審計工作計劃范文8篇
日子在彈指一揮間就毫無(wú)聲息的流逝，前方等待著(zhù)我們的是新的機遇和挑戰，此時(shí)此刻需要為接下來(lái)的工作做一個(gè)詳細的計劃了。那么計劃怎么擬定才能發(fā)揮它最大的作用呢？下面是小編整理的審計工作計劃8篇，歡迎大家分享。
審計工作計劃 篇1
20xx將迎來(lái)十一屆全國人民代表大會(huì )勝利召開(kāi)，是審計署“十一五”規劃實(shí)施的關(guān)鍵之年，也是市、縣、鄉三級新一屆領(lǐng)導班子的開(kāi)局之年，審計工作面臨著(zhù)新的機遇和挑戰。[制訂年度工作計劃]結合實(shí)際，全市審計工作的基本思路如下：
一、指導思想
堅持以科學(xué)發(fā)展觀(guān)統領(lǐng)全市審計工作，牢牢把握“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，以服務(wù)和諧社會(huì )構建和新農村建設為重點(diǎn)，[制訂年度工作計劃]以推動(dòng)“經(jīng)濟強市、文化強市、生態(tài)、和諧”建設為目標，以“加快審計轉型年”為抓手，努力提升審計工作的謀劃力、執行力、創(chuàng )新力、公信力和影響力，在推動(dòng)經(jīng)濟、政治、文化和社會(huì )建設中發(fā)揮審計監督更大作用。
二、工作目標
結合市委五屆八次全委會(huì )提出的“重創(chuàng )新促發(fā)展，重民生促和諧”主基調和署、廳有關(guān)精神，20xx全市審計工作基調是：服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、立足創(chuàng )新、提升素質(zhì)、推進(jìn)轉型。
在堅持上述工作基調的基礎上，20xx全市審計工作目標是加快“四個(gè)推進(jìn)”：一是深化績(jì)效審計探索，提高財政資金使用效益和資源利用效率，推進(jìn)科學(xué)發(fā)展觀(guān)的落實(shí)；[制訂年度工作計劃]二是突出民本審
計理念，圍繞關(guān)系國計民生的重點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展審計和審計調查，推進(jìn)社會(huì )主義和諧社會(huì )構建；三是結合財政收支分類(lèi)、改革，持續強化財政審計一體化理念，推進(jìn)公共財政管理體制的建立和規范；四是堅持以真實(shí)性、合法性和效益性為基礎，全面加強審計監督，嚴肅查處重大違法違規和重大損失浪費問(wèn)題，推進(jìn)懲防體系構建。
20xx，全市計劃安排250個(gè)審計項目，市本級安排60個(gè)審計項目。其中，績(jì)效審計和專(zhuān)項審計調查項目占到一半左右。強力推進(jìn)計算機技術(shù)與審計業(yè)務(wù)的融合，全面實(shí)施審計署6號令，逐步擴大審計結果公告面。
三、工作要點(diǎn)
圍繞上述指導思想、工作基調和工作目標，20xx年全市審計工作重點(diǎn)是“突出一個(gè)主題、破解兩大難題、深化三大審計、實(shí)現四個(gè)提升”：即突出和諧社會(huì )建設主題；破解績(jì)效審計和計算機審計兩大難題；深化財政審計、政府投資項目審計和經(jīng)濟責任審計；提升審計質(zhì)量、審計成果、隊伍素質(zhì)和管理水平。具體要努力提升“五個(gè)力”：
（一）以服務(wù)大局為根本，努力提升審計工作謀劃力
在堅持依法獨立審計的前提下，始終把服務(wù)大局作為全市審計工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，著(zhù)眼于增強服務(wù)大局的能力和水平，不斷提升審計工作謀劃力。
1.圍繞形勢任務(wù)
發(fā)展要求抓謀劃。黨的十六屆七中全會(huì )對構建社會(huì )主義和諧社會(huì )作出了全面部署，中央經(jīng)濟工作會(huì )議明確了20xx年工作目標和重點(diǎn)，全市審計機關(guān)要充分把握自身在落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)、構建社會(huì )主義和諧社會(huì )中的職責和任務(wù)，緊緊圍繞和諧社會(huì )構建的重點(diǎn)、熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題，結合自身工作特點(diǎn)進(jìn)行深入分析研究，明確審計機關(guān)應該做些什么、怎樣去做等方面問(wèn)題，理清具體工作思路和舉措，努力在和諧社會(huì )構建中凸顯作為。
2.圍繞黨委政府工作中心抓謀劃。把黨委政府滿(mǎn)意作為審計工作的重要訴求，自覺(jué)主動(dòng)地將審計工作融入經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )穩定的大局。圍繞市委五屆八次全委會(huì )確定的轉變經(jīng)濟增長(cháng)方式、提升城市綜合功能、加快新農村建設、深化改革開(kāi)放、促進(jìn)文化繁榮、改善生態(tài)環(huán)境、加強法治建設、解決民生問(wèn)題、加強黨的執政能力建設九大任務(wù)，精心謀劃和實(shí)施審計工作，做經(jīng)濟社會(huì )又好又快發(fā)展的推動(dòng)者和實(shí)踐者。
3.圍繞堅持服務(wù)民本民生抓謀劃。突出社會(huì )公平正義和改革成果共享，以促進(jìn)人民群眾最關(guān)心、最迫切、最現實(shí)的利益問(wèn)題解決為重點(diǎn)，從關(guān)注公共服務(wù)、公共政策和公共財政等入手，緊緊抓住“十網(wǎng)”建設和“助業(yè)、助居、助學(xué)、助醫、助困、助行、助安”的“七助
”行動(dòng)相關(guān)資金，從審計角度認真研究確保這些資金安全和效益的辦法。針對老百姓的這些“活命錢(qián)”，切實(shí)加大審計監督力度，保證專(zhuān)款專(zhuān)用，促進(jìn)我市經(jīng)濟社會(huì )和諧發(fā)展。
4.圍繞上級機關(guān)規劃目標抓謀劃。按照審計署最新發(fā)布的《XX至20xx年審計工作發(fā)展規劃》、省審計廳出臺的十三個(gè)指導意見(jiàn)，深入領(lǐng)會(huì )和把握精神實(shí)質(zhì)，并緊密結合實(shí)際，在已經(jīng)出臺市審計工作“十一五”發(fā)展規劃的基礎上，進(jìn)一步因地制宜研究貫徹措施和辦法，真正把審計署和省廳事關(guān)審計事業(yè)未來(lái)發(fā)展的各項規劃目標抓在手中、落到實(shí)處、取得成效。
（二）以績(jì)效審計為核心，努力提升審計工作執行力
把績(jì)效審計作為考量審計工作執行力的重要標準。以全部政府性資金的績(jì)效審計為目標，以審計調查和專(zhuān)項審計為主要手段，進(jìn)行審計綜合評價(jià)，為提升政府資金的使用效率、效果和效益服務(wù)。
1.進(jìn)一步深化財政績(jì)效審計。按照構建和諧社會(huì )的總體要求,結合財政收支分類(lèi)、改革，努力探索和深化對全部政府性資金實(shí)施審計監督的辦法與措施，推進(jìn)公共財政管理體制的建立和規范。根據經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的特點(diǎn)，認真組織好財政“同級審”和“上審下”，努力摸清市、縣兩級政府的家底，對全部政府性資金的使用績(jì)效進(jìn)行審計評價(jià)，并加強對政府負債、部門(mén)預算、財政轉移支付、政府采購、收支兩條線(xiàn)的審計力度。
審計工作計劃 篇2
一、集團公司內部審計工作思路
以財務(wù)收支審計為基礎,以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計為中心，同時(shí)開(kāi)展經(jīng)濟效益審計、經(jīng)濟責任審計、基建工程審計;保障集團制度貫徹與落實(shí)，充分發(fā)揮內部審計在防范風(fēng)險、完善管理和提高經(jīng)濟效益的作用。
二、20xx年度集團公司內部審計工作計劃如下
1、以財務(wù)收支與預算審計為基礎，促進(jìn)內控制度的健全與完善 ⑴以財務(wù)收支審計為基礎，延伸到內部控制、風(fēng)險管理審計。通過(guò)內部審計加強公司內部監督，保護公司資產(chǎn)安全和完整，同時(shí)延伸到內部控制和風(fēng)險管理的有效性、財務(wù)信息的真實(shí)性和完整性以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果的評價(jià)。
�、仆ㄟ^(guò)預算審計促進(jìn)預算執行，保障預算編制符合集團發(fā)展方向，預算執行圍繞集團經(jīng)營(yíng)目標展開(kāi)。
�、峭晟萍瘓F公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據實(shí)際工作情況，進(jìn)一步完善《集團公司預算執行情況審計辦法》等內審制度。
2、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計為中心，結合經(jīng)濟責任審計。
內部審計以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計為中心，圍繞二級單位的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核，通過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計不僅要查錯防弊，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題并予以糾正，逐步實(shí)現由發(fā)現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jì)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見(jiàn)，進(jìn)而促進(jìn)二級單位加強經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟效益。
在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計時(shí)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計與經(jīng)濟責任審計以及其他專(zhuān)項審計相結合，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對二級單位領(lǐng)導干部任中經(jīng)營(yíng)績(jì)效的評價(jià)。
�、� 對二級單位經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計:
通過(guò)對二級單位20xx年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據。
�、� 針對性地開(kāi)展專(zhuān)項審計
根據集團經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)，就預算、內控管理、經(jīng)濟責任考核等有針對性開(kāi)展專(zhuān)項攻堅審計，重點(diǎn)問(wèn)題重點(diǎn)突破。
�、� 工程項目的竣工結算審計
近年來(lái)集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢(xún)公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結算付款，做到實(shí)施事前項目審查、事中監督管理和事后造價(jià)控制的系統化工程審計模式。
3、投資企業(yè)審計
為評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果的需要，對投資企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)與資產(chǎn)負債審計，充分發(fā)揮監事對投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理評價(jià)作用。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實(shí)反饋制度，加強對審計意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開(kāi)展審計成果運用執行情況的檢查。
四、改善內審環(huán)境，加強審計人員培訓，進(jìn)一步提高審計工作質(zhì)量。
1、20xx年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實(shí)，20xx年，需要領(lǐng)導與相關(guān)部門(mén)配合，按崗位設置配備審計人員，充實(shí)審計隊伍力量。
2、要對現有的內審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓，如國際內審師資格考試、新稅法學(xué)習等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務(wù)的需要。
審計工作計劃 篇3
一、20xx年度主要工作及成績(jì)
1、法律清欠工作穩中有升。成立清欠工作小組，細化清欠工作范圍，合理分配清欠任務(wù)，有效總結清欠經(jīng)驗，集思廣益，推動(dòng)清欠工作穩步開(kāi)展。年度完成清欠接近1000萬(wàn)，在成員減少的情況下與去年基本持平。
2、合同法律風(fēng)險管控緊抓不懈。繼續完善合同風(fēng)險管控制度，優(yōu)化合同審批流程，加強合同審查，全年完成銷(xiāo)售合同、采購合同審查合計600余份，提出修改意見(jiàn)50余條；協(xié)助處理公司重大產(chǎn)品質(zhì)量糾紛索賠案件5件，壓縮對方索賠金額近百萬(wàn)元。
3、常抓內部審計，堅持依法治企。全年開(kāi)展了人力資源配置、外協(xié)外包、采購合同適用、銷(xiāo)售合同風(fēng)險等專(zhuān)項審計5次，出具審查報告5份，就公司涉及的相關(guān)問(wèn)題提出合理化建議，以供公司領(lǐng)導決策。
二、主要存在的問(wèn)題
1、清欠任務(wù)與日常管理職能之間的`矛盾，因領(lǐng)導布置的清欠任務(wù)較重，部門(mén)的管理職能就相應變弱，造成一些日常管理工作無(wú)暇顧及。
2、調動(dòng)清欠人員主觀(guān)能動(dòng)性的問(wèn)題，清欠是一項技術(shù)活，需要體力、腦力的有效結合，更要懂得人情世故，所以要理解清欠人員的工作，給予大力支持。
三、20xx年工作思路及計劃
1、繼續加大舊款催收力度，完善內部激勵制度。公司要發(fā)展，
現金為王，應收賬款居高不下，每天都是損失。所以，要加大舊款催收力度，加快舊款資金回籠，防范公司舊款資金風(fēng)險，減少公司壞賬核銷(xiāo)，增加公司當期利潤。完善內部考核制度，獎懲結合，發(fā)揮清欠人員主觀(guān)能動(dòng)性。
2、參與公司重大事項的談判，協(xié)助公司建立健全各項管理制度。及時(shí)協(xié)助處理公司運轉過(guò)程中出現的各類(lèi)問(wèn)題，提出各類(lèi)合理化建議，參與問(wèn)題的處理和協(xié)調，保障公司利益最大化；同時(shí)，根據公司出現的問(wèn)題，建議制定相關(guān)的規章制度，規范企業(yè)的各項運轉行為，做到依法治企。
3、跟蹤關(guān)注重大合同的履行，為重大合同履行全程提供法律支持。重大合同的履行好壞影響著(zhù)公司主要指標的實(shí)現，不管交付還是回款，都至關(guān)重要，只有把握合同的主要風(fēng)險條款和時(shí)間節點(diǎn)，有理有據，依法保證重大合同的履行。
4、注重公司管理人員及一線(xiàn)員工的風(fēng)險意識培養，共同鑄就企業(yè)風(fēng)險防范城墻。從近兩年看，公司有些人員法律風(fēng)險意識不強，公章管理不規范、出具的法律文書(shū)不嚴謹、有些重大的函件未經(jīng)法務(wù)部審查就加蓋公章，在處理糾紛時(shí)使公司處于不利地位。
審計工作計劃 篇4
20xx年，社會(huì )保障審計處圍繞“發(fā)展、改革、安全、績(jì)效”目標，依法全面履行審計監督職責，積極推進(jìn)有重點(diǎn)、有步驟、有深度、有成效的審計全覆蓋，進(jìn)一步創(chuàng )新審計理念、組織模式和技術(shù)方法，不斷提高審計質(zhì)量，充分發(fā)揮審計在促進(jìn)本市深化改革、推進(jìn)創(chuàng )新轉型中的重要作用。
根據上述要求，20xx年度社會(huì )保障審計處重點(diǎn)審計項目計劃安排如下：
(一)重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計。推動(dòng)國家和本市重大政策措施貫徹落實(shí)，促進(jìn)經(jīng)濟平穩運行，推動(dòng)改革創(chuàng )新。
(二)市本級一般公共預算執行審計。推動(dòng)財稅政策貫徹落實(shí)，提高財政資金使用績(jì)效，保障公共資金安全。
(三)政府性基金預算執行審計。推動(dòng)完善政府性基金管理，提高基金管理績(jì)效和水平。
(四)社會(huì )保險基金預算執行審計。加強社會(huì )保險基金預算管理和監督，規范社會(huì )保險基金預算編制和執行行為，保障基金安全完整和運行效益，維護保險對象的合法權益。
(五)國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行審計。揭示國有資本經(jīng)營(yíng)收益收繳、支出及管理中存在的體制機制性問(wèn)題，促進(jìn)健全完善國有資本經(jīng)營(yíng)預算管理。
(六)部門(mén)(單位)預算執行審計。推動(dòng)提高部門(mén)預算管理水平，深化部門(mén)預算改革，提高預算管理績(jì)效。
(七)部門(mén)(單位)決算草案審計。加強和完善決算管理，促進(jìn)提高部門(mén)財務(wù)核算和財務(wù)管理水平。
(八)市級建設財力項目竣工決算審計。促進(jìn)提高政府投資項目管理水平，提升建設項目投資效益。
審計工作計劃 篇5
20xx年是聯(lián)合通航的開(kāi)局之年，也是空客項目推進(jìn)的關(guān)鍵之年。18年財務(wù)審計部根據項目推進(jìn)進(jìn)程及公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，分階段建立并完善財務(wù)體系，包括制度建設及流程、OA設計�，F將若干重點(diǎn)工作總結如下：
一、重點(diǎn)工作總結
1、財務(wù)制度建設
�。�1）制定并試行部分重點(diǎn)財務(wù)制度。根據前期業(yè)務(wù)需要，我部門(mén)單獨制定了《備用金管理辦法》、《付款報銷(xiāo)審批管理制度》、《預算管理制度》、《出國人員費用開(kāi)支管理辦法》，跟綜合部共同制定了《國內出差管理制度》、《公務(wù)接待管理制度》；目前以上六部制度均在試行階段。
�。�2）草擬及修改部分財務(wù)制度。根據制度試行出現的問(wèn)題修改了《付款報銷(xiāo)審批管理制度》、《預算管理制度》；同時(shí)根據公司發(fā)展，草擬了《大額資金使用管理制度》和《資金管理制度》。
2、財務(wù)核算及稅務(wù)工作
�。�1）OA及用友財務(wù)軟件上線(xiàn)。完成OA前期需求調研及培訓實(shí)施工作，現將OA管理移交綜合部；完成用友軟件的實(shí)施及調試，及用友與OA端口對接開(kāi)發(fā)工作，可實(shí)現自動(dòng)做賬功能。
�。�2）嚴格按照企業(yè)會(huì )計準則填制憑證、處理賬務(wù)并對外出具唯一版本的財務(wù)報表，確保對外報稅、審計的合規、合法性。
�。�3）辦理完畢增值稅小規模納稅人轉一般納稅人工作。實(shí)現增值稅可抵扣，方便以后公司實(shí)現銷(xiāo)售收入時(shí)的抵扣稅工作。
�。�4）上線(xiàn)最新稅控系統，完成報稅配套工作。根據稅務(wù)局要求，上線(xiàn)最新的金稅三期稅控系統，并申請納稅相關(guān)的軟硬件。
3、資金及預算工作
�。�1）每周發(fā)布資金周報及重大資金事項。每周以周報形式向領(lǐng)導發(fā)送本周資金收支狀況及重大資金事項明細，便于領(lǐng)導掌握公司資金動(dòng)向。
�。�2）試行備用金制度。公司創(chuàng )建初期各類(lèi)小額支出較多，為提高效率，財務(wù)審計部特制訂《備用金管理辦法》，允許綜合部借取5萬(wàn)元作為備用金，周報月清。
�。�3）完成委貸1.5億元發(fā)放。因自有資金不足，為按期支付直升機預付款1800萬(wàn)歐元，財務(wù)審計部積極聯(lián)系包括銀行、證券、租賃在內的金融機構辦理貸款，如：國開(kāi)行、進(jìn)出口行、農行、東吳證券、青銀金租等。但因時(shí)間緊張、資料不足，最終向集團申請委貸1.5億元，并于11月30日由銀行發(fā)放到位。
�。�5）試行月度預算工作。公司自20xx年9月份開(kāi)始試行預算制度，考慮到公司建立初期業(yè)務(wù)可預測性較差，前期實(shí)行月度預算，暫不納入考核。
4、財務(wù)管理規范方面
�。�1）推行《未辦結業(yè)務(wù)統計表》。為防止出現長(cháng)期不報銷(xiāo)、不及時(shí)索取發(fā)票、不清借款及備用金的情況，特設置《未辦結業(yè)務(wù)統計表》，公開(kāi)通報未辦結業(yè)務(wù)情況。
�。�2）規范報銷(xiāo)、付款流程及填制要求。通過(guò)發(fā)布管理文件及日常業(yè)務(wù)矯正，規范公司內的報銷(xiāo)、付款業(yè)務(wù)，包括憑證填寫(xiě)、票據索要、OA流程辦理等。
5、項目談判工作
�。�1）分析匯報空客提供的財務(wù)模型。配合談判進(jìn)度，集中分析空客提供的若干財務(wù)模型版本，提出意見(jiàn)及問(wèn)題并匯報。
�。�2）根據談判需要編制項目財務(wù)模型及測算。根據領(lǐng)導及項目需求進(jìn)行財務(wù)測算，包括內部收益率、投資回收期等；負責編制代表中方觀(guān)點(diǎn)的項目財務(wù)模型，并向空客提供正式版本。
�。�3）負責解決各談判小組財務(wù)方面的問(wèn)題。部門(mén)根據公司談判小組的設置分派專(zhuān)人參與談判工作，包括文本審定、現場(chǎng)談判及其他相關(guān)財務(wù)方面的工作。
二、現存問(wèn)題及改進(jìn)措施
1、財務(wù)制度體系尚不完善。隨著(zhù)公司業(yè)務(wù)逐步開(kāi)展，一些新的財務(wù)制度需及時(shí)制定，如：《項目資金審批管理制度》用于規定后續工程土建等項目的資金審批管理�，F行制度也需要根據實(shí)際業(yè)務(wù)的變化及時(shí)更新。
2、OA中財務(wù)部分流程仍需改進(jìn)。隨著(zhù)OA的廣泛使用，一些財務(wù)流程出現了或大或小的問(wèn)題，比如：差旅費報銷(xiāo)界面計算不方便、科目設置不便捷、預算模塊功能不全等，這些問(wèn)題會(huì )影響審批效率及效果，需跟泛微及時(shí)對接優(yōu)化方案并改進(jìn)。
3、部分報銷(xiāo)業(yè)務(wù)仍存在拖沓問(wèn)題。比如：國外出差、大型會(huì )議或談判等事項的報銷(xiāo)時(shí)點(diǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)點(diǎn)相距較長(cháng)，甚至跨月，會(huì )影響預算及核算工作。應每周定期通報未辦結業(yè)務(wù)，并考慮充分利用OA時(shí)限控制的方式提高報銷(xiāo)效率。
4、預算編制不規范，執行結果偏差大。預算試行3個(gè)月，存在諸多問(wèn)題，比如預算編制說(shuō)明不規范，預算數據較實(shí)際業(yè)務(wù)偏差較大等。雖有業(yè)務(wù)難以預測的客觀(guān)原因，但仍需在預算培訓、制度規范和執行控制方面改進(jìn)，盡可能將預算與實(shí)際業(yè)務(wù)靠攏。
三、20xx年重點(diǎn)工作計劃
1、融資計劃。20xx年的土地購置、開(kāi)工建設將會(huì )需要大量的資金，財務(wù)審計部會(huì )根據實(shí)際的用款需求對接外部金融機構。
�。�1）預計以自有資金購買(mǎi)土地，并以土地及在建工程抵押為條件申請項目貸款；
�。�2）以股東擔保申請流動(dòng)資金貸款，用于支付直升機貨款。
2、繼續推行月度預算。自20xx年起正式通過(guò)OA預算模塊實(shí)現預算控制，同時(shí)針對全體員工進(jìn)行預算培訓，規范大家編制預算的格式和依據；每月定期發(fā)布預算執行分析，協(xié)助各部門(mén)審核預算標準，力爭預算與實(shí)際靠攏。
3、招標引入“四大”，全面介入談判，及后續項目運營(yíng)管理。為配合談判進(jìn)展，擬以正式招標的方式選擇四大會(huì )計師事務(wù)所中的一家提供咨詢(xún)服務(wù)。服務(wù)內容包括：財務(wù)模型數據分析及測算、談判介入及策略輔導、項目安排及節點(diǎn)管理，項目落地后稅收政策籌劃、銷(xiāo)售管理優(yōu)化等。
4、加強內控、優(yōu)化流程，提高工作效率及會(huì )計核算的規范化。優(yōu)化OA審批流程，提高審批權限等級 ，降低審批風(fēng)險；細化財務(wù)核算，提高會(huì )計核算的規范化。
5、優(yōu)化財務(wù)制度，完善財務(wù)制度體系。優(yōu)化已有制度以適應公司發(fā)展；根據公司業(yè)務(wù)發(fā)展，補充建立財務(wù)管理辦法，例如基建需要制定的《項目資金審批管理制度》。
6、參加外部財務(wù)培訓，提高部門(mén)業(yè)務(wù)素質(zhì)。初步計劃加入諸如大成方略這一類(lèi)的大型財務(wù)培訓機構的會(huì )員，方便及時(shí)掌握國內稅務(wù)及會(huì )計政策變化，提高部門(mén)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險。
審計工作計劃 篇6
20xx年，在總場(chǎng)領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，在科室人員的共同共同努力下，創(chuàng )新思路，轉變工作作風(fēng)，規范會(huì )計行為，嚴格遵守中央“八項規定”，努力提高工作質(zhì)量和工作效率，較好的完成了全年的工作任務(wù)，現將全年工作總結如下：
一、加強財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)培訓學(xué)習，努力提高財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)
為了提高財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)水平、綜合素質(zhì)，多次組織財務(wù)審計人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓學(xué)習。20xx年6月、11月專(zhuān)門(mén)組織總場(chǎng)及各林場(chǎng)財務(wù)審計人員，分兩批參加了山東省內部審計協(xié)會(huì )舉辦的內部審計業(yè)務(wù)培訓班；20xx年8月至10月又多次組織各場(chǎng)場(chǎng)長(cháng)、書(shū)記、財務(wù)審計人員進(jìn)行內控業(yè)務(wù)、內控制度的學(xué)習；20xx年11月至12月又組織各林場(chǎng)財務(wù)人員在網(wǎng)上進(jìn)行會(huì )計人員繼續教育學(xué)習。通過(guò)學(xué)習，全場(chǎng)財務(wù)、審計人員的綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平都有了較大的提高。
二、建立健全財務(wù)管理制度，規范財務(wù)行為
為深入貫徹落實(shí)中央八項規定精神，進(jìn)一步嚴肅財經(jīng)紀律，更新理財觀(guān)念，完善管理機制，健全規章制度，夯實(shí)基礎工作，加強隊伍建設、落實(shí)監管措施，實(shí)現管理機制科學(xué)化、基礎工作精細化、財務(wù)隊伍專(zhuān)業(yè)化、財務(wù)收支規范化，全面提升全場(chǎng)財務(wù)管理水平。我們根據費辦發(fā)（20xx）2號文《縣委辦公室 縣府辦公室關(guān)于印發(fā)（全縣行政事業(yè)單位財務(wù)管理規范提升年活動(dòng)實(shí)施方案）的通知》的文件要求，結合林場(chǎng)實(shí)際情況，先后制訂了《費縣國有林場(chǎng)財務(wù)管理規范提升年活動(dòng)實(shí)施方案》及《費縣國有林場(chǎng)財務(wù)管理制度》。財務(wù)管理規范提升實(shí)施方案及財務(wù)制度的建立及實(shí)施以及四級連簽制度（經(jīng)辦人、業(yè)務(wù)分管負責人、財務(wù)分管負責人、主要負責人四級連簽）的實(shí)行，使林場(chǎng)的會(huì )計工作有章可循、有法可依，讓制度管人、管事，財務(wù)審計工作上了一個(gè)新臺階。
三、實(shí)行收支兩條線(xiàn)，強化預算約束
國有林場(chǎng)按照預算法的要求，嚴格實(shí)行收支兩條線(xiàn)制度，對各場(chǎng)依法取得的各項收入，及時(shí)足額上繳財政專(zhuān)戶(hù)、及時(shí)入賬，不得坐收坐支，更不得設置小金庫或帳外帳。實(shí)行了月初編制用款計劃，月末對照執行，建立重大資金支出書(shū)面報告審批制度。嚴格控制“三公”經(jīng)費，公用經(jīng)費支出嚴格按照預算執行。理順了會(huì )計核算程序，會(huì )計工作緊張有序開(kāi)展，為林場(chǎng)各項事業(yè)發(fā)展提供了有力的保障。
四、加強專(zhuān)項資金管理，確保專(zhuān)款專(zhuān)用
隨著(zhù)國家對生態(tài)環(huán)境建設越來(lái)越重視，各級財政對林業(yè)的投資越來(lái)越多。為了管好、用好這些資金，讓其發(fā)揮應有的效益，對于各項資金的管理，繼續嚴格執行國家專(zhuān)項資金管理規定及總場(chǎng)根據相關(guān)法律法規及實(shí)際情況制定的《費縣國有林場(chǎng)專(zhuān)項資金管理辦法》。根據專(zhuān)項資金實(shí)施方案，采取事前計劃、事中監督，事后驗收的管理模式。屬于政府采購的項目，嚴格按規定辦理政府采購手續。建立追蹤問(wèn)效考評機制，任何人不得截留、挪用專(zhuān)項資金，使有限的資金發(fā)揮應有的效益。
五、做好領(lǐng)導安排的其他工作
各林場(chǎng)今年基礎設施建設比較多，其中上半年扶貧資金項目共150萬(wàn)元，包括青山林場(chǎng)良種基地管護房、生產(chǎn)業(yè)務(wù)用房?jì)商�，涉及資金 50萬(wàn)元，塔山林場(chǎng)牛嵐護林房一處，涉及資金100萬(wàn)元，現工程已全部竣工驗收，并已審計結算完畢；下半年扶貧資金項目共120萬(wàn)元，其中許家崖林場(chǎng)80萬(wàn)元、老虎山林場(chǎng)40萬(wàn)元，共建護林房6處，已完成設計、預算、招標、合同簽訂等工作，現工程正在施工建設中；省級改革資金建設項目共136.4萬(wàn)元，共建設完成護林房六處，水電項目三處，為監督扶貧資金及專(zhuān)用資金的使用，總場(chǎng)財務(wù)審計人員先后參與了項目建設的監督及審計結算工作。
為了更好地做好防火工作，總場(chǎng)組織人員成立了防火督導巡查組，財務(wù)審計科人員按照領(lǐng)導的要求，積極做好塔山林場(chǎng)、青山林場(chǎng)、許家崖林場(chǎng)的防火巡查督導工作。
20xx年工作計劃：
一、繼續做好國有林場(chǎng)基礎設施建設工作監督參與工作，配合各林場(chǎng)按照政府采購程序，做好工程設計、預算、招標、驗收、決算工作，把有限的資金用在最需要的地方，發(fā)揮資金的最大效益。
二、建立嚴格的內部控制制度，加強內部審計管理工作。
三、繼續加強財務(wù)審計人員的學(xué)習、培訓工作，進(jìn)一步提高會(huì )計審計人員思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)。
四、繼續做好總場(chǎng)的收入、支出及財務(wù)管理工作，做好總場(chǎng)及各林場(chǎng)支出報銷(xiāo)單據的審核工作。
五、做好各林場(chǎng)的財務(wù)審計檢查工作。
六、做好總場(chǎng)及各林場(chǎng)20xx年度決算和20xx年度預算工作。
七、做好領(lǐng)導安排的其他工作。
審計工作計劃 篇7
一、經(jīng)濟責任審計
xx年確定7名經(jīng)濟責任審計對象：鎮黨委書(shū)記、黨委書(shū)記及縣糧食局、總工會(huì )、工商聯(lián)、地震局、檔案局等5家單位主要負責同志,12月底前完成。
二、預算執行審計
(一)縣財政本級預算執行審計
以促進(jìn)各項積極財政政策措施的有效落實(shí)，加強財政管理、 完善預算制度、規范資金分配行為、提高財政資金使用效益和構建財政審計大格局為目標，對縣財政局xx年度預算執行情況進(jìn)行審計。著(zhù)力揭示預算編制依據 是否充分，項目是否具體，分配是否合理，政策性資金的投放、安排、配套和預算執行是否到位，調整是否合規以及支出效益如何等問(wèn)題，進(jìn)一步提高財政管理的科 學(xué)化和精細化水平。4月底前完成。
(二)稅收征管情況和預算執行審計
以促進(jìn)地稅進(jìn)一步規范預算管理、降低行政開(kāi)支、強化稅收征管、確保稅收收入持續穩定增長(cháng)為目標，一是加大對稅收征管中普遍性問(wèn)題的揭露力度，促進(jìn)應 收盡收;揭示稅收制度漏洞和稅收征管的薄弱環(huán)節，分析稅收政策的執行效果，促進(jìn)完善稅收制度和征管體制改革。二是揭示其在預算執行、財務(wù)管理等方面存在的問(wèn)題，促進(jìn)其嚴格執行財經(jīng)法規，健全內部控制制度。4月底前完成。
(三)重點(diǎn)部門(mén)預算執行情況審計
圍繞全縣中心工作，以促進(jìn)部門(mén)提高依法理財能力、推動(dòng)部門(mén)預算公開(kāi)透明、提高財政資金使用效益為目標，安排對預算資金量大，關(guān)系國計民生的縣交通局、縣機關(guān)事務(wù)管理局、縣國土局、縣民政局、縣衛生局、 縣住建局等6個(gè)重點(diǎn)部門(mén)xx年度預算執行情況進(jìn)行審計。通過(guò)審計，重點(diǎn)關(guān)注部門(mén)預算執行的真實(shí)性、合法性和效益性，以項目預算及立項資料為依據，從立 項安排、資金撥付、管理使用等環(huán)節，審查預算資金的實(shí)際執行結果，追蹤使用效益，查處和揭露虛報項目、滯撥截留、擠占挪用、嚴重損失浪費等問(wèn)題，進(jìn)一步規 范部門(mén)預算管理，提高財政支出績(jì)效水平。4月底前完成。
三、政府重點(diǎn)投資項目審計
對11個(gè)政府重點(diǎn)投資項目進(jìn)行審計，通過(guò)對建設資金真實(shí)性、合法性、效益性的審計監督，保障建設資金合理、合法和有效使用。以促進(jìn)政府投資項目規范 運作、提高財政資金使用效益為目標，加強對重大工程建設項目的審計，揭示和查處工程建設領(lǐng)域重大違法違規問(wèn)題，推進(jìn)深化投資體制改革。
(一)建設項目竣工決算審計
為全面落實(shí)市人民政府令中“政府投資建設項目竣工決算必須經(jīng)過(guò)審計機關(guān)審計”的規定，對園一期一標段工程、建設中路改造工程、廣場(chǎng)工程、城區綠化改造提升工程、公園漂浮音樂(lè )噴泉工程、和諧路改造工程、程莊鎮大馬莊完全小學(xué)工程、宋道口鎮初級中學(xué)工程等8個(gè)項目進(jìn)行竣工決算審計。12月底前完成。
(二)重點(diǎn)建設項目跟蹤審計
按照《縣財政性投資建設項目跟蹤審計實(shí)施辦法》要求，對新建縣醫院工程、公園工程、大街工程等3個(gè)項目進(jìn)行跟蹤審計。
四、專(zhuān)項資金審計
按照省市統一部署，為全面摸清我縣專(zhuān)項資金收支余規模和結構，揭示專(zhuān)項資金在籌集、管理、分配、使用，政策執行，機制運行中存在的突出問(wèn)題，分析可持續性，從體制、機制、制度層面分析存在問(wèn)題的原因，提出針對性建議，推動(dòng)完善制度體系，促進(jìn)實(shí)行全民共享改革成果，維護社會(huì )穩定。
(一)對全縣xx年度水利基本建設資金籌集、使用、管理情況進(jìn)行審計
按照省、市文件精神，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟社會(huì )全面發(fā)展，規范水利資金的管理和使用，對我縣農田水利基本建設資金籌集、使用管理情況進(jìn)行專(zhuān)項審計調查。通 過(guò)審計調查，了解和掌握全縣基本建設資金的總量和投資管理體制;評價(jià)水利資金績(jì)效;揭示水利基本建設資金在籌集、管理和使用環(huán)節中存在的問(wèn)題;分析產(chǎn)生問(wèn) 題的原因，提出合理意見(jiàn)和建議，使其發(fā)揮應有的效益。8月底前完成。
(二)對7、21洪水災后恢復重建資金進(jìn)行審計
按照省人民政府《“7.21”洪水災后恢復重建工作的指導意見(jiàn)》要求，組織“7.21”洪澇救災資金物資籌集撥付情況跟蹤審計，全面掌握救災資金物 資的總體規模、來(lái)源渠道、以及撥付使用情況，重點(diǎn)揭示查處擠占、挪用、滯留救災資金物資問(wèn)題，促使救災資金物資及時(shí)到位，規范使用。12月底前完成。
五、企業(yè)審計
對縣城投公司、縣昌升鹽場(chǎng)xx年度資產(chǎn)負債損益情況進(jìn)行審計，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)財務(wù)收支的真實(shí)性和合法性，關(guān)注企業(yè)國有資產(chǎn)安全完整和保值增值，揭示企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的突出問(wèn)題和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，促進(jìn)企業(yè)規范管理，提高效益。
審計工作計劃 篇8
一、審計系統總體目標
二、年度主要經(jīng)營(yíng)及管理目標
財務(wù)審計方面確�？�(jì)效考核和離任審計工作能夠及時(shí)完成，專(zhuān)項審計所涉及分、子公司覆蓋率不低于70%，并及時(shí)發(fā)現、揭露各類(lèi)違紀、違規問(wèn)題，對重大潛在風(fēng)險進(jìn)行披露，同時(shí)發(fā)現控制和管理中的亮點(diǎn)。
三、年度主要工作任務(wù)
�。ㄒ唬┨崆盎I備，按時(shí)完成績(jì)效考核工作
績(jì)效考核財務(wù)指標的審核工作時(shí)間節點(diǎn)，較以往年度提前一個(gè)多月，財務(wù)審計部為克服人員少、時(shí)間緊、任務(wù)重等困難，應提前制定審核計劃，認真總結以往年度審核經(jīng)驗，確保在規定時(shí)間內保質(zhì)保量完成。
�。ǘ├^續以“項目”為基本審計主體，著(zhù)力完成在開(kāi)發(fā)、營(yíng)銷(xiāo)、項目管理等兩至三個(gè)業(yè)務(wù)板塊的專(zhuān)項審計工作，通過(guò)對比不同公司在相同業(yè)務(wù)板塊的效果和效率，“去粗取精”，優(yōu)化制度流程，提升管理效率。
財務(wù)審計部門(mén)通過(guò)前期開(kāi)展地銷(xiāo)售收入專(zhuān)項、項目預算專(zhuān)項、財務(wù)基礎專(zhuān)項等審計項目，已經(jīng)表明圍繞“項目”開(kāi)展審計工作，能夠深入解析項目整個(gè)開(kāi)發(fā)流程中的各個(gè)環(huán)節，對過(guò)程中風(fēng)險及時(shí)揭示，同時(shí)審計發(fā)現更直觀(guān)、更有說(shuō)服力，后期審計成果推介更具有可行性。因此，財務(wù)審計部預計圍繞“項目管理”中的開(kāi)發(fā)、營(yíng)銷(xiāo)、項目管理等兩至三個(gè)業(yè)務(wù)板塊下大力度開(kāi)展專(zhuān)項審計工作，專(zhuān)項審計覆蓋分、子范圍達到70%以上，對重點(diǎn)公司重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)審計和跟蹤。
�。ㄈ┰诜康禺a(chǎn)公司常規及離任審計過(guò)程中，針對公司酒店產(chǎn)業(yè)公司的興起，深入對一個(gè)產(chǎn)業(yè)板塊的風(fēng)險事件進(jìn)行系統性的梳理，如酒店業(yè)務(wù)，針對以酒店財務(wù)為核心的采購管理、庫房管理、收入運營(yíng)管理等不同板塊的重點(diǎn)風(fēng)險予以識別，進(jìn)一步貫徹以風(fēng)險防范為導向的工作思路。
財務(wù)審計部通過(guò)對房地產(chǎn)分、子公司財務(wù)部風(fēng)險事件的梳理，取得較好效果，一方面使審計人員更加了解實(shí)際業(yè)務(wù)，另一方面幫助分、子公司增強主動(dòng)風(fēng)險管理的意識。，財務(wù)審計部將借鑒財務(wù)風(fēng)險地圖的經(jīng)驗，在上述專(zhuān)項審計后進(jìn)一步開(kāi)展風(fēng)險系統性梳理工作。
其次，限于人員緊張，財務(wù)審計部自成立后僅對酒店進(jìn)行過(guò)兩次財務(wù)離任審計，且酒店財務(wù)對比于房地產(chǎn)財務(wù)所涉及的管轄內容更加復雜，目前財務(wù)審計部尚未形成對酒店業(yè)務(wù)的深入了解，不能對酒店財務(wù)風(fēng)險系統性認知。，財務(wù)審計部計劃聯(lián)合酒店管理公司財務(wù)部對幾家酒店開(kāi)展財務(wù)基礎專(zhuān)項檢查，梳理出采購管理、庫房管理、收入運營(yíng)管理等以財務(wù)為核心的幾大業(yè)務(wù)板塊的風(fēng)險事件，并完成風(fēng)險識別、評估及應對。
四、年度主要工作保障措施
�。ㄒ唬┰鰪妼徲媹F隊的凝聚力與執行力，構建“學(xué)習型”團隊，促進(jìn)個(gè)人及團隊的共同成長(cháng)，不斷總結、分享、沉淀審計經(jīng)驗，著(zhù)眼于部門(mén)的長(cháng)期發(fā)展
首先，繼續加強組織團隊成員開(kāi)懇談會(huì )，在會(huì )議上創(chuàng )造出濃厚的氛圍，使團隊成員暢所欲言，并給團隊成員創(chuàng )造發(fā)表自己觀(guān)點(diǎn)和看法的機會(huì )，為工作開(kāi)拓思路；其次，分期分批組織參加各種業(yè)務(wù)與技能培訓，通過(guò)提高個(gè)人技能來(lái)實(shí)現團隊整體素質(zhì)的提高；第三，建立有效的激勵機制，形成內部競爭機制，營(yíng)造“比、學(xué)、趕、超”的工作氛圍。
�。ǘ⿲⒂媱澓蜏蕚涔ぷ魈崆�，提高審計工作效率
在績(jì)效考核工作中，通過(guò)初審進(jìn)行實(shí)地指導，提前搜集有疑義、錯誤率較高的指標，提高考核工作效率。
�。ㄈ�(shù)立審計新理念，積極探索以風(fēng)險為導向，以控制為主線(xiàn)的的審計模式
公司“四五”規劃在發(fā)展的同時(shí)，也開(kāi)始高度關(guān)注內部管理的規范和對各類(lèi)風(fēng)險的有效防范。財務(wù)審計部作為公司的監督、約束部門(mén)，是公司防范風(fēng)險的重要職能部門(mén)，財務(wù)審計部將努力探索內部控制體系，挖掘公司經(jīng)營(yíng)管理中各環(huán)節風(fēng)險漏洞，重點(diǎn)對稅務(wù)風(fēng)險、項目管理風(fēng)險、資金安全、除地產(chǎn)公司外的其他產(chǎn)業(yè)公司管理風(fēng)險等方面開(kāi)展審計工作。同時(shí)建立風(fēng)險責任制度，明確審計組織內部各個(gè)層次，各個(gè)崗位人員的職責和權限，通過(guò)過(guò)程中有指導、有監督，結束有審核來(lái)防范和控制審計風(fēng)險。
�。ㄋ模蚀_定位，突出重點(diǎn)，提高財務(wù)審計監督和服務(wù)水平
是“四五”規劃第三年，也是地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展不確定一年，財務(wù)審計部將緊緊圍繞“管理+效益”的審計目標，把審計監督出發(fā)點(diǎn)和歸宿放在促進(jìn)公司內部管理，強化內部控制，提高公司效益，即重監督也重服務(wù)、重合規更重效益的原則，財務(wù)審計將重點(diǎn)關(guān)注財務(wù)報表的核算是否真實(shí)、準確；重大潛盈、潛虧；重大風(fēng)險的存在等。
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