢快捷,使業(yè)務(wù)部門(mén)相關(guān)業(yè)務(wù)事項得以順利進(jìn)行及開(kāi)展。
總而言之,財務(wù)部通過(guò)一年積極穩妥的工作提升了公司內部控制的能力,壓縮了公司不合理的支出,降低了經(jīng)營(yíng)的不合理開(kāi)支,提高了公司抗風(fēng)險的能力,為公司經(jīng)營(yíng)決策的制定提供了真實(shí)有效的決策依據。
展望公司發(fā)展的明天,我們和一線(xiàn)的戰友們一樣躊躇滿(mǎn)志,圍繞企業(yè)發(fā)展的目標參與管理,根據企業(yè)的整個(gè)運營(yíng),用數據表達出來(lái)。發(fā)展完善財務(wù)控制的手段包括堅持垂直財務(wù)系統、實(shí)行財務(wù)委派制、資金審批、重大項目聯(lián)簽等方式,隨著(zhù)公司經(jīng)營(yíng)的發(fā)展而完善財務(wù)內部控制制度與流程等。對風(fēng)險管理的認識也要超出對部分財務(wù)風(fēng)險(如存貨積壓、應收賬款壞賬等)的揭示上,上升到系統的風(fēng)險管理的高度,在將來(lái)的時(shí)間里,繼續提升財務(wù)防范風(fēng)險、規避風(fēng)險的能力,提升應對風(fēng)險的快速反應能力,繼續提升財務(wù)團隊的整體素質(zhì)等。
公司財務(wù)工作總結范文三篇3
一、健全管理制度,強化制度管理
公司成立以來(lái),為完善財務(wù)管理制度,根據會(huì )計基礎規范的要求,先后制訂了《內部會(huì )計管理制度體系》、《會(huì )計人員崗位責任制》、《內部牽制制度》、《稽核制度》、《成本核算制度》等十二項內部管理制度。針對我公司在財務(wù)管理方面存在的問(wèn)題,先后制定了《關(guān)于工資發(fā)放的暫行規定》、《xx年財務(wù)核算及獎勵辦法》及《補充規定》、《關(guān)于ic卡使用規定》《中心廚房核算程序》、《關(guān)于公寓收費辦法的暫行規定》、《關(guān)于機關(guān)人員見(jiàn)習期工資標準的規定》、《關(guān)于使用公司車(chē)輛的暫行規定》、《關(guān)于維修費用收取的暫行規定》等具體管理辦法、規定。按照iso2xx認證的要求,規范了固定資產(chǎn)購置、修理、報廢程序,并印制了專(zhuān)用表格,從資金、費用、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等各個(gè)環(huán)節,實(shí)行內部控制和監督,做到制度上墻,崗位責任到人,既人人目標明確,又相互協(xié)作,從制度上堵塞漏洞,取得較好的效果。電話(huà)費等日常開(kāi)支、零星購置費用降低明顯,非生產(chǎn)性開(kāi)支基本杜絕,毛利率水平比去年同期有了較大提高。
二、加強會(huì )計隊伍建設,提高會(huì )計隊伍素質(zhì)
財務(wù)管理工作對于企業(yè)經(jīng)營(yíng)具有十分重要的作用,財務(wù)人員的素質(zhì)又是提高財務(wù)管理水平的關(guān)鍵。為此,針對各經(jīng)營(yíng)單位會(huì )計人員業(yè)務(wù)基礎薄弱的現狀,我們把提高基層財務(wù)人員素質(zhì)作為一項重要工作。加強業(yè)務(wù)培訓,提高基層單位會(huì )計人員業(yè)務(wù)素質(zhì);加強會(huì )計職業(yè)道德培訓,強化會(huì )計人員職業(yè)道德水平;加強會(huì )計人員法律培訓,增強會(huì )計人員遵紀守法意識。每年舉行大型財務(wù)培訓4期,培訓人次達280人次,通過(guò)培訓,使廣大會(huì )計人員的綜合素質(zhì)和整體水平得到有效提高。為配合全省糧食系統會(huì )計知識大獎賽,我公司于7月15日舉辦了公司第二界會(huì )計知識大獎賽,并選出1名選手參加了省局組織的比賽,榮獲團體三等獎。
三、加強內部審計監督、促進(jìn)企業(yè)規范發(fā)展
為促進(jìn)企業(yè)規范發(fā)展,今年以來(lái)我們加大內部審計監督力度,定期組織專(zhuān)門(mén)力量,對所屬單位的經(jīng)營(yíng)情況、會(huì )計資料進(jìn)行全面審計。審計前,制定審計程序,明確審計目標、審計范圍;審計中,根據審計進(jìn)度和存在的問(wèn)題,及時(shí)調整審計程序;審計結束后,召開(kāi)專(zhuān)門(mén)會(huì )議,匯總審計情況,討論審計意見(jiàn),據以提出審計報告。在審計過(guò)程中,堅持報送審計和就地審計相結合,一般審計和專(zhuān)題審計相結合,注重內部管理制度的執行和落實(shí)情況,查找制度沒(méi)有執行和落實(shí)的原因,是制度本身制定缺陷,還是根本沒(méi)有認真執行;注重經(jīng)濟效益的審計,查找原因,推廣經(jīng)驗;注重現場(chǎng)兼盤(pán)工作,特別是現金的存放、保管,固定資產(chǎn)的使用、維修,原材物料的實(shí)存、質(zhì)量。對于發(fā)現的一般問(wèn)題,當場(chǎng)提出整改意見(jiàn),限期整改。對于突出問(wèn)題,幫助他們制定整改措施,按照會(huì )計基礎工作規范化要求,提出建設性整改意見(jiàn),并在規定時(shí)間內,要求單位回復整改情況。另外,我們十分注重審計檔案的建立,對于審計結果建立電子版審計檔案。通過(guò)加強內部審計監督,使快餐店、招待所內部管理制度得到落實(shí),會(huì )計基礎工作得到加強、財務(wù)管理更加規范、到位。
四、統一程序,規范管理,財務(wù)管理程序化、規范化
。1)實(shí)行劃片包干,保證會(huì )計隊伍穩定,圓滿(mǎn)完成會(huì )計核算。隨著(zhù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展,一部分會(huì )計走向經(jīng)理崗位,會(huì )計人員變動(dòng)頻繁。為加強會(huì )計工作,提高經(jīng)營(yíng)單位會(huì )計核算水平,對快餐店實(shí)行了分片包干制度。財務(wù)審計部所有人員每人負責幾個(gè)店的會(huì )計工作,給與幫助、指導、檢查。分工協(xié)作,對于會(huì )計基礎方面的工作專(zhuān)人負責,便于掌握日常工作中出現的問(wèn)題及時(shí)得到解決,整改到人,切實(shí)起到傳、幫、帶作用。通過(guò)采取劃片包干措施,提高了快餐店會(huì )計核算水平,保證了各經(jīng)營(yíng)單位會(huì )計核算工作正常進(jìn)行,做到完整、準確、及時(shí)。
。2)配合會(huì )計達標工作,規范會(huì )計憑證。為進(jìn)一步適應經(jīng)營(yíng)需要,按照會(huì )計基礎工作規范化評審工作要求,我們對會(huì )計憑證全面整改,對憑證內容及所附原始憑證、會(huì )計報告、會(huì )計帳薄逐項檢查、逐項落實(shí)。在濟南市財政局舉辦的會(huì )計基礎工作規范化評審活動(dòng)中,我公司代表金德利集團參加了評審,獲會(huì )計檔案規范管理獎。
。3)做好財務(wù)分析、提高財務(wù)數據的有效性。為了促進(jìn)快餐店更好的發(fā)展,根據各店經(jīng)營(yíng)情況,公司每月進(jìn)行一次店經(jīng)理參加的業(yè)務(wù)分析會(huì ),從財務(wù)數據透視企業(yè)資金狀況,盈利能力、費用收支、經(jīng)濟運行、店與店之間數據對比,查找問(wèn)題、對照差距、相互學(xué)習、提出整改建議,為企業(yè)的發(fā)展提供參考依據。
五、加強財務(wù)監管,提高管理水平
。1)加強費用控制,大力壓縮非生產(chǎn)支出。為全面加強費用管理工作,對超過(guò)100元以上消費性開(kāi)支,按照程序報批。從xx年6月份開(kāi)始快餐店不準再出現零星購置,一切支出由公司統一辦理。
。2)加強資金管理、確保資金安全。一是對所屬單位不定期現場(chǎng)進(jìn)行現金盤(pán)點(diǎn),檢查出納人員是否嚴格現金流量的手續制度;二是自二月份起公司已將所有員工工資由銀行代發(fā);三是規定每月貨款結算日,到期及時(shí)支付貨款。通過(guò)這一系列措施,既保證資金的安全、完整,又使公司資金得到合理使用、流動(dòng)。
。3)為了加大中心廚房配送力度,統一原材料價(jià)格、統一質(zhì)量標準、統一進(jìn)貨渠道,公司規定原材料由運營(yíng)部和中心廚房統一配送。財務(wù)審計部全力配合,加大審計力度,杜絕自購原材料,每月公布采購情況,從而降低了生產(chǎn)成本,堵塞了漏洞。
。4)做好財產(chǎn)清查,確保國有資產(chǎn)增值保值。根據《企業(yè)會(huì )計制度》和公司內部管理制度要求,公司堅持對原材料、周轉材料、每月進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn),對固定資產(chǎn)每半年進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn),確實(shí)做到賬實(shí)相符、賬賬相符、帳表相符,保證國有資產(chǎn)的安全、完整,保值、增值。
六、加大投入,實(shí)現財務(wù)管理電算化,提高信息化水平
在市局、集團統一領(lǐng)導下,我公司投入近10萬(wàn)元購買(mǎi)電腦、服務(wù)器、打印機,安裝了“用友財務(wù)軟件”,財務(wù)管理實(shí)現電算化。組織人員參加培訓,按財務(wù)會(huì )計電算化操作辦法財務(wù)會(huì )計電算化管理員、記賬員、審核員崗位規范的要求制定措施,明確方法、步驟、搞好帳據交接。電算化的實(shí)施不僅降低了會(huì )計人員的工作強度,提高了工作效率,使財務(wù)管理真正實(shí)現了電算化。為配合中心廚房管理需要,新上用友業(yè)務(wù)軟件一套,實(shí)現了原材料購進(jìn)、領(lǐng)用、生產(chǎn)、發(fā)貨電算化管理,提高了管理效率,保障了中心廚房正常運營(yíng)。目前財務(wù)軟件已和手工操作同步,報表生成數據與手工帳完全統一,運行結果無(wú)誤。初步做到中心廚房、運營(yíng)、人力資源、辦公室相關(guān)數據共享,信息化水平進(jìn)一步提高。
總之,在濟南市糧食局財務(wù)處的正確領(lǐng)導下,在金德利集團和公司董事會(huì )的大力支持下,通過(guò)會(huì )計基礎工作達標和財務(wù)管理年活動(dòng)的開(kāi)展、會(huì )計基礎知識和會(huì )計技能大獎賽的舉行,我們公司的財務(wù)管理工作和會(huì )計核算水平上了一個(gè)新的臺階,會(huì )計人員整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平有了較大幅度的提高,有效的推動(dòng)了企業(yè)發(fā)展,所有這些成績(jì)的取得,是與各級領(lǐng)導的大力支持分不開(kāi)。同時(shí),我們也存在一定的不足,基層店面的基礎工作還有待加強,電算化水平還有待進(jìn)一步提高。在今后的工作中,我們一定會(huì )倍加努力,爭取取得更好的成績(jì),回報企業(yè),回報各級領(lǐng)導的關(guān)心。謝謝!