報銷(xiāo)管理制度通用15篇
在發(fā)展不斷提速的社會(huì )中，大家逐漸認識到制度的重要性，制度就是在人類(lèi)社會(huì )當中人們行為的準則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，以下是小編整理的報銷(xiāo)管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
報銷(xiāo)管理制度1
第一章總則
第一條目的
為了加強公司的'管理，規范費用報銷(xiāo)流程，合理控制費用支出，結合公司實(shí)際情況特制定本制度。
第二條報銷(xiāo)范圍
本制度適用于公司日常發(fā)生的各項費用支出，包括但不限于交際應酬費、會(huì )議費、廣告宣傳費、車(chē)輛費用、各類(lèi)辦公費、職工福利費、培訓費等報銷(xiāo)。
第三條適用范圍
本辦法適用昆明中道科技有限公司（以下統稱(chēng)公司）。
第四條報銷(xiāo)原則
�。ㄒ唬╊A算管理原則：費用必須嚴格控制在預算范圍內（費用按預算管理執行方式，即以公司為單位按月度費用進(jìn)行控制。如超過(guò)預算費用金額且無(wú)審批的追加預算，財務(wù)有權拒絕報銷(xiāo)。公司負責人對所任職公司預算負責，各部門(mén)負責人對本部門(mén)預算負責）。
�。ǘw口管理原則：根據管理職能實(shí)行費用歸口管理原則。
�。ㄈ╊~度管理原則：公司規定費用發(fā)生額度的，超過(guò)限額部分財務(wù)不予報銷(xiāo)，特殊情況需要經(jīng)過(guò)公司負責人審批。
第二章費用管理歸口管理
第五條費用歸口管理
公司費用采用歸口管理的方式，歸口管理部門(mén)負責費用的控制與管理。按管理職能費用歸口情況如下:
報銷(xiāo)管理制度2
為了使各項財務(wù)支出有章可循，各級人員對各種開(kāi)支的審批及權限心中有數，同時(shí)為了加強公司的財務(wù)預算管理，并做到各項收支嚴格遵循財務(wù)制度，特制定以下規定:
一、費用支出的前提及審批權限
1、費用支出的前提是該費用必須是實(shí)際支出并列入預算，對未列入預算的費用，由公司總經(jīng)理提出調整預算，經(jīng)公司董事會(huì )批準后執行。
2、費用審批權限:一般費用20xx元以下，部門(mén)負責人審批;20xx元以上由部門(mén)負責人提出建議，總經(jīng)理審批;業(yè)務(wù)費1000元以下部門(mén)負責人審批，1000元以上總經(jīng)理審批。
3、固定資產(chǎn)購置、員工出國考察、進(jìn)修學(xué)習等費用在一萬(wàn)元以上由董事會(huì )研究審批。
4、為加強預算控制，同時(shí)保證費用支出及報銷(xiāo)單據的合法性，公司的各種報銷(xiāo)單據需經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核，并簽字。未經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、簽字的單據，不得報銷(xiāo)。
5、公司下屬各控股公司的各種費用由各單位總經(jīng)理審批。
二、各種費用列支規定
1、普通辦公用品根據本公司一個(gè)月需要量購入，由經(jīng)手人和驗收人簽字后報批。
2、大宗辦公用品、生產(chǎn)資料，必須簽訂，方可購置。為減少資金占用，在可能情況下力爭零庫存。
3、差旅費報銷(xiāo)，按<浙江華匯建筑設計咨詢(xún)有限公司差旅費報銷(xiāo)辦法>執行。
4、計劃生育等費用，由計生員簽具意見(jiàn)后再報批。
5、各部門(mén)需訂報刊、雜志，先報綜合部平衡，經(jīng)總經(jīng)理同意后，由綜合部統一辦理。
6、資料檔案室購置資料情報書(shū)籍，年初需列出購置預算，報技術(shù)發(fā)展部審定，總經(jīng)理審批后實(shí)施。
7、職工所購業(yè)務(wù)書(shū)籍，應先征得部門(mén)負責人同意，到資料室登記，并辦理借閱手續后，方可報銷(xiāo)，職工離開(kāi)本單位必須交還所借書(shū)籍。
8、職工因工作需要配置的低值易耗品(如計算器、繪圖儀、裝訂機等)由綜合部統一購置，在財務(wù)部辦理登記手續，再報批，職工離開(kāi)本單位必須交還所領(lǐng)工具。
9、職工參加各種培訓學(xué)習班及職稱(chēng)職務(wù)考試，事先應征得所在部門(mén)及公司的同意，在成績(jì)合格后，其費用方可報銷(xiāo)。
10、職工按規定報銷(xiāo)的書(shū)報費，只能報銷(xiāo)業(yè)務(wù)書(shū)籍，由部門(mén)負責人審批。
11、通訊費報銷(xiāo)按<浙江華匯建筑設計咨詢(xún)有限公司通訊費用報銷(xiāo)辦法>執行。
12、各部門(mén)使用臨時(shí)工，每月報綜合部，由綜合部報市人事局，市就業(yè)管理局批準后再用工。各部門(mén)應嚴格控制臨時(shí)工數量，盡量節約費用。
三、各種費用報批程序:
各種費用報銷(xiāo)需填寫(xiě)<浙江華匯費用報銷(xiāo)單>，有經(jīng)辦人(驗收人)簽字，基層費用承擔部門(mén)負責人同意(證明)，財務(wù)部經(jīng)理審核，預算部門(mén)負責人審批(20xx元以?xún)?或總經(jīng)理審批(20xx元以上)簽字。
四、為簡(jiǎn)化手續下列費用在正常開(kāi)支范圍內無(wú)須報批，但當費用開(kāi)支異常時(shí)必須向總經(jīng)理匯報。
1、各種應交稅金(不包括印花稅、車(chē)輛使用稅);
2、各月發(fā)放工資;
3、各月應交養老保險金、待業(yè)保險金等;
4、向金融機構辦理結算業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生的郵電、手續費、貸款息。
五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題
1、以上各種報銷(xiāo)發(fā)票，必須為國家統一發(fā)票，經(jīng)營(yíng) 性收款收據一律不能報銷(xiāo)入賬。
2、發(fā)票上抬頭必須和報銷(xiāo)單位一致，否則不能報銷(xiāo)。
3、各種開(kāi)支必須符合國家財稅法規，報銷(xiāo)時(shí)經(jīng)辦人員應盡可能注明用途。
4、超過(guò)現金結算限額(1000元)的`費用，應通過(guò)銀行結算，特殊情況要使用現金必須由使用人提出申請，財務(wù)部經(jīng)理同意后方可支付，對數額較大應提請總經(jīng)理審批。
5、對各種報銷(xiāo)單據，財務(wù)部必須進(jìn)行審核，對不符合報銷(xiāo)規定的單據，財務(wù)應要求更換。無(wú)法更換的，財務(wù)可拒絕報銷(xiāo)。
6、自制報銷(xiāo)單據，由財務(wù)部統一設計格式，做到規范、整潔。
7、報銷(xiāo)單據一般不得涂改，如有改動(dòng)，外來(lái)發(fā)票應由對方單位加蓋公章，自制憑證應由經(jīng)手人蓋章，否則不得報銷(xiāo)。
8、當年費用必須當年報銷(xiāo)，如:通訊費、核定的業(yè)務(wù)費、書(shū)報費、核定的汽車(chē)費等，當年不報銷(xiāo)視作自愿放棄(12月份通訊費除外)。
9、對外簽訂的各種合同、協(xié)議及內部職工與公司簽訂的各種協(xié)議需送財務(wù)部一份，作為財務(wù)收、付款依據，對無(wú)依據的支付款項，財務(wù)部應拒絕支付。
六、本制度由財務(wù)部負責解釋?zhuān)灶C布之日起執行。此前制訂的公司報銷(xiāo)制度同時(shí)廢止。
報銷(xiāo)管理制度3
為了規范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。
1、差旅所乘坐交通工具標準：
(a) 公司員工出差乘坐火車(chē)(高鐵，動(dòng)車(chē))，公司所有人員出差在600
公里(含)以?xún)鹊�，按照�?dòng)車(chē)二等座或高鐵二等座標準的實(shí)際票價(jià)予以報銷(xiāo)，如果員工換成其他交通工具均按此標準執行，超出標準以外的金額部分自已承擔。600公里以上按照硬臥級別票價(jià)予以報銷(xiāo)，換成其他交通工具按此標準執行，超出標準以外的金額部分自已承擔。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機，做情況說(shuō)明請總裁(委托人)特批后，可以報銷(xiāo)。
(b) 自駕車(chē)報銷(xiāo)標準
為防止出現安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車(chē)出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。
自駕車(chē)報銷(xiāo)標準：150公里內每車(chē)每次補助 150元， 150- 300公里內每車(chē)補助往返油費過(guò)路費 500元， 300—600 補助 700 元， 每次不限時(shí)間。 600公里以上 至1000元封頂。
2、差旅住宿、補貼標準：
員工同性雙人出差按住標準間進(jìn)行報銷(xiāo)，報銷(xiāo)標準等同于住宿單人住宿標準，住宿標準單人出差每人住宿費，一線(xiàn)城市(北京、天津、上海、廣州、深圳等)每天300元，二線(xiàn)城市260元(省會(huì )級城市)，三線(xiàn)城市200元(普通城市)。出差補貼每人每天60元補貼，一律按發(fā)票(收據)報銷(xiāo)。 連續出差7日以上按40元/天補助。公司除交通工具、 住宿費、補貼，不再報銷(xiāo)其他費用。
3、出差日期的`計算
員工出差可以按所乘交通工具日期計算出差天數，出差天數(24小時(shí))算頭不算尾，但一天(24小時(shí))超過(guò)8小時(shí)，可增加一天補助;自駕車(chē)按公里計算，補助按4-1(b)執行。
4、員工出差前，到財務(wù)處辦理出差借款手續，回來(lái)后，差旅費由出差人本人將票據分類(lèi)匯總，包括出差申請，各類(lèi)票據，按差旅費報銷(xiāo)制度規定，在結束出差一周內到財務(wù)報銷(xiāo)費用，過(guò)期不予報銷(xiāo)。 4-6.員工報銷(xiāo)必須填寫(xiě)差旅費報銷(xiāo)單，由出差人填寫(xiě)簽字，(多人出差要寫(xiě)明人數)，出差起止日期必須和火車(chē)票一至，住宿日期要和該發(fā)票一致。補貼按住宿日期發(fā)放。報銷(xiāo)單由經(jīng)理簽字，人力、財務(wù)部經(jīng)理審批簽字，特殊情況總裁(委托人)簽字后，出納核實(shí)后辦理。
備注：以上費用必須在實(shí)際發(fā)生后按標準報銷(xiāo)(必須提供正規發(fā)票，并注明起始和終止時(shí)間、地點(diǎn)、內容)。公司舉辦的會(huì )議和活動(dòng)由人力行政部統一安排食宿。
5、本制度自發(fā)布日執行。
報銷(xiāo)管理制度4
無(wú)票報銷(xiāo)情況說(shuō)明只需要寫(xiě)明需要報銷(xiāo)的事件（包括金額、事情原委、時(shí)間等）以及發(fā)票確實(shí)的原因，肯定上級批復即可。具體的范圍如下：
茲有員工XXX，身份證號————————，于X年X月X日到XX公司工作，現任公司xxxx部門(mén)擔任xx工作，于XX日期用現金交了**金額房租，由于房東**原因（個(gè)人無(wú)法開(kāi)發(fā)票等）無(wú)法開(kāi)具發(fā)票，導致財務(wù)不接受報銷(xiāo)，還請老板批準本人報銷(xiāo)。
特此證明。
擴展資料
報銷(xiāo)費用的添置要求
1、費用經(jīng)辦人原則上應在費用發(fā)生后的'5個(gè)工作日內到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續，特殊情況可另行處理。
2、將原始單據剪齊邊角，正面朝上（與報銷(xiāo)單據同向）粘貼在報銷(xiāo)單的反面左邊。
3、用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實(shí)填寫(xiě)報銷(xiāo)單的各項內容，如：報銷(xiāo)時(shí)間、報銷(xiāo)人、費用摘要、單據張數等。
4、采購類(lèi)經(jīng)營(yíng)費用，須憑有效的《請購單》（或采購計劃表）和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續，并將進(jìn)倉單、直拔單附在報銷(xiāo)單據的后面。
5、非采購類(lèi)的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷(xiāo)單據。
6、外出培訓費憑《培訓協(xié)議》辦理報銷(xiāo)手續。
參考資料來(lái)源：百度百科-報銷(xiāo)
報銷(xiāo)管理制度5
食堂采購員職責：
1、負責集團內所需主要物質(zhì)的信息手機和市場(chǎng)調查。
2、統計各公司所需主要物質(zhì)（大米、面粉、豬肉、干貨、凍貨、調味品、廚房設備、炊具、餐具）等需求計劃。
3、向供應商發(fā)布食堂所需主要物資的采購計劃信息，對供應商實(shí)行招標采購。
4、收集供應商報價(jià)單，調查供應商供貨實(shí)力及信譽(yù)度，為各公司采購配送部提供物資采購信息支持。
5、負責制訂、修改食堂采購配送工作管理制度及流程規范。
6、負責公司食堂采購配送部人員的培訓。
7、負責公司食堂采購配送工作的監督、指導。
8、負責公司總部物資的采購。
9、負責公司統一物資的采購，如員工工作服、年終員工福利品等。
10、對新開(kāi)公司或食堂大型裝修、大型設備購置工作，以及公司大宗物資儲備的工作進(jìn)行監督、指導。
11、協(xié)助公司配送部與供應商洽談大宗商品采購合同。
12、協(xié)助公司配送部對供應商的考察、評估、管理工作。
13、負責統計并通報各公司同以時(shí)期主要物資采購的價(jià)格行情，對采購價(jià)格加高的公司進(jìn)行調查、指導。
分店采購員職責：
1、接受公司配送部的監督指導。
2、掌握食堂所需主要物資的'品種、規格、質(zhì)量、單價(jià)及市場(chǎng)物流信息。
3、負責配合保管員驗收公司配送部所采購的物資。
4、負責食堂每日所需鮮活產(chǎn)品及臨時(shí)急用品的采購。
5、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
報銷(xiāo)管理制度6
第一條、總則
1.1目的：為了加強差旅費管理，提高辦事效率，規范出差人員的審批及報銷(xiāo)程序，結合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。
1.2適用范圍：本細則適用于黔江分公司所有因公出差。
第二條、出差審批程序
2.1出差申請程序：
2.1.1填寫(xiě)“出差申請單”,明確出差任務(wù)、出行路線(xiàn)、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應由部門(mén)經(jīng)理(主管)審核簽字后報總經(jīng)理審批，若同次出差任務(wù)涉及多部門(mén)員工的，應按部門(mén)分別填制出差申請單。未經(jīng)過(guò)審批的，不予借支和報銷(xiāo)差旅費。
2.1.2需要借款，應填寫(xiě)“借款單”，根據出差申請單確定借款金額。借款單憑出差申請單經(jīng)部門(mén)經(jīng)理(主管)、財務(wù)部會(huì )計審核后報總經(jīng)理審批方可執行。同時(shí)財務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。出差申請單審批完成后交行政人事部考勤人員處備案。
2.1.3出差人員的考勤:考勤人員應根據出差人員的“出差申請單”及經(jīng)核實(shí)的報銷(xiāo)單據給出差人員進(jìn)行考勤。
2.2審批權限：
2.2.1員工出差,由部門(mén)經(jīng)理(主管)同意后報總經(jīng)理審批。
第三條、交通報銷(xiāo)標準
3.1出差應優(yōu)先選擇乘坐火車(chē)或汽車(chē)，特殊或緊急情況下需乘坐飛機的，必須經(jīng)總經(jīng)理批準方可。
3.2本市內的外出辦事人員憑車(chē)票據實(shí)報銷(xiāo),注明辦事地點(diǎn)、辦事事由等。市內辦事原則上不報銷(xiāo)出租車(chē)費，因工作需要經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核后報總經(jīng)理批準可報銷(xiāo)。
3.3長(cháng)途交通票據如果遺失，須寫(xiě)出書(shū)面報告，且有1人以上同行人員或有關(guān)人員簽字證明，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽署意見(jiàn)，報總經(jīng)理審批報銷(xiāo)。
3.4乘坐公司自備車(chē)輛出差的,交通費不報銷(xiāo),路橋費、汽油費及維修費用據實(shí)報銷(xiāo)(維修費用不含交通事故而發(fā)生的修理費)。
第四條、住宿標準及報銷(xiāo)標準
4.1出差人員的住宿費用實(shí)行定額內據實(shí)報銷(xiāo),超支部分自理，節約歸己。出差地點(diǎn)及臨近城市凡當天能返回的不予報銷(xiāo)住宿費。
4.2出差人員的交通補貼、伙食補貼天數，按出差自然天數減去一天計算，即算頭不算尾，住宿補貼按實(shí)際住宿天數計算。
4.3公司員工出差至其住家所在地，不享受住宿補貼，伙食補貼減半發(fā)放，交通補貼仍按標準發(fā)放。在不影響工作安排的前提下，外派員工可利用休息時(shí)間回家探親，公司每季度報銷(xiāo)1次往返路費。
4.4住宿標準:重慶主城及其他開(kāi)放大城市按100元/間/天，縣區級均按80元/間/天(同性別2人同住一間)報銷(xiāo)。
第五條、伙食補貼標準
5.1當日能返回的按8元/餐補貼伙食費，當日不能返回則按20元/天補貼。
5.2出差人員在外確因業(yè)務(wù)需要招待客人的,須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核,報總經(jīng)理批準后方可報銷(xiāo),但要取消當餐的伙食補助.報銷(xiāo)時(shí)招待費必須填寫(xiě)清楚招待日期并說(shuō)明招待事由。
5.3凡出差地已安排住宿、伙食的，不予報銷(xiāo)住宿和伙食補貼。
第六條、差旅費報銷(xiāo)程序
6.1票據的要求：報銷(xiāo)票據必須是合法的正式發(fā)票，如確實(shí)不能取得發(fā)票又實(shí)際發(fā)生的費用需詳細注明發(fā)生的時(shí)間、事由等，交通票據還需注明起止地點(diǎn)。公務(wù)中因個(gè)人原因違章的罰款單據不予報銷(xiāo);報銷(xiāo)的票據必須項目填寫(xiě)齊全,強調公司名稱(chēng)不能用簡(jiǎn)稱(chēng)。
6.2差旅費報銷(xiāo)程序：參照“費用報銷(xiāo)制度”。經(jīng)批準出差辦事人員，應如實(shí)填寫(xiě)“差旅費報銷(xiāo)單”，并列明事由、時(shí)間、線(xiàn)路。
6.3其他說(shuō)明
6.3.1出差期間因公務(wù)需發(fā)而發(fā)生的.郵寄費、電話(huà)費、復印費等，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核，報總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
6.3.2出差報銷(xiāo)時(shí)間:出差人員回單位三天之內報銷(xiāo)。
6.3.3凡參加培訓及學(xué)習的員工，出差報銷(xiāo)時(shí)間，必須將相關(guān)培訓、學(xué)習資料及取得的資格證書(shū)上交行政人事部后方可報銷(xiāo)。
第七條、有關(guān)人員責任
7.1未因公務(wù)而填制出差審批單,其部門(mén)經(jīng)理不如實(shí)審核即批準的,分別追究出差人、部門(mén)經(jīng)理的責任。
7.2考勤人員對出差人員的出勤的真實(shí)性負責。
7.3報銷(xiāo)人員有虛假、或涂改票據及不如實(shí)填制報銷(xiāo)單，不予報銷(xiāo)，自己負責。
7.4部門(mén)經(jīng)理對出差人員送批的報銷(xiāo)單據的真實(shí)性負責。凡出差之前有借款的需注明借款金額,出差人員未能在規定的期限內辦理費用的結算及還款手續,財務(wù)部有權在其當月的工資中扣除借款,并按有關(guān)規定追究責任。
報銷(xiāo)管理制度7
1、私車(chē)公用車(chē)貼方案：每公里2元，事先申請;報銷(xiāo)時(shí)，需注明私車(chē)公用理由，如：帶貨、有客戶(hù)、緊急成行，等等;日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數;
2、請客戶(hù)吃飯：150元/位，例如：來(lái)客戶(hù)四人，加你五人，最多可報：150__5=750元;報銷(xiāo)時(shí)，需寫(xiě)明項目名字、公司名字、客戶(hù)名字、職務(wù);
3、所有出差需郵件預申請，報預算，包括可能的請客送禮;如果申請中寫(xiě)明差旅費的`某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷(xiāo);
、出差(指上海以外地區)飯貼為：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允許報)，午餐20元/人;晚餐：20元/人;如果請客戶(hù)或客戶(hù)請，這餐補貼不能計入的;
、住宿費：300元/晚;北京、廣州、深圳，400元/晚;二人同性成行，為標準雙人房，無(wú)預先申請批準，只能報一間;
、公司已為所有員工買(mǎi)了保險，包括意外險，其他未經(jīng)預申請批準的個(gè)人保險，一律不得報銷(xiāo);
4、報銷(xiāo)匯總單需對應每張報銷(xiāo)單據。
報銷(xiāo)管理制度8
一、目的
為加強對出差人員費用管理力度，有效控制公司經(jīng)營(yíng)成本，規范費用報銷(xiāo)管理流程，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于出差人員
三、出差申請程序
1、員工因公出差，必須填寫(xiě)《出差申請表》，注明出差申請人、部門(mén)、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及費用支出預算金額;
2、填寫(xiě)好的《出差申請表》交部門(mén)主管批準后，再交人力資源及行政部審批，方可出差;此表出差前一律交公司前臺登記并作考勤記錄;
3、如遇到緊急情況，由部門(mén)負責人臨時(shí)派遣出差者，必須先電話(huà)通知人力資源及行政部,說(shuō)明出差事由，經(jīng)同意后,方可先行出差,事后補填《出差申請表》交部門(mén)主管及人力資源行政部批準。
4、需要訂購機票及酒店的，必須提前5天提交《出差申請表》并通知人力資源行政部，以便提前預訂到價(jià)格經(jīng)濟實(shí)惠的機票或酒店。
四、出差批準權限
1、普通職員出差的，由部門(mén)主管審核、人力資源及行政部批準后，方可出差。
2、部門(mén)主管或主管級以上人員出差的，由總經(jīng)理批準。
五、借款及還款
1、員工因公出差需預支差旅費的，可以向公司財務(wù)部辦理借款;
2、出差人員借款，必須填寫(xiě)《借款審批單》，填寫(xiě)清楚借款人、借款事由、預計還款報銷(xiāo)日期等相關(guān)內容，交部門(mén)主管及人力資源及行政部批準后，方可以向財務(wù)部借款。
3、借款金額達1000元以上的，需詳細注明每筆借款的原因及用途。
4、借款金額達3000元以上的`，則需提前3個(gè)工作日提出申請;
5、出差前所借的費用，必須在出差返回后7個(gè)工作日內報銷(xiāo)，按時(shí)還清所借的款項。報銷(xiāo)時(shí)，需填寫(xiě)《費用報銷(xiāo)單》張貼上相關(guān)的發(fā)票，并詳細注明每筆費用發(fā)生的原因，經(jīng)部門(mén)主管及人力資源部審核后到財務(wù)部報銷(xiāo);
六、出差類(lèi)別及報銷(xiāo)標準
在執行過(guò)程中，若有沖突，人力資源部有權根據實(shí)際情況進(jìn)行修訂; 3、本制度由總經(jīng)理批準后生效執行。
報銷(xiāo)管理制度9
�。�1）由出差人填寫(xiě)《借款單》，寫(xiě)清出差事由、目的地、人數、預計天數等內容，經(jīng)部門(mén)主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務(wù)部領(lǐng)款。
�。�2）出差交通方式包括：一般出差人員為長(cháng)途汽車(chē)、火車(chē)硬臥費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；特殊情況需乘坐飛機或火車(chē)軟臥的，需提前向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則不予報銷(xiāo)。
�。�3）借口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間，部門(mén)主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。
�。�4）差旅費用標準，出差地點(diǎn)區分為一類(lèi)區、二類(lèi)區、三類(lèi)區三種。
一類(lèi)城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門(mén)等。每人每天出差補助230元。（包括：食宿，市內交通費）。
二類(lèi)城市：除A類(lèi)城市以外的各省市及自治區省會(huì )以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元（包括：食宿，市內交通等）。
三類(lèi)城市：A、B類(lèi)地區以外的其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內交通費）。
因參加會(huì )議出差者，按通知書(shū)上規定包括食宿的公司不再報銷(xiāo)出差補助，只負擔交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)人員出差的交際應酬費用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷(xiāo)，由報銷(xiāo)人自理。出差歸來(lái)報銷(xiāo)時(shí)，應提供費用清單否則不予報銷(xiāo)。
�。�5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷(xiāo)及補貼。
�。�6）統計補助日期，出發(fā)時(shí)間在0：00—12：00的.，當日以一天計；出
發(fā)時(shí)間在12：00—24：00的，當日以半天計；返回到達時(shí)間在0：00—12：00的，當日以半天計；返回到達時(shí)間在12：00—24：00的，當日以一天計。
�。�7）出差人員在到達出差地后，應及時(shí)向部門(mén)經(jīng)理報告，并同時(shí)告知住宿賓館電話(huà)和房間號；出差期間，應每日向部門(mén)經(jīng)理電話(huà)匯報一次。
出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領(lǐng)導一起出差的，下屬要扣除出差補助。
�。�8）出差歸來(lái)后5個(gè)工作日內應向部門(mén)經(jīng)理提交出差相應的任務(wù)工作報告和文件，填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費用，仔細填列清楚，由財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷(xiāo)，沖減以前借款，多退少補。
報銷(xiāo)管理制度10
為了更好地調動(dòng)業(yè)務(wù)人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類(lèi)業(yè)務(wù)人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,根據目前運行中存在的實(shí)際情況.特作部份適當調整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規定同時(shí)廢止
一、費用開(kāi)支范圍和標準
1、總體原則：對出差人員的`補助費、差旅費實(shí)行“包干使用，節約歸己，超支不補”的原則。
2、開(kāi)支范圍：包括出差地點(diǎn)的市內交通費、住宿費用、伙食費用、電話(huà)費用及其他零星費用開(kāi)支.實(shí)行包干制
3、執行標準：
(1)十堰市內及城區以及周邊五縣一市銷(xiāo)售出差補助150元/天，季度考核不通過(guò)者(0銷(xiāo)售業(yè)績(jì))扣發(fā)1次補助。
(2)十堰市區以外城市180元/天.季度考核不通過(guò)者(0銷(xiāo)售業(yè)績(jì))扣發(fā)1次補助。
(3)上海、廣東、北京地區銷(xiāo)售補助230元/天，季度考核不通過(guò)者(0銷(xiāo)售業(yè)績(jì))扣發(fā)1次補助。
(4)公司報銷(xiāo)異地往返火車(chē)票、長(cháng)途客車(chē)票，并以車(chē)票時(shí)間計算實(shí)際出差補助天數。
(5)招待客戶(hù)招待費用5個(gè)人以上不能超過(guò)500元，5人以下不能超過(guò)300元。特殊客戶(hù)需報董事長(cháng)事前批準方可超標.不能先斬后奏
二、辦理程序及報銷(xiāo)辦法
1、省內(不含十堰城區)、省外出差人員必須事先填寫(xiě)“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、預計天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)主管審核簽字，及主管領(lǐng)導批準后，方可差旅費借款。
2、財務(wù)審核人員根據簽有領(lǐng)導審批意見(jiàn)的差旅費報銷(xiāo)單，附有效出差單據，按費用包干標準規定，經(jīng)審核后報銷(xiāo)差旅費。
3、凡與原出差規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)、天數、人數、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
4、出差返回公司應在三天內報賬，超過(guò)三天報銷(xiāo)差費，每超過(guò)一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷(xiāo)，后果自負。
5、出差借款，本著(zhù)“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，(特殊情況由公司領(lǐng)導特批)，對違反規定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責任。
6、中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補助;中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助;中午12時(shí)前抵達本市按半天補助;中午12時(shí)后返抵本市按全天補助。
7、出差人員應按最簡(jiǎn)便快捷的線(xiàn)路乘坐車(chē)船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀(guān)、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。
三、其他規定
1、十堰市內經(jīng)營(yíng)、或在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應事先經(jīng)部長(cháng)同意，并由公司領(lǐng)導簽署核準金額意見(jiàn)，方可執行。財務(wù)部依據報銷(xiāo)程序(原始單據注明：?jiǎn)挝幻Q(chēng)及準確的日期、金額)審核報銷(xiāo)。
2、出差人員應保留完整車(chē)票、住宿、招待費等費用票據作為核銷(xiāo)費用的依據。
3、隨公司領(lǐng)導一同出差人員費用由公司領(lǐng)導統一到財務(wù)核銷(xiāo)。
4、外出參加會(huì )議，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再實(shí)行包干辦法。會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，按標準予以補助。
5、出差人員預借差旅費最高限額20xx元/次。
6、售后服務(wù)出差補助比照上述標準同級執行(發(fā)生的運費及安裝調試費用應計入銷(xiāo)售計價(jià)當中)。
四、本辦法自董事會(huì )通過(guò)之日起開(kāi)始施行。
湖北京漢動(dòng)力科技有限公司
20xx年4月6日
報銷(xiāo)管理制度11
第一章總則為規范公司各種開(kāi)支費用報銷(xiāo)及付款程序，加強公司財務(wù)管理，控制成本，切實(shí)保障公司利益，根據《資金審批制度》和《費用預算制度》，特制定公司費用報銷(xiāo)制度及實(shí)施細則。
第二章關(guān)于報銷(xiāo)的審批流程及原則
一、報銷(xiāo)流程
1、一般的報銷(xiāo)流程（預算范圍之內或有經(jīng)審批的費用）經(jīng)辦人本部門(mén)經(jīng)理（或上級主管）、財務(wù)審核、副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批、出納支付
2、特殊的報銷(xiāo)流程（預算之外或沒(méi)有經(jīng)審批的費用）原則上預算之外或沒(méi)有經(jīng)審批的費用是不予以報銷(xiāo)支付的，如確屬公司正常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展需要而發(fā)生的開(kāi)支，可按以下流程報批：經(jīng)辦人填制單據并補申請報告，本部門(mén)經(jīng)理（或上級主管）復核、財務(wù)審、副總經(jīng)理審批、總經(jīng)理審核、董事長(cháng)審批、出納支付。
二、審批原則
1、費用報銷(xiāo)需經(jīng)辦人的主管領(lǐng)導批準，不得自行批準自己的報銷(xiāo)費用。
2、不得逾越流程，不得未經(jīng)直接領(lǐng)導審批，直接提交公司總經(jīng)理審批，不得未經(jīng)財務(wù)人員審核直接提交公司總經(jīng)理審批。
3、出納必須憑由經(jīng)總經(jīng)理、財務(wù)負責人均簽名后的報銷(xiāo)單支付相關(guān)費用，一旦發(fā)現違規操作，對出納通報批評，如造成經(jīng)濟損失，由出納及相關(guān)人員承擔連帶責任。
三、報銷(xiāo)、審批及審批的責任經(jīng)辦人：
因公辦理業(yè)務(wù)時(shí)應向對方索取相應的原始單據，經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生后應及時(shí)準確的填寫(xiě)報銷(xiāo)單據，對經(jīng)辦的經(jīng)濟業(yè)務(wù)及提供的原始單據的真實(shí)性負有直接責任，并有責任及時(shí)向財務(wù)人員提供其審核所需的相應文件或資料。
部門(mén)負責人：對本部門(mén)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進(jìn)行確認及對經(jīng)辦人提供的原始單據進(jìn)行審核，對報銷(xiāo)業(yè)務(wù)負有直接審核責任，并有責任協(xié)助財務(wù)人員的審核工作。
財務(wù)人員：審核報銷(xiāo)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)是否符合相應的規定，審核報銷(xiāo)所提供的原始單據是否符合相應的要求，審核報銷(xiāo)單據中是否按要求填寫(xiě)相應的項目和內容。對不符合要求的報銷(xiāo)單據、原始單據及填寫(xiě)不規范的行為提出相應的處理意見(jiàn)。
第三章報銷(xiāo)原則
1、預算內的費用方可直接報銷(xiāo)。
2、所有的報銷(xiāo)均遵循“誰(shuí)支出、誰(shuí)報銷(xiāo)”的原則，嚴禁假借他人的名義報銷(xiāo)自己費用的行為。
3、嚴禁報銷(xiāo)虛假費用的行為。
4、無(wú)預算或預算外的費用報銷(xiāo)須經(jīng)副總經(jīng)理簽署意見(jiàn)、總經(jīng)理或董事長(cháng)批準后方可列支。
5、每辦一次業(yè)務(wù)，應該填寫(xiě)一張報銷(xiāo)申請單。業(yè)務(wù)招待費用、物資采購、餐費不論金額大小，一律每發(fā)生一次填寫(xiě)一張�；\統地在報銷(xiāo)單上寫(xiě)上“×月”的費用，或多次業(yè)務(wù)單據分不清的，財務(wù)部不予受理。
6、所有費用開(kāi)支，應“先申請、后開(kāi)支、再報銷(xiāo)”的流程，財務(wù)人員應根據預算來(lái)審核和支付。相關(guān)預算外費用在發(fā)生費用前，應該先書(shū)面請示副總經(jīng)理、總經(jīng)理得到批準后才可以發(fā)生相關(guān)費用，堅決杜絕“先斬后奏”的現象，事先申請以總經(jīng)理簽名的日期為準�？偨�(jīng)理外出時(shí)，或本人出差在外遇緊急情況時(shí)，應電話(huà)或郵件通知總經(jīng)理，得到許可后才可進(jìn)行。事后應及時(shí)補充申請表，作為報銷(xiāo)的依據。
7、關(guān)于報帳時(shí)限，當月的期間費用最遲在次月15日前報銷(xiāo)，差旅費用必須在結束后五個(gè)工作日內報銷(xiāo)。逾期單據，財務(wù)部不再受理，由此造成的損失，由報銷(xiāo)人自己承擔。因單據不合要求，被退回按規定可以重新報銷(xiāo)的，應在5個(gè)工作日內處理，并在報銷(xiāo)單的附件上說(shuō)明“上次退回重新填列”，以區別在正常報銷(xiāo)時(shí)限內的單據；
被退回不得重新報銷(xiāo)的，下次拿回再報銷(xiāo)的，一經(jīng)發(fā)現，將嚴肅處理。特殊延期（如外地出差時(shí)間較長(cháng)），需提出書(shū)面報告，分公司由總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后才可以報銷(xiāo)。
8、跨年度的費用必須在次年1月30日之前填單報銷(xiāo)，年終結算后不管何種原因均不得報銷(xiāo)上年度費用。
9、大額支付款項必須使用支票或其他銀行結算方式，超過(guò)5000元而用現金支付的，報銷(xiāo)時(shí)必須詳細說(shuō)明原因，經(jīng)財務(wù)部審核，無(wú)正當的理由，一律退回。
10、對于報銷(xiāo)款出納一律轉入報銷(xiāo)人銀行卡，如從出納處領(lǐng)取報銷(xiāo)現款時(shí)，需報銷(xiāo)人簽名確認。
第四章提供原始憑證和報銷(xiāo)單填寫(xiě)的要求
1、因公發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)辦人員必須向對方索取原始單據。未取得原始單據或虛假的原始單據一律不予報銷(xiāo)。
2、報銷(xiāo)時(shí)提供的原始單據必須是由稅務(wù)部門(mén)監制的發(fā)票或由財政部門(mén)監制的收據，以及預算報告、專(zhuān)項申請等附件。原始單據必須真實(shí)、合法，與開(kāi)支的內容一致。對于標有“客戶(hù)/顧客（單位）名稱(chēng)”的發(fā)票務(wù)必由開(kāi)票人填寫(xiě)相應公司名稱(chēng)，自己補充填寫(xiě)為無(wú)效發(fā)票，不予受理。無(wú)“客戶(hù)/顧客名稱(chēng)”的發(fā)票，不需填寫(xiě)。另報告、申請等附件必須是經(jīng)權限人員簽字同意的紙質(zhì)件。
3、各種類(lèi)型的發(fā)票應該分開(kāi)粘貼，并在粘貼單上標出共××張，金額××元。票據粘貼混亂，不注明張數、金額的單據一律退回。
4、原始單據遺失的應盡量取得了出票單位的原單據復印件并蓋上出票單位財務(wù)專(zhuān)用章，經(jīng)財務(wù)部簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
5、報銷(xiāo)單上所有內容均需完整填寫(xiě)，嚴禁用圓珠筆填寫(xiě)報銷(xiāo)單、嚴禁涂改，報銷(xiāo)單的“經(jīng)辦人”務(wù)必由本人親筆簽名，單據填寫(xiě)不齊全和涂改的，一律不予受理。
第五章主要費用管理規定費用管理的把關(guān)人為財務(wù)人員，財務(wù)人員應遵循《資金審批權限》和《費用預算制度》中的規定對每筆發(fā)生費用進(jìn)行核查，并及時(shí)對一些費用進(jìn)行歸集匯總，提供準確的財務(wù)數據。
一、會(huì )議費
1、此會(huì )議費僅指會(huì )議場(chǎng)地租用費、交通費、物品費、餐費等費用。
2、經(jīng)辦人在報銷(xiāo)會(huì )議費用時(shí)必須遵循真實(shí)完整的原則，在報銷(xiāo)單中需注明以下信息：開(kāi)會(huì )主題、會(huì )議地址、物品清單，會(huì )議費用應按場(chǎng)租、餐費、物品費用、交通費、住宿等分類(lèi)匯總，直接寫(xiě)會(huì )議費用××元的不予報銷(xiāo)。
3、在會(huì )議同時(shí)發(fā)生的活動(dòng)費，獎勵費用應單獨填寫(xiě)報銷(xiāo)單，按活動(dòng)費用和獎勵費用規定報銷(xiāo)。
4、超預算或無(wú)預算舉辦會(huì )議，一律不予報銷(xiāo)。
5、會(huì )議結束后一周內，會(huì )議主辦方應及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續并辦理相應的還款手續。
二、招待費
1、經(jīng)辦人在報銷(xiāo)招待費用時(shí)應附注明以下信息：招待時(shí)間，招待目的，招待人員，陪同人員，招待地點(diǎn)的說(shuō)明。
2、招待費用發(fā)生一周內，經(jīng)辦人應及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續并辦理相應的還款手續。
三、市內交通費（不含四縣一市）
1、提倡節儉，外出辦事，應盡量乘坐公司車(chē)輛、公交車(chē)或地鐵，嚴格控制出租車(chē)費，如有特殊情況需乘坐的士，應事先獲得主管領(lǐng)導批準。
2、發(fā)生費用后，應填寫(xiě)月度市內交通費匯總表（見(jiàn)附件1）并附車(chē)票，填寫(xiě)報銷(xiāo)單后于次月15日前履行報銷(xiāo)程序。
3、對于出租車(chē)票，原則上必須取得稅控出租車(chē)票，實(shí)在取得不了可以用手撕票代替，但堅決杜絕多張連號或不是發(fā)生月份日期的發(fā)票。
4、項目經(jīng)理/助理承擔本市內項目實(shí)施期間，市內交通費按每人每日20元內限額報銷(xiāo)。
5、已享受公司車(chē)輛補貼的人員市內辦事不再報銷(xiāo)交通費。
6、對于長(cháng)距離（如跨城市）的出租車(chē)票，比照長(cháng)途車(chē)的票價(jià)予以報銷(xiāo)，多出不報。
四、差旅費
1、差旅費指因公必須出差到合肥市區以處理工作事宜而發(fā)生的交通費、生活費、住宿費等。
2、因公出差必須填寫(xiě)公司統一格式的《出差申請單》（見(jiàn)附件2）一式二份，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后方可出差及報銷(xiāo)，經(jīng)主管領(lǐng)導審批同意后的《出差申請單》作為考勤依據，交綜合管理部備案（其中一份綜合管理部簽字確認作為報銷(xiāo)依據）。
3、各項費用補助限額標準分地區、分級別出差補助限額表單位：元地區住宿費（人/夜）伙食補助費（人/天）市內交通費（人/天）總監/部門(mén)經(jīng)理主管員工省會(huì )、直轄市240 210 180 60 50江、淅、粵地市及以下210 180 160 50 40其他地級市180 150 130 40 30縣級及以下150 120 100 30 20備注：公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理等高管人員出差期間可根據工作需要據實(shí)報銷(xiāo)。
凡出差參加培訓、會(huì )議,由主辦方統一安排食宿的，按實(shí)報銷(xiāo)，培訓、會(huì )議期間不享受伙食補助。
4、員工同一地點(diǎn)出差時(shí)間超過(guò)15日，或月累計出差（同一地點(diǎn)間隔3天以?xún)龋⿻r(shí)間超過(guò)15日的，應在當地租住房屋住宿，由出差人根據當地市場(chǎng)情況提出書(shū)面申請，交財務(wù)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導批準后，連同《租房協(xié)議》、房產(chǎn)證復印件、房主身份證復印件等材料交財務(wù)審核備案。租賃期滿(mǎn)或協(xié)議約定的`階段性房租到期，出差人持相關(guān)發(fā)票辦理租房費用報銷(xiāo)，發(fā)生的市內交通費按限額20元/天內據實(shí)報銷(xiāo)。
5、兩位同性員工同行出差的，應統一安排住宿，并按照單人標準的150%報銷(xiāo)住宿費用。
6、住宿費應在限額內據實(shí)報銷(xiāo)，超過(guò)標準的，無(wú)正當理由的，超過(guò)部分由出差人員自理；確因工作需要，由出差人提出書(shū)面申請，經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后，給予報銷(xiāo)。
7、住宿必須安排在有正規發(fā)票的旅館住宿，且必須開(kāi)據注明單位抬頭的發(fā)票，發(fā)票開(kāi)據日期必須與出差時(shí)間相符，取得機打發(fā)票困難的，手寫(xiě)或定額發(fā)票必須加蓋印章并注明旅館電話(huà)號以便核實(shí)。
8、出差期間產(chǎn)生的各項費用應填寫(xiě)出差行程及費用明細表(見(jiàn)附件3),經(jīng)主管領(lǐng)導審核后填的制費用報銷(xiāo)單據報銷(xiāo)。
9、公司經(jīng)理及以下人員出差原則上必須乘坐長(cháng)途汽車(chē)或硬坐火車(chē)，特殊情況乘坐飛機或軟席火車(chē)應經(jīng)分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理同意。
五、文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò )配件等辦公費文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò )配件等物料用品一律由綜合管理部門(mén)統一采購，其他員工不得私自采購。報銷(xiāo)時(shí)應附填寫(xiě)完整的采購清單、電腦小票、供應商送貨單，詳細列明所購商品的明細，倉管、結算部門(mén)的驗收證明才可報銷(xiāo)。并做好各部門(mén)的領(lǐng)用存登記。如不能按規定提供附件的一律不予報銷(xiāo)！
六、工程項目零星采購
1、工程項目發(fā)生的預算內的零星配件、輔材確需現場(chǎng)采購的，由項目經(jīng)理提出書(shū)面申請（必須注明名稱(chēng)、數量、單價(jià)）經(jīng)采購商務(wù)部審核后、分管領(lǐng)導審批后方可購買(mǎi)。
2、報銷(xiāo)時(shí)應附審批后的申請單及符合規范的貨物發(fā)票方可辦理報銷(xiāo)手續。
七、工程勞務(wù)費、搬運費等支出
1、對于已簽訂勞務(wù)合同的應按合同要求辦理付款手續。
2、對于臨時(shí)發(fā)生的勞務(wù)費、搬運費應附部門(mén)經(jīng)理批準的申請報告方可辦理報銷(xiāo)支付手續。
第六章附則
一、本制度由企業(yè)財務(wù)部負責制定、修訂及解釋。
二、本制度自公司審議通過(guò)之日起執行。
附件1：市內交通費匯總表______年___月市內交通費匯總表部門(mén)：
報銷(xiāo)人：
序號日期、時(shí)間起點(diǎn)終點(diǎn)金額（元）乘坐事由1 2 3 4 5 6 9 10主管領(lǐng)導：
附件2員工出差申請表填表日期：_______年____月____日申請部門(mén)申請人出差地點(diǎn)出差人數出差時(shí)間月日時(shí)至月日時(shí)交通工具所需費用出差事由主管領(lǐng)導簽字綜合管理部簽字附件3出差行程及費用明細表部門(mén)：
出差日期：
xxxx年xx月xx日至xx月xx日
單位：
元日期時(shí)間摘要起點(diǎn)終點(diǎn)長(cháng)途車(chē)費（元）市內交通費住宿費生活補助費標準實(shí)際發(fā)生限額標準實(shí)際發(fā)生限額標準。
出差人：
備注：
長(cháng)途車(chē)費及市內交通費應按日期、時(shí)間順序分別填寫(xiě)在長(cháng)途車(chē)費欄及市內交通費實(shí)際發(fā)生欄；
每日填寫(xiě)完應在下面一行，填入本日小計，在本日小計行對應欄目分別填上市內交通費限額標準、本日住宿費限額及實(shí)際發(fā)生數、生活補助費標準；
最后一行填上對應欄目合計數。
報銷(xiāo)管理制度12
第一條 固定資產(chǎn)報銷(xiāo)：
1.購置固定資產(chǎn)，必須先有批準的購置計劃，控購商品必須經(jīng)董事會(huì )向有關(guān)部門(mén)辦理專(zhuān)項控制證明單才能購買(mǎi);
2.在當日內購置，經(jīng)領(lǐng)導批準可借用空白支票在計劃范圍購置，如能事先知道價(jià)格、單位名稱(chēng)及賬號者，可辦理借款手續，經(jīng)領(lǐng)導批準，由財務(wù)部開(kāi)支票;
3.固定資產(chǎn)報銷(xiāo)時(shí)須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號，財務(wù)才準予報銷(xiāo);
4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)報銷(xiāo)后，財務(wù)部列入“內部往來(lái)成本費用”科目。
第二條 流動(dòng)資產(chǎn)報銷(xiāo)：
1.采購部門(mén)提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經(jīng)領(lǐng)導批準后報財務(wù)部作出次月定額用款計劃;
2.凡購入材料物品，必須填寫(xiě)入庫驗收單(一式三聯(lián)，采購、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián))后，才予以報銷(xiāo);
3.材料物品領(lǐng)用時(shí)，必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部);
4.倉庫保管員兼材料會(huì )計，每月與財務(wù)核對賬目，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)找原因更正;
5.年終物資部應盤(pán)點(diǎn)一次，列出材料清單與財務(wù)部核對，并作出盈虧表;
6.采購部門(mén)可借支備用金，作為零星購料周轉，工程部也可以借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財務(wù)部，第二年再借;
7.采購人員經(jīng)領(lǐng)導批準可借支空白支票(限制一定數額內開(kāi)支)，必須在三天內到財務(wù)報銷(xiāo)。如果取得正式發(fā)票，可辦理報銷(xiāo)手續，不再借支空白支票;
8.各項預付款先填借款單，經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導批準，按合同要求付款。
報銷(xiāo)管理制度13
1總則
1.1為加強公司費用管理，控制不合理開(kāi)支，規范員工報銷(xiāo)行為，提高公司財務(wù)管理水平，提高公司經(jīng)濟效益，特制定本制度。
1.2本制度所指的費用報銷(xiāo)管理包括：費用借支、費用報銷(xiāo)、費用審批。
1.3本制度所指的費用報銷(xiāo)包括在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所發(fā)生的差旅費用、住宿費、交通費、業(yè)務(wù)招待費、辦公費用、低值易耗品購置費、廣告費用、小區開(kāi)發(fā)、名單、活動(dòng)費用、房屋租賃費、物業(yè)、水電、衛生費用、維修費、工資發(fā)放、員工獎勵、福利費用、固定資產(chǎn)購置、材料物資采購、贈品物資采購以及其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的.費用等。
1.4管理原則
1.4.1先審批后支付原則：凡符合財務(wù)規定的支出項目均需事先申請經(jīng)批準后才可支出；沒(méi)有申請或未經(jīng)批準的費用一律不得支出。
1.4.2誰(shuí)審批誰(shuí)負責原則：審核人、批準人要對經(jīng)辦項目認真審核，按規批準并對此負責。
1.4.3即時(shí)結清原則：除有特殊理由并經(jīng)總經(jīng)理批準外，凡借用公款者，必須及時(shí)結清；前帳不清、后款不借。
1.4.4手續完整原則：票據要合格、手續須完整，否則財務(wù)不予受理。
2部門(mén)職責及審批權限管理
2.1費用報銷(xiāo)部門(mén)職責
2.1.1財務(wù)部：負責制定有關(guān)費用報銷(xiāo)流程及制度，并根據經(jīng)批準的各部門(mén)費用的范圍、額度，對費用申請單、報銷(xiāo)憑證進(jìn)行審核，辦理現金預借、報銷(xiāo)及付款。
2.1.2各部門(mén)：包括門(mén)店、各業(yè)務(wù)部門(mén)及各職能部門(mén)。負責對本部門(mén)的各項費用
報銷(xiāo)管理制度14
移動(dòng)通訊費用報銷(xiāo)規定
1.目的
本著(zhù)厲行節約、提高工作效率并結合公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況同時(shí)為了規范費用報銷(xiāo)標準，特制定移動(dòng)話(huà)費報銷(xiāo)規定。
2.范圍
適用于各部門(mén)人員移動(dòng)話(huà)費報銷(xiāo)的控制和管理。
3.職責
3.1財務(wù)部負責對移動(dòng)話(huà)費報銷(xiāo)進(jìn)行全面管理。
3.2各部門(mén)負責人進(jìn)行具體管理。
4.管理要求
4.1總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
4.2各部門(mén)部長(cháng)每月按200元標準核報，票面金額不足的以票面金額為準；
4.3各部門(mén)副部長(cháng)、采購主管每月按150元以?xún)葥䦟?shí)核報；
4.4各部門(mén)主管每月按100元以?xún)葥䦟?shí)核報；
4.5各部門(mén)項目經(jīng)理每月按80元以?xún)葥䦟?shí)核報，
4.6自辦已立項的展會(huì )在運作期間項目負責人實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，費用核入自辦展成本；
4.7以上報銷(xiāo)需憑通訊公司出具的正規發(fā)票在標準范圍內據實(shí)核報。
5.附則
5.1本規定由財務(wù)部負責解釋。
5.2本規定在下發(fā)之日起執行。
4.11、業(yè)務(wù)招待及的士費用報銷(xiāo)管理的規定
1、凡因業(yè)務(wù)需要招待客人，要事先填寫(xiě)宴請申請單，經(jīng)部門(mén)部長(cháng)及分管領(lǐng)導簽字同意后，上報董事長(cháng)（總經(jīng)理）批準后方可進(jìn)行。招待時(shí)部門(mén)原則上需兩人參加，否則視為私事宴請，財務(wù)不予報銷(xiāo)。
2、公司員工外出辦事原則上不得打的，如因特殊情況，需打的外出辦事的'，必須事先向部門(mén)部長(cháng)申報，報銷(xiāo)時(shí)在車(chē)票背面注明用車(chē)原因、起止點(diǎn)及應報金額，市內（非出差）的士票必須在辦事日起當月內報銷(xiāo)，否則視為私事用車(chē)，不予報銷(xiāo)。
3、員工確因工作需要，晚間加班至9：00以后的，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核考勤后，予以報銷(xiāo)打的費。
4、各部門(mén)在審核招待及的士費報銷(xiāo)時(shí)要嚴格控制，凡發(fā)現有違規者，視輕重分別處以輕微過(guò)失、一般過(guò)失、嚴重過(guò)失處罰。
附件：安徽美展國際會(huì )展管理有限公司
宴請申請單_年_月_日
申請部門(mén)：
申請人：
部長(cháng)簽字
用餐事由
宴請單位
領(lǐng)隊姓名
職務(wù)
宴請人數
陪餐人員
用餐地點(diǎn)
用餐標準
總經(jīng)理批示
分管副總審批
報銷(xiāo)管理制度15
第一條本辦法所管理的對象為公司辦公設備、用品、印刷品、低值易耗品等。
第二條公司鑰匙的保管
公司鑰匙由人事行政部專(zhuān)人保管和使用，不可將鑰匙隨意轉交他人保管；
第三條辦公室購置日常辦公用品、低值易耗品、清潔用品需行政部門(mén)請款進(jìn)行購買(mǎi)。
第四條采購物品的付款方式通常情況下是以支票形式支付，若金額較少或有特殊情況，要提前說(shuō)明原因方可支付現金。
第五條公司固定資產(chǎn)均有相應的固定資產(chǎn)保管卡，任何員工不經(jīng)人事行政部批準不允許私自進(jìn)行調換、改裝或其它類(lèi)似行為。若因此造成經(jīng)濟損失，將視情況給予相應的'處罰。
第六條屬正常辦公消耗時(shí)所領(lǐng)用辦公用品需經(jīng)公司行政登記領(lǐng)用。
第七條員工辦理離職時(shí)，應歸還借用、領(lǐng)用及公司規定之應歸還的辦公用品、管制消耗品以及固定資產(chǎn)，由人事行政部負責監督，相關(guān)管理責任的部門(mén)負責人檢驗并進(jìn)行確認、索回。若有損壞或丟失，按其損壞程度予以經(jīng)濟或實(shí)物賠償。任何人不得以任何原因將公司用品據為己有。
第八條報銷(xiāo)
1.報銷(xiāo)時(shí)間：每周及每月按規定時(shí)間報銷(xiāo)費用。
2.用于公司各種用途的費用在報銷(xiāo)時(shí),需附上相關(guān)的正式發(fā)票及原始憑證，經(jīng)部門(mén)主管簽字，送至人事行政部審核，由人事行政部統一交由財務(wù)部，財務(wù)負責人審核確認無(wú)誤后交至總經(jīng)理，總經(jīng)理審批簽字后方可發(fā)放其款項。
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