事業(yè)單位內部控制體系建設工作簡(jiǎn)報

　　事業(yè)單位內部控制體系建設工作簡(jiǎn)報一

　　12月2日，浙江省麗水市青田縣審計局、財政局、人力資源和社會(huì )保障局聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于加強縣級行政事業(yè)單位內部控制建設的實(shí)施意見(jiàn)》。同時(shí)成立了以縣財政局局長(cháng)為組長(cháng)的工作領(lǐng)導小組，下設辦公室。這標志著(zhù)青田縣將通過(guò)內控建設強化對內部權力的.制約和監督，規范權力運行，防止權力濫用，提高內部治理水平。

　　近年來(lái)的審計結果表明，由于行政單位內部控制規范化建設起步較晚，長(cháng)期以來(lái)沒(méi)有引起足夠的重視，存在著(zhù)很多薄弱環(huán)節，并引發(fā)了不少貪腐案件，為此審計部門(mén)多次以專(zhuān)報或報告的形式提出重視單位內控制度建設與執行的建議。此次三部門(mén)聯(lián)合發(fā)文，提出三條實(shí)施意見(jiàn)，切實(shí)推動(dòng)了行政事業(yè)單位內控建設。

　　一、重視內控建設，加強組織領(lǐng)導。 意見(jiàn)要求各單位(部門(mén))要高度重視內部控制建設工作，切實(shí)加強組織領(lǐng)導，領(lǐng)導班子尤其是主要領(lǐng)導要牢固樹(shù)立內部控制理念，推進(jìn)內部控制建設。各單位還應成立專(zhuān)門(mén)機構或明確牽頭部門(mén)負責內部控制建設，配備專(zhuān)業(yè)人員，建立分工明確、責任清晰、齊抓共管的內部控制組織管理架構。

　　二、推進(jìn)內控建設，構建考核體系。 各單位(部門(mén))應當按照要求，進(jìn)行自我評價(jià)、對照檢查，并針對發(fā)現的問(wèn)題，抓好整改落實(shí)，進(jìn)一步健全制度，提高執行力，完善監督措施，確保內部控制有效實(shí)施。要按照誰(shuí)主管、誰(shuí)負責的原則，分層次、分級別對行政事業(yè)單位內控規范建設進(jìn)行考核。將內控責任目標落實(shí)到具體部門(mén)及個(gè)人，并納入崗位職責范圍進(jìn)行考核。同時(shí)，強化財政、審計、專(zhuān)業(yè)機構和社會(huì )公眾對內控執行效果的監督，不斷完善內控制度體系建設。

　　三、強化溝通協(xié)調，建立長(cháng)效機制。 要求各部門(mén)各單位要加強溝通協(xié)調，深入分析執行情況，及時(shí)應對和解決出現的情況和問(wèn)題。財政、審計、人力社保等部門(mén)要通過(guò)專(zhuān)題調研、交流座談等方式，全面系統了解掌握《內控規范》實(shí)施工作進(jìn)展情況和制度實(shí)施情況，做好指導和督促工作。同時(shí)，積極探索建立監控、核查、整改反饋、跟蹤問(wèn)效等全過(guò)程的內部控制評價(jià)工作機制。各行政事業(yè)單位要主動(dòng)加強聯(lián)系與信息溝通，積極向財政、審計、人力社保部門(mén)及預算主管部門(mén)反饋情況，提出相應意見(jiàn)與建議。

　　事業(yè)單位內部控制體系建設工作簡(jiǎn)報二

　　自行政事業(yè)單位內控規范實(shí)施以來(lái)，根據全省行政事業(yè)單位內控建設及全市反腐倡廉建設任務(wù)工作部署，全面推進(jìn)內控實(shí)施，以打造“制度籠子”為重點(diǎn)，以督導考核為突破口，各部門(mén)和單位量身制作符合自身工作實(shí)際的內控體系，磨礪反“四風(fēng)”的“利器”，全市內控建設工作異彩紛呈，初見(jiàn)成效。

　　近日，全省行政事業(yè)單位內控建設經(jīng)驗交流會(huì )召開(kāi)。濟南市財政局作為全省唯一市級財政部門(mén)代表進(jìn)行經(jīng)驗交流。

　　一是領(lǐng)導重視，啟動(dòng)迅速，健全聯(lián)動(dòng)組織架構。濟南市高度重視，財政、審計部門(mén)聯(lián)手推進(jìn)，從三個(gè)層面健全實(shí)施組織架構，分別成立全市實(shí)施聯(lián)席工作組、成立督導咨詢(xún)組、建立實(shí)施內控工作聯(lián)絡(luò )員制度。

　　二是環(huán)環(huán)緊扣，分步推進(jìn)，打出實(shí)施組合拳。根據實(shí)施工作進(jìn)展，濟南市依次下發(fā)實(shí)施方案、推進(jìn)方案、督導方案，打出“三位一體”的實(shí)施組合拳，加大內控實(shí)施工作的.指導和督促。

　　三是市縣聯(lián)動(dòng)，分層培訓，同步推進(jìn)內控實(shí)施。全市各級財政、審計部門(mén)采取多種形式和措施，全面推進(jìn)內控實(shí)施。全市召開(kāi)內控推進(jìn)會(huì )議 12次，建立示范單位53家。先后開(kāi)辦全市實(shí)施工作專(zhuān)題講座、內控骨干培訓班、內控實(shí)操學(xué)習班等15期，累計培訓5000人次。各縣區根據本地實(shí)際，積極開(kāi)展工作，總結內控標準化建設、貼身指導服務(wù)等實(shí)施措施，為全市內控推進(jìn)提供了寶貴的經(jīng)驗。

　　四是典型引路，總結交流，發(fā)揮標桿表率作用。濟南市樹(shù)立實(shí)施標桿，表彰先進(jìn)單位，搭建實(shí)施交流平臺,輻射帶動(dòng)了全市實(shí)施工作。通過(guò)督導結合發(fā)掘典型，提煉經(jīng)驗，搜集案例，編撰內控建設操作指南，建立本地區內控建設案例庫，總結一批可推廣、可復制的實(shí)施經(jīng)驗，為各單位內控建設提供有力指引。

　　五是找準問(wèn)題，完善制度，推進(jìn)內控體系長(cháng)效機制建設。從全市范圍來(lái)看，濟南市內控體系建設還存在信息化建設滯后、績(jì)效考核缺失，內控體系未形成閉環(huán)、結果運用實(shí)現不足等問(wèn)題，對于執行到位產(chǎn)生較大壓力。下一步的工作重點(diǎn)是要以考核督導為抓手，完善考核體系，并以信息化平臺為依托，全面推進(jìn)全市行政事業(yè)單位內控長(cháng)效機制建設，確保內控制度的可操作性與實(shí)效性。