2022年審計工作計劃范文（精選6篇）

　　時(shí)間是箭，去來(lái)迅疾，我們又將迎來(lái)新一輪的努力，一定有不少可以計劃的東西吧。什么樣的工作計劃才是好的工作計劃呢？下面是小編為大家整理的2022年審計工作計劃范文（精選6篇），僅供參考，歡迎大家閱讀。

　　審計工作計劃1

　　上海實(shí)業(yè)有限公司按照《企業(yè)內部控制基本規范》、《內部審計制度》以及國家的法律、法規、規章制度制訂20xx年審計計劃。內部審計計劃以防范風(fēng)險、防止舞弊行為、規范業(yè)務(wù)流程和紀律，提高工作效率和管理水平為出發(fā)點(diǎn)，對公司固定資產(chǎn)的購置與報廢，銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的合同及壞賬審批，倉儲部門(mén)存貨的收發(fā)與保管，采購部門(mén)采購業(yè)務(wù)與付款業(yè)務(wù)的流程，財務(wù)監督與信息披露為重點(diǎn)審計項目。

　　一、20xx年審計工作目標

　�。ㄒ唬�、年末向《總經(jīng)辦》及《管理發(fā)展部》匯報工作執行情況及年度工作報告。

　�。ǘ�）、對公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)做到事前了解，事中審計監督，事后終結報告。對重大資產(chǎn)的購置與報廢，重大經(jīng)濟合同的執行，壞賬的賬務(wù)處理，進(jìn)行重點(diǎn)監控，確保財務(wù)信息的合法性、合規性、正確性。

　�。ㄈ�）、加強公司內部控制制度的執行力度，強化公司治理結構，權責分離，責任到人。提高工作效率，節約成本，保證公司資產(chǎn)安全。

　�。ㄋ模�、對發(fā)現的問(wèn)題予以糾正處理，且進(jìn)行后續觀(guān)察。對相關(guān)責任人的獎懲提出意見(jiàn)。

　　二、20xx年度集團公司內部審計工作計劃如下：

　�。ㄒ唬�、完善審計內控制度，促進(jìn)集團內控管理健全與完善。

　　1、首先完善公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據審計業(yè)務(wù)類(lèi)型，準備建立《公司內部控制制度審計辦法》、《公司預算執行情況審計辦法》、《公司采購與付款循環(huán)審計辦法》、《公司銷(xiāo)售與收款循環(huán)審計辦法》、《生產(chǎn)循環(huán)審計辦法》、《固定資產(chǎn)專(zhuān)項審計辦法》六項內審制度。

　　2、內控制度是指公司為實(shí)現經(jīng)營(yíng)目標，保障資產(chǎn)完整、保證會(huì )計信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內部協(xié)調、組織、制約、檢查的控制系統，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進(jìn)行檢查與評價(jià)，主要是評價(jià)內控是否健全、有效，可依賴(lài)程度如何；評價(jià)在其內控制度健全、有效、可依賴(lài)的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現管理中的薄弱環(huán)節，從而確定審計重點(diǎn)，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見(jiàn)，健全和完善內控制度，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運行。

　　3、通過(guò)預算審計促進(jìn)預算管理思想觀(guān)念轉變。目前公司費用開(kāi)支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開(kāi)支的標準（而非以費用制度為預算標準），因此，費用開(kāi)支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門(mén)，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開(kāi)支標準，同時(shí)使之成為預算編制指引、規范性文件。

　�。ǘ�）、具體的業(yè)務(wù)循環(huán)內部審計

　　1、銷(xiāo)售與收款循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品取得經(jīng)濟利益的過(guò)程。具體而言本循環(huán)包括接受客戶(hù)訂單，確定信用政策，按照銷(xiāo)售通知裝運運輸貨物，向客戶(hù)開(kāi)具發(fā)貨單或者銷(xiāo)售發(fā)票等賬單，記錄銷(xiāo)售并及時(shí)收取貨款等主要程序。

　　2、采購與付款循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)為保證正常連續生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)而進(jìn)行各種材料的采購并支付貨款的過(guò)程。具體而言本循環(huán)包括材料的請購申請，申請審批，采購詢(xún)價(jià)，采購訂單或合同的簽訂，貨物的驗收與入庫，支付貨款等主要程序。

　　3、生產(chǎn)循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)組織生產(chǎn)活動(dòng)，使原材料轉化成產(chǎn)品的過(guò)程。本循環(huán)包括生產(chǎn)計劃與安排投產(chǎn)，材料領(lǐng)用，生產(chǎn)產(chǎn)品相關(guān)生產(chǎn)統計報表，產(chǎn)品的驗收與入庫，銷(xiāo)售發(fā)出產(chǎn)品等程序。

　　4、固定資產(chǎn)專(zhuān)項審計。固定資產(chǎn)對企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品，資產(chǎn)結構，資金流動(dòng)影響意義重大，因此本項審計主要圍繞固定資產(chǎn)采購審批，采購價(jià)格及議價(jià)程序是否合理，固定資產(chǎn)驗收是否符合技術(shù)要求，固定資產(chǎn)報廢是否符合公司規定等主要程序。

　　三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實(shí)反饋制度，加強對審計意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開(kāi)展審計成果運用執行情況的檢查。

　　1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的部門(mén)，要及時(shí)進(jìn)行回訪(fǎng)，監督審計意見(jiàn)的落實(shí)，使企業(yè)存在的問(wèn)題逐漸減少，同樣的問(wèn)題不重復出現，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風(fēng)險的目的。

　　2、與集團公司各職能部門(mén)，尤其是財務(wù)部要進(jìn)一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報，加大監督力度。避免管理、監督、考核脫節。

　　四、加大宣傳力度，改善內審環(huán)境，加強各部門(mén)人員培訓，進(jìn)一步提高工作質(zhì)量為內控環(huán)境的建設提供基礎

　　1、協(xié)助與配合相關(guān)部門(mén)健全與完善內控制度，使管理有制度，審計有依據，處罰有規定，進(jìn)一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營(yíng)管理作用。

　　2、內控建設需要各個(gè)部門(mén)的積極配合與努力，且各部門(mén)是審計信息的基礎來(lái)源，為了使內控制度向良性、完整的方向發(fā)展需要對各部門(mén)人員（尤其是管理人員或者生產(chǎn)統計人員）進(jìn)行內控講解，使其明白內控對公司的意義，使公司的內部制度可持續發(fā)展。

　　3、通過(guò)審計回訪(fǎng)，落實(shí)審計問(wèn)題整改，同時(shí)也使審計部門(mén)了解其他部門(mén)訴求、解決問(wèn)題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，更好服務(wù)企業(yè)。

　　4、審計應與財務(wù)部門(mén)做好溝通工作，財務(wù)部門(mén)是公司的信息庫，更能在第一時(shí)間發(fā)現問(wèn)題，充分發(fā)揮核算與監督的職能。對發(fā)現的問(wèn)題應及時(shí)溝通反應。

　　為建設良好的公司環(huán)境，防止舞弊，提高工作效率，節約成本，為公司發(fā)展做出貢獻。希望廣大同事積極配合。

　　審計工作計劃2

　　根據審計署的有關(guān)會(huì )議精神，結合本市xx區的審計制度的相關(guān)規定，特制定了20xx年的內部審計工作計劃，具體的情況如下：

　　一、指導思想：

　　繼續堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導思想，牢固樹(shù)立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監督職責，發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng )新的作用。

　　二、工作重點(diǎn)

　�。�1）繼續深化經(jīng)濟責任審計。

　　認真執行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強任期內經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現型為預防型。進(jìn)一步規范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實(shí)制、結果公告制等。

　�。�2）繼續深入開(kāi)展財務(wù)收支審計。

　　以自主創(chuàng )新為動(dòng)力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實(shí)施財務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計，努力深化審計內容，不斷改進(jìn)審計方法。積極開(kāi)展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規范核算行為，提高資金使用效益。

　�。�3）進(jìn)一步完善相關(guān)的內部審計制度和操作規程，搞好內審人員后續教育工作。

　�。�4）認真抓好跟蹤審計。

　　以審計意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計成果的運用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計回訪(fǎng)制度。督促檢查單位自覺(jué)執行審計意見(jiàn)和建議，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規范化、制度化、法制化。

　　三、主要措施

　　1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習《審計法》、《會(huì )計法》、《內部審計具體準則》等法律、法規和審計業(yè)務(wù)知識，繼續發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進(jìn)、奉獻”的審計精神。

　　2、貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實(shí)基礎、質(zhì)量到位；突出重點(diǎn)、落實(shí)責任，成果到位。開(kāi)展文明審計樹(shù)立公開(kāi)、公正、文明、廉潔的審計形象。

　　3、堅持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，做到原則性和靈活性的和諧統一。

　　4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的.作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過(guò)程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫(xiě)到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

　　審計工作計劃3

　　按照省廳黨組提出的“注重內審，著(zhù)力加強自我監督規范”的總體要求，圍繞“著(zhù)力制定一個(gè)內審管理辦法、開(kāi)好一個(gè)內審工作會(huì )議、評選一批內審工作先進(jìn)”工作重點(diǎn)，創(chuàng )新思路，規范管理，堅持“服務(wù)、管理、宣傳、交流”的基本職能，推進(jìn)內部審計工作“職業(yè)化、特色化、科學(xué)化”發(fā)展，推進(jìn)我省內部審計事業(yè)做大做強，為組織轉型升級與全省經(jīng)濟平穩較快發(fā)展服務(wù)。

　　一、做大內部審計，推進(jìn)內部審計制度的廣泛建立

　　“審計很重要，內審不可少；若要不出事，關(guān)鍵在內審”。實(shí)踐證明，內部審計是組織加強管理、防范風(fēng)險的制度設置，是保障組織健康運行的基礎防線(xiàn)。XX年，協(xié)會(huì )重點(diǎn)在推進(jìn)內部審計制度的廣泛建立，促進(jìn)提升我省各經(jīng)濟組織自我監督規范能力上下功夫。

　�。ㄒ唬╅_(kāi)展內部審計工作情況調查。

　　一是與省廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室、部分市、縣（市、區）審計局、省直行業(yè)分會(huì )等合作，對部分行政事業(yè)單位、國有企業(yè)、鄉鎮（街道）等審計機關(guān)監督對象內部審計工作開(kāi)展情況進(jìn)行調查。通過(guò)調查，摸清目前各單位內部審計工作的開(kāi)展情況，包括制度建設、機構設置、人員配備與工作成效，發(fā)現典型、挖掘經(jīng)驗；研究分析各單位內部審計工作存在的困難、問(wèn)題及成因，分類(lèi)提出進(jìn)一步加強內部審計工作的規范性的意見(jiàn)與建議。二是配合中國內部審計協(xié)會(huì )完成民營(yíng)企業(yè)內部審計調研，服務(wù)民營(yíng)經(jīng)濟持續、快速、健康發(fā)展。

　�。ǘ�）出臺加強內部審計工作意見(jiàn)。

　　在調研的基礎上，配合省審計廳研究制訂出臺加強內部審計工作的意見(jiàn)。著(zhù)重對審計機關(guān)的審計監督對象的內部審計工作進(jìn)行規范，包括哪些單位應該設立內部審計機構，開(kāi)展內部審計工作的重點(diǎn)是什么，國家審計如何對內部審計進(jìn)行監督指導，如何整合利用內部審計成果，整合內部審計資源等內容。同時(shí)研究制訂對各單位內部審計工作開(kāi)展情況的量化評價(jià)考核辦法，作為意見(jiàn)的附件。

　�。ㄈ�）召開(kāi)全省內部審計工作會(huì )議。

　　以省審計廳名義召開(kāi)一次全省內部審計工作會(huì )議，邀請省直有關(guān)單位，各市、縣（市、區）相關(guān)領(lǐng)導參加。通過(guò)會(huì )議，一是宣傳貫徹《省內部審計工作規定實(shí)施辦法》，對各級政府、各級審計機關(guān)和相關(guān)單位提出明確要求，推進(jìn)內部審計工作的廣泛開(kāi)展；二是通過(guò)典型單位的經(jīng)驗介紹，展示內部審計成果與風(fēng)采，進(jìn)一步提高社會(huì )公眾特別是有關(guān)單位領(lǐng)導對內部審計工作的重要性的認識。

　　二、做強內部審計，提高內部審計工作總體水平

　　轉型創(chuàng )新，加快推進(jìn)“職業(yè)化、特色化、科學(xué)化”進(jìn)程，著(zhù)力把我省內部審計“人員搞得多多的，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”，最大程度發(fā)揮內部審計應有作用。

　�。ㄒ唬┻M(jìn)一步加大人才培養管理力度，著(zhù)力推進(jìn)我省內部審計“職業(yè)化”發(fā)展。

　　研究首批內部審計專(zhuān)業(yè)人才培養、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)人才在協(xié)會(huì )“服務(wù)、管理、宣傳、交流”等多個(gè)層面的作用；建立完善并發(fā)揮專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì )、學(xué)術(shù)研究委員會(huì )、專(zhuān)業(yè)人才評選委員會(huì )、培訓委員會(huì )、cia考試委員會(huì )等各專(zhuān)業(yè)委員會(huì )的作用，大力提高協(xié)會(huì )自律服務(wù)能力；舉辦各類(lèi)培訓班，加強培訓師資力量建設，創(chuàng )新培訓形式與手段，豐富培訓內容，切實(shí)提高培訓的針對性與及時(shí)性；組織國際注冊?xún)炔繉徲嫀熧Y格證書(shū)（cia）考試，提升內審從業(yè)人員職業(yè)素養。

　�。ǘ�）進(jìn)一步總結實(shí)務(wù)創(chuàng )新典型經(jīng)驗，著(zhù)力推進(jìn)我省內部審計“特色化”發(fā)展。

　　在驗收XX—XX年轉型示范單位的基礎上，確定XX—XX年度轉型示范單位名單，進(jìn)一步挖掘內部審計“轉型創(chuàng )新、提升價(jià)值”的新典型、新經(jīng)驗；根據分類(lèi)指導原則，結合實(shí)踐，以實(shí)務(wù)案例形式，組織部分市縣及相關(guān)專(zhuān)家編寫(xiě)鄉鎮（街道）內部審計實(shí)務(wù)指南；廣泛征集審計案例，鼓勵廣大內部審計人員積極實(shí)踐，大膽創(chuàng )新，及時(shí)將探索成果編寫(xiě)成案例；配合中國內部審計協(xié)會(huì )開(kāi)展“國企揚帆內審護航——XX國有企業(yè)內部審計成就展”活動(dòng)。

　�。ㄈ�）進(jìn)一步加強先進(jìn)理念引導，著(zhù)力推進(jìn)我省內部審計“科學(xué)化”發(fā)展。

　　要加強理論研究，通過(guò)廣泛開(kāi)展理論研究，引導內部審計樹(shù)立先進(jìn)科學(xué)的審計理念，包括根據中國內部審計協(xié)會(huì )統一布置，組織廣大審計人員參與課題研究，選送優(yōu)秀論文參加全國優(yōu)秀論文評比，根據內部審計實(shí)際，開(kāi)展課題研究；要繼續開(kāi)展理論與實(shí)務(wù)經(jīng)驗的交流，要大力提倡開(kāi)展分會(huì )主題活動(dòng)，提高交流的針對性與有效性；要加大宣傳力度，辦好《內部審計》雜志。

　　三、整合各類(lèi)資源，提高協(xié)會(huì )管理服務(wù)能力

　　創(chuàng )新協(xié)會(huì )管理方式，整合各種資源與成果，切實(shí)提高協(xié)會(huì )管理服務(wù)水平，努力形形成“我為審計，人人為審計；審計靠大家，大家來(lái)審計”的良好局面。

　�。ㄒ唬┙�立一支隊伍。

　　根據廳人事處出臺的《省審計廳借調內部審計人員參與國家審計工作管理辦法（試行）》要求，協(xié)助省審計廳建立“審計機關(guān)可借調內部審計人員信息庫”，研究制定借調實(shí)施辦法與措施，使其成為國家審計可以組織、借調的補充隊伍。

　�。ǘ�）搭建二個(gè)平臺。

　　一是建立網(wǎng)上專(zhuān)家咨詢(xún)平臺，拓展協(xié)會(huì )服務(wù)方式；二是探索建立網(wǎng)上教育平臺，進(jìn)一步提高繼續教育的覆蓋面。

　�。ㄈ�）完善建立三個(gè)制度。

　　完善分會(huì )管理辦法，進(jìn)一步加強分會(huì )管理，發(fā)揮分會(huì )在行業(yè)內部審計自律管理中的作用；完善對各市內部審計工作的考核，促進(jìn)全省內部審計工作的全面協(xié)調發(fā)展；探索審計項目計劃建議發(fā)布機制，探索建立內部審計項目計劃建議定期發(fā)布制度，并在此基礎上，充分調研，于XX年10月底，按行業(yè)發(fā)布XX年內部審計項目年度計劃建議，指導內部審計工作的開(kāi)展。

　�。ㄋ模┞鋵�(shí)四個(gè)職責。

　　一是落實(shí)廳理事職責，根據內審聯(lián)系點(diǎn)制度，確定省廳各理事聯(lián)系點(diǎn)，明確聯(lián)系責任；二是落實(shí)專(zhuān)業(yè)人才責任，根據專(zhuān)業(yè)人才遴選管理辦法，落實(shí)其聘期內的各項職責任務(wù)；三是落實(shí)各分會(huì )職責，并根據分會(huì )管理辦法，開(kāi)展對分會(huì )工作的考核；四是落實(shí)秘書(shū)處人員職責，進(jìn)一步明確相關(guān)人員分工，提高秘書(shū)處服務(wù)能力與工作效率。

　　審計工作計劃4

　　為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng )建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)入手，動(dòng)員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng )建規劃和日常工作的安排落實(shí)，創(chuàng )建工作取得了實(shí)實(shí)在在的效果。在局黨總支統一部署和上級業(yè)務(wù)部門(mén)的關(guān)心指導下，始終堅持把搞好服務(wù)與計劃統計、財務(wù)審計、管理相結合，不斷總結經(jīng)驗，進(jìn)一步完善創(chuàng )建制度，鞏固創(chuàng )建成果。

　　一是制定具體的創(chuàng )建規劃。

　　年初同科室人員簽訂了目標管理責任書(shū)，分解任務(wù)，把創(chuàng )建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長(cháng)、副科長(cháng)職責”、“會(huì )計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統一了上墻圖板，把每項工作落實(shí)到崗、到人，使創(chuàng )建工作有章可循。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書(shū)，進(jìn)一步明確服務(wù)標準、任務(wù)目標，加強督促檢查，狠抓工作落實(shí)，取得了良好的社會(huì )效益和經(jīng)濟效益，保障了公路工作的順利進(jìn)行。

　　二是加強教育學(xué)習，樹(shù)立新時(shí)期財會(huì )女工新形象。

　　計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響著(zhù)整個(gè)大局。女職工們堅持把每周六下午作為學(xué)習日，常年堅持開(kāi)展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學(xué)政治理論義務(wù)知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等為主題的學(xué)習與討論，人人堅持撰寫(xiě)讀書(shū)筆記，取得了形式與效果的完美結合。定期開(kāi)展談心活動(dòng)，及時(shí)了解和解決科室女職工家庭生活方面的實(shí)際困難，形成了一個(gè)溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛(ài)崗敬業(yè)、崗位建功的自覺(jué)性，展現了新一代財會(huì )女職工的巾幗風(fēng)采。

　　三是加強培訓，提高服務(wù)技能。

　　建立了規范、科學(xué)的檢查、考核、監督體系，認真堅持新時(shí)期計統財審工作方針，規范管理、搞好服務(wù)、團結拼搏、爭創(chuàng )一流。采取多種形式加強業(yè)務(wù)學(xué)習培訓，針對新時(shí)期財會(huì )工作要求，她們進(jìn)行了以自學(xué)為主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學(xué)習成果，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專(zhuān)以上文憑和通過(guò)自學(xué)考試取得會(huì )計師資格，為全面做好計劃財務(wù)審計工作奠定了良好的基礎。

　　四是遵紀守法，樹(shù)立形象。

　　為了培養女職工良好的工作作風(fēng)，她們自覺(jué)將自己的一切工作行為都置于公路職工的監督之下，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點(diǎn)、熱點(diǎn)問(wèn)題，不回避，認真開(kāi)展自查自糾，及時(shí)了解情況，發(fā)現問(wèn)題，解剖自己，規范工作程序和服務(wù)標準。她們從小事入手，從點(diǎn)滴入手，認真養成日常文明行為。女職工們常年堅持著(zhù)裝儀表、待人接物、文明用語(yǔ)、衛生習慣等日常行為的養成，并以此作為創(chuàng )建巾幗文明崗、樹(shù)立文明服務(wù)形象的基礎。

　　審計工作計劃5

　　一、加強理論學(xué)習，不斷提高理論水平

　　為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺(jué)性、堅定性，通過(guò)學(xué)習，增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用理論指導審計工作實(shí)踐的水平；進(jìn)一步堅定社會(huì )主義、共產(chǎn)主義信念。通過(guò)學(xué)習，理論素養得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定。

　　二、求真務(wù)實(shí)，認真履行工作職責

　　隔行如隔山，剛進(jìn)審計局時(shí)對于我這一個(gè)從沒(méi)接觸過(guò)審計業(yè)務(wù)的新手感到從沒(méi)有過(guò)的巨大壓力，但面對壓力我沒(méi)有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學(xué)習，向書(shū)本學(xué)習，通過(guò)一段時(shí)間的學(xué)習，我很快進(jìn)入了角色，并能夠獨擋一面，成為領(lǐng)導的得力助手，多年來(lái)，我先后參加專(zhuān)項資金審計、任期經(jīng)濟責任審計、財政收支審計、財務(wù)收支審計、建設項目審計，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會(huì )計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問(wèn)題，能夠對查出的問(wèn)題準確定性，我認為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿(mǎn)完成了局里交辦的各項任務(wù)。

　　三、虛心進(jìn)取，努力更新工作思路

　　多年來(lái)，我始終把學(xué)習放在首位，多次參加了審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓班的學(xué)習，還比較系統的學(xué)習了計算機ao和oa審計系統等知識，參加了全國計算機模塊考試，并取得了資格證書(shū)。通過(guò)一次次的學(xué)習，不斷充實(shí)了自己的理論知識和專(zhuān)業(yè)知識，使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準確的把握，審計工作思路更加開(kāi)闊。

　　審計工作計劃6

　　一、指導思想

　　xx年內部審計工作將緊密?chē)�繞集團公司發(fā)展目標，樹(shù)立科學(xué)的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個(gè)中心，重點(diǎn)對集團公司的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題以及帶有普遍性和傾向性的問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)項審計，同時(shí)還要及時(shí)對重大經(jīng)濟事項進(jìn)行專(zhuān)項審計調查，求真務(wù)實(shí)即是審計工作要合理地分析評價(jià)事項，辯證地做出評價(jià)結論。努力構建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應的審計監督模式和審計服務(wù)體系，著(zhù)力提升審計服務(wù)質(zhì)量，切實(shí)履行審計監督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。

　　二、工作目標

　　緊緊圍繞著(zhù)xx年經(jīng)濟工作目標，依據各項法律、法規、制度，認真履行公司賦予監察審計部門(mén)的各項職責，全面的監督財務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益性，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、項目、資金和環(huán)節，在加大常規監察審計力度的同時(shí)，更加注重事后整改和事前跟蹤過(guò)程控制，以監督促過(guò)程，從治理機制和完善制度的層面揭示問(wèn)題，提出建議，改善公司經(jīng)營(yíng)，提高可持續發(fā)展的能力。

　�。ㄒ唬┻M(jìn)一步建立健全內部審計制度，建立并完善《內部審計工作手冊》。

　　加強審計制度的建設，通過(guò)審計制度的建立和完善，明確預防機制、監督機制和糾錯機制，實(shí)現內部審計工作的科學(xué)化、制度化和規范化。

　�。ǘ�）加強審計人員培訓，進(jìn)一步提升審計工作質(zhì)量，力爭審計報告優(yōu)秀率（由上級評價(jià)90分以上為優(yōu)秀）達30%以上。

　　加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設，滿(mǎn)足內審工作要求的適應程度、提高內審業(yè)務(wù)質(zhì)量。

　�。ㄈ�）參照《企業(yè)內部控制基本規范》和《企業(yè)內部控制配套指引》，對本企業(yè)內部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統的評價(jià)。

　　審計評估公司內部控制制度的合理性、合規性、適時(shí)性，對內部控制環(huán)境、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險、控制活動(dòng)等進(jìn)行評估和測試。

　�。�20xx年5月22日，財政部會(huì )同證監會(huì )、審計署、銀監會(huì )、保監會(huì )等五部委（以下簡(jiǎn)稱(chēng)五部委）聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規范》（財會(huì )[20xx]7號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《基本規范》）。

　　20xx年4月15日，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制配套指引》（財會(huì )[20xx]1l號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《配套指引》），自20xx年1月1日起首先在境內外同時(shí)上市的公司施行，自20xx年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此基礎上，擇機在中小板和創(chuàng )業(yè)板上市公司施行。同時(shí)，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執行。

　　中國企業(yè)內部控制規范體系的建設與實(shí)施，一是加強和規范企業(yè)內部控制的需要。各類(lèi)企業(yè)需要根據內控規范要求，對原有制度進(jìn)行修改、完善和提升；構建企業(yè)內控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)企業(yè)可持續發(fā)展。）

　�。ㄋ模┮载攧�(wù)收支審計為基礎，開(kāi)展對所屬公司（事業(yè)部）經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益審計一次。

　　財務(wù)收支審計是監督各單位能否合法、合規和遵守財經(jīng)紀律的有效措施，是開(kāi)展各項審計業(yè)務(wù)的基礎。定期對所屬公司資產(chǎn)、負債、權益和損益的真實(shí)性、合法性和效益性及內部控制制度的建立和執行情況進(jìn)行的監督和評價(jià)，是建立領(lǐng)導干部監督約束機制，促進(jìn)各級領(lǐng)導干部的增強大局意識、責任意識、績(jì)效意識的重要手段。

　�。ㄎ澹┙�立審計結果落實(shí)反饋制度，加強對審計意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤，審計意見(jiàn)落實(shí)率達90%以上。

　　建立審計結果落實(shí)反饋制度。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位，及時(shí)進(jìn)行回訪(fǎng)，監督審計意見(jiàn)的落實(shí)，使公司存在的問(wèn)題逐漸減少，同樣的問(wèn)題不重復出現，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風(fēng)險的目的。

　　三、工作措施（計劃）

　�。ㄒ唬┲朴啿⑼晟啤秲炔繉徲嫻ぷ魇謨浴�，計劃于20xx年6月完成。

　�。ǘ�）計劃安排對現有的內審人員進(jìn)行二次（每個(gè)人一次）脫產(chǎn)審計業(yè)務(wù)培訓（為期一周），計劃于20xx年6—8月完成。繼續組織參加國際內審師資格考試，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務(wù)的需要。

　�。ㄈ�）深入學(xué)習并理解《企業(yè)內部控制基本規范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統的評價(jià)。計劃于xx年11月完成。

　�。ㄋ模┙Y合預算執行情況，對所屬公司（事業(yè)部）xx年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進(jìn)行審計（必要時(shí)延伸至以前年度）。計劃于20xx年10月完成。

　�。ㄎ澹┙�立審計結果落實(shí)反饋制度，計劃于xx年2月完成。同時(shí)，加強對審計意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤。

　�。�六）結合效能監察，重點(diǎn)開(kāi)展活動(dòng)項目、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預防作用。

　�。ㄆ撸╅_(kāi)展重要領(lǐng)域、重點(diǎn)活動(dòng)項目的專(zhuān)項審計。

　�。ò耍╅_(kāi)展各項常規規性審計工作。主要審計內容包括：財務(wù)收支、經(jīng)濟往來(lái)的真實(shí)性、合法性；各經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)濟效益審計；經(jīng)營(yíng)管理人員經(jīng)濟責任審計；檢查國家財經(jīng)法規和企業(yè)財務(wù)規章制度的執行情況；對公司經(jīng)營(yíng)管理中的重要問(wèn)題開(kāi)展專(zhuān)項審計調查等。

　�。ň牛�對物資采購管理進(jìn)行審計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設備、項目活動(dòng)物資等采購管理活動(dòng)進(jìn)行審計監察。

　　四、重要事項

　�。ㄒ唬┲朴啿⑼晟啤秲炔繉徲嫻ぷ魇謨浴�

　�。ǘ�）深入學(xué)習并理解《企業(yè)內部控制基本規范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統的評價(jià)。

　�。ㄈ�）結合預算執行情況，對所屬公司（事業(yè)部）xx年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進(jìn)行審計。

　　五、主要資源

　　xx審計室將保持現有組織架構及人員配置不變，通過(guò)提高工作效率和工作質(zhì)量，來(lái)保證各項目標任務(wù)的完成。