核算工作計劃十篇

　　篇一：會(huì )計核算工作總結及工作計劃

　　會(huì )計核算工作總結及工作計劃

　　2007年是廣西分公司發(fā)展較快的一年，也是對今后在廣西地區發(fā)展打下結實(shí)基礎的重要的一年。在公司總部的領(lǐng)導下，在總經(jīng)理和各級領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，在廣西分公司的全體同事的共同努力下，廣西分公司的門(mén)店和業(yè)務(wù)都取得了長(cháng)足的發(fā)展，財務(wù)工作也隨著(zhù)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展而更加規范和完善�，F就本人一年來(lái)的會(huì )計核算工作做個(gè)小結，以便總結經(jīng)驗，在新的會(huì )計年度里把會(huì )計工作做得更好，為公司的發(fā)展盡自己的力量。

　　1、日常會(huì )計核算工作。及時(shí)完成好廣西現已開(kāi)業(yè)的9間門(mén)店十天表的核算，確認門(mén)店的進(jìn)貨數據，核算門(mén)店銷(xiāo)售收入，銀行存款與銀聯(lián)卡數據的核對，及時(shí)確認門(mén)店銷(xiāo)售收入的準確，以保證公司資金的安全。核對門(mén)店之間商品的調撥，核對中藥提價(jià)降價(jià)，以確認門(mén)店實(shí)際的商品庫存。核對門(mén)店物資進(jìn)貨數，以確認門(mén)店經(jīng)營(yíng)費用的支出。核對門(mén)店贈品的贈送數據。在完成十天表的核算基礎上，及時(shí)匯總銷(xiāo)售數據，以便月終分析。

　　2、每旬報數。每旬匯總門(mén)店的銷(xiāo)售數據，按時(shí)報公司領(lǐng)導以便上級及時(shí)掌握公司的經(jīng)營(yíng)情況，為決策作參考。

　　3、會(huì )員日及大型促銷(xiāo)活動(dòng)報數及分析總結。每周六督促參加活動(dòng)門(mén)店報數，匯總數據報公司領(lǐng)導。做好全年四次大型促銷(xiāo)活動(dòng)每天報數，及時(shí)了解活動(dòng)的促銷(xiāo)效果�；顒�(dòng)結束后按規定時(shí)間制成活動(dòng)分析表和活動(dòng)總結表，報公司領(lǐng)導，對活動(dòng)效果進(jìn)行評價(jià)，為經(jīng)營(yíng)策略作參考。

　　4、參加門(mén)店盤(pán)點(diǎn)，對盤(pán)點(diǎn)結果進(jìn)行分析，做出盤(pán)點(diǎn)處理方案。分別到新興、蝶山、蒼梧、平南、容縣、靈山、欽州等門(mén)店參加盤(pán)點(diǎn)和監督盤(pán)點(diǎn)。

　　5、報稅工作準備。為每月報稅做好基礎準備工作。

　　6、門(mén)店發(fā)票管理。新興、蝶山兩間門(mén)店發(fā)票的使用統計，到稅局交發(fā)票驗舊買(mǎi)新發(fā)票，為門(mén)店服務(wù)。

　　7、固定資產(chǎn)管理。編制廣西分公司各部門(mén)固定資產(chǎn)統計表，宿舍總物資登記統計。

　　8、完成月度會(huì )計憑證的錄入，為報表數據做基礎準備。做好年度銷(xiāo)售統計報表。

　　9、門(mén)店工衣的進(jìn)貨及領(lǐng)用核算。

　　10、支援新開(kāi)門(mén)店促銷(xiāo)活動(dòng)。先后參加了平南店、容縣店開(kāi)業(yè)活動(dòng)的支援。深入了解公司經(jīng)營(yíng)文化，為公司的品牌形象作宣傳。

　　11、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

　　2007年很快就要過(guò)去了，一年來(lái)的工作，是隨著(zhù)公司的發(fā)展而不斷有新的內容，門(mén)店數量從兩間到三間、四間、五間······到2007年9月份是九間。工作在增加，要求有更高的工作效率，更有效的工作方法，這要求在工作中不斷創(chuàng )新和學(xué)習。工作中如時(shí)間緊，做到積極主動(dòng)，力爭按時(shí)優(yōu)質(zhì)地完成工作任務(wù)。一年中，工作完成較好，但在具體工作中也有失誤，在參加門(mén)店盤(pán)點(diǎn)時(shí)有監督不力，出現盤(pán)點(diǎn)表差錯。在今后的每項工作中都要引以為戒，更加重視細節，更加重視效率和效益，為公司的發(fā)展做出最大的貢獻！

　�。ǘ�）2008年工作計劃

　　2008年工作重點(diǎn)做好以下幾方面。 1、根據財務(wù)崗位分工，更好地完成日常會(huì )計基礎數據的核算。

　　2、準確及時(shí)完成門(mén)店銷(xiāo)售數據報數的匯總。

　　3、做好門(mén)店銷(xiāo)售分析表的編制。

　　4、做好報稅資料整理。 5、完善公司資產(chǎn)及物資管理，保證公司資產(chǎn)安全。

　　6、加強盤(pán)點(diǎn)工作。

　　7、更多參加門(mén)店支援活動(dòng)，熟悉公司經(jīng)營(yíng)文化，為公司發(fā)展出力。

　　8、加強學(xué)習，優(yōu)化財務(wù)核算工作，為公司經(jīng)營(yíng)效益的提升提供合理化建議。

　　9、深入宣傳公司品牌，吸引更多公司所需的優(yōu)秀人才加盟，共同發(fā)展。 2008年公司的發(fā)展將上一個(gè)更高的新臺階，為跟上公司的步伐，要求自己更加認真地工作，更加努力地做好工作，更加優(yōu)質(zhì)地完成工作任務(wù)，為美好的明天而奮斗。

　　篇二：核算工作計劃

　　2014年度工作計劃 2014年工作目標：立足基礎工作，深化工作細節；提高人員素質(zhì)，追求工 作質(zhì)量

　　第一部分財務(wù)工作

　　一、財務(wù)基礎工作

　�。ㄒ唬�、擬定核算人員配置及崗位職責

　　1、根據公司發(fā)展需要，擬定財務(wù)部崗位及崗位人員配置，制定崗位職責、工作標準、考

　　核制度。

　　2、按照規范、精細、科學(xué)的標準，提升核算人員綜合素質(zhì)和強調工作的主動(dòng)性，以提升

　　財務(wù)核算部整體工作水平。

　　3、以培訓帶動(dòng)基礎工作的落實(shí)2014年，有目的、有步驟的對全體財務(wù)人員進(jìn)行基礎工作的培訓，預計在7月份進(jìn)行經(jīng)

　　營(yíng)管理會(huì )計模塊進(jìn)行系統培訓，主要選取會(huì )計基礎工作方面的內容加以學(xué)習，使會(huì )計人員認

　　識到會(huì )計基礎工作的重要性，能夠更好地開(kāi)展會(huì )計工作。

　�。ǘ�）、會(huì )計核算管理

　　1、理順專(zhuān)賣(mài)店現金收支、貨款結算流程 為保證專(zhuān)賣(mài)店現金收支的安全性、合理性，避免在支付現金環(huán)節出現漏洞，規定經(jīng)辦人

　　員必須填寫(xiě)現金、費用支付單據，寫(xiě)明支付原由，并必須經(jīng)總經(jīng)理簽字，方可支付，使現金

　　按標準管理，做到有據可查，避免收付風(fēng)險。 貨款結算方面，對商場(chǎng)結算單據進(jìn)行細致審核，對其取的各項費用做到嚴格審核，不錯

　　交一筆費用。

　　2、加強財務(wù)指標分析力度① 按時(shí)完成月度、季度、年度的財務(wù)分析報表，上報數字做到零差錯。 ② 2014年重

　　點(diǎn)針對銷(xiāo)售額、費用額、利潤額三項指標著(zhù)重進(jìn)行分析。 ③ 對品牌促銷(xiāo)推廣活動(dòng)的投入、

　　產(chǎn)出及其實(shí)施效果進(jìn)行分析，重點(diǎn)關(guān)注影響各項指標的相關(guān)因素，提出促銷(xiāo)推廣中存在的問(wèn)

　　題。

　�、� 通過(guò)高質(zhì)量的財務(wù)分析為企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和戰略決策提供重要依據。

　　3. 落實(shí)會(huì )計檔案管理制度 本部門(mén)所涉及的會(huì )計檔案累積增多，必須制定執行檔案管理制度，將檔案分別歸類(lèi)，按

　　序存放，嚴格履行會(huì )計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷(xiāo)毀等管理制度，并注意防火、防

　　潮、防盜等；

　　二、財務(wù)管理工作

　�。ㄒ唬�、強化財務(wù)監管職能

　　1、加強對存貨的監管存貨是企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的基本保證，尤其是對于我公司來(lái)說(shuō)庫存商品占有較大的份額，存

　　在品種繁多，銷(xiāo)售狀況參差不齊的狀況，為保證庫存商品的準確性，財務(wù)核算部每月對各品

　　牌的庫存盤(pán)點(diǎn)結果進(jìn)行抽查，對有問(wèn)題商品，及時(shí)發(fā)現，及時(shí)督促相關(guān)部門(mén)予以整改，并對

　　產(chǎn)生問(wèn)題的部門(mén)進(jìn)行考核，通過(guò)考核與監督，降低問(wèn)題商品的數量，努力提高存貨周轉率，

　　減少存貨損失。

　　2、挖潛創(chuàng )新、開(kāi)源節流，加強對銷(xiāo)售、費用的監管 ① 在挖潛增效方面，積極地將好的建議、意見(jiàn)上報總經(jīng)理； ② 對經(jīng)營(yíng)中存在的不合理費用支出及時(shí)做出統計，并上報總經(jīng)理，力爭費用支出的合理

　　性；

　�、� 監督終端店銷(xiāo)售情況，查找銷(xiāo)售中存在的漏洞，避免收入損失風(fēng)險。

　　3、加強對人員調動(dòng)和工作交接的監督 針對各崗位工作的特殊性，相關(guān)人員如果變動(dòng)，必須履行嚴格的工作交接手續，列清移

　　交事項，交清貨品、錢(qián)、物，并由主管領(lǐng)導監交，避免貨品、錢(qián)、物損失風(fēng)險。

　�。ǘ�）加強安全管理，杜絕安全隱患 安全是企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的前提和重要保障，安全工作應常抓不懈，作為資金的監理部門(mén)，

　　進(jìn)一步建立健全安全管理體系，使安全管理完全納入制度化、規范化的管理之中；

　　1、保證資金、系統、有價(jià)票據、印鑒、發(fā)票等安全； 第二部分：其他工作

　　一、完成領(lǐng)導布置的其他工作。

　　二、配合其他部門(mén)完成指定工作。

　　三、從公司發(fā)展的角度考慮問(wèn)題，勇于創(chuàng )新。篇二：會(huì )計核算工作計劃 會(huì )計核算工作計劃 -計劃

　　[]臨近歲末，結賬及建賬的大工程又將啟動(dòng)，。根據指示及發(fā)展的客觀(guān)需要，現擬定如下

　　思，以便工程順利進(jìn)行。一、主任指示：要以醫療這一塊為一個(gè)核算，要求能核算出醫療這

　　一塊的收支和損益。為此，增設“費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫療支出、

　　藥品支出、管理費用三個(gè)科目的明細設置基本一致。先設“人員支出”、“日常公用支出”、“對

　　與家庭補助”三個(gè)明細，“人員支出”、“對個(gè)人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支

　　出”下設辦公費、電費、印刷費、電話(huà)費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、

　　費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數比例分攤至醫療支

　　出與藥品支出。但給主任的報表中，應當分開(kāi)列支（報表須及時(shí)設計）。 二、因10年衛生服

　　務(wù)站實(shí)行一體化管理，其醫療先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶(hù)。

　　為此，應在“其他應付款”下設“服務(wù)站往來(lái)款”明細，該明細科目下再按服務(wù)站名稱(chēng)設置

　　三級科目。操作如下： （1）收到匯入款，借記“存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”科目，貸記“其

　　他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”科目； （2）扣除的管理費應轉入基本賬戶(hù)，借記“其他應付

　　款----服務(wù)站往來(lái)款”科目，貸記“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”科目，同時(shí)借記“銀行存

　　款----基本戶(hù)”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”； （3）款項匯回服務(wù)站時(shí)，借記“其

　　他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”； （4）使用管理費時(shí)，

　　借記“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶(hù)”，《》()。 三、根據制度

　　規定，時(shí)醫院應將當分配結余轉入“事業(yè)基金----一般基金”科目。但歷年從未進(jìn)行過(guò)此項

　　操作。因此，結賬時(shí)將所有收支記入“收支結余”后，須做如下分錄： （1）借：收支結余 貸：

　　結余分配 （2）借：結余分配 貸：事業(yè)基金----一般基金2011年工作要點(diǎn)的 >>2010

　　年銀行工作

　　2010年信用社財務(wù)工作計劃2010年全年財務(wù)工作計劃2010年林業(yè)財務(wù)工作計劃要點(diǎn)學(xué)校財務(wù)工作計劃

　　2010年財務(wù)部財務(wù)工作計劃醫院財務(wù)工作計劃

　　2010年財務(wù)工作計劃

　　【返回 財務(wù)工作計劃 欄目列表】 〔會(huì )計核算工作計劃〕隨文贈言：【受惠的人，必須把那恩惠常藏心底，但是施恩的人則

　　不可記住它�！�—西塞羅】篇三：2011年會(huì )計核算工作計劃 2011年會(huì )計核算工作計劃臨近歲末，結賬及建賬的大工程又將啟動(dòng)。根據領(lǐng)導指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀(guān)需要，現擬

　　定如下工作思路，以便工程順利進(jìn)行。

　　一、主任指示：要以醫療這一塊為一個(gè)核算單位，要求能核算出醫療這一塊的收支和損

　　益。為此，增設“管理費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫療支出、藥品支出、

　　管理費用三個(gè)科目的明細設置基本一致。先設“人員支出”、“日常公用支出”、“對個(gè)人與家

　　庭補助”三個(gè)明細，“人員支出”、“對個(gè)人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”

　　下設辦公費、水電費、印刷費、電話(huà)費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、

　　會(huì )議費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數比例分攤至醫

　　療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應當分開(kāi)列支（報表格式須及時(shí)設計）。

　　二、因10年社區衛生服務(wù)站實(shí)行一體化管理，其醫療收入先匯入本中心，中心扣除一定

　　比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶(hù)。為此，應在“其他應付款”下設“服務(wù)站往來(lái)款”明細，

　　該明細科目下再按服務(wù)站名稱(chēng)設置三級科目。操作如下：

　�。�1）收到匯入款，借記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”科目，貸記“其他應付款----

　　服務(wù)站往來(lái)款”科目；

　�。�2）扣除的管理費應轉入基本賬戶(hù)，借記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”科目，貸記

　　“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”科目，同時(shí)借記“銀行存款----基本戶(hù)”，貸記“銀行存款----

　　服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”；

　�。�3）款項匯回服務(wù)站時(shí)，借記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”，貸記“銀行存款----

　　服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”；

　�。�4）使用管理費時(shí)，借記“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶(hù)”。

　　三、根據會(huì )計制度規定，年終時(shí)醫院應將當期末分配結余轉入“事業(yè)基金----一般基金”

　　科目。但歷年從未進(jìn)行過(guò)此項操作。因此，結賬時(shí)將所有收支記入“收支結余”后，須做如

　　下分錄：

　�。�1）借：收支結余

　　貸：結余分配

　�。�2）借：結余分配

　　貸：事業(yè)基金----一般基金篇四：2011年會(huì )計核算工作計劃2011年會(huì )計核算工作計劃臨近歲末，結賬及建賬的大工程又將啟動(dòng)。根據領(lǐng)導指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀(guān)需要，現擬

　　定如下工作思路，以便工程順利進(jìn)行。

　　一、主任指示：要以醫療這一塊為一個(gè)核算單位，要求能核算出醫療這一塊的收支和損

　　益。為此，增設“管理費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫療支出、藥品支出、

　　管理費用三個(gè)科目的明細設置基本一致。先設“人員支出”、“日常公用支出”、“對個(gè)人與家

　　庭補助”三個(gè)明細，“人員支出”、“對個(gè)人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”

　　下設辦公費、水電費、印刷費、電話(huà)費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、

　　會(huì )議費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數比例分攤至醫

　　療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應當分開(kāi)列支（報表格式須及時(shí)設計）。

　　二、因10年社區衛生服務(wù)站實(shí)行一體化管理，其醫療收入先匯入本中心，中心扣除一定

　　比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶(hù)。為此，應在“其他應付款”下設“服務(wù)站往來(lái)款”明細，

　　該明細科目下再按服務(wù)站名稱(chēng)設置三級科目。操作如下：

　�。�1）收到匯入款，借記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”科目，貸記“其他應付款----

　　服務(wù)站往來(lái)款”科目；

　�。�3）款項匯回服務(wù)站時(shí)，借記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”，貸記“銀行存款----

　　服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”；

　�。�4）使用管理費時(shí)，借記“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶(hù)”。

　　三、根據會(huì )計制度規定，年終時(shí)醫院應將當期末分配結余轉入“事業(yè)基金----一般基金”

　　科目。但歷年從未進(jìn)行過(guò)此項操作。因此，結賬時(shí)將所有收支記入“收支結余”后，須做如

　　下分錄：

　�。�1）借：收支結余

　　貸：結余分配

　�。�2）借：結余分配

　　貸：事業(yè)基金----一般基金篇五：核算部工作計劃 核算部工作流程

　　招投標：收到邀請函后，按時(shí)購回標書(shū)（綜合部），根據招標文件要求進(jìn)行現場(chǎng)勘查（工

　　程部）并與圖紙清單核對，在招標文件規定時(shí)間內進(jìn)行答疑。根據現場(chǎng)勘查、答疑記錄及招

　　標文件出一套完整標書(shū)包含：綜合標（綜合部）、技術(shù)標、商務(wù)標，其中應注意攔標價(jià)、綜合

　　單價(jià)、投標日期、公司名稱(chēng)等問(wèn)題，若有二次報價(jià)或者對項目疑難點(diǎn)要進(jìn)行闡述的需做足充

　　分準備。不得廢標。

　　內審（固定總價(jià)+簽證）：又稱(chēng)為對內核算，根據施工圖紙、現場(chǎng)測量數據及甲方指定的

　　材料單價(jià)信息等計算出人工、材料用量（即成本價(jià)），用于控制成本并與項目經(jīng)理進(jìn)行核對簽

　　訂內部承包協(xié)議；在施工過(guò)程中，詳細記錄工程變更，編寫(xiě)簽證，并拍攝照片；在施工收尾

　　階段，在之前算出的成本價(jià)基礎上，增減簽證項目，即最終工程成本。外審（固定總價(jià)+簽證）：在項目竣工后，繪制竣工圖（若實(shí)際發(fā)生項目投標中沒(méi)有的或

　　實(shí)際發(fā)生量比投標量少的，按實(shí)際發(fā)生項與量計算），根據投標預算加上簽證產(chǎn)生的費用，制

　　出分部分項計價(jià)表，與審計進(jìn)行對賬（工程量做到審減不能超過(guò)5%，審核后，將審減金額與

　　報審進(jìn)行比對，對于金額核減較大的項目應做出分析準備第二次審計資料，由于單價(jià)問(wèn)題導

　　致總價(jià)差異過(guò)大應找出原始付款發(fā)票進(jìn)行對比說(shuō)明，因營(yíng)業(yè)部硬性要求單價(jià)降低，需項目經(jīng)

　　理配合簽證后再進(jìn)行審計�？⒐べY料：批復、投標報價(jià)匯總表、中標通知書(shū)、開(kāi)工許可證、施工合同、施工圖、會(huì )

　　審紀要、簽證單、竣工驗收證明、材料檢驗合格證、消防驗收證明、決算申請、施工組織設

　　計、隱蔽工程照片、工程實(shí)驗記錄、工程物資記錄、施工驗收記錄、自評報告、竣工圖。 工程檔案：決算書(shū)、決算審定表、批復、投標報價(jià)匯總表、中標通知書(shū)、開(kāi)工許可證、

　　施工合同、施工圖、會(huì )審紀要、簽證單、竣工驗收證明、材料檢驗合格證、消防驗收證明、

　　決算申請、施工組織設計、隱蔽工程照片、工程實(shí)驗記錄、工程物資記錄、施工驗收記錄、

　　自評報告、竣工圖等工程一整套資料需存檔。

　　篇三：2014年度財務(wù)工作計劃(核算部)

　　2014年度工作計劃

　　2014年工作目標：立足基礎工作，深化工作細節；提高人員素質(zhì)，追求工作質(zhì)量

　　第一部分財務(wù)工作

　　一、財務(wù)基礎工作

　�。ㄒ唬�、擬定核算人員配置及崗位職責

　　1、根據公司發(fā)展需要，擬定財務(wù)部崗位及崗位人員配置，制定崗位職責、工作標準、考核制度。

　　2、按照規范、精細、科學(xué)的標準，提升核算人員綜合素質(zhì)和強調工作的主動(dòng)性，以提升財務(wù)核算部整體工作水平。

　　3、以培訓帶動(dòng)基礎工作的落實(shí)

　　2014年，有目的、有步驟的對全體財務(wù)人員進(jìn)行基礎工作的`培訓，預計在7月份進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理會(huì )計模塊進(jìn)行系統培訓，主要選取會(huì )計基礎工作方面的內容加以學(xué)習，使會(huì )計人員認識到會(huì )計基礎工作的重要性，能夠更好地開(kāi)展會(huì )計工作。

　�。ǘ�）、會(huì )計核算管理

　　1、理順專(zhuān)賣(mài)店現金收支、貨款結算流程

　　為保證專(zhuān)賣(mài)店現金收支的安全性、合理性，避免在支付現金環(huán)節出現漏洞，規定經(jīng)辦人員必須填寫(xiě)現金、費用支付單據，寫(xiě)明支付原由，并必須經(jīng)總經(jīng)理簽字，方可支付，使現金按標準管理，做到有據可查，避免收付風(fēng)險。

　　貨款結算方面，對商場(chǎng)結算單據進(jìn)行細致審核，對其取的各項費用做到嚴格審核，不錯交一筆費用。

　　2、加強財務(wù)指標分析力度

　�、� 按時(shí)完成月度、季度、年度的財務(wù)分析報表，上報數字做到零差錯。 ② 2014年重點(diǎn)針對銷(xiāo)售額、費用額、利潤額三項指標著(zhù)重進(jìn)行分析。 ③ 對品牌促銷(xiāo)推廣活動(dòng)的投入、產(chǎn)出及其實(shí)施效果進(jìn)行分析，重點(diǎn)關(guān)注影響各項指標的相關(guān)因素，提出促銷(xiāo)推廣中存在的問(wèn)題。

　�、� 通過(guò)高質(zhì)量的財務(wù)分析為企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和戰略決策提供重要依據。

　　3. 落實(shí)會(huì )計檔案管理制度

　　本部門(mén)所涉及的會(huì )計檔案累積增多，必須制定執行檔案管理制度，將檔案分別歸類(lèi)，按序存放，嚴格履行會(huì )計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷(xiāo)毀等管理制度，并注意防火、防潮、防盜等；

　　二、財務(wù)管理工作

　�。ㄒ唬�、強化財務(wù)監管職能

　　1、加強對存貨的監管

　　存貨是企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的基本保證，尤其是對于我公司來(lái)說(shuō)庫存商品占有較大的份額，存在品種繁多，銷(xiāo)售狀況參差不齊的狀況，為保證庫存商品的準確性，財務(wù)核算部每月對各品牌的庫存盤(pán)點(diǎn)結果進(jìn)行抽查，對有問(wèn)題商品，及時(shí)發(fā)現，及時(shí)督促相關(guān)部門(mén)予以整改，并對產(chǎn)生問(wèn)題的部門(mén)進(jìn)行考核，通過(guò)考核與監督，降低問(wèn)題商品的數量，努力提高存貨周轉率，減少存貨損失。

　　2、挖潛創(chuàng )新、開(kāi)源節流，加強對銷(xiāo)售、費用的監管

　�、� 在挖潛增效方面，積極地將好的建議、意見(jiàn)上報總經(jīng)理；

　�、� 對經(jīng)營(yíng)中存在的不合理費用支出及時(shí)做出統計，并上報總經(jīng)理，力爭費用支出的合理性；

　�、� 監督終端店銷(xiāo)售情況，查找銷(xiāo)售中存在的漏洞，避免收入損失風(fēng)險。

　　3、加強對人員調動(dòng)和工作交接的監督

　　針對各崗位工作的特殊性，相關(guān)人員如果變動(dòng)，必須履行嚴格的工作交接手續，列清移交事項，交清貨品、錢(qián)、物，并由主管領(lǐng)導監交，避免貨品、錢(qián)、物損失風(fēng)險。

　�。ǘ�）加強安全管理，杜絕安全隱患

　　安全是企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的前提和重要保障，安全工作應常抓不懈，作為資金的監理部門(mén)，進(jìn)一步建立健全安全管理體系，使安全管理完全納入制度化、規范化的管理之中；

　　1、保證資金、系統、有價(jià)票據、印鑒、發(fā)票等安全；

　　第二部分：其他工作

　　一、完成領(lǐng)導布置的其他工作。

　　二、配合其他部門(mén)完成指定工作。

　　三、從公司發(fā)展的角度考慮問(wèn)題，勇于創(chuàng )新。

　　篇四：會(huì )計核算工作計劃范文

　　會(huì )計核算工作計劃范文

　　正如一句格言所講："成功者找方法，失敗者找借口"。每天向著(zhù)目標前進(jìn)，工作會(huì )更有充實(shí)感。作為社會(huì )大家庭的一員，我們每個(gè)人都肩負著(zhù)神圣而艱巨的使命。下面是會(huì )計核算工作計劃。

　　針對這次會(huì )議的主題，我從小處談，對自己進(jìn)行一次剖析。我是從外地來(lái)到上海尋求發(fā)展，之所以來(lái)，就是在當地有一種強烈的危機感，由于當地經(jīng)濟的落后，不知自己的前途在哪里。自從來(lái)到大華，依靠大華的飛速發(fā)展，我也成了一個(gè)新上海人。由于房產(chǎn)行業(yè)的升溫和發(fā)展，公司又做得如此成功，讓我感到一種相對的穩定。自己內心的那種緊迫感和奮發(fā)向上的精神在一點(diǎn)點(diǎn)的消褪。公司領(lǐng)導的這次會(huì )議主題很及時(shí)，讓自己又一次認識到自身在工作中、在意識上都存在許多不足�；�于這個(gè)目的，回想這一階段工作，再和其他財務(wù)經(jīng)理相比，還存在許多的問(wèn)題，希望在XX年的工作中能夠不斷改進(jìn)，不斷提高，努力做到適崗。

　　第一. 財務(wù)工作距財務(wù)管理的要求還有很大的差距。

　　陽(yáng)城的財務(wù)工作更多的還是會(huì )計工作，僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務(wù)發(fā)展的預見(jiàn)性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問(wèn)題解決問(wèn)題，而不能做到防患于未然;另外，作為財務(wù)負責人對企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的參與不夠主動(dòng)，不能深入的掌握其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特性，只能是按照公司或領(lǐng)導的要求報送數據、資料，在對企業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行分析時(shí)往往會(huì )將企業(yè)實(shí)際丟在一邊，只是按照理論上的指標去計算、去解釋。所以這方面的工作距領(lǐng)導的要求還相差太遠。

　　第二. 會(huì )計工作中仍有許多待改進(jìn)之處。

　　去年集團公司財務(wù)管理部下發(fā)了《大華集團財務(wù)管理制度》以及組織我們學(xué)習了財政部《會(huì )計工作基礎規范》，對我們的會(huì )計工作提出了具體的要求。但在實(shí)際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問(wèn)題的執行上不夠堅決，在對一些已形成習慣做法的問(wèn)題處理上，改變起來(lái)還有一定困難。

　　第三. 管理工作的形式化、表面化。

　　有很多的日常管理工作作的還不夠細致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，沒(méi)有起到真正的管理作用，對照制度的要求，還存在問(wèn)題，針對這種管理中存在的問(wèn)題如何將管理工作做細作深，應是今后工作中的又一重點(diǎn)。

　　第四. 缺乏溝通，對相關(guān)信息掌握不到位。

　　財務(wù)工作是對企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的反映、監督，對本部門(mén)以外的信息應及時(shí)了解，目前部門(mén)之間的協(xié)作沒(méi)有問(wèn)題，就是對財務(wù)暫時(shí)沒(méi)用或是不相關(guān)的信息、知識沒(méi)有主動(dòng)與其他部門(mén)進(jìn)行溝通、了解，到用時(shí)都不知該找誰(shuí);另外和公司領(lǐng)導的溝通還存在問(wèn)題，對領(lǐng)導的工作思路及對財務(wù)工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時(shí)很被動(dòng)。

　　.鑒于工作中存在的幾個(gè)問(wèn)題以及個(gè)人的一些想法，計劃在XX年的工作中重點(diǎn)應在以下問(wèn)題幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn)、提高：

　　1. 在做好日常會(huì )計核算工作的基礎上，還是要不斷學(xué)習業(yè)務(wù)知識，針對自己的薄弱環(huán)節有的放失;同時(shí)向其他公司做的好的財務(wù)主管學(xué)習好的管理、經(jīng)驗，提高自身的綜合管理能力。積極參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加強事前了解，掌握經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的第一手資料，加強預測、分析工作，按照集團公司要求，認真做好財務(wù)計劃工作。在日常工作中按照財務(wù)計劃，監督企業(yè)對資金進(jìn)行合理、有效地使用，使企業(yè)效益最大化。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生與計劃數較大差異時(shí)，及時(shí)與領(lǐng)導溝通，分析查找原因，根據差異及其產(chǎn)生原因采取行動(dòng)或糾正偏差，或調整已有計劃，同時(shí)也為日后的計劃安排積累經(jīng)驗。

　　2. 力求會(huì )計核算工作的規范化、制度化按照財政部《會(huì )計工作基礎規范》和《大華集團財務(wù)管理制度》的要求，做好日常會(huì )計核算工作。只有按照《工作規范》、《財務(wù)制度》做好日常會(huì )計核算工作，做好財務(wù)工作分析的基礎工作，才能為領(lǐng)導提供真實(shí)有效的、具有參考價(jià)值的財務(wù)分析及決策依據。也爭取在大華集團被評為財務(wù)信用a類(lèi)企業(yè)之后，陽(yáng)城公司也能盡早獲得這一榮譽(yù)。

　　3. 做深、做細日常財務(wù)管理工作在接下來(lái)的一年，我計劃多花一些時(shí)間，多研究研究財務(wù)軟件及銷(xiāo)售軟件中的功能模塊，盡可能使現有的功能得到充分利用，讓陽(yáng)城的財務(wù)管理工作更上一個(gè)臺階，起到真正的控制、管理作用。

　　4. 不斷吸取新的知識，完善自身的知識結構，提高政策水平對財務(wù)知識以外的與房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)有關(guān)的知識掌握不夠，有時(shí)也會(huì )影響到自己的財務(wù)工作。所以在平時(shí)，除了加強自身的學(xué)習外，要多向其他部門(mén)的同事請教，尤其在工作中碰到非財務(wù)專(zhuān)業(yè)的業(yè)務(wù)事項時(shí)，不能單以自己的理解，應在徹底搞清楚之后，進(jìn)行處理。

　　5. 加強內、外部的溝通，搜集有關(guān)信息在新的一年中，對內需要財務(wù)和各部門(mén)之間經(jīng)常進(jìn)行溝通，形成一種聯(lián)動(dòng)效應，對企業(yè)的各種信息作一個(gè)動(dòng)態(tài)的掌握，對不同時(shí)期的各種信息資料不斷更新，掌握每一項目的進(jìn)展、最新的信息。對外加強與地方財稅部門(mén)之間的聯(lián)系，及時(shí)掌握有關(guān)政策信息，既依法納稅又合理避稅，為企業(yè)合法經(jīng)營(yíng)做好參謀。

　　除了我們自身的努力外，給集團財務(wù)部提兩點(diǎn)建議：

　　首先，從集團外部請老師，針對我們工作中共同的弱點(diǎn)，舉辦一些專(zhuān)題講座、培訓，關(guān)鍵是理論在實(shí)踐中如何運用，如何提高財務(wù)管理水平。另外，也經(jīng)常組織一些內部的學(xué)習交流，把先進(jìn)的管理經(jīng)驗讓我們大家學(xué)習、分享。

　　其次，對于公司財務(wù)制度，是否能夠也給項目公司的領(lǐng)導及部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行學(xué)習，讓他們認為必須按制度進(jìn)行管理，如何按制度進(jìn)行管理，否則，僅僅財務(wù)上對他們進(jìn)行要求執行起來(lái)太難。

　　最后，在今后的工作中，希望領(lǐng)導能一如既往地大力支持財務(wù)工作，我也會(huì )在工作中盡我所能，不遺余力地作好財務(wù)工作。

　　編輯老師為大家整理了會(huì )計核算工作計劃，供大家參考。更多詳情請點(diǎn)擊進(jìn)入工作計劃。

　　篇五：會(huì )計核算工作計劃

　　會(huì )計核算工作計劃 -計劃

　　[]臨近歲末，結賬及建賬的大工程又將啟動(dòng)，。根據指示及發(fā)展的客觀(guān)需要，現擬定如下思，以便工程順利進(jìn)行。一、主任指示：要以醫療這一塊為一個(gè)核算，要求能核算出醫療這一塊的收支和損益。為此，增設“費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫療支出、藥品支出、管理費用三個(gè)科目的明細設置基本一致。先設“人員支出”、“日常公用支出”、“對與家庭補助”三個(gè)明細，“人員支出”、“對個(gè)人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設辦公費、電費、印刷費、電話(huà)費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數比例分攤至醫療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應當分開(kāi)列支（報表須及時(shí)設計）。 二、因10年衛生服務(wù)站實(shí)行一體化管理，其醫療先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶(hù)。為此，應在“其他應付款”下設“服務(wù)站往來(lái)款”明細，該明細科目下再按服務(wù)站名稱(chēng)設置三級科目。操作如下： （1）收到匯入款，借記“存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”科目，貸記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”科目； （2）扣除的管理費應轉入基本賬戶(hù)，借記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”科目，貸記“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”科目，同時(shí)借記“銀行存款----基本戶(hù)”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”； （3）款項匯回服務(wù)站時(shí)，借記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”； （4）使用管理費時(shí)，借記“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶(hù)”，《》()。 三、根據制度規定，時(shí)醫院應將當分配結余轉入“事業(yè)基金----一般基金”科目。但歷年從未進(jìn)行過(guò)此項操作。因此，結賬時(shí)將所有收支記入“收支結余”后，須做如下分錄： （1）借：收支結余 貸：結余分配 （2）借：結余分配 貸：事業(yè)基金----一般基金2011年工作要點(diǎn)的 >>2010年銀行工作

　　2010年信用社財務(wù)工作計劃

　　2010年全年財務(wù)工作計劃

　　2010年林業(yè)財務(wù)工作計劃要點(diǎn)

　　學(xué)校財務(wù)工作計劃

　　2010年財務(wù)部財務(wù)工作計劃

　　醫院財務(wù)工作計劃

　　2010年財務(wù)工作計劃

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　　〔會(huì )計核算工作計劃〕隨文贈言：【受惠的人，必須把那恩惠常藏心底，但是施恩的人則不可記住它�！�—西塞羅】

　　篇六：建立公司成本核算體系計劃(工作計劃)

　　建立公司標準成本核算體系計劃

　　———第一階段：生產(chǎn)成本核算基礎的建立

　　一、 目的:

　　1-1、強化原材料、完成品、在制品在業(yè)務(wù)流程過(guò)程中單據、數量和價(jià)格等方面控制。

　　1-2、建立成本中心，核算各成本中心的“產(chǎn)值能力”、“人均產(chǎn)值”等績(jì)效考核等目標，供各成本中心參考，以改善提高生產(chǎn)能力。

　　1-3、核算各個(gè)產(chǎn)品的實(shí)際成本及標準成本，分析標準成本與實(shí)際成本的差異原因，提出改善方案，供企業(yè)決策參考。

　　1-4、配合“ERP第二次開(kāi)發(fā)”完善其生產(chǎn)環(huán)節業(yè)務(wù)流程流暢性規范化。

　　1-5、配合“事務(wù)所”及政府部門(mén)對我公司檢查資料的提供。

　　二、名詞解釋?zhuān)?/p>

　　2-1、標準成本：是通過(guò)精確調查、分析與技術(shù)測定而制定的，將制造過(guò)程中的“必要發(fā)生”的費用計入到產(chǎn)品之中，它是用來(lái)評價(jià)實(shí)際成本、衡量工作效率的和一種預測成本。

　　2-2、實(shí)際成本：是指在制造過(guò)程發(fā)生所有的費用、包括合理的費用，如：工資、物料、電費、機修等費用，也包括不合理的費用，如生產(chǎn)過(guò)程的材料浪費、廢品等費用。

　　2-3、成本中心：通常是指沒(méi)有收入、發(fā)生無(wú)限費用的中心。是指按一定的成本去完成規定的具體任務(wù)，對部門(mén)實(shí)行財務(wù)指標的考核。

　　三、標準成本核算體系（第一階段）推進(jìn)小組：

　　總體責任：參與成本核算、分析，推進(jìn)和改善生產(chǎn)過(guò)程中的制造成本。各部門(mén)須統一指定人員負責。

　　下列是成本核算體系各部門(mén)目前職能：

　　3-1、財務(wù)部：

　�、�、收集和建立標準成本核算體系實(shí)施的單據和表格。

　�、�、測試和跟蹤生產(chǎn)制造的業(yè)務(wù)流程（物料領(lǐng)用—生產(chǎn)—完成品入庫）的規范性和合法性。

　�、�、核算出各產(chǎn)品的單個(gè)成本、核算出各成本中心的產(chǎn)值和人平產(chǎn)值能力。

　�、�、分析各成本中心和各個(gè)產(chǎn)品實(shí)際能力與標準能力之間的差異，提供參考數據和意見(jiàn)，供各個(gè)部門(mén)改善。

　�、�、召集或定時(shí)召開(kāi)有關(guān)成本工作和成本建議性會(huì )議。

　　3-2、原價(jià)部：

　�、僦贫ê吞峁┰�材料標準采購價(jià)格。(紙制文件和EXCEL檔)②制定和提供各個(gè)完成品的標準工時(shí)。(紙制文件和EXCEL檔) 3-3、品保部：

　�、偬峁└魍瓿善返腂OM清單。

　�、谔峁┌氤善罚▽�(shí)型和成型）和產(chǎn)成品（組立1、組立2）《檢驗月統計表》(紙制文件和EXCEL檔)。

　　3-4、實(shí)機檢查：

　�、偬峁㏄DP完成品《檢驗月統計表》(紙制文件和EXCEL檔)。

　　3-4、生管部：

　�、偬釄蟆渡�產(chǎn)單》，同時(shí)提交《生產(chǎn)單月統計表》(紙制文件和EXCEL檔)。

　　3-5、倉庫：

　�、�、提供《領(lǐng)料單》，《超領(lǐng)單》、《轉倉單》及車(chē)間其他領(lǐng)料的憑據（復印件）

　�、�、提供《產(chǎn)成品入庫單》。

　　3-6、總務(wù)部：

　�、�、負責對各車(chē)間安裝電表（主要是針對組立1、組立2、實(shí)裝、和成型）

　�、�、每月抄寫(xiě)各電表數，核算出各車(chē)間實(shí)際用電度數。

　　3-7、資材部：

　�、�、提交各機種《標準物料損耗率表》(紙制文件)。

　　3-8、各成本中心（組立1、組立2、實(shí)裝組、成型組）

　�、�、統計各機種所耗費人工工時(shí)、月末在制品等資料。填制《生產(chǎn)狀況統計表》(紙制文件和EXCEL檔)。

　�、�、各車(chē)間的報送給倉庫《退料單》須增加財務(wù)聯(lián)

　�、�、提交各機種《內部物料轉移統計表》。

　�、�、實(shí)裝組和成型還須提供《半成品入庫單》。

　　3-8、輔助車(chē)間：金型、制造技術(shù)、生產(chǎn)技術(shù)、焊錫技術(shù)

　�、�、對內提供勞務(wù)的工時(shí)統計表和明細表。

　　3-9、EDP部門(mén)：

　　每月末負責提交下列數據的導出。

　　四、目前成本核算管理：

　　1、前期數據和單據追溯的管理：

　　我公司成本核算工作尚末開(kāi)展，前期工作為空白。遵守有關(guān)法律法規的要求，需對以下數據和單據追溯：

　　1-1、BOM清單：品保部需將現公司已有的完成品或準備加工的已擁有的BOM報送財務(wù)部。時(shí)間定于2007-8-10日完成。（所者BOM都須經(jīng)過(guò)上級確認）

　　1-2、物料標準價(jià)格：原價(jià)部需將現公司已有的物料或準備購入物料，根據市場(chǎng)變化規律，制定一個(gè)相對穩定的價(jià)格。制定次數為一年一次�！�**年物料標準價(jià)格表》時(shí)間定于2007-8-15日完成。

　　1-3、完成品標準時(shí)間：原價(jià)部需將現公司已有的完成品或準備加工的完成品根據勞動(dòng)效率制定相對穩定的標準工時(shí)。制定次數為一年一次�！�**年完成品標準完工時(shí)間表》定于2007-8-15日完成。

　　2、日常管理：

　　2-1、單據的管理：（主要是指《領(lǐng)料單》、《超領(lǐng)單》、《轉倉單》、《半成品入庫單》、《產(chǎn)成品入庫單》、《退料單》、《生產(chǎn)單》）

　　2-1-1、單據號碼的管理：主要是保持單據之間的連貫性，應統一編號。

　　單據是各部門(mén)數據傳遞記載的書(shū)面證明。單據號碼的編碼管理涉及其他部門(mén)在核算和統計數據的全面性和分類(lèi)性。同時(shí)，也方便本部門(mén)校驗和統計數據準確性和提高工作效率。

　　2-1-2、單據傳遞的管理：各單據須準時(shí)每月10日、20日、月末分三次交納。

　　2-2、報表的管理：（報表主要是指。。。，同時(shí)還須提供EXCEL電子檔） 2-2-1、填寫(xiě)要求：須根據報表要求填制，字符清楚。另還須各個(gè)部門(mén)的部長(cháng)確認。（主要是年度財務(wù)檢查的要求）。

　　2-2-3、傳遞管理：次月初的3號上午報送EXCEL電子檔，3號下午報送紙制表格。

　　4、業(yè)務(wù)流程管理：

　　4-1、原材料領(lǐng)用：各車(chē)間領(lǐng)用物料，在計劃內領(lǐng)用需填制《領(lǐng)料單》，在計劃外領(lǐng)用物料需填制《超領(lǐng)料》，嚴禁打借條和通過(guò)《轉倉單》領(lǐng)用原材料。

　　4-2、輔料的領(lǐng)用：輔料是通過(guò)《轉倉單》核發(fā)。

　　4-3、生產(chǎn)過(guò)程耗用物料管理：“挪用共同物料”是大多數制造企業(yè)的通病，我公司挪用物料的情況也較嚴重，尤其是在“實(shí)裝車(chē)間”較為嚴重，此項不利于生產(chǎn)管理的需要，也不符合核算的需求�，F根據目前的狀況，制定了《車(chē)間內部物料轉移統計表》。

　　4-4、半成品/完成品入庫：各車(chē)間、品保部等部門(mén)無(wú)權擅自將已加工好的半成品或產(chǎn)成品擅自交給客戶(hù)。一定要遵守經(jīng)檢驗后到倉庫入庫流程。

　　4-5、制造過(guò)程的來(lái)料不良退料：各車(chē)間無(wú)權將制造過(guò)程中的出現的來(lái)料不良料擅自讓客戶(hù)帶走。一定先辦理退還倉庫的退料單，再由倉庫辦理退給客戶(hù)的退料單。

　　篇七：2013年會(huì )計核算工作計劃

　　臨近歲末，結賬及建賬的大工程又將啟動(dòng)。根據領(lǐng)導指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀(guān)需要，現擬定如下工作思路，以便工程順利進(jìn)行。

　　一、主任指示：要以醫療這一塊為一個(gè)核算單位，要求能核算出醫療這一塊的收支和損益。為此，增設“管理費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫療支出、藥品支出、管理費用三個(gè)科目的明細設置基本一致。先設“人員支出”、“日常公用支出”、“對個(gè)人與家庭補助”三個(gè)明細，“人員支出”、“對個(gè)人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設辦公費、水電費、印刷費、電話(huà)費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、會(huì )議費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數比例分攤至醫療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應當分開(kāi)列支（報表格式須及時(shí)設計）。

　　二、因10年社區衛生服務(wù)站實(shí)行一體化管理，其醫療收入先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶(hù)。為此，應在“其他應付款”下設“服務(wù)站往來(lái)款”明細，該明細科目下再按服務(wù)站名稱(chēng)設置三級科目。操作如下：

　�。�1）收到匯入款，借記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”科目，貸記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”科目；

　�。�2）扣除的管理費應轉入基本賬戶(hù)，借記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”科目，貸記“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”科目，同時(shí)借記“銀行存款----基本戶(hù)”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”；

　�。�3）款項匯回服務(wù)站時(shí)，借記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”；

　�。�4）使用管理費時(shí)，借記“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶(hù)”。

　　三、根據會(huì )計制度規定，年終時(shí)醫院應將當期末分配結余轉入“事業(yè)基金----一般基金”科目。但歷年從未進(jìn)行過(guò)此項操作。

　　篇八：2012年會(huì )計核算工作計劃

　　臨遠歲終，結賬及建賬的大年夜工程又將啟動(dòng)。按照指導調撥及營(yíng)業(yè)開(kāi)展的客沒(méi)有雅觀(guān)需供，現訂定以下工做思路，以便工程順利停止。 1、主任調撥：要以醫療那1塊為1個(gè)核算單元，要供能核算出醫療那1塊的支支戰益益。為此，刪設“辦理用度”科目，并變革本“藥品支出”科目，即醫療支出、藥品支出、辦理用度3個(gè)科目標明細設置根柢1致。先設“人員支出”、“仄居公用支出”、“對小我私人與家庭補掀”3個(gè)明細，“人員支出”、“對小我私人與家庭補掀”下3級科目穩定，“仄居公用支出”下設辦公費、水電費、印刷費、電話(huà)費、物業(yè)辦理費、交通費、好盤(pán)纏盤(pán)川、購購費、繕治費、集會(huì )費、營(yíng)業(yè)悲迎費、禍利費、其他用度等3級明細。月終將辦理用度按人數比例分攤至醫療支出與藥品支出。但給主任的報表中，該當分開(kāi)列支（報表格式須實(shí)時(shí)設念）。 2、果10年社區衛死效勞站真止1體化辦理，其醫療支出先匯進(jìn)本中心，中心扣除1定比例辦理費后再匯進(jìn)效勞站賬戶(hù)。為此，應正在“其他對付款”下設“效勞站來(lái)往款”明細，該明細科目下再按效勞站稱(chēng)吸設置3級科目。操做以下： （1）支到匯進(jìn)款，借記“銀止存款----效勞站匯進(jìn)專(zhuān)戶(hù)”科目，貸記“其他對付款----效勞站來(lái)往款”科目； （2）扣除的辦理費應轉進(jìn)根柢賬戶(hù)，借記“其他對付款----效勞站來(lái)往款”科目，貸記“公用基金----效勞站辦理費”科目，同時(shí)借記“銀止存款----根柢戶(hù)”，貸記“銀止存款----效勞站匯進(jìn)專(zhuān)戶(hù)”； （3）款項匯回效勞站時(shí)，借記“其他對付款----效勞站來(lái)往款”，貸記“銀止存款----效勞站匯進(jìn)專(zhuān)戶(hù)”； （4）利用辦理費時(shí)，借記“公用基金----效勞站辦理費”，貸記“銀止存款----根柢戶(hù)”。 3、按照會(huì )計制度劃定，年末時(shí)病院應將當期終分派節余轉進(jìn)“奇跡基金---⑴般基金”科目。但歷年從已停止過(guò)此項操做。果而，結賬時(shí)將統統支支記進(jìn)“支支節余”后，須做以下分錄： （1）借：支支節余 貸：節余分派 （2）借：節余分派 貸：奇跡基金---⑴般基金 2012年會(huì )計核算工做計劃的延少瀏覽：寫(xiě)好工做計劃的辦法 寫(xiě)好工做計劃多是公文寫(xiě)做中比較易的事。因為那沒(méi)有但單是個(gè)筆墨表達上的事，借是個(gè)觸及具體工做營(yíng)業(yè)的構造戰安排成績(jì)，需供有暫遠目光戰指導氣魄，那類(lèi)寫(xiě)做是1小我私人綜開(kāi)才氣的暗示。但是正在寫(xiě)做上也有1些章法。 然后，再按照具體內容戰文種寫(xiě)做要供停止寫(xiě)做。假如是工婦較少、范圍較廣的計劃，便要用“計劃”。因為計劃出須要也沒(méi)有能寫(xiě)得太細，只要能起到明黑標的目標，飽舞民氣，激起熱情的做用也便好沒(méi)有多了。當然那其真沒(méi)有是講計劃便能夠夠寫(xiě)得沒(méi)有真正在際；但計劃的切開(kāi)真踐成績(jì)確真只是個(gè)大年夜抵的切開(kāi)。假如是開(kāi)端的、沒(méi)有太成死的計劃，便要用“假念”。因為假念是為計劃做籌備的，也出須要寫(xiě)得很細，以致沒(méi)有用寫(xiě)得很好，只要能把大年夜抵的“思路”或念法寫(xiě)出去也便夠了。但那也沒(méi)有是講假念便能夠夠寫(xiě)得出條理，而只是講它更正視“念”，即要有突破戰坐異。假如計劃內容是某1項工做，1般則用“計劃”或“安排”，工做項目比較復雜者用“計劃”，較簡(jiǎn)樸者為“安排”。因為計劃戰安排皆必需寫(xiě)得很細（或很片里，或很具體），可則工做便出法展開(kāi)。當然，若考慮到要給下級履止中留沒(méi)有足天，那計劃可釀成“真止定睹”，那安排也可釀成“安排定睹”。假如計劃內容既沒(méi)有是單項工做，又沒(méi)有是很弘大年夜的，那便該用真正在的“計劃”了。因為狹義的計劃是廣義計劃中最適中的1種。當然，若只念把那計劃戴要減以宣布，則可用“要面”去寫(xiě)。

　　篇九：核算部工作計劃

　　核算部工作流程

　　招投標：收到邀請函后，按時(shí)購回標書(shū)（綜合部），根據招標文件要求進(jìn)行現場(chǎng)勘查（工程部）并與圖紙清單核對，在招標文件規定時(shí)間內進(jìn)行答疑。根據現場(chǎng)勘查、答疑記錄及招標文件出一套完整標書(shū)包含：綜合標（綜合部）、技術(shù)標、商務(wù)標，其中應注意攔標價(jià)、綜合單價(jià)、投標日期、公司名稱(chēng)等問(wèn)題，若有二次報價(jià)或者對項目疑難點(diǎn)要進(jìn)行闡述的需做足充分準備。不得廢標。

　　內審（固定總價(jià)+簽證）：又稱(chēng)為對內核算，根據施工圖紙、現場(chǎng)測量數據及甲方指定的材料單價(jià)信息等計算出人工、材料用量（即成本價(jià)），用于控制成本并與項目經(jīng)理進(jìn)行核對簽訂內部承包協(xié)議；在施工過(guò)程中，詳細記錄工程變更，編寫(xiě)簽證，并拍攝照片；在施工收尾階段，在之前算出的成本價(jià)基礎上，增減簽證項目，即最終工程成本。

　　外審（固定總價(jià)+簽證）：在項目竣工后，繪制竣工圖（若實(shí)際發(fā)生項目投標中沒(méi)有的或實(shí)際發(fā)生量比投標量少的，按實(shí)際發(fā)生項與量計算），根據投標預算加上簽證產(chǎn)生的費用，制出分部分項計價(jià)表，與審計進(jìn)行對賬（工程量做到審減不能超過(guò)5%，審核后，將審減金額與報審進(jìn)行比對，對于金額核減較大的項目應做出分析準備第二次審計資料，由于單價(jià)問(wèn)題導致總價(jià)差異過(guò)大應找出原始付款發(fā)票進(jìn)行對比說(shuō)明，因營(yíng)業(yè)部硬性要求單價(jià)降低，需項目經(jīng)理配合簽證后再進(jìn)行審計。

　　竣工資料：批復、投標報價(jià)匯總表、中標通知書(shū)、開(kāi)工許可證、施工合同、施工圖、會(huì )審紀要、簽證單、竣工驗收證明、材料檢驗合格證、消防驗收證明、決算申請、施工組織設計、隱蔽工程照片、工程實(shí)驗記錄、工程物資記錄、施工驗收記錄、自評報告、竣工圖。

　　工程檔案：決算書(shū)、決算審定表、批復、投標報價(jià)匯總表、中標通知書(shū)、開(kāi)工許可證、施工合同、施工圖、會(huì )審紀要、簽證單、竣工驗收證明、材料檢驗合格證、消防驗收證明、決算申請、施工組織設計、隱蔽工程照片、工程實(shí)驗記錄、工程物資記錄、施工驗收記錄、自評報告、竣工圖等工程一整套資料需存檔。

　　篇十：2011年會(huì )計核算工作計劃

　　2011年會(huì )計核算工作計劃

　　臨近歲末，結賬及建賬的大工程又將啟動(dòng)。根據領(lǐng)導指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀(guān)需要，現擬定如下工作思路，以便工程順利進(jìn)行。

　　一、主任指示：要以醫療這一塊為一個(gè)核算單位，要求能核算出醫療這一塊的收支和損益。為此，增設“管理費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫療支出、藥品支出、管理費用三個(gè)科目的明細設置基本一致。先設“人員支出”、“日常公用支出”、“對個(gè)人與家庭補助”三個(gè)明細，“人員支出”、“對個(gè)人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設辦公費、水電費、印刷費、電話(huà)費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、會(huì )議費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數比例分攤至醫療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應當分開(kāi)列支（報表格式須及時(shí)設計）。

　　二、因10年社區衛生服務(wù)站實(shí)行一體化管理，其醫療收入先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶(hù)。為此，應在“其他應付款”下設“服務(wù)站往來(lái)款”明細，該明細科目下再按服務(wù)站名稱(chēng)設置三級科目。操作如下：

　�。�1）收到匯入款，借記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”科目，貸記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”科目；

　�。�2）扣除的管理費應轉入基本賬戶(hù)，借記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”科目，貸記“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”科目，同時(shí)借記“銀行存款----基本戶(hù)”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”；

　�。�3）款項匯回服務(wù)站時(shí)，借記“其他應付款----服務(wù)站往來(lái)款”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專(zhuān)戶(hù)”；

　�。�4）使用管理費時(shí)，借記“專(zhuān)用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶(hù)”。

　　三、根據會(huì )計制度規定，年終時(shí)醫院應將當期末分配結余轉入“事業(yè)基金----一般基金”科目。但歷年從未進(jìn)行過(guò)此項操作。因此，結賬時(shí)將所有收支記入“收支結余”后，須做如下分錄：

　�。�1）借：收支結余

　　貸：結余分配

　�。�2）借：結余分配

　　貸：事業(yè)基金----一般基金

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