內部審計的工作計劃范文（精選15篇）
日子如同白駒過(guò)隙，不經(jīng)意間，又將迎來(lái)新的工作，新的挑戰，我們要好好計劃今后的工作方法。那么我們該怎么去寫(xiě)工作計劃呢？下面是小編幫大家整理的內部審計的工作計劃范文，歡迎大家分享。
內部審計的工作計劃 1
一、指導思想
牢固樹(shù)立"以審計促進(jìn)公司治理"的審計理念，堅持"服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)"的工作方針，寓服務(wù)于監督，寓幫助于促進(jìn)，充分發(fā)揮內部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的"免疫"功能，促進(jìn)集團經(jīng)濟的平穩、高效發(fā)展。
二、工作目標
緊緊圍繞集團黨委、董事局提出的集團20XX年經(jīng)濟工作目標，認真履行集團董事局賦予的職責，全面監督財務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項目、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)環(huán)節，更新觀(guān)念，創(chuàng )新機制，加大力度，在審查重大違法違規問(wèn)題的同時(shí)，更加注重將內部審計的工作重心從事后查處轉向過(guò)程控制，"以監督促進(jìn)過(guò)程"，從治理、機制和制度層面揭示問(wèn)題，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，提高企業(yè)可持續發(fā)展能力。
三、工作措施
(一)深化監督，進(jìn)一步強化審計評價(jià)職能，揭示資源配置和使用的合規性和效益性。
審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰略與集團的總體戰略保持一致性，并能夠按照集團發(fā)展戰略的要求制訂規劃和分配資源，以保證在集團戰略框架下的資源的最優(yōu)化配置。在其中，審計應充分發(fā)揮監督職能，并在監督的深度和廣度上下功夫，有效評價(jià)企業(yè)戰略制訂的一致性和資源利用的合規性和效益性，以發(fā)現是否存在游離于集團戰略之外的經(jīng)營(yíng)行為，是否存在不合規的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費等，諸如此類(lèi)，均應該通過(guò)合法的審計監督予以揭示，促進(jìn)集團資源的更優(yōu)化分配。
(二)突出重點(diǎn)，進(jìn)一步加大專(zhuān)項審計力度。
20XX年，集團審計部將在常規審計工作開(kāi)展的基礎上，有針對性的、有重點(diǎn)的開(kāi)展以下幾方面的專(zhuān)項審計工作，并希望達到兩方面目標：一是通過(guò)審計發(fā)現問(wèn)題、分析問(wèn)題、解決問(wèn)題，提高企業(yè)管理水平，促進(jìn)企業(yè)的自我完善;二是總結最佳實(shí)踐，以便有效推廣利用。
1、管理流程審計。管理流程的合理、科學(xué)、健全和規范，決定了一個(gè)企業(yè)的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規避企業(yè)的各種風(fēng)險。比如，完善的財務(wù)操作管理流程能夠規避一定的金融風(fēng)險，完善的投資決策流程能夠規避一定的投資失誤風(fēng)險，完善的生產(chǎn)管理流程得以規避一定的'產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險。對管理流程進(jìn)行審計，重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規范，特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過(guò)了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規則，只有守規則，才能最大限度地控制風(fēng)險的發(fā)生。
2、投資效益審計。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是集團目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時(shí)，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來(lái)顛覆性危機，因而也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中最大的風(fēng)險所在。對投資效益進(jìn)行審計，就是要對投資活動(dòng)進(jìn)行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發(fā)現和選擇，到評估論證，審批決策、建設投產(chǎn)、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著(zhù)眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現投資管理中的問(wèn)題，還要重視總結和推廣最佳實(shí)踐，使集團投資管理的豐富實(shí)踐可以成為共享的無(wú)形資產(chǎn)。
3、采購供應鏈審計。采購供應鏈管理既是企業(yè)價(jià)值創(chuàng )造的重要環(huán)節，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節。采購供應鏈管理水平高低，會(huì )直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的成本效益。而采購管理的缺失，則會(huì )給企業(yè)帶來(lái)重大損失，甚至導致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。因此，重視和加強采購供應鏈的管理，是企業(yè)內部控制的關(guān)鍵節點(diǎn)。對采購供應鏈管理進(jìn)行審計，目的在于推動(dòng)企業(yè)完善采購供應鏈的管理制度，規范采購人員的行為準則，健全采購供應活動(dòng)的文檔記錄，使采購供應管理更加有效率和效益性。
(三)更新思維，進(jìn)一步加強審計咨詢(xún)和服務(wù)職能，寓幫助于監督，切實(shí)提高企業(yè)運營(yíng)效率和效益。
集團審計部要求每個(gè)審計人員在開(kāi)展審計過(guò)程中，應摒棄傳統審計理念，要與時(shí)俱進(jìn)，加強審計理論研究和審計方法創(chuàng )新，推進(jìn)內部審計職能從單純監督向監督、服務(wù)并重轉變，把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個(gè)重要工作內容。一是通過(guò)審計發(fā)現和審計評價(jià)，幫助各企業(yè)增強風(fēng)險意識，及時(shí)識別潛在風(fēng)險，有效防范風(fēng)險發(fā)生，建立健全風(fēng)險控制機制;二是通過(guò)審計測試，幫助各企業(yè)增強流程再造意識，及時(shí)發(fā)現流程制定過(guò)程中的冗長(cháng)和效率低下的問(wèn)題，提高流程運行效益;三是通過(guò)審計總結最佳實(shí)踐，幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路，減少機會(huì )成本的投入。
(四)建章立制，進(jìn)一步強化審計工作規范性，提高審計工作質(zhì)量。
隨著(zhù)一系列審計制度的出臺，集團審計工作已逐步走向"制度化、規范化"的發(fā)展道路，通過(guò)制度的建立明確預防機制、監督機制和糾錯機制，一是通過(guò)制度指導審計執業(yè)，提高審計效率，保證審計質(zhì)量;二是以制度管理審計行為和結果，明確責任，懲前毖后，保證審計結果的落實(shí)和審計成果的有效轉化。20XX年，集團審計部將進(jìn)一步梳理審計業(yè)務(wù)流程，以控制和風(fēng)險為導向，在監督環(huán)節下力氣，在預防環(huán)節下功夫，不斷完善審計在新領(lǐng)域的執行規則，以提高審計效果。
內部審計的工作計劃 2
根據審計署的有關(guān)會(huì )議精神，結合本市xx區的審計制度的相關(guān)規定，特制定了20xx年的內部審計工作計劃，具體的情況如下：
一、指導思想：
繼續堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導思想，牢固樹(shù)立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監督職責，發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng )新的作用。
二、工作重點(diǎn)
�。�1）繼續深化經(jīng)濟責任審計。
認真執行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強任期內經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現型為預防型。進(jìn)一步規范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實(shí)制、結果公告制等。
�。�2）繼續深入開(kāi)展財務(wù)收支審計。
以自主創(chuàng )新為動(dòng)力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實(shí)施財務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計，努力深化審計內容，不斷改進(jìn)審計方法。積極開(kāi)展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規范核算行為，提高資金使用效益。
�。�3）進(jìn)一步完善相關(guān)的內部審計制度和操作規程，搞好內審人員后續教育工作。
�。�4）認真抓好跟蹤審計。
以審計意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計成果的運用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計回訪(fǎng)制度。督促檢查單位自覺(jué)執行審計意見(jiàn)和建議，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習《審計法》、《會(huì )計法》、《內部審計具體準則》等法律、法規和審計業(yè)務(wù)知識，繼續發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進(jìn)、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的`方針，做到認識到位；強化管理、夯實(shí)基礎、質(zhì)量到位；突出重點(diǎn)、落實(shí)責任，成果到位。開(kāi)展文明審計樹(shù)立公開(kāi)、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，做到原則性和靈活性的和諧統一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過(guò)程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫(xiě)到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。
內部審計的工作計劃 3
(一)工作計劃
1、20xx年，我處共審計基建修繕項目x個(gè)，涉及送審金額x億元，其中包括：在審項目x個(gè)，涉及送審金額約x萬(wàn)元;已審結并出具審計報告的項目x個(gè)，涉及送審金額x萬(wàn)元，最終審定金額x萬(wàn)元，直接核減額x萬(wàn)元，平均核減率18.20%。
2、20xx年，我處共參與包括田徑場(chǎng)在內的基建工程項目招投標x次，涉及金額x多萬(wàn)元;參與設備招投標x余次，涉及金額x余萬(wàn)元。
3、20xx年，我處共完成合同項目審計x個(gè)，涉及金額x萬(wàn)元。
4、20xx年，我處繼續有序開(kāi)展財務(wù)收支審計工作，完成財務(wù)收支審計項目x項，涉及審計金額x億元。
5、20xx年，學(xué)校新一輪中層領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計工作啟動(dòng)，我處接受組織部委托對x個(gè)職能處室和x個(gè)學(xué)院的正職領(lǐng)導進(jìn)行了任期經(jīng)濟責任審計，提出相應整改意見(jiàn)x條。
6、完成或部分完成上級部門(mén)要求整改的項目x個(gè)。
7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《xx理工大學(xué)建設工程項目審計實(shí)施辦法》、《xx理工大學(xué)審計整改工作實(shí)施辦法》，修訂《xx理工大學(xué)內部審計工作相關(guān)文件選編》(第二版)。
(二)工作亮點(diǎn)
1、加強審計宣傳。召開(kāi)了全校性的“審計工作會(huì )議”、完成了全校性審計制度宣講，宣揚了內部審計的.職能與作用，強化了各方的審計意識、營(yíng)造了更多領(lǐng)導、老師關(guān)注審計、重視審計的校園氛圍。
2、建立長(cháng)效機制。加強了基礎性工作和制度建設及長(cháng)效機制建設，建立并不斷完善“審計聯(lián)絡(luò )員隊伍”、完成了《xx理工大學(xué)內部審計工作相關(guān)文件選編(第二版)》的修訂和編印。
3、承擔審計責任。通過(guò)審計發(fā)現的問(wèn)題，向校領(lǐng)導提出了管理建議若干條，承擔了審計處應該承擔的職責。
(三)20xx年工作思路
1、堅持依法審計，服務(wù)監督工作理念，充分發(fā)揮“免疫系統”職能，為校領(lǐng)導決策提出必要的建議，承擔起應該承擔的職責;
2、依法高質(zhì)量完成日常審計工作(基建、修繕、財務(wù)、專(zhuān)項、合同等);
3、完善中層干部經(jīng)濟責任審計工作;
4、進(jìn)一步強化審計整改工作，研究并逐步建立審計結果公開(kāi)制度。
內部審計的工作計劃 4
時(shí)間一晃而過(guò)，彈指之間，20xx年已接近尾聲，過(guò)去的一年在領(lǐng)導和同事們的悉心關(guān)懷和指導下，通過(guò)自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成果，但也存在了諸多不足�；仡欉^(guò)去的一年，現將工作計劃如下：20xx年，是全新的一年，也是自我挑戰的一年，我將努力改正過(guò)去一年工作中的不足，把新一年的工作做好，為公司的發(fā)展盡一份力。
一、加強理論學(xué)習，不斷提高理論水平
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺(jué)性、堅定性，通過(guò)學(xué)習，增強了用科學(xué)的.理論武裝自己的頭腦，用理論指導審計工作實(shí)踐的水平;進(jìn)一步堅定社會(huì )主義、共產(chǎn)主義信念。通過(guò)學(xué)習，理論素養得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定。
二、求真務(wù)實(shí)，認真履行工作職責
隔行如隔山，剛進(jìn)審計局時(shí)對于我這一個(gè)從沒(méi)接觸過(guò)審計業(yè)務(wù)的新手感到從沒(méi)有過(guò)的巨大壓力，但面對壓力我沒(méi)有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學(xué)習，向書(shū)本學(xué)習，通過(guò)一段時(shí)間的學(xué)習，我很快進(jìn)入了角色，并能夠獨擋一面，成為領(lǐng)導的得力助手，多年來(lái)，我先后參加專(zhuān)項資金審計、任期經(jīng)濟責任審計、財政收支審計、財務(wù)收支審計、建設項目審計，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會(huì )計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問(wèn)題，能夠對查出的問(wèn)題準確定性，我認為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿(mǎn)完成了局里交辦的各項任務(wù)。多年來(lái)所寫(xiě)的信息，曾被市局采用，被省廳采用，一篇被《審計》采用。多次配合紀檢等部門(mén)處理上訪(fǎng)等事件，并取得較好的效果，維護了社會(huì )穩定。
三、虛心進(jìn)取，努力更新工作思路
多年來(lái)，我始終把學(xué)習放在首位，多次參加了x市審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓班的學(xué)習，還比較系統的學(xué)習了計算機ao和oa審計系統等知識，參加了全國計算機模塊考試，并取得了資格證書(shū)。通過(guò)一次次的學(xué)習，不斷充實(shí)了自己的理論知識和專(zhuān)業(yè)知識，使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準確的把握，審計工作思路更加開(kāi)闊。
經(jīng)過(guò)多年來(lái)的鍛煉，雖然我個(gè)人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取得了一點(diǎn)成績(jì)，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠，20xx年已將到來(lái)，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應對更多的挑戰。
內部審計的工作計劃 5
20xx年，新的一年，我們固定資產(chǎn)投資審計科在局黨組的領(lǐng)導下，以黨的廉政紀律和局黨組制定的各項廉政規章制度作保障，認真貫徹和落實(shí)《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》和國家相關(guān)法律法規，緊緊圍繞全市經(jīng)濟工作重點(diǎn)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，堅持財務(wù)收支�，F將20xx工作計劃如下：
一、項目審計情況
20xx年主要對政府重點(diǎn)投資項目以及涉及公共利益和民生的城市基礎設施、保障性住房、學(xué)校、醫院、水利、水保、交通等工程進(jìn)行審計，并對其建設和管理情況實(shí)施跟蹤審計，及時(shí)糾正可能出現的投資損失浪費。揭示了投資管理體制、機制和制度方面的問(wèn)題。同時(shí)，加大投資審計力度，完善工作程序，嚴把投資審計質(zhì)量關(guān)。
二、項目建設過(guò)程審計監督
審計關(guān)口前移，從過(guò)去的事后竣工結算審計逐步過(guò)渡到事前預防、事中控制、事后監督的全過(guò)程審計監督。
針對建設項目的特點(diǎn)，建設過(guò)程中的決策、規劃、設計、采購、招標、施工、監理等任一環(huán)節出現問(wèn)題都有可能導致無(wú)法挽回的損失浪費，從而影響投資的經(jīng)濟性、效率性、效果性。我們進(jìn)行了積極探索，本著(zhù)真實(shí)、合法、有效的'原則，對建設項目實(shí)行全過(guò)程、全方位監督。
三、積極建言獻策，為政府投資決策提供依據
20xx年，市政府轉給我局相關(guān)部門(mén)提出的固定資產(chǎn)投資項目有關(guān)請求報告45余份，要求我局提出意見(jiàn)。我局高度重視，認真對待，對每一事項都進(jìn)行深入的調查研究，在此基礎上，依法、依規提出了切實(shí)可行的審計建議，全部得到政府的采納，可為政府節約投資。參加市委、市政府及相關(guān)建設部門(mén)組織的工程建設工作會(huì )議xx人次，積極建言獻策，為政府投資決策提供依據。
四、主要做法
我局的投資審計工作安排緊湊，工作進(jìn)度快，效率高。近年來(lái)，隨著(zhù)經(jīng)濟社會(huì )的發(fā)展和國家對固定資產(chǎn)投資的擴大，政府投資建設項目不斷增加，民生工程普遍實(shí)施，審計項目迅速增加，審計力量不足與工程竣工結算審計項目多的矛盾日益突出。為此，我局委托有資質(zhì)的造價(jià)咨詢(xún)公司審核基建項目。有效緩解了審計壓力。
內部審計的工作計劃 6
一、指導思想
審計工作圍繞街道發(fā)展目標，樹(shù)立以“監督促治理”的審計理念，堅持“圍繞街道中心，突出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)”的工作方針，建立、健全內部審計，有效開(kāi)展內部審計工作，確保內部審計工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內部審計監督、管理、服務(wù)職能，為街道的發(fā)展提供有力保障。
二、年度工作目標
圍繞街道全面建設這個(gè)中心，以科學(xué)發(fā)展觀(guān)統領(lǐng)內審工作，繼續做好財務(wù)收支、經(jīng)濟責任、在建項目審計，加強監督，促進(jìn)規范。著(zhù)力抓好審計整改落實(shí)，不斷改進(jìn)審計方法，努力提高審計工作質(zhì)量，進(jìn)一步加強股份經(jīng)濟合作社集體資產(chǎn)、資源、資金監管，推進(jìn)股份經(jīng)濟合作社財務(wù)規范管理，推動(dòng)農村經(jīng)濟健康發(fā)展。
三、審計工作內容
1、加強業(yè)務(wù)培訓，提高業(yè)務(wù)技能。
由街道內審工作站牽頭，至少組織一次對社區、股份經(jīng)濟合作社財務(wù)人員、民主理財小組人員及相關(guān)領(lǐng)導人的集中培訓，主要就財經(jīng)紀律、農村財務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)知識等方面進(jìn)行培訓，進(jìn)一步提高社區、股份經(jīng)濟合作社財務(wù)人員、民主理財小組人員的業(yè)務(wù)水平，進(jìn)一步規范村級財務(wù)管理工作。
2、開(kāi)展財務(wù)審計，建立長(cháng)效機制。
根據街道實(shí)際情況，有計劃、有步驟地對部門(mén)和社區、股份經(jīng)濟合作社進(jìn)行財務(wù)收支審計、專(zhuān)項資金審計工作，不斷擴大內部審計工作的覆蓋面，建立長(cháng)效監督機制，充分發(fā)揮審計監督對嚴肅財經(jīng)紀律、維護經(jīng)濟秩序、加強領(lǐng)導干部監督管理、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設的積極作用。
3、對社區、股份經(jīng)濟合作社進(jìn)行審計。
根據農村財務(wù)三年一輪審的內審工作要求，結合今年街道社區、股份經(jīng)濟合作社換屆情況，按照街道20xx年內審工作計劃，重點(diǎn)對蘆花、施家岙、吳家岙等16個(gè)股份經(jīng)濟合作社近3年村級財務(wù)收支、工程項目、財務(wù)管理情況開(kāi)展財務(wù)審計。同時(shí)，針對社區、股份經(jīng)濟合作社黨支部換屆離任情況，適時(shí)開(kāi)展經(jīng)濟責任審計。通過(guò)審計，建立審計結果情況通報機制，強化責任落實(shí)和整改，切實(shí)提高農村財務(wù)審計監督實(shí)效。
4、加強審計工作隊伍建設，做好信息交流和業(yè)務(wù)培訓工作。
20xx年各項內審工作的開(kāi)展，要在街道內審工作領(lǐng)導小組的統一領(lǐng)導和街道紀工委的協(xié)調組織下，堅持以點(diǎn)帶面、突出重點(diǎn)，加大后續整改力度，不斷創(chuàng )新新經(jīng)濟常態(tài)下的`審計工作的新思路、新方法、新舉措，建立健全事前、事中、事后審計監督和問(wèn)責工作機制，提高審計工作質(zhì)量。同時(shí)，要切實(shí)抓好內審信息的收集和報送工作，開(kāi)展審計案例分析調研，落實(shí)審計項目調研課題，積極組織內審人員參加省、市各級內審業(yè)務(wù)培訓，提升內審業(yè)務(wù)工作水平，為促進(jìn)我街道內審工作常態(tài)化、程序化、規范化水平而繼續努力。
內部審計的工作計劃 7
為進(jìn)一步規范財務(wù)管理，提高經(jīng)費使用效益，防止國有資產(chǎn)流失，根據上級主管部門(mén)的要求和學(xué)院實(shí)際，從今年開(kāi)始將開(kāi)展內部審計工作�，F制定我院年內部審計工作計劃。
一、年度審計工作目標
20xx年的內部審計工作，以"三個(gè)代表"重要思想為指導，以國家財經(jīng)法規、財務(wù)管理制度為依據，以財務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn)，結合我院年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設和xx工作的主要任務(wù)，把促進(jìn)管理，防范資金風(fēng)險，提高資金使用效益，增進(jìn)服務(wù)，作為審計工作的出發(fā)點(diǎn)，針對合理科學(xué)利用教育資源，防止鋪張浪費等內容開(kāi)展審計。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀(guān)評價(jià)，并針對審計發(fā)現的問(wèn)題提出審計意見(jiàn)和建議，助和督促被審計單位及時(shí)整改。
二、審計的內容
1、根據內部審計的規定要求，有計劃地對教學(xué)系的教師津貼發(fā)放，學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，班費、實(shí)習費等使用情況進(jìn)行內審;
2、根據內部審計的規定要求，有計劃地對電工作部的`學(xué)費、教材費等收繳情況進(jìn)行內審;
3、根據內部審計的規定要求，有計劃地對附屬中學(xué)的學(xué)費、教材費等財務(wù)收支情況進(jìn)行內審;
4、根據內部審計的規定要求，有計劃地對教育部的學(xué)費、教材費等收繳情況進(jìn)行內審;
5、根據內部審計的規定要求，有計劃地后勤集團的財務(wù)收支進(jìn)行審計;
6、根據內部審計的規定要求，有計劃地對學(xué)院招待費使用情況進(jìn)行內審;
通過(guò)開(kāi)展財務(wù)周期審計，使審計工作規范化、制度化，及時(shí)評價(jià)部門(mén)財經(jīng)管理狀況，加強事前防范，促進(jìn)部門(mén)管理自律。
三、審計的方法及范圍
審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內審人員采取審查資料、個(gè)別談、審計調查等方法進(jìn)行。
審計的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位x年以來(lái)的財務(wù)收支情況，其中教學(xué)系學(xué)生獎學(xué)金等項抽查一個(gè)年級。
四、時(shí)間安排
1、上半年對教學(xué)系進(jìn)行內審;
2、下半年對電工作部、附屬中學(xué)、教育部、后勤集團(育苑公司)等部門(mén)進(jìn)行審計。
五、有關(guān)資料的提供
1、學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，評定辦法、評定程序、評定結果;班費、實(shí)習費的使用情況等資料。
2、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。
3、電工作部、附屬中學(xué)、教育部各類(lèi)生源的收費依據;后勤集團(育苑公司)各類(lèi)收費的依據。
4、學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件、審批表、月匯總表等。
六、其它相關(guān)工作
學(xué)院內部審計工作，由院監察審計室牽頭，抽調相關(guān)人員，組成年學(xué)院內部審計工作組，工作組依據國家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統內部審計工作規定》開(kāi)展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。
內部審計的工作計劃 8
根據全市交通運輸工作會(huì )議精神，結合省廳財務(wù)審計工作要求，現將20XX年交通運輸審計工作安排如下：
一、竣工決算審計和跟蹤審計
進(jìn)一步加強建設項目和建設資金的管理，切實(shí)加強資金安全和資金使用效益的監管，按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)組織、分級負責”的原則，扎實(shí)開(kāi)展交通建設項目和建設資金審計。
�。ㄒ唬└鲉挝话凑諏徲嫹止ず凸芾頇嘞揲_(kāi)展建設項目竣工決算審計，確保建設項目竣工決算審計覆蓋率100%。繼續推進(jìn)建設項目跟蹤審計，加大跟蹤審計工作力度，保持在建省、市（與市局簽訂年度綜合目標責任）重點(diǎn)工程建設項目跟蹤審計覆蓋率100%。
�。ǘ┡浜献龊棉r村公路審計工作，及時(shí)糾正審計中發(fā)現的問(wèn)題，不斷提高農村公路建設資金水平。各單位要按照省審計廳要求，做好農村公路建設專(zhuān)項資金自查工作。
二、財務(wù)收支預算執行審計
繼續做好各單位財務(wù)收支審計工作，重點(diǎn)檢查各單位經(jīng)濟活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、效益性，加大對部門(mén)預算執行力度檢查，加強項目支出績(jì)效目標的'管理，提高資金使用效率和效果，提高本單位的行政效率和效能。
20XX年，市交通運輸局組織完成下屬事業(yè)單位、協(xié)會(huì )等單位20XX年度財務(wù)收支和預算執行情況審計。各縣交通運輸局、各直屬單位按照年度審計工作計劃，完成下屬企事業(yè)單位20XX年度財務(wù)收支審計工作。
三、干部任期經(jīng)濟責任審計
貫徹落實(shí)《省部門(mén)和單位內部管理領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計暫行辦法》，加強內部干部經(jīng)濟責任審計工作。進(jìn)一步擴大經(jīng)濟責任審計的覆蓋面，積極開(kāi)展任期年度和期中經(jīng)濟責任審計工作，探索審計結果運用的新模式、新途徑和新方式，切實(shí)發(fā)揮經(jīng)濟責任審計服務(wù)干部管理監督、促進(jìn)單位發(fā)展目標有效實(shí)現的重要作用。
四、專(zhuān)項審計和審計調查
積極開(kāi)展省廳專(zhuān)項補助資金專(zhuān)項審計，組織完成省廳補助客運場(chǎng)站建設專(zhuān)項資金的撥付、使用和管理等專(zhuān)項審計調查。積極開(kāi)展全市貨物港務(wù)費征收及資金使用情況專(zhuān)項調查。各單位要加強對預算執行、資金使用績(jì)效、資產(chǎn)管理的審計監督，促進(jìn)預算編制科學(xué)、執行有效和資產(chǎn)使用安全。
五、審計基礎管理工作
強化內部審計機構和審計隊伍建設，關(guān)心和支持內部審計機構依法履行監督職責，切實(shí)抓好內部審計工作成果的運用。強化審計質(zhì)量管理，完善審計質(zhì)量責任制，嚴格審計工作程序，做到依法辦事、照章辦事。及時(shí)報送建設項目竣工決算審計、跟蹤審計、農村公路審計情況，分別形成書(shū)面總結材料，于10月20日前報局財審處。各單位應進(jìn)一步做好審計報表的填報工作，確保審計報表詳細、準確、及時(shí)，市局將加強對審計工作和審計資料報送工作的考核。
內部審計的工作計劃 9
為認真落實(shí)州局內部審計工作總體要求和精神，做好我局20xx年度內部審計工作，充分發(fā)揮內部審計職能作用，按照縣局黨組的工作要求，結合全局地稅工作實(shí)際，制定20xx年度內部審計工作計劃，請認真貫徹執行。
一、審計工作目標
按照中央“八項規定”的要求，緊緊圍繞稅收中心工作，強化系統內部審計監督職責。以風(fēng)險為導向，以?xún)瓤貫橹骶�(xiàn)，以治理為目標，深入貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于加強審計工作的意見(jiàn)》的精神，做好稅收執法審計工作。促進(jìn)規范管理，進(jìn)一步推進(jìn)審計結果的運用，督查問(wèn)題的整改落實(shí)，促進(jìn)各項制度的完善和貫徹落實(shí)。完善相關(guān)操作流程和內容，促進(jìn)內部審計工作的進(jìn)一步規范和發(fā)展。
二、20xx年度審計計劃
�。ㄒ唬┙衲�，經(jīng)局黨組研究決定，擬對第一稅務(wù)所開(kāi)展內部審計“回頭看”。
�。ǘ└鶕ぷ餍枰皖I(lǐng)導安排，適時(shí)開(kāi)展專(zhuān)項治理、專(zhuān)項審計或審計調查工作。配合、協(xié)調做好州局對我局的審計工作。
三、審計內容及工作重點(diǎn)
20xx年審計的重點(diǎn)內容：
1、內部審計“回頭看”，著(zhù)重檢查第一稅務(wù)所是否針對20xx年《內部審計報告》中提出的問(wèn)題，制定整改方案，明確整改時(shí)限，認真整改；是否舉一反三，認真分析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，排查管理漏洞；是否采取有效措施，逐一逐條整改；是否強化風(fēng)險預警，完善相關(guān)制度防止類(lèi)似問(wèn)題再度發(fā)生
2、稅收征管方面應強調稅收征管職能審計，重點(diǎn)審計房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅的預征和清算、存量房的管理及評估價(jià)格調整情況；財政資金項目的稅收管理情況；營(yíng)改增后各項稅費附加的`征管情況；所得稅政策執行情況；欠稅上線(xiàn)管理等情況。
四、審計工作要求
�。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導，抓好內審隊伍建設
加強對內審工作的領(lǐng)導，高度重視并著(zhù)力加強審計隊伍建設，充分發(fā)揮其監督職能作用。采取以審代訓、抽調業(yè)務(wù)人員及派駐紀檢監察員參加內審工作等形式，不斷提供審計隊伍業(yè)務(wù)技能。加強項目審計實(shí)踐，提升審計人員整體素質(zhì)。
�。ǘ﹦�(chuàng )新審計方式，推進(jìn)審計信息化
要充分利用征管軟件和稅收管理決策分析平臺軟件的數據，進(jìn)行計算機輔助審計數據分析工作。擴大審計抽樣范圍，強化數據分析效果，降低審計風(fēng)險，推動(dòng)內審工作便捷高效，高質(zhì)量開(kāi)展。
�。ㄈ┳⒅爻晒\用，當好參謀助手
要重視審計決定的整改和審計結果運用工作。按照結果運用辦法要求，根據情況推行將審計結果在一定范圍內公開(kāi)，嚴格落實(shí)審計結果的整改；運用審計聯(lián)席會(huì )議制度，做好部門(mén)配合，促進(jìn)審計發(fā)現問(wèn)題的整改。對審計中發(fā)現的重大問(wèn)題，要通過(guò)局長(cháng)辦公會(huì )、局務(wù)會(huì )進(jìn)行通報、移送有關(guān)部門(mén)處理、審計便函向有關(guān)部門(mén)告知等多種形式擴大和深化審計成果運用。應針對審計發(fā)現的主要問(wèn)題開(kāi)展調研，加強分析，通過(guò)審計專(zhuān)報的形式，及時(shí)向黨組和相關(guān)部門(mén)提出審計建議，促進(jìn)相關(guān)辦法、制度的進(jìn)一步完善。充分發(fā)揮內審監督規范效應，促進(jìn)各項工作順利開(kāi)展。
內部審計的工作計劃 10
作為集團審計監察部的員工，我將繼續在集團領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，按照集團的制定的計劃和審計監察部的部門(mén)工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng )一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執行。力爭在xx年爭創(chuàng )一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：
一、繼續配合部門(mén)領(lǐng)導做好房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、源頭工程的造價(jià)控制和結算審計管理工作
目前，集團房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)表現出蒸蒸日上的勢頭，預計xx年將完成房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資達10個(gè)多億，審計監察部承擔著(zhù)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目的工程造價(jià)過(guò)程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著(zhù)“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)服務(wù)好，服從集團大局，響應集團的.各項號召;源頭工程中孫村熱源廠(chǎng)、東泉供水公司、兩河片區自來(lái)水加壓站項目、兩河片區熱源廠(chǎng)項目、兩河片區污水處理廠(chǎng)項目、孫村及兩河片區供熱、供水管網(wǎng)以及中心區舜雅路自來(lái)水加壓站項目已大部分建設完畢即將進(jìn)入工程結算審計階段，審計監察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程 。
結算審計過(guò)程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問(wèn)題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng )一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著(zhù)“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來(lái)完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
二、做好合同評審與資金支付審核工作
合同評審工作在日常工作中是一個(gè)比較重要的環(huán)節，雖然這項工作表面上看起來(lái)很瑣碎，但是在評審過(guò)程中如果稍有疏忽可能會(huì )給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng )一流工作標準的過(guò)程中我必須本著(zhù)上述原則來(lái)完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監察部日常的重要工作之一，如果不能夠對集團支付的每一筆資金進(jìn)行嚴格把關(guān)和審核，那可能會(huì )給集團帶來(lái)潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng )一流工作標準來(lái)嚴格要求自己。
三、及時(shí)完成領(lǐng)導交辦的臨時(shí)任務(wù)。
做到任務(wù)到手不推托，做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。
四、繼續加強學(xué)習，尤其是工程結算審計的專(zhuān)業(yè)知識學(xué)習并經(jīng)常要深入一線(xiàn)掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng )一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養和文化底蘊的積淀。
總之，在新一年的工作中，以完成本職工作為目標、以創(chuàng )一流工作標準為努力方向，以“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”為創(chuàng )一流工作標準，督促自己、鞭策自己，為集團發(fā)展做出自己最大努力。
內部審計的工作計劃 11
為把握發(fā)展大局，突出審計重點(diǎn)，xx年審計項目計劃安排的總體要求是：“一深化、兩加強”。即：深化財政預算執行情況的審計，加強政府投資審計，加強經(jīng)濟責任審計。具體審計和審計調查項目包括以下七個(gè)方面：
一、縣財政預算執行情況的審計。
安排對縣財政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農業(yè)局、林業(yè)局、畜牧局、水利局、勞動(dòng)和社會(huì )保障局、國土資源局、礦產(chǎn)資源局、煤管局、衛生局、“合醫”辦、衛生監督所、殘聯(lián)、煤運公司等19個(gè)單位xx年預算執行情況進(jìn)行審計，共涉及22個(gè)項目。審計中要采取預算執行與專(zhuān)項資金審計相結合，與固定資產(chǎn)投資審計相結合和“一次進(jìn)點(diǎn)、分項審計、多項成果”的方法，努力從體制、機制、制度上揭擺問(wèn)題、剖析原因、提出科學(xué)合理的審計建議，加強整改，促進(jìn)我縣財政體制的不斷完善和有序運行。
二、政府投資審計。
對縣城建局xx年度xx項工程投資進(jìn)行審計;對縣教育局xx年度高級文體中心和縣民政局xx年度水上生態(tài)苑兩個(gè)項目進(jìn)行審計調查。重點(diǎn)檢查以計劃、籌資和執行招投標制度為主的投資程序，資金使用的合法合規性，核實(shí)工程造價(jià)的真實(shí)性，揭露盲目建設、損失浪費和嚴重超投資等重大問(wèn)題，注意發(fā)現商業(yè)賄賂案件線(xiàn)索并給予查處，對投資項目提出規范項目管理、提高投資效益的合理化建議。
三、任期經(jīng)濟責任審計。
重點(diǎn)加大任中經(jīng)濟責任審計力度，安排對縣科技局、統計局、農機公司、x鎮和x鎮等5個(gè)單位領(lǐng)導干部任中經(jīng)濟責任審計。領(lǐng)導干部的離任審計，按照縣委組織部的安排及時(shí)組織實(shí)施。審計中，一方面要把經(jīng)濟責任審計與財政財務(wù)收支審計、專(zhuān)項審計結合起來(lái)，減少重復進(jìn)點(diǎn)，實(shí)現審計資源的綜合利用;另一方面，對被審計的領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任情況作出客觀(guān)評價(jià)，為加強干部監督管理，積極發(fā)揮審計的監督作用。
四、民生審計。
重點(diǎn)對社保、低保、救濟、救災以及教育衛生等事關(guān)群眾生活的基金、資金的管理、使用情況進(jìn)行審計，涉及民政局、勞動(dòng)和社會(huì )保障局、教育局、衛生局等5個(gè)單位。在揭露和查出違規違紀問(wèn)題的同時(shí)，提出加強管理、完善制度、深化改革的建議。
五、“涉農”專(zhuān)項資金審計。
一是圍繞新農村建設，對重點(diǎn)村、推進(jìn)村使用財政資金情況進(jìn)行效益審計;
二是全面對農村轉移支付資金進(jìn)行審計調查，重點(diǎn)對x鎮、x鎮、x鎮、x鄉等4個(gè)鄉鎮的農村轉移支付資金進(jìn)行審計;
三是開(kāi)展對農業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局等4個(gè)單位惠民政策資金落實(shí)情況進(jìn)行項目跟蹤審計，促進(jìn)惠農政策真正落到實(shí)處，使農民真正得到實(shí)惠。
六、企業(yè)審計。
一是對x煤業(yè)公司、x煤礦、x煤礦3個(gè)煤炭企業(yè)xx年度稅收、基金上交和財務(wù)收支真實(shí)性進(jìn)行審計;二是對商業(yè)總會(huì )所屬商貿公司的'財務(wù)收支和國有資產(chǎn)保值增值情況進(jìn)行審計和審計調查，防止國有資產(chǎn)流失。
七、效益審計。
對林業(yè)局承擔的退耕還林項目和農業(yè)局承擔的農村沼氣項目的效益情況進(jìn)行審計，要審計調查到戶(hù)，調查面不低于30%。
本計劃為年初審計項目計劃。我們將根據市審計局的授權和縣委、縣政府的工作安排，對審計項目適時(shí)進(jìn)行調整和補充。
內部審計的工作計劃 12
面對金融風(fēng)暴的無(wú)情侵襲，我們酒店在財務(wù)狀況上受到小小的影響。為改善這一現狀，20xx年便成了xx大酒店企業(yè)改制的關(guān)鍵一年，在這一關(guān)鍵時(shí)刻，酒店領(lǐng)導班子居安思危，團結進(jìn)取，開(kāi)拓創(chuàng )新，提出創(chuàng )建“情滿(mǎn)xx，舒適家園”的品牌戰略，為酒店的發(fā)展和經(jīng)濟效益的提高打開(kāi)了新的突破口。為了積極響應這一號召，增強企業(yè)的競爭力，不斷提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮財務(wù)部“管家理財”的.作用，詳細列出了20xx年酒店財務(wù)部工作計劃，我們一定做好、做細、做新以下工作：
一、抓好員工培訓工作，努力使每位員工在業(yè)務(wù)上、在職業(yè)道德上有更大、更新的提高，主要方法是：
1、認真組織本部門(mén)員工積極參加酒店各階段的主題培訓，積極參與其他部門(mén)的培訓和學(xué)習。
2、組織好每周一下午后臺財務(wù)人員的集中學(xué)習和每月至少一次的收銀員集中學(xué)習，學(xué)業(yè)務(wù)，學(xué)政策，使財務(wù)人員工作計劃落實(shí)具體，并在學(xué)習中總結成績(jì)，找差距。
3、開(kāi)展技能比武，今年我們將開(kāi)展珠算比賽、收銀結帳速度比賽、點(diǎn)鈔比賽、普通話(huà)比賽等一系列技能比武。
二、做好日常財務(wù)基礎工作，確保酒店經(jīng)營(yíng)工作正常運轉，我們的主要工作任務(wù)是：
1、搞好資金的收集和運用，確保資金安全完整。重點(diǎn)抓外結、抓清欠，加速資金回籠，xx確保外結資金回籠率為95%以上。
2、嚴格遵守會(huì )計制度，嚴格按《會(huì )計法》進(jìn)行核算，嚴格做好收銀稽核工作。按月及時(shí)編制好各類(lèi)報表，搞好月度分析。
3、主動(dòng)做好各部門(mén)間的協(xié)調工作，做到遇事有商量，有事不推諉。
4、積極搞好與財政、稅務(wù)、銀行等職能部門(mén)的關(guān)系，力爭他們對酒店的最大支持。
三、加強財務(wù)管理，力爭在成本費用管理上有新的突破，主要措施有：
1、在酒店財務(wù)工作計劃中更嚴明一條：嚴肅財經(jīng)紀律，堅持一支筆審批制度，加強成本費用控制，不斷完善各項管理制度，做到大支出有計劃，小開(kāi)支有控制。
2、在盡量滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)需求的情況下，降低整個(gè)酒店的存貨量。目前，酒店存貨達xx萬(wàn)元之高，其中有近二十多萬(wàn)元是酒店開(kāi)業(yè)以來(lái)的積壓工程配件和供貨商贈送的酒水，針對這一現狀，我們從四個(gè)方面著(zhù)手。第一，我們認真進(jìn)行物品清理、分類(lèi)，在半年內與工程部、采購部一起，采取充分利用或退貨或變價(jià)處理的方式，共同處理好倉庫的積壓。第二，我們根據酒店的經(jīng)營(yíng)需要，測算庫存物資的最低庫存限額，讓我們的倉管人員有規可循。第三，我們的倉管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報，嚴格控制，確保酒店存貨最低限額存量。第四，我們嚴格遵守和完善貨物出入庫手續和倉儲保管制度。每月月末對暢銷(xiāo)商品和滯銷(xiāo)商品有書(shū)面說(shuō)明，認真分析，提出合理建議�？傊疄闇p少資金占用，為減少利息支出，為保障前臺經(jīng)營(yíng)的需要做新我們的倉管工作。
3、我們及時(shí)掌握整個(gè)酒店的成本費用情況，對各部門(mén)原料及物料等耗用情況定期進(jìn)行分析。今年著(zhù)重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點(diǎn)分析和專(zhuān)項分析，并將分析情況及時(shí)反饋到各部門(mén)及價(jià)格委員會(huì )，為酒店價(jià)格委員會(huì )提供真實(shí)的成本分析和價(jià)格信息，從而及時(shí)調整進(jìn)貨價(jià)格，減少成本費用支出，為酒店整個(gè)物耗成本下降x%及時(shí)提供準確、真實(shí)的財務(wù)依據和分析資料。
內部審計的工作計劃 13
根據省市有關(guān)文件規定，結合我縣實(shí)際情況，現將xx年審計工作任務(wù)及要求通知如下：
一、財政審計
對我縣財政預算執行情況進(jìn)行審計。要抓住財政、稅務(wù)兩個(gè)“源頭”，在總體把握財政收支管理的基礎上，突出對掌管財政資金分配權和管理使用財政資金較多的重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)單位進(jìn)行審計監督，揭露由于管理不善和決策失誤造成的損失浪費和國有資產(chǎn)流失問(wèn)題。通過(guò)審計，規范預算管理，提高預算編制的科學(xué)性，提高財政管理水平和財政資金使用效益。今年的預算執行審計要延伸衛生局、土地局、教育局三個(gè)單位。
鄉級財政決算審計按照三年審一遍的原則，今年安排對鄉、鄉、鄉、鄉、村鄉xx年度財政決算進(jìn)行審計。
二、行政事業(yè)審計
�、睂ξ铱h法院系統財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。主要審查是否存在“小金庫”賬外賬問(wèn)題，執行“收支兩條線(xiàn)”情況及“三亂”問(wèn)題。
�、彩d統一組織對食品藥品監督管理局xx年度財務(wù)收支進(jìn)行行業(yè)審計。重點(diǎn)審計上劃過(guò)程中人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、專(zhuān)項經(jīng)費開(kāi)支情況，審查是否存在擠占挪用問(wèn)題，同時(shí)查找行政性收費、罰沒(méi)收入、事業(yè)收入收繳管理中存在的問(wèn)題，并分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，提出改進(jìn)意見(jiàn)及建議，促進(jìn)依法行政。
對我縣公安局、建設局、經(jīng)貿局、民政局、水務(wù)局、計生局、畜牧局、環(huán)保局、司法局xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
�、磳ξ铱h第中學(xué)、城關(guān)中心、中心、中心、中心、職教中心及其下屬xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
三、農業(yè)審計
�、睂r業(yè)專(zhuān)項補貼資金進(jìn)行審計與審計調查。對優(yōu)良品種補貼資金、農民種糧直補資金、農機具購置補貼資金等專(zhuān)項補貼資金進(jìn)行審計和審計調查，重點(diǎn)揭露擠占、挪用及貪污浪費等違紀違規問(wèn)題。
�、矊ν烁�林（草）工程績(jì)效進(jìn)行審計與審計調查。目的是保證資金的合理合法使用，防止擠占挪用及浪費國家資金的.現象發(fā)生，促進(jìn)提高資金使用效益，為改善我縣的生態(tài)環(huán)境發(fā)揮作用。
�、硨ξ铱h農林局xx年財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
四、企業(yè)審計
�、笔芯謱ξ铱h交通局及養路工區xx年度的財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
�、矊ξ铱h糧食局、縣社xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計，同時(shí)對兩系統安置費發(fā)放使用情況進(jìn)行審計。
五、社保審計
�。�、對我縣人事勞動(dòng)和社會(huì )保障局xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
�。�、對我縣失業(yè)保險基金、養老保險專(zhuān)項資金xx年度征收、管理使用情況進(jìn)行審計。
�、硨ξ铱h政府社會(huì )保險資金進(jìn)行審計。
六、經(jīng)濟責任審計
根據組織安排，對我縣科級領(lǐng)導干部任中和離任情況進(jìn)行經(jīng)濟責任審計。
七、固定資產(chǎn)投資審計
�。�、對我縣基本建設項目竣工決算情況進(jìn)行審計。
�。�、對我縣農網(wǎng)二期、縣城電網(wǎng)改造項目進(jìn)行審計，并對縣供電有限責任公司xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
�。�、對我縣小區東區經(jīng)濟適用住房竣工決算及財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
�、�、對我縣疾病預防控制中心竣工決算情況進(jìn)行審計。
八、外資審計
對我縣xx年度疾病預防項目、結核病控制二期項目使用世行貸款情況進(jìn)行審計。
九、審計調查
對我縣實(shí)驗一小、二街小學(xué)、小學(xué)收費項目和標準進(jìn)行審計調查。調查內容主要為農村中小學(xué)收費項目和標準，重點(diǎn)為農村中小學(xué)收費是否存在“三亂”行為，農民教育支出負擔比例是否過(guò)重。同時(shí)對教育系統負債情況進(jìn)行審計調查。
上述任務(wù)由審計局負責實(shí)施。為保證各項審計任務(wù)目標的圓滿(mǎn)完成，望各被審鄉鎮、縣直各單位要高度重視，并給予審計人員大力支持與配合。對以上工作的進(jìn)展情況要及時(shí)向縣政府匯報。
內部審計的工作計劃 14
根據省市有關(guān)文件規定，結合我縣實(shí)際情況，現將xx年審計工作任務(wù)及要求通知如下：
一、財政審計
對我縣財政預算執行情況進(jìn)行審計。要抓住財政、稅務(wù)兩個(gè)“源頭”，在總體把握財政收支管理的基礎上，突出對掌管財政資金分配權和管理使用財政資金較多的重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)單位進(jìn)行審計監督，揭露由于管理不善和決策失誤造成的損失浪費和國有資產(chǎn)流失問(wèn)題。通過(guò)審計，規范預算管理，提高預算編制的'科學(xué)性，提高財政管理水平和財政資金使用效益。今年的預算執行審計要延伸衛生局、土地局、教育局三個(gè)單位。
鄉級財政決算審計按照三年審一遍的原則，今年安排對鄉、鄉、鄉、鄉、村鄉xx年度財政決算進(jìn)行審計。
二、行政事業(yè)審計
�、睂ξ铱h法院系統財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。主要審查是否存在“小金庫”賬外賬問(wèn)題，執行“收支兩條線(xiàn)”情況及“三亂”問(wèn)題。
�、彩d統一組織對食品藥品監督管理局xx年度財務(wù)收支進(jìn)行行業(yè)審計。重點(diǎn)審計上劃過(guò)程中人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、專(zhuān)項經(jīng)費開(kāi)支情況，審查是否存在擠占挪用問(wèn)題，同時(shí)查找行政性收費、罰沒(méi)收入、事業(yè)收入收繳管理中存在的問(wèn)題，并分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，提出改進(jìn)意見(jiàn)及建議，促進(jìn)依法行政。
對我縣公安局、建設局、經(jīng)貿局、民政局、水務(wù)局、計生局、畜牧局、環(huán)保局、司法局xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
�、磳ξ铱h第中學(xué)、城關(guān)中心、中心、中心、中心、職教中心及其下屬xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
三、農業(yè)審計
�、睂r業(yè)專(zhuān)項補貼資金進(jìn)行審計與審計調查。對優(yōu)良品種
補貼資金、農民種糧直補資金、農機具購置補貼資金等專(zhuān)項補貼資金進(jìn)行審計和審計調查，重點(diǎn)揭露擠占、挪用及貪污浪費等違紀違規問(wèn)題。
�、矊ν烁�林(草)工程績(jì)效進(jìn)行審計與審計調查。目的是保證資金的合理合法使用，防止擠占挪用及浪費國家資金的現象發(fā)生，促進(jìn)提高資金使用效益，為改善我縣的生態(tài)環(huán)境發(fā)揮作用。
�、硨ξ铱h農林局xx年財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
四、企業(yè)審計
�、笔芯謱ξ铱h交通局及養路工區xx年度的財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
�、矊ξ铱h糧食局、縣社xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計，同時(shí)對兩系統安置費發(fā)放使用情況進(jìn)行審計。
五、社保審計
1、對我縣人事勞動(dòng)和社會(huì )保障局xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
2、對我縣失業(yè)保險基金、養老保險專(zhuān)項資金xx年度征收、管理使用情況進(jìn)行審計。
�、硨ξ铱h政府社會(huì )保險資金進(jìn)行審計。
六、經(jīng)濟責任審計
根據組織安排，對我縣科級領(lǐng)導干部任中和離任情況進(jìn)行經(jīng)濟責任審計。
七、固定資產(chǎn)投資審計
1、對我縣基本建設項目竣工決算情況進(jìn)行審計。
2、對我縣農網(wǎng)二期、縣城電網(wǎng)改造項目進(jìn)行審計，并對縣供電有限責任公司xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
3、對我縣小區東區經(jīng)濟適用住房竣工決算及財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
�、�、對我縣疾病預防控制中心竣工決算情況進(jìn)行審計。
八、外資審計
對我縣xx年度疾病預防項目、結核病控制二期項目使用世行貸款情況進(jìn)行審計。
九、審計調查
對我縣實(shí)驗一小、二街小學(xué)、小學(xué)收費項目和標準進(jìn)行審計調查。調查內容主要為農村中小學(xué)收費項目和標準，重點(diǎn)為農村中小學(xué)收費是否存在“三亂”行為，農民教育支出負擔比例是否過(guò)重。同時(shí)對教育系統負債情況進(jìn)行審計調查。
上述任務(wù)由審計局負責實(shí)施。為保證各項審計任務(wù)目標的圓滿(mǎn)完成，望各被審鄉鎮、縣直各單位要高度重視，并給予審計人員大力支持與配合。對以上工作的進(jìn)展情況要及時(shí)向縣政府匯報。
內部審計的工作計劃 15
20xx年審計工作要以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為統領(lǐng)，堅持全面審計，突出重點(diǎn)，大力加強審計機關(guān)隊伍建設，切實(shí)發(fā)揮審計“免疫系統”功能，為促進(jìn)項目建設、規范財經(jīng)秩序、推進(jìn)社會(huì )事業(yè)科學(xué)發(fā)展做出積極貢獻。
總的思路及計劃是：
一、圍繞一個(gè)中心。
即：緊緊圍繞縣域經(jīng)濟發(fā)展這個(gè)中心，強化審計監督服務(wù)。作為縣政府綜合經(jīng)濟監督的審計機關(guān)，要圍繞縣委縣政府確定的工作目標，研究審計環(huán)境，部署審計項目，確定審計重點(diǎn)，真正為縣域經(jīng)濟發(fā)展保駕護航。
二、抓住兩個(gè)關(guān)鍵。
審計質(zhì)量和隊伍建設是審計工作的生命線(xiàn)，是樹(shù)立審計形象和的關(guān)鍵。審計工作要想得到社會(huì )認可，這兩項工作必須常抓不懈。一是審計質(zhì)量。一方面是審計項目業(yè)務(wù)質(zhì)量。要以提高規范化水平為基礎，以提高先進(jìn)審計方法運用水平和審計成果利用水平為突破口，以促進(jìn)審計宏觀(guān)作用發(fā)揮為目標，嚴格落實(shí)審計署5、6號令，從規范審計作業(yè)行為入手，繼續深入開(kāi)展審計項目精品創(chuàng )建活動(dòng)。此外，嚴格落實(shí)審計組主審負責制、審計質(zhì)量一票否決制、審計責任追究制等一系列措施，確保審計事實(shí)清楚、證據可靠充分、定性恰當合法、結果客觀(guān)公正。
另一方面是審計結果利用質(zhì)量。對于審計中發(fā)現的帶有普遍性、傾向性的問(wèn)題，要高站位，從有利于縣域經(jīng)濟發(fā)展、維護社會(huì )穩定的高度，發(fā)現問(wèn)題、思考問(wèn)題、分析問(wèn)題，從宏觀(guān)上提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)和建議，為領(lǐng)導決策提供可靠的依據和參考，增強服務(wù)的超前性和時(shí)效性。二是隊伍建設。隊伍建設的根本是人的素質(zhì)的提升。首先，組織審計人員參加政治理論、法律知識和業(yè)務(wù)技能的培訓，增強大局意識，提高貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)和執行黨的路線(xiàn)方針政策的.自覺(jué)性。其次，繼續完善落實(shí)各項行之有效的制度，使審計工作每個(gè)環(huán)節都有章可循，都置于嚴格的監督之下。廉政建設的好壞事關(guān)審計隊伍形象，要切實(shí)加強廉政建設，做到守土有責、為審清廉，力求把審計機關(guān)的良好形象樹(shù)立好、維護好。
三、強化三項工作。
一是以預算執行審計為基礎，全面提高財政審計宏觀(guān)效果。圍繞推進(jìn)財政部門(mén)依法理財，規范預算管理，提高預算透明度和約束力，以促進(jìn)財政資金使用效益為目標，以財政資金真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn)，切實(shí)加大預算執行審計力度。在審計過(guò)程中做到審點(diǎn)和審面相結合，既要審計財政、地稅等財政收入組織部門(mén)和預算安排部門(mén)，又要延伸審計重點(diǎn)到財政支出比重大、預算外收入多、具有一定資金分配權的部門(mén)以及各類(lèi)專(zhuān)項資金較多的部門(mén)。通過(guò)審計，實(shí)現全面掌握資金運行規律和資金管理松緊程度，促進(jìn)增收節支，提高依法理財水平，規范財務(wù)收支行為。
二是以重大建設項目審計為切入點(diǎn)，進(jìn)一步深化固定資產(chǎn)投資審計。圍繞全縣重大基本建設項目，認真把好財政資金使用關(guān)，查糾各種違紀違規行為，維護建設市場(chǎng)秩序，提高項目投資效益。通過(guò)重大建設項目全過(guò)程審計，嚴肅查處高估冒算等騙取財政資金行為以及建設單位不進(jìn)行可行性研究、不搞開(kāi)工前預算審計、不進(jìn)行規范性招投標而導致財政資金浪費問(wèn)題，促進(jìn)建設項目資金合理、有效使用，推動(dòng)我縣固定資產(chǎn)投資領(lǐng)域逐步走上規范化軌道。
三是以專(zhuān)項資金審計為重點(diǎn)，全面提高專(zhuān)項資金使用效益。圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展規劃及社會(huì )熱點(diǎn)問(wèn)題，將社會(huì )保障資金、農業(yè)、救濟救災等專(zhuān)項資金作為重點(diǎn)，從立項、撥付管理和使用等各環(huán)節進(jìn)行檢查，揭露嚴重損失浪費，查處弄虛作假、擠占挪用等行為，促進(jìn)有關(guān)部門(mén)規范資金管理，提高使用效益。通過(guò)審計，規范各類(lèi)專(zhuān)項資金項目的立項、分配、管理和使用，全面提高專(zhuān)項資金的經(jīng)濟效益和社會(huì )效益。
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