公司差旅費報銷(xiāo)制度（通用18篇）
在不斷進(jìn)步的時(shí)代，制度使用的情況越來(lái)越多，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。那么制度的格式，你掌握了嗎？以下是小編整理的公司差旅費報銷(xiāo)制度，希望能夠幫助到大家。
公司差旅費報銷(xiāo)制度 1
�。�1）由出差人填寫(xiě)《借款單》，寫(xiě)清出差事由、目的地、人數、預計天數等內容，經(jīng)部門(mén)主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務(wù)部領(lǐng)款。
�。�2）出差交通方式包括：一般出差人員為長(cháng)途汽車(chē)、火車(chē)硬臥費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；特殊情況需乘坐飛機或火車(chē)軟臥的，需提前向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則不予報銷(xiāo)。
�。�3）借口額度一般員工借款金額在1000—2000元之間，部門(mén)主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。
�。�4）差旅費用標準，出差地點(diǎn)區分為一類(lèi)區、二類(lèi)區、三類(lèi)區三種。
一類(lèi)城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門(mén)等。每人每天出差補助230元。（包括：食宿，市內交通費）。
二類(lèi)城市：除A類(lèi)城市以外的各省市及自治區省會(huì )以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元（包括：食宿，市內交通等）。
三類(lèi)城市：A、B類(lèi)地區以外的其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內交通費）。
因參加會(huì )議出差者，按通知書(shū)上規定包括食宿的`公司不再報銷(xiāo)出差補助，只負擔交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)人員出差的交際應酬費用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷(xiāo)，由報銷(xiāo)人自理。出差歸來(lái)報銷(xiāo)時(shí)，應提供費用清單否則不予報銷(xiāo)。
�。�5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷(xiāo)及補貼。
�。�6）統計補助日期，出發(fā)時(shí)間在0：00—12：00的，當日以一天計；出
發(fā)時(shí)間在12：00—24：00的，當日以半天計；返回到達時(shí)間在0：00—12：00的，當日以半天計；返回到達時(shí)間在12：00—24：00的，當日以一天計。
�。�7）出差人員在到達出差地后，應及時(shí)向部門(mén)經(jīng)理報告，并同時(shí)告知住宿賓館電話(huà)和房間號；出差期間，應每日向部門(mén)經(jīng)理電話(huà)匯報一次。
出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領(lǐng)導一起出差的，下屬要扣除出差補助。
�。�8）出差歸來(lái)后5個(gè)工作日內應向部門(mén)經(jīng)理提交出差相應的任務(wù)工作報告和文件，填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費用，仔細填列清楚，由財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷(xiāo)，沖減以前借款，多退少補。
公司差旅費報銷(xiāo)制度 2
為有效控制差旅費用的支出，提高各類(lèi)業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理構成規范化和制度化，特制定本制度：
一、因公出差的辦理程序
1、因公出差人員務(wù)必事先填寫(xiě)“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)負責人簽署意見(jiàn)，分管領(lǐng)導批準后方可出差。
2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫(xiě)“用款申請單”，由部門(mén)負責人簽字擔保后，經(jīng)領(lǐng)導簽批，財務(wù)部門(mén)負責人核準后方可借款。
3、出差人員回公司應在“出差申請單”中狀況匯報一欄填寫(xiě)出差完成狀況并書(shū)面匯報出差工作狀況，向分管領(lǐng)導匯報，由分管領(lǐng)導考核結果，并在“出差申請單”任務(wù)完成狀況欄中簽署考核意見(jiàn)。
4、凡與原出差申請單規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或狀況變化需改變路線(xiàn)，增加天數、人數、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
二、費用標準
1、公司職員出差實(shí)行住宿費、伙食補助費（伙食費補助）、市內交通費等費用包干，其標準如下：
�。�1）集團公司領(lǐng)導：按出差所在地區不一樣，本著(zhù)節約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶(hù)用餐可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，不再列支誤餐津貼。
�。�2）所屬公司領(lǐng)導班子成員和集團公司部門(mén)經(jīng)理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶(hù)用餐可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，不再列支誤餐津貼。
�。�3）公司中層干部：住宿標準省會(huì )180元以?xún)�，非省�?huì )120元以?xún)��；锸逞a助40元/天。
�。�4）一般工作人員：住宿標準省會(huì )80元以?xún)�，非省�?huì )60元以?xún)��；锸逞a助40元/天。
�。�5）市內交通費：公司職工出差途中市內公交車(chē)費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。如乘車(chē)時(shí)間為夜間（晚九時(shí)至次日晨七時(shí)之間）可乘出租車(chē)，并注明乘車(chē)區間。如遇特殊狀況，事后應寫(xiě)書(shū)面匯報，經(jīng)經(jīng)主管部門(mén)領(lǐng)導批準后，方可報銷(xiāo)。
2、去集團公司的分支機構或辦事處如：沈陽(yáng)、長(cháng)春、北京、上海、深圳等地，出差人員務(wù)必住辦事處，食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿補助，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無(wú)法回到辦事處就餐，可按每一天10元補助，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、（1）外出參加會(huì )議經(jīng)分管領(lǐng)導批準不實(shí)行費用包干，采取分項計算的方法，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再享受食住費用，只享受10元/天市內交通費和公雜費。會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，住宿費用按標準列支，伙食補助、公雜費，市內交通費按前述標準予以補助。
�。�2）外出學(xué)習人員，住宿費實(shí)行包干標準，伙食補助每一天20元，外出學(xué)習途中可享受伙食補助費，學(xué)習期間可享受公雜費、市內交通費。
4、出差特區（深圳、珠海、海南、廈門(mén)、汕頭），費用本著(zhù)節約的原則伙食費60元/天。
三、幾點(diǎn)具體規定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食、市內交通二項補助費。
2、出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。
�。�1）中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補助標準。
�。�2）中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助15元。
�。�3）中午12時(shí)前抵達本市按半天補助15元。
�。�4）中午12時(shí)后抵達本市按全天補助30元。
3、訂票費、退票費原則上不予報銷(xiāo)，如遇特殊狀況需寫(xiě)書(shū)面匯報，報總經(jīng)理批準后，方可報銷(xiāo)。
4、乘坐交通工具的規定：
�。�1）、公司領(lǐng)導（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機，火車(chē)軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車(chē)。如因工作需要乘飛機，火車(chē)軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)董事長(cháng)或總裁批準，方可報銷(xiāo)。
�。�2）、旅途中貼合乘臥（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車(chē)上過(guò)夜4小時(shí)以上或連續乘車(chē)時(shí)間超過(guò)12小時(shí)）而未乘座臥鋪，特快按票價(jià)50%，其它列車(chē)票價(jià)60%予以補助。白天乘坐火車(chē)軟座、軟、硬臥不予報銷(xiāo)。
�。�3）、去集團公司設有辦事處的.地區，連續乘車(chē)16小時(shí)以上，另外予以30元伙食補貼。
�。�4）、夜間乘坐長(cháng)途汽車(chē)、輪船統艙，超過(guò)六小時(shí)發(fā)給夜間乘車(chē)（船）補助費30元。
�。�5）、帶車(chē)輛外出，隨車(chē)送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車(chē)送貨后還需辦理其他業(yè)務(wù)可享受交通補助費（需分管領(lǐng)導或部門(mén)負責人批準）。
5、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見(jiàn)后財務(wù)部方可審核報銷(xiāo)，并不再享受當天伙食補助。凡同領(lǐng)導一起就餐，餐費已報銷(xiāo)者均不再享受伙食補助。
6、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車(chē)如二名司機按25元/百公里補助。貨車(chē)司機住宿費以50元/天標準支付，小車(chē)司機按同車(chē)領(lǐng)導及工作人員住同檔次賓館，因特殊狀況不能按時(shí)回到，應說(shuō)明狀況經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后，扣除2天往返時(shí)間、等候時(shí)間按每一天20元給予伙食補助。
7、駕駛員外出行車(chē)途中的違章罰一律不準報銷(xiāo)。
8、出差人員應保留完整車(chē)（船）票時(shí)間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，部門(mén)負責人審批時(shí)要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予報銷(xiāo)。
9、出差時(shí)借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，延誤工作職責自負，特殊狀況由總經(jīng)理特批，對各部門(mén)違反規定給予借款而造成帳（賬）務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的職責。
10、本制度自發(fā)布之日起執行。
公司差旅費報銷(xiāo)制度 3
為進(jìn)一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價(jià)水平，根據省財政廳文件精神，結合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標準：
一、公出人員交通費
1、公司各部門(mén)經(jīng)理可乘坐火車(chē)軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車(chē)硬席、輪船三等艙，長(cháng)途汽車(chē)憑據報銷(xiāo)。
2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。
3、乘火車(chē)從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車(chē)上過(guò)夜六小時(shí)以上或連續乘坐超過(guò)十二小時(shí)，可購買(mǎi)同席臥鋪票。符合本規定而不買(mǎi)臥鋪票，可依據實(shí)際乘坐火車(chē)票價(jià)按以下比例發(fā)給個(gè)人補貼；直快的.按票價(jià)60%；特快以及新型空調直達特快列車(chē)分別按其硬坐席位票價(jià)的30%發(fā)給個(gè)人，另外加收的空調費不計入座位票價(jià)之內。
二、費用標準
公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實(shí)際天數計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數每日補助15元。宿費、市內交通費、補助費、雜費等包干標準：
人員：
部門(mén)經(jīng)理以上人員
副科長(cháng)以上人員、高級職稱(chēng)人員
其他人員
地區：
直轄市、計劃單列市：
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)150100
省會(huì )城市：
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)12080
其他地區：
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)10060
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。
2、在本市區公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。
3、歡迎您訪(fǎng)問(wèn)公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。
4、公司員工陪同部門(mén)經(jīng)理外出的，隨部門(mén)經(jīng)理的標準報銷(xiāo)。
5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車(chē)線(xiàn)路予以審核報銷(xiāo)。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導批準，否則發(fā)生費用自理。
三、報銷(xiāo)票據：
公出人員報銷(xiāo)票據必須符合國家有關(guān)票據報銷(xiāo)規定，否則不予報銷(xiāo)，各種票據丟失一律不予報銷(xiāo)。
四、報銷(xiāo)時(shí)間：
公出人員回來(lái)后一周之內，到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)，如有故意拖欠不及時(shí)報銷(xiāo)的，適情節給予50元以上的處罰。
五、其他
本規定自8月1日起執行，以前有關(guān)規定與本規定有抵觸的，均按本規定執行。
公司差旅費報銷(xiāo)制度 4
為進(jìn)一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價(jià)水平，根據省財政廳文件精神，結合我公司具體狀況，重新修訂公出人員差旅費標準:
一、公出人員交通費
1、公司各部門(mén)經(jīng)理可乘坐火車(chē)軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車(chē)硬席、輪船三等艙，長(cháng)途汽車(chē)憑據報銷(xiāo)。
2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。
3、乘火車(chē)從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車(chē)上過(guò)夜六小時(shí)以上或連續乘坐超過(guò)十二小時(shí)，可購買(mǎi)同席臥鋪票。貼合本規定而不買(mǎi)臥鋪票，可依據實(shí)際乘坐火車(chē)票價(jià)按以下比例發(fā)給個(gè)人補貼；直快的'按票價(jià)60%；特快以及新型空調直達特快列車(chē)分別按其硬坐席位票價(jià)的30%發(fā)給個(gè)人，另外加收的空調費不計入座位票價(jià)之內。
二、公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費，按實(shí)際天數計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數每日補助15元。
宿費、市內交通費、補助費、雜費等包干標準:
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每一天扣減交通費20元。
2、在本市區公出需在外就餐者，每日補助10元(含交通費)，其他城市當日往返補助15元。
3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每一天40元。
4、公司員工陪同部門(mén)經(jīng)理外出的，隨部門(mén)經(jīng)理的標準報銷(xiāo)。
5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車(chē)線(xiàn)路予以審核報銷(xiāo)。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導批準，否則發(fā)生費用自理。
三、報銷(xiāo)票據:
公出人員報銷(xiāo)票據務(wù)必貼合國家有關(guān)票據報銷(xiāo)規定，否則不予報銷(xiāo)，各種票據丟失一律不予報銷(xiāo)。
四、報銷(xiāo)時(shí)間:
公出人員回來(lái)后一周之內，到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)，如有故意拖欠不及時(shí)報銷(xiāo)的，適情節給予50元以上的處罰。
五、本規定自8月1日起執行，以前有關(guān)規定與本規定有抵觸的，均按本規定執行。
公司差旅費報銷(xiāo)制度 5
一、總則
1、為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷(xiāo)程序和標準，提高工作效率， 結合公司實(shí)際情況，特制訂《差旅費報銷(xiāo)制度》。
2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應填寫(xiě)《出差審批單》，報經(jīng)部門(mén)負責人或總經(jīng)理批準后執行。出差超過(guò)核準天數時(shí)，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫(xiě)《出差審批單》時(shí)，可在費用報銷(xiāo)單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。
2、出差審批權限：
(a) 副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;
(b) 部門(mén)負責人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批;
(c) 其他員工出差，由所在部門(mén)負責人核準，分管副總經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內容及標準
(一)差旅費報銷(xiāo)內容：公司員工出差報銷(xiāo)的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
(二)往返出差地點(diǎn)交通費標準
1、乘坐交通工具：?jiǎn)T工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車(chē)或汽車(chē)，需乘坐飛機時(shí)，應在出差審批表中注明，經(jīng)批準后方可乘坐。未經(jīng)批準，乘坐者超出部分由自己負擔。
2、在途交通費：出差人員乘坐火車(chē)，從當日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的，或連續乘坐8小時(shí)以上的，應乘臥鋪。
工作人員出差，事先經(jīng)領(lǐng)導批準就近探親辦事者，其繞道車(chē)、船、住宿等費用自理，同時(shí)不發(fā)放繞道和在家期間的出差補貼。
3、出差人在當地所乘坐的公交、打車(chē)費用據實(shí)報銷(xiāo)，乘坐出租車(chē)時(shí)需在票據背面
注明起止地點(diǎn)和情況說(shuō)明，核實(shí)后予以報銷(xiāo)。
(三)住宿及補貼標準
1、出差天數。出差天數以往返車(chē)、船票或飛機票時(shí)間為準，所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí)，以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車(chē)、船票的`時(shí)間為準。出發(fā)時(shí)間在12：00以前的，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時(shí)間在22：00前的(以票面時(shí)間為準)，第二天照常上班;出差返回時(shí)間超過(guò)22：00而未超過(guò)次日6：00的，第二天休息半天。
2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷(xiāo)，住宿費按實(shí)際住宿天數平均計算，以車(chē)、船票時(shí)間為準。
3、出差補貼：出差補貼為員工在出差地的就餐補助。
餐費計算方法為:
一天按三餐計算，早餐按標準補貼的20%，午餐和晚餐各按標準補貼的40%。
早晨8：00前出差補貼早餐;
中午13:00以后回單位補貼午餐;
下午19：00后回單位補貼晚餐(以車(chē)票、機票載明的時(shí)間為準)。
出差補貼、住宿費標準參見(jiàn)下表：
差旅費標準 住宿費 伙食補助
市內交通補助 中層 員工 中層 員工 中層 員工
特殊地區 500 320 80 65 50 50 其他地區 400 250 60 50 50 50
四、報銷(xiāo)程序
1、報銷(xiāo)人把與差旅費相關(guān)的所有票據全部粘貼在差旅費報銷(xiāo)單的后面，所有票據應整潔、無(wú)涂改、粘貼整齊，報銷(xiāo)內容填寫(xiě)正確。
2、報銷(xiāo)人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷(xiāo)單據經(jīng)部門(mén)負責人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規定進(jìn)行復核，《出差審批單》粘貼于報銷(xiāo)單后面，作為報銷(xiāo)的附件。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批;
4、報銷(xiāo)人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷(xiāo)。
五、其他情況
1、外出 學(xué)習 統一安排食宿的，據實(shí)報銷(xiāo)，不再領(lǐng)取出差補貼(科研人員外出工藝交接除外)。
2、本制度解釋權在財務(wù)部。
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第一章 總 則
第一條為進(jìn)一步規范因公短期出國培訓經(jīng)費管理，加強預算監督，提高資金使用效益，保證出國培訓工作的順利開(kāi)展，根據《黨政機關(guān)厲行節約反對浪費條例》(中發(fā)〔20xx〕13號)及《財政部國家外國專(zhuān)家局關(guān)于印發(fā)因公短期出國培訓費用管理辦法的通知》(財行〔20xx〕4號)，制定本規定。
第二條本規定適用于全省各級黨政機關(guān)、人大機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)、人民團體、民主黨派和工商聯(lián)，以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位(以下簡(jiǎn)稱(chēng)各單位)因公選派人員短期出國培訓。
第三條因公短期出國培訓，是指各單位因公選派人員到國外進(jìn)行90天以?xún)?不含90天)的業(yè)務(wù)培訓。
第四條因公短期出國培訓應當堅持強化預算約束、優(yōu)化培訓結構、因事立項定人、加強監督管理的原則，嚴控費用規模，嚴格計劃執行。培訓任務(wù)、培訓費用預算審核未通過(guò)的，不得安排出國培訓。
第二章 預算管理和計劃管理
第五條因公短期出國培訓經(jīng)費應當全部納入部門(mén)因公出國經(jīng)費預算管理，并按照下列規定執行：
(一)各級財政部門(mén)應當加強因公出國經(jīng)費的預算管理，科學(xué)合理地安排因公短期出國培訓經(jīng)費，嚴格控制因公出國經(jīng)費總額。
(二)各單位應當加強預算硬約束,認真貫徹落實(shí)厲行節約的要求，在核定的年度因公出國經(jīng)費預算額度內務(wù)實(shí)高效、精簡(jiǎn)節約地安排因公短期出國培訓。
(三)省本級各單位每次選派因公短期出國培訓人員，應當填報《浙江省省本級因公短期出國培訓預算審核表》，報經(jīng)財政部門(mén)審核同意后，由組團單位報送出國培訓管理部門(mén)作為審批依據，做到預算先行。市、縣(市、區)財政部門(mén)根據預算先行的原則結合當地因公出國經(jīng)費及出國培訓管理情況，制訂相應審批流程。
(四)年度內各單位因公出國經(jīng)費預算原則上不得追加，確有特殊需要的，按規定程序報批。
第六條因公短期出國培訓實(shí)行計劃審核審批管理。出國培訓管理部門(mén)應當加強出國培訓的總體規劃，嚴格控制出國培訓規模，科學(xué)設置培訓項目，擇優(yōu)選派培訓對象，注重出國培訓的質(zhì)量和實(shí)效。
第三章 經(jīng)費管理
第七條因公短期出國培訓經(jīng)費開(kāi)支范圍包括：培訓費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。
培訓費是指出國培訓團組用于授課、翻譯、場(chǎng)租、資料、課程設計、對口業(yè)務(wù)考察或業(yè)務(wù)實(shí)踐活動(dòng)等在國外培訓所必需發(fā)生的費用。
第八條國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用及用匯的管理要求和開(kāi)支標準參照《浙江省因公臨時(shí)出國經(jīng)費管理規定》(浙財行〔20xx〕30號)執行。
住宿費、培訓費開(kāi)支在規定的標準之內據實(shí)報銷(xiāo)。
出國培訓團組需在國內開(kāi)展預培訓和培訓總結所發(fā)生的費用，參照國內培訓費相關(guān)規定執行。
第九條組團單位和培訓項目境外承辦機構雙方應當簽訂培訓協(xié)議，明確培訓費用的明細支出項目。
第十條由外方資助出國培訓經(jīng)費的，各單位不得重復支付。外方對資助費用開(kāi)支有明確規定的，按其規定執行;沒(méi)有規定的，參照本規定的標準和要求執行。外方資助經(jīng)費不足以彌補規定培訓費用開(kāi)支的，可以按照本規定的開(kāi)支標準，由各單位補足其費用差額部分。
第十一條培訓團組在國外期間，原則上不贈送禮品，一律不安排宴請。
第四章 報銷(xiāo)管理
第十二條各單位應當嚴格執行各項費用開(kāi)支標準，不得擅自突破，嚴禁接受或變相接受企事業(yè)單位資助，嚴禁向同級機關(guān)、下級機關(guān)、下屬單位、企業(yè)、駐外機構等攤派或轉嫁出國培訓費用。
省本級因公短期出國培訓人員出行前，所在單位應根據組團單位出具的預付因公短期出國培訓經(jīng)費函，在財政部門(mén)核準的出國培訓經(jīng)費預算額度內預付給組團單位，由組團單位開(kāi)具收款收據。因公短期出國培訓經(jīng)費由組團單位統一使用。
第十三條 出國培訓結束后，組團單位應在回國后一個(gè)月內做好出國培訓經(jīng)費決算，填寫(xiě)《因公短期出國培訓經(jīng)費決算表》，做好費用審核和分攤。決算內容包括培訓費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用等�！兑蚬唐诔鰢嘤柦�(jīng)費決算表》須由經(jīng)辦人和團組負責人簽字，并經(jīng)組團單位財務(wù)部門(mén)審核。
出國培訓人員憑《因公短期出國培訓經(jīng)費決算表》及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續，并提供單位內部出國培訓任務(wù)審批單、因公短期出國培訓經(jīng)費預算審核表、出國培訓審核件、出國任務(wù)批件(含日程)、護照(包括簽證和出入境記錄)復印件、因公短期出國培訓用匯相關(guān)憑據，以及國際旅費、住宿費、國外城市間交通費和各項需分攤費用的原始憑證或復印件等。各種有效票據憑證報銷(xiāo)時(shí)須用中文注明開(kāi)支內容、日期、數量、金額等，并由出國培訓人員簽字。
各單位財務(wù)部門(mén)應當對因公短期出國培訓人員提供的報銷(xiāo)憑證進(jìn)行認真審核，嚴格按照批準的出國培訓人員、天數、路線(xiàn)、經(jīng)費預算及開(kāi)支標準報銷(xiāo)經(jīng)費，超出部分不得報銷(xiāo)。
第十四條參加中央單位組團的因公短期出國培訓費用，依據中央單位提供的有關(guān)資料、憑證及相關(guān)出國任務(wù)審批資料在規定標準內按實(shí)報銷(xiāo)。
第五章監督檢查
第十五條各單位不得組織計劃外或營(yíng)利性出國培訓項目，也不得安排照顧性質(zhì)、無(wú)實(shí)質(zhì)內容、無(wú)實(shí)際需要及參觀(guān)考察等一般性出國培訓項目。
第十六條建立出國培訓項目信息公開(kāi)制度和成果共享機制。除涉密內容和事項外，各單位應當將培訓的項目、內容、人數、經(jīng)費等情況，以適當方式進(jìn)行公開(kāi)。
第十七條各單位因公短期出國培訓項目執行情況和培訓費用管理使用情況應當接受外事、審計部門(mén)的監督和檢查。各級出國培訓管理、財政等部門(mén)對因公短期出國培訓項目執行情況和培訓費用管理使用情況進(jìn)行定期或不定期檢查。
各單位應當建立健全因公短期出國培訓內部監督檢查機制，加強對本單位因公短期出國培訓人員培訓活動(dòng)和經(jīng)費報銷(xiāo)的管理。相關(guān)領(lǐng)導、財務(wù)人員等應對因公短期出國培訓經(jīng)費報銷(xiāo)進(jìn)行審核把關(guān)，確保票據來(lái)源合法，內容真實(shí)完整、合規。對不按規定開(kāi)支和報銷(xiāo)與因公短期出國培訓無(wú)關(guān)費用的應進(jìn)行嚴肅處理。
一級預算單位要強化對所屬預算單位的監督檢查，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)處理。
第十八條各單位以及因公短期出國培訓人員違反本規定，有下列行為之一的，相關(guān)開(kāi)支一律不予報銷(xiāo)，并按照《財政違法行為處罰處分條例》和《黨政機關(guān)厲行節約反對浪費條例》等有關(guān)規定予以處理：
(一)違規擴大出國培訓費用開(kāi)支范圍的;
(二)擅自提高出國培訓費用開(kāi)支標準的.;
(三)虛報培訓團組人數、天數等，套取出國培訓費用的;
(四)使用虛假票據報銷(xiāo)出國培訓費用的;
(五)培訓期間存在鋪張浪費、公款旅游行為的;
(六)其他違反本規定的行為。
第六章附則
第十九條各單位因公選派人員短期赴香港、澳門(mén)、臺灣地區培訓的，適用本規定。
第二十條確有必要到未列培訓費開(kāi)支標準的國家(地區)開(kāi)展因公培訓的，可按照經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平相近的國家標準執行。
第二十一條財政補助的非參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、社會(huì )團體因公短期出國培訓參照本規定執行。
其他事業(yè)單位、國有企業(yè)負責本單位因公短期出國培訓經(jīng)費預算審核管理，其他各項規定參照本規定執行。
第二十二條本規定由省財政廳、省人力社保廳負責解釋。
第二十三條本規定自發(fā)文之日起施行。原浙江省人事廳、浙江省財政廳《印發(fā)國家外國專(zhuān)家局、財政部關(guān)于調整短期出國(境)培訓生活費開(kāi)支標準和部分國家培訓費幣種的通知》(浙人外〔2002〕173號)同時(shí)廢止。
公司差旅費報銷(xiāo)制度 7
為規范公司差旅費報銷(xiāo)，合理控制費用支出，特制定本規定。
第一條公司差旅費開(kāi)支實(shí)行預算管理，由財務(wù)部統一管理。
第二條各部門(mén)須按計劃在預算范圍內合理安排出差任務(wù)，嚴格執行開(kāi)支標準，超預算、超標準開(kāi)支須按規定審批。
第三條差旅費報銷(xiāo)手續
1.員工出差須先填寫(xiě)《出差申請單》，寫(xiě)明部門(mén)名稱(chēng)、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來(lái)回乘坐交通工具、預計差旅費金額等要求事項，報部門(mén)主管審批后送財物主管審核。預算外或計劃外出差還須報總經(jīng)理審批。部門(mén)主管級人員的《出差申請單》須報總經(jīng)理審批。
2.出差人員應在返回公司一周內進(jìn)行報銷(xiāo)，有差旅借款的須在返回公司三日內按規定到財務(wù)部結清借款。
3.出差人員報銷(xiāo)時(shí)應整理好有效的報銷(xiāo)憑證（指稅務(wù)正式發(fā)票以及公司內部自制的費用報銷(xiāo)憑證），在報銷(xiāo)憑證背面寫(xiě)明費用開(kāi)支事由，然后按要求完整填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，附上按規定審批完畢的《出差申請單》、《借款單》（有差旅借款的）、《市內交通及差旅費用明細表》，由本部門(mén)主管簽字后報送財務(wù)主管審核簽字，最后到出納處報銷(xiāo)，按相應標準支取出差補助。超過(guò)規定標準的，報總經(jīng)理審批簽字后方能報銷(xiāo)。部門(mén)主管及以上級別人員出差報銷(xiāo)，須由總經(jīng)理審批簽字。
4.員工出差途中因工作需要或其他特殊情況需延期返回的，須請示部門(mén)主管批準后方可延期，無(wú)故延期的，公司不予報銷(xiāo)差旅費，并按曠工處理。部門(mén)主管及以上級別人員出差需延期的，須請示總經(jīng)理批準。
第四條差旅借款
1.出差人員若要向公司預支差旅費，需提前2天持按規定審批完畢的《出差申請單》，到財務(wù)部領(lǐng)取《借款單》，列明借款事由及金額，經(jīng)部門(mén)主管審批、財務(wù)主管審核后方可借款。
2.試用人員差旅借款須由部門(mén)主管擔保，視同部門(mén)主管借款。
3.借款金額在xx元以?xún)龋ê瑇x元）的.按上述程序辦理，超過(guò)xx元的須報請總經(jīng)理審批。
4.借款出差人員應在返回公司三日內按規定到財務(wù)部結清借款。無(wú)故不按規定結清的，財務(wù)部有權在其當月工資和獎金中扣除，且下次出差不予借款。
第五條出差開(kāi)支標準
1.住宿費
�。�1）出差人員的住宿費在規定的標準內實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，超過(guò)標準部分自理。
�。�2）住宿標準（一個(gè)標準間）：特區、直轄市、省會(huì )城市一天300元，省轄市250元，縣級市及以下150元。
�。�3）為節省出差成本，同性出差需兩人同住一個(gè)雙人標準間；單人或異性出差可單住標準間。
�。�4）出差人員有公司分支機構或其他接待單位提供住宿的，不予報銷(xiāo)住宿費。
2.交通費
�。�1）員工出差原則上以火車(chē)硬臥為主要交通工具，如任務(wù)急或路途遠，經(jīng)部門(mén)主管批準后可乘坐其他工具。報銷(xiāo)時(shí)，部門(mén)主管須在票背面簽字確認。
�。�2）出差行程應盡量選擇最簡(jiǎn)便快捷線(xiàn)路，除特殊情況外，不得繞行（如鐵路發(fā)生故障），不得無(wú)故停留（如航班延誤、因春運無(wú)法及時(shí)購票）。遇特殊情況確需繞行或停留的，應及時(shí)報部門(mén)主管批準同意后方能報銷(xiāo)。
�。�3）為節約出差成本，在不影響公務(wù)的前提下，在出差地盡量乘坐地鐵或公共汽車(chē)，確需乘坐計程車(chē)的，報銷(xiāo)時(shí)應在票背面注明事由及路線(xiàn)。
�。�4）出差人員自帶交通工具的，實(shí)際旅程往返火車(chē)票硬臥金額為報銷(xiāo)上限。
3.出差補助
�。�1）出差補助為一攬子補助，包含餐費、通信費以及包裹寄存費等雜費。
�。�2）出差補助每人每天150元。
�。�3）補助時(shí)間計算：出差當天中午12時(shí)前離開(kāi)本市按照全天補助；中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助；出差返回中午12時(shí)前抵達本市按半天補助；中午12時(shí)后抵達本市按全天補助。
4.出差期間因業(yè)務(wù)需要須宴請有關(guān)人員或饋贈禮品的，應在出差前確定報銷(xiāo)限額，在《出差申請單》中列明計劃宴請或饋贈禮品對象、金額等情況，部門(mén)主管審批、財務(wù)部審核后方能報銷(xiāo)。計劃外未列明的，應事后及時(shí)報告部門(mén)主管。報銷(xiāo)時(shí)，部門(mén)主管須在票背面簽字確認。
5.員工出差期間，原則上不允許觀(guān)光旅游或走訪(fǎng)親友。若確有需要，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后可在不影響工作的前提下進(jìn)行，因此發(fā)生的各項費用，由個(gè)人自理。
6.出差人員應完整、妥善保管各種票據，非暴力情況下丟失票據的，報銷(xiāo)人應提交書(shū)面說(shuō)明，經(jīng)部門(mén)主管審核、財務(wù)主管簽字核準后，可按照丟失票據總額的80％報銷(xiāo)；暴力情況下丟失票據的，提供公安部門(mén)出具的相關(guān)證明后可全額報銷(xiāo)。
公司差旅費報銷(xiāo)制度 8
1.0目的
因公司對外往來(lái)及業(yè)務(wù)發(fā)展需要，為進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理，規范出差人員出差申請、借款與費用報銷(xiāo)的流程及要求，遵從真實(shí)、節約的原則，根據公司的實(shí)際情況，特制本管理制度。
2.0適應范圍
適用于公司人員國內外因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓、會(huì )議、公司組織旅游等所有外勤活動(dòng)的申請，以及公差借款與費用報銷(xiāo)等手續辦理。
3.0職責
3.1出差人員負責出差申請單的填寫(xiě)、借款與費用報銷(xiāo)單據粘貼；
3.2直接上級與部門(mén)經(jīng)理負責出差申請與費用報銷(xiāo)的審核；
3.3經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核的出差申請與費用報銷(xiāo)單據由部門(mén)文員遞交總經(jīng)辦核準；
3.4總經(jīng)理負責特殊或重大事項的費用報銷(xiāo)單據的最終批準；
3.5財務(wù)部復核后控制度對出差借款進(jìn)行預支及出差費用進(jìn)行報銷(xiāo)。
4.0程序
4.1出差申請與借款：
4.1.1員工因公出差(經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外)，應至少提前一天填寫(xiě)《出差申請單》注明相關(guān)項目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線(xiàn)、預支款額、職務(wù)合理人等，交由直接上級和部門(mén)經(jīng)理審核后，由部門(mén)文員遞交總經(jīng)辦核準。
4.1.2員工出差期限由派遣部門(mén)經(jīng)理視實(shí)際情況核定，因公務(wù)需要、意外災害或患病滯阻，需延后回廠(chǎng)時(shí)，以電話(huà)告訴部門(mén)或從事行政部經(jīng)理，待回來(lái)后補辦出差或請假手續。
4.1.3業(yè)務(wù)人員出差時(shí)將《出差申請單》(一式兩聯(lián))的第一聯(lián)交部門(mén)主管，作為出考勤依據，第二聯(lián)由出差人員自己保留，待出差回廠(chǎng)時(shí)作為注銷(xiāo)憑證，交給財務(wù)部。
4.1.4出差人員必須提前準備好出差所需用品，并根據《出差用品檢查清單》對出差用品進(jìn)行清點(diǎn)、檢查、確認。以確保出差工作便利，不誤事務(wù)。
4.1.5出差人員必須對出差費用進(jìn)行合理預算，填寫(xiě)《借支單》，按程序經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、(副)總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)部借款。
4.1.6財務(wù)部有義務(wù)在預算內合理安排出差人員的外出經(jīng)費，保證出差工作的正常進(jìn)行。
特別是借支大額現金時(shí)，有必要采取安全措施。
4.2出差借款流程：
出差人員填寫(xiě)《借支單》—部門(mén)經(jīng)理確認—總經(jīng)辦審批—財務(wù)部借款
4.3費用報銷(xiāo)流程：
出差工作匯報—填寫(xiě)《支出證明單》或《費用報銷(xiāo)單》粘貼票據—部門(mén)經(jīng)理核實(shí)—財務(wù)部核對—總經(jīng)辦核準—財務(wù)部報銷(xiāo)
4.4出差報銷(xiāo)標準：
4.4.1國內出差旅費分交通費、住宿費、膳食費、話(huà)費及雜費等，其標準如下：
4.4.2國外出差：
4.4.2.1員工因公務(wù)或培訓需到國外出差者，應簽呈到總經(jīng)理批準。
4.4.2.2公司派遣出國受訓的員工，除工作原因的交通費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)外，其他交通費用自理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷(xiāo)。
4.4.2.3公務(wù)指派之國外出差，膳食、住宿以當地一般標準報銷(xiāo)，工作交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)(具體情況另行公布)。
4.5報銷(xiāo)標準說(shuō)明：
4.5.1公司總經(jīng)理、副總、總監級以下的員工在特別情況下須乘飛機或高鐵時(shí)，必要時(shí)提前申請或用電話(huà)提前請示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準。
4.5.2因公乘車(chē)的火車(chē)票、長(cháng)途汽車(chē)票、市內乘車(chē)實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。報銷(xiāo)出租車(chē)費，若多人同時(shí)公差或可順道時(shí)，應共同乘坐，而由一人代表報銷(xiāo)，其他作為證明人簽字。
4.5.3部門(mén)經(jīng)理級以下人員搭乘出租車(chē)須視以下情況:返回途中公共汽車(chē)已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現金；有貴賓陪同；其他類(lèi)似情況。
4.5.4與公司總經(jīng)理、副總、總監級別人員同時(shí)出差，因工作需要同住包房的可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
4.5.5當同一天去兩個(gè)不同的城市時(shí)按照住宿所在城市為報銷(xiāo)費用的城市。
4.5.6除公司電話(huà)卡外，出差人員出差電話(huà)費補助為：部門(mén)經(jīng)理15元/天，業(yè)務(wù)員8/天，執照(包括發(fā)傳真的費用和其他費用)。
4.5.7省內周邊地區當天去當天回來(lái)的業(yè)務(wù)除車(chē)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)外，超過(guò)用餐時(shí)間1小時(shí)以上的'補助誤餐費用10元/餐；部門(mén)經(jīng)理級以上人員補助誤餐費用15元/餐。
4.5.8以上標準作為出差待遇與報銷(xiāo)參考。一般本著(zhù)經(jīng)濟、實(shí)惠、真實(shí)、節約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。
4.6出差報銷(xiāo)要求：
4.6.1業(yè)務(wù)人員出差報銷(xiāo)時(shí)，必須提供能有效證明其在出差時(shí)限內的乘車(chē)、用餐、住宿、電話(huà)及其他必要的開(kāi)支的真實(shí)合法的全國統一或地方稅務(wù)票據。無(wú)法取得者由出差人員出具憑單為憑。
4.6.1.1乘坐火車(chē)、長(cháng)途汽車(chē)及公交車(chē)，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車(chē)公司的車(chē)票。
4.6.1.2乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。
4.6.1.3因急要公務(wù)必須搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票據報支旅費。
4.6.1.4乘坐計程車(chē)原則上應取得汽車(chē)公司開(kāi)具的統一發(fā)票。
4.6.1.5因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。
4.6.1.6搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。
4.6.1.7電報應取具電信局的收據為憑。
4.6.1.8郵費應取具郵局的證明為憑。
4.6.1.9因公宴客的費用，應取具統一發(fā)票或蓋有單位全稱(chēng)的公章的正式收據為憑。
4.6.2員工若使用私家車(chē)出差的，以每公里1元為計算單位，路橋收費依票據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
4.6.3禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫(xiě)禮品費、招待費申請報告單(一式兩聯(lián))，列明事由、時(shí)間、地點(diǎn)、對象。一聯(lián)交總經(jīng)理處，一聯(lián)經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字、(副)總經(jīng)理審核后交財務(wù)部。
4.6.4在出差期間發(fā)生的禮品費、招待費必須先請求，后開(kāi)支，不得先斬后奏，否則公司有權不予報銷(xiāo)。在外招待貴賓，依實(shí)際報銷(xiāo)，不得再加報膳食費。
4.6.5業(yè)務(wù)人員因業(yè)務(wù)外出期間，不得開(kāi)支與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車(chē)，特殊情況必須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理或(副)總經(jīng)理同意。
4.6.6公司員工參加特定會(huì )議或外培，憑會(huì )議或外培通知報經(jīng)(副)總經(jīng)理報銷(xiāo)：如會(huì )議或外培統一安排食宿，則不分級別一律憑大會(huì )或外培開(kāi)具的發(fā)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，不再享受補助，如大會(huì )或外培期間不統一安排食宿，則執行公司級別標準。
4.6.7住宿費發(fā)票必須開(kāi)具住宿日期、住宿人員姓名，住宿天數等項目，項目不全者視不合格票據，不能享受住宿補助。住宿因實(shí)際需要(陪同貴賓等)，致使費用超支的，也作報銷(xiāo)并備注，呈送(副)總經(jīng)理批準。
4.6.8公司有關(guān)人員因公出差，不慎將票據丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經(jīng)核實(shí)批準后，按住宿標準的80%報銷(xiāo)。
4.6.9如客戶(hù)或接待單位提供上述費用的，員工不得另行報銷(xiāo)。
4.6.10員工出差期間，無(wú)論平時(shí)、周末或假日，均不加班費。休息日與假日出差可調休。
公司差旅費報銷(xiāo)制度 9
一、目的
適應公司業(yè)務(wù)快速發(fā)展，規范差旅費管理，節約差旅成本，規范員工出差審批、費用標準等事宜，特制定本制度。
二、適用范圍
本制度適用于因公出差的所有員工（領(lǐng)導班子成員出差費用按其他相關(guān)規定執行）。
三、相關(guān)定義
出差是指得到批準在本市以外，并且時(shí)間在12小時(shí)以上的因公外出。
四、員工及主管經(jīng)理的責任
1.員工應承擔以下責任
1)出差前填寫(xiě)出差申請并提交直接主管經(jīng)理批準。
2)對發(fā)生的差旅費用進(jìn)行合理的成本控制。
3)對各項差旅費用，在發(fā)生之前已經(jīng)充分理解本制度對此的規定。
4)任何與本制度不符、或超出本制度所規定標準的費用，須事先經(jīng)總經(jīng)辦批準，并將總經(jīng)辦的批示附在費用報銷(xiāo)單后，沒(méi)有批示將按正常標準或范圍報銷(xiāo)，超過(guò)標準或范圍的部分由個(gè)人承擔。
5)出差返回后，及時(shí)填寫(xiě)正確的費用報銷(xiāo)單據并附上相應原始票據，報銷(xiāo)費用。
6)保證費用發(fā)生的真實(shí)性，如實(shí)申報本人所發(fā)生的出差費用及相關(guān)補助，嚴禁私費公報。
7)對于財務(wù)的詢(xún)問(wèn)及問(wèn)題反饋，及時(shí)予以回答和處理。
2.主管經(jīng)理應承擔以下責任
1)對部門(mén)的出差需求進(jìn)行合理有效的成本控制。
2)員工出差前，由直接主管經(jīng)理審批員工的出差申請，避免不必要的出差，以控制成本。
3)對員工所報銷(xiāo)費用的必要性、真實(shí)性、合理性進(jìn)行全面審核，確保所發(fā)生各項費用符合本制度。
4)對財務(wù)反饋的員工報銷(xiāo)問(wèn)題予以關(guān)注。
3.公司所有員工均應熟悉本制度，采取適當的措施確保遵循本制度。
五、出差費用報銷(xiāo)管理機構及其職責
�。ㄒ唬┕究偨�(jīng)辦
公司總經(jīng)辦作為公司出差費用報銷(xiāo)管理的決策機構，主要職責包括：
1)審議決定公司出差費用報銷(xiāo)政策與制度；
2)審議決定公司出差費用報銷(xiāo)調整方案；
3)審議決定公司各部門(mén)的出差費用報銷(xiāo)標準、出差計劃、執行審批。
�。ǘ┴攧�(wù)部
財務(wù)資金部負責出差費用報銷(xiāo)管理日常工作，主要職責包括：
1)審核各員工遞交的出差費用的報銷(xiāo)單據；
2)查驗遞交票據的真實(shí)性，查驗費用是否符合當月預算；
3)遞交報銷(xiāo)單據給總經(jīng)辦；
4)發(fā)放報銷(xiāo)金額；
5)根據費用報銷(xiāo)單編制會(huì )計分錄并裝訂相關(guān)憑證。
�。ㄈ└鞑块T(mén)
各部門(mén)負責協(xié)助、配合財務(wù)資金部出差費用報銷(xiāo)的工作，主要職責包括：
1)合理預算出差費用；
2)根據公司出差費用標準進(jìn)行差旅支出；
3)保存完整的.票據及發(fā)票；
4)在規定的時(shí)間填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單及借款報銷(xiāo)明細表；
5)按照標準粘貼相關(guān)費用票據。
六、出差管理
(一)出差的申請
所有出差都須提前三日征得主管經(jīng)理的批準，特殊情況除外。差旅行程的更改或延長(cháng)都必須事先征得主管經(jīng)理的同意。出差申請批準程序如下：
1.填寫(xiě)“出差經(jīng)費預算申請表”（應完整、詳細填寫(xiě)，包括出差目的、啟程時(shí)間、預計外出公干時(shí)間、主要費用支出預算），交由所屬主管經(jīng)理簽字。
2.若需要借支差旅費備用金者，還應填寫(xiě)“借款審批單”，先由所屬主管經(jīng)理審核簽字-----再交由總經(jīng)辦審批簽字-----將原件交由財務(wù)人員確認后領(lǐng)取備用金。
3.原則上，公司不開(kāi)放除差旅費外的各種借款，前款未清者不予辦理新的借支。借款標準為借款金額以能夠滿(mǎn)足業(yè)務(wù)周轉需要的最低限額。
(二)差旅費
差旅費是指員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的的必要、合理的費用，具體包括：交通費、餐飲費、餐費補助、住宿費、其他公務(wù)雜費。
1.交通費
1)交通費主要包括含往返票、火車(chē)票、輪船票、汽車(chē)巴士票、公共交通、出租車(chē)票等。
2)交通費標準范圍：機票經(jīng)濟艙，平均每張不超過(guò)1000元（含稅）;高鐵、火車(chē)票、輪船票、出租票，二等座/經(jīng)濟位/普通快車(chē)，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；汽車(chē)巴士票、公共交通實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；異地出租票，單程不超過(guò)起步價(jià)3倍，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
3)員工應從成本意識出發(fā)，合理預算出差時(shí)間，至少提前三日購買(mǎi)優(yōu)惠交通票。但對具有限制性條款的優(yōu)惠交通票可根據出差任務(wù)和時(shí)間要求合理選擇。
4)出差時(shí)，因根據出差地的遠近及業(yè)務(wù)的緊急程度選擇安全、省時(shí)、經(jīng)濟的交通工具。兩、三名員工同行時(shí)可選擇乘坐同一輛出租達到目的地，但對于目的地不一致可擇優(yōu)選擇出行方式。
5)員工乘坐早晚火車(chē)航班，早上8點(diǎn)前出發(fā)班次，晚上10點(diǎn)后到達班次，合規合理，可據實(shí)報銷(xiāo)交通費。
2.餐飲費
1)餐飲費主要是指因公出差發(fā)生的相關(guān)餐飲費用。
2)一般客戶(hù)方會(huì )免費提供餐飲服務(wù)，無(wú)此報銷(xiāo)項目；若特殊情況不包括，則憑票據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天不超過(guò)50元。
3)天數計算方式為：出差當天發(fā)車(chē)時(shí)間為11:00前算一天、20:00前算半天；達到公司駐地時(shí)間11:00后算半天、17:00后算一天。
4.住宿費
1)員工出差期間，應優(yōu)先入住公司駐點(diǎn)住所、客戶(hù)安排的住所或公司簽約酒店，如遇無(wú)法安排等特殊情況方可入住其他酒店。
2)住宿費在公司費用標準內據實(shí)報銷(xiāo)，若入住的酒店標準超過(guò)公司住宿標準，事前須經(jīng)總經(jīng)辦報備。
3)員工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分攤費用的，在報銷(xiāo)住宿費時(shí)須注明分攤情況。
4)住宿發(fā)票上應注明住宿的起止時(shí)間、住宿單價(jià)、費用項目等信息，報銷(xiāo)時(shí)原則上提供詳細費用清單。
5)住宿費標準：一線(xiàn)城市，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天每間不超過(guò)300元；區縣城市，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天每間不超過(guò)200元。
5.其他公務(wù)雜費
1)員工因公出差發(fā)生的其他公務(wù)雜費。包括行李費、購票手續費、文件復印打印費等。
2)員工因乘坐廉價(jià)航空公司航班無(wú)免費的行李托運而產(chǎn)生的行李托運費或因帶有公司資料超免費托運而產(chǎn)生的托運費，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。
3)員工因公發(fā)生的機票、火車(chē)票等的退票手續費須注明退票原因，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。
七、出差費用報銷(xiāo)
�。ㄒ唬┵M用的歸屬
出差費用遵循誰(shuí)受益誰(shuí)承擔的原則。各部門(mén)應嚴格執行出差事前審批制度，確定出差費用的受益部門(mén)。若出差受益部門(mén)與員工所在部門(mén)不一致，出差申請經(jīng)受益部門(mén)權簽人審批同意的，費用歸屬受益部門(mén)。
�。ǘ┢睋�
所有住宿、交通或其他任何費用報銷(xiāo)時(shí)須提供真是業(yè)務(wù)的合法、合規的原始票據。
�。ㄈ┵M用報銷(xiāo)的期限
1)所有費用須及時(shí)報銷(xiāo)。差旅結束后一周內需要提交費用報銷(xiāo)單、借款報銷(xiāo)明細表及相關(guān)原始票據憑證。最晚不得超過(guò)差旅結束后半個(gè)月，否則可能會(huì )遇到財務(wù)無(wú)法處理票據不予報銷(xiāo)的情況。
2)每周五為固定報銷(xiāo)日，如有特殊情況順延次周五。
八、獎懲規定
經(jīng)核查事實(shí)違反本制度相關(guān)規定的，根據不同情況采取不同形式處罰；書(shū)面警告、部門(mén)出差費用比例下調、部門(mén)人員連帶責任積分扣減。
九、附則
本制度解釋權歸財務(wù)部所有。
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為了進(jìn)一步規范企業(yè)員工出差管理工作，強化成本管理意識，合理控制差旅費開(kāi)支，特制定本制度。
一、員工出差時(shí)應填寫(xiě)《出差審批單》。
二、因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續的，出差前可以電話(huà)方式請示，出差歸來(lái)后補辦手續。
三、出差人員因特殊原因無(wú)法在預定期限返回銷(xiāo)差而必須延長(cháng)滯留的，根據出差者申請，經(jīng)調查無(wú)誤后支給出差差旅費。
四、出差人員交通工具除可利用企業(yè)車(chē)輛外，以利用火車(chē)、汽車(chē)為原則。
五、出差人員返回企業(yè)后，30天內應按規定到財務(wù)部報賬。填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，并將原始發(fā)票粘在所附憑單上，由經(jīng)辦人簽字，部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)人員簽字后，報總經(jīng)理審批，予以報銷(xiāo)。
六、業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)，須填寫(xiě)《支出憑單》，所附單據必須有稅務(wù)部門(mén)的'正式發(fā)票，列明企業(yè)抬頭，數字清晰，先由經(jīng)辦人簽名，部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)人員簽字后，報總經(jīng)理審批，予以報銷(xiāo)。超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費，一般不予開(kāi)支。
七、出差人員要實(shí)事求是，如發(fā)現弄虛作假，一律按企業(yè)有關(guān)規章制度嚴肅處理。
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為規范因公外出活動(dòng)，加強人員和財務(wù)管理，根據上級要求，結合我校實(shí)際情況，特制定本制度。
一、教職工因公外出，不論學(xué)習、開(kāi)會(huì )、采購或其他外出任務(wù)，由書(shū)記、工會(huì )主席、副校長(cháng)和教導處、學(xué)生處、總務(wù)處主任根據上級通知和工作需要確定外出人員、時(shí)間、地點(diǎn)，經(jīng)校長(cháng)批準后，方可外出。學(xué)校黨政主要負責人因公外出2天以上，須報經(jīng)區教育局批準。
二、參加區教育局以外單位和部門(mén)組織的.業(yè)務(wù)培訓、學(xué)習活動(dòng)和工作會(huì )議，憑上級通知經(jīng)學(xué)校行政會(huì )研究同意并報請教育局主管領(lǐng)導批準后方可外出。
三、凡因公差需用專(zhuān)車(chē)者，須經(jīng)校長(cháng)批準。學(xué)校所派公車(chē)必須專(zhuān)車(chē)專(zhuān)用，無(wú)特殊情況不得繞道，隨車(chē)人員必須同車(chē)往返。違者超出費用自理。
四、出差者回校后，須在一周內辦理好差旅費報銷(xiāo)手續。報銷(xiāo)程序為：本人將各種票據分類(lèi)按財務(wù)要求貼好，如實(shí)填寫(xiě)好差旅費報銷(xiāo)單，經(jīng)派差部門(mén)負責人簽字，交會(huì )計初審，再交校長(cháng)審定簽字，最后交會(huì )計報銷(xiāo)。
五、審批教職工外出必有嚴格執行《關(guān)于組織教職工外出考察和參觀(guān)學(xué)習的管理辦法》。
六、對弄虛作假，虛報冒領(lǐng)，違反規定的，按照有關(guān)規定嚴肅處理。
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為加強出差管理，特制定本制度，本公司員工因公務(wù)上之需要，受命出差國內外（包括遷調）悉依照本章之規定辦理。
一、員工出差均依各單位主管之命令或指示，視實(shí)際之需要，限定日期呈請總經(jīng)理核準后行之。
二、出差前應填寫(xiě)“出差申請表”，如情形特殊事前不及辦理時(shí)，亦需盡速補填表格，送交登記。
三、員工出差得按實(shí)報支出差旅費，除特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理核準者外，其余如有超額報支，一律剔除之。
四、員工出差前，得按實(shí)際需要預借旅費，其預借款額，呈請技術(shù)總經(jīng)理核準后暫付之，出差完畢，向財務(wù)部銷(xiāo)差后應于兩日內呈報核銷(xiāo)，如兩日后，仍未報支者，會(huì )計組應將該員之預借旅費在薪津項下扣除。
五、員工在本市及郊區或其他同日可往返之出差按實(shí)支給交通費及餐費。
六、交通費包括旅程中必須飛機、汽車(chē)、火車(chē)、出租等費用，憑票報銷(xiāo)。
七、員工出差除中途患病及天然不可抗力之原因，或延長(cháng)出差時(shí)間，須經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)總經(jīng)理特準者，后方可承認報銷(xiāo)費用。
八、員工出差旅費，應據實(shí)提出收據，核發(fā)之，但如發(fā)現有虛報不實(shí)情事，一律開(kāi)除。
九、出差旅費分為交通費、住宿費、餐補費、通信費、辦公費用等。
十、出差費的報銷(xiāo)
1、出差人員出差完成后，憑所花費用的各項單據，由營(yíng)銷(xiāo)總經(jīng)理審核，技術(shù)總經(jīng)理批準，財務(wù)部方可予以報銷(xiāo)。
2、出差費用的.各項標準由營(yíng)銷(xiāo)總經(jīng)理規定
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1、學(xué)校大力支持教職工參加各類(lèi)業(yè)務(wù)培訓與進(jìn)修（培訓前須持通知書(shū)及時(shí)間表，經(jīng)校長(cháng)室同意后，再到教務(wù)處辦理請假、調課手續）。培訓期間課程由教務(wù)處安排。
2、培訓期間車(chē)費和住宿費予以報銷(xiāo)，代課金由學(xué)校支付。培訓費用（如資料費，培訓費等）按文件規定執行。培訓期間不另設伙食補助費。
3、教職工因公差，事先都要征得校長(cháng)室或分管領(lǐng)導同意。因公出差者，縣內公共汽車(chē)費報銷(xiāo)14元，村完小視遠近另加汽車(chē)費，公出補助每天3元。
5、凡因公出差到到省外和省內、縣外的補助按上級部門(mén)相關(guān)文件執行。
6、出差住宿費在規定限額標準內憑發(fā)票報銷(xiāo)，超過(guò)標準的部分自負50%，會(huì )議統一安排住宿，住宿標準超出限額標準的發(fā)票要帶隊人或會(huì )議召集人簽字證明后方可報銷(xiāo)。出差人員在接待單位免費接待或住在親友家，即無(wú)住宿費票據的，一律不予報銷(xiāo)住宿費。
7、出差伙食補助費，不分途中和住宿每人每天補助標準內：一般地區（市外）8元，市內6元，縣內3元，特殊地區20元（按在特殊地區的實(shí)際住宿天數計發(fā)伙食補助費，在途期按一般地區標準發(fā)伙食補助費）。已享受會(huì )議補貼者（如已收會(huì )務(wù)費或資料費、培訓費中已含生活費的），不再享受出差伙食補助。
8、出差在途期間，連續乘車(chē)、船超12小時(shí)（含12小時(shí)）的'，每人每天可加發(fā)伙食補助費為車(chē)船費的一半。
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一、審批程序
1.凡因公出差，必須要事先填寫(xiě)《外出報告單》履行審批手續，經(jīng)相關(guān)負責人批準后方可有效，否則不予報銷(xiāo)費用并按事假處理。
2.如有特殊情況來(lái)不及辦理審批手續或出差中事務(wù)變化需要延時(shí)的，在出差回廠(chǎng)后一天內補辦審批手續。
3.員工出差一天由本部長(cháng)審批，一天以上經(jīng)部長(cháng)審核由總經(jīng)理審批，各部長(cháng)以上的管理人員由總經(jīng)理審批。
4.凡因公出差需要向公司財務(wù)預支費用的，憑審批的《外出報告單》，由總經(jīng)理批準借支。
二、乘車(chē)規定
1.行程500公里以上跨夜間(21—7點(diǎn))的火車(chē)，允許買(mǎi)硬臥票。
2.市內公共汽車(chē)、火車(chē)、長(cháng)途汽車(chē)憑票報銷(xiāo)。
3.打的原則上提前申請、特殊情況事后及時(shí)說(shuō)明。
4.特殊情況或需乘飛機的由總經(jīng)理批準。
三、出差補助標準
1.餐補：50公里以?xún)鹊男杈筒偷拿坎?0元，50公里以外的每餐15元。
2.住宿：出差需住宿的按縣級市60元每夜，地級市80元每夜，省會(huì )城市100元每夜，直轄市及沿海、特區120元每夜。
3.其它：有客戶(hù)及特殊情況需要安排吃飯、住宿的'，逐級請示最終由總經(jīng)理確認同意后安排并報銷(xiāo)。
4.當日出差沒(méi)有就餐的沒(méi)有補助，當天返回的沒(méi)有住宿費。
注：所有外出人員由公司承擔就餐、住宿費用的沒(méi)有出差補助。
四、回到公司后，必須在三個(gè)工作日內填寫(xiě)《報銷(xiāo)單》，由部門(mén)負責人(或安排人)審核簽字，最終經(jīng)總經(jīng)理審批再到財務(wù)部報銷(xiāo)。
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一)本公司員工因公務(wù)上之需要，受命出差國內外(包括遷調)悉依照本章之規定辦理。
二)員工出差均依各單位主管之命令或指示，視實(shí)際之需要，限定日期呈請總經(jīng)理核準后行之。、
三)出差員工應于出發(fā)前，依式填寫(xiě)所定表格，通知總務(wù)組登記，如情形特殊事前不及辦理時(shí)，亦需盡速補填表格，送交登記。、
四)員工出差得按實(shí)報支出差旅費，其最高標準如附表，除特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理核準者外，其余如有超額報支，一律剔除之。、
五)員工出差前，得按實(shí)際需要預借旅費，其預借款額，經(jīng)由各主管初審，呈請總經(jīng)理核準后暫付之，出差完畢，向總務(wù)組銷(xiāo)差后應于三日內呈報核銷(xiāo)，如三日后，仍未報支者，會(huì )計組應將該員之預借旅費在薪津項下先予扣回，俟報支時(shí)，再行核付。、
六)員工在本市及郊區或其他同日可往返之出差按實(shí)支給交通費及誤餐費。、
七)員工出差在一日以上，其另有不滿(mǎn)一日之旅費，無(wú)論出發(fā)或返回日一律二分之一給付，又乘夜車(chē)往返者，不另支宿費。、
八)交通費包括旅程中必須之舟車(chē)等費，按實(shí)際報支，便其他零星用費均在膳雜費內開(kāi)支，不得另行報支。、
九)凡因公拍發(fā)之郵電及特別公務(wù)，臨時(shí)雇用人夫，車(chē)馬等項所支出之必要費用，另列特別費用內得按實(shí)憑證報支。、
十)員工出差除中途患病及天然不可抗力之原因，并有確實(shí)證明者外不得任意改變起程日期，或延長(cháng)出差時(shí)間，但事后經(jīng)總經(jīng)理特準者，得追認之。、
十一)員工出差旅費，應據實(shí)提出收據，核發(fā)之，但如發(fā)現有虛報不實(shí)情事，除將所領(lǐng)追回外，并視情節之輕重，酌予懲處。、
十二)員工出差事前事后及旅途中所應填寫(xiě)的一切表格及應辦手續另定。、
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(一)本公司員工因公務(wù)上之需要，受命出差國內外(包括遷調)悉依照本章之規定辦理。
(二)員工出差均依各單位主管之命令或指示，視實(shí)際之需要，限定日期呈請總經(jīng)理核準后行之
(三)出差員工應于出發(fā)前，依式填寫(xiě)所定表格，通知總務(wù)組登記，如情形特殊事前不及辦理時(shí)，亦需盡速補填表格，送交登記
(四)員工出差得按實(shí)報支出差旅費，其最高標準如附表，除特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理核準者外，其余如有超額報支，一律剔除之
(五)員工出差前，得按實(shí)際需要預借旅費，其預借款額，經(jīng)由各主管初審，呈請總經(jīng)理核準后暫付之，出差完畢，向總務(wù)組銷(xiāo)差后應于三日內呈報核銷(xiāo)，如三日后，仍未報支者，會(huì )計組應將該員之預借旅費在薪津項下先予扣回，俟報支時(shí)，再行核付
(六)員工在本市及郊區或其他同日可往返之出差按實(shí)支給交通費及誤餐費
(七)員工出差在一日以上，其另有不滿(mǎn)一日之旅費，無(wú)論出發(fā)或返回日一律二分之一給付，又乘夜車(chē)往返者，不另支宿費
(八)交通費包括旅程中必須之舟車(chē)等費，按實(shí)際報支，便其他零星用費均在膳雜費內開(kāi)支，不得另行報支
(九)凡因公拍發(fā)之郵電及特別公務(wù)，臨時(shí)雇用人夫，車(chē)馬等項所支出之必要費用，另列特別費用內得按實(shí)憑證報支
(十)員工出差除中途患病及天然不可抗力之原因，并有確實(shí)證明者外不得任意改變起程日期，或延長(cháng)出差時(shí)間，但事后經(jīng)總經(jīng)理特準者，得追認之
(十一)員工出差旅費，應據實(shí)提出收據，核發(fā)之，但如發(fā)現有虛報不實(shí)情事，除將所領(lǐng)追回外，并視情節之輕重，酌予懲處
(十二)員工出差事前事后及旅途中所應填寫(xiě)的一切表格及應辦手續另定
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為加強差旅費管理,節約開(kāi)支,降低成本,根據企業(yè)財務(wù)制度的有關(guān)規定,特制訂本規定。
(一)、國內出差管理規定:
1、出差前應填具“員工出差申請單”。出差期限由派遣主管視情況需要,事先予以核定,并依核定權限審核。
2、憑核準的“員工出差申請單”可向財務(wù)部預支相當數額的差旅費,但需在返回公司后一周內填具“差旅費報銷(xiāo)單”并結清預付款,對無(wú)特殊原因未在規定期限內報銷(xiāo)者,財務(wù)部并公司辦公室將于下一個(gè)月起,從出差人的月薪中進(jìn)行先期扣除,數額較大的要分月扣除;代出差人報銷(xiāo)時(shí)再行支付。
3、員工出差須報主管副總經(jīng)理同意并經(jīng)總經(jīng)理批準。
4、出差行程中視為工作時(shí)間內的勤務(wù),不支付加班費。
5、出差途中除因病或遭遇意外或因實(shí)際需要由主管總經(jīng)理指示延時(shí)外,不得因私事或借故延長(cháng)出差行期,否則除不予報銷(xiāo)差旅費外,其行期將據情況分別按病假、事假或曠工論處。
6、差旅費分為交通費、住宿費、膳食費、雜費及特別費(因公需要的郵電、公關(guān)費等)。
7、出差費用實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)、財務(wù)審查核銷(xiāo)的辦法。
8、團體外出或參加會(huì )議,按主辦機構的規定標準支付差旅費,員工報銷(xiāo)時(shí)須出具相關(guān)證明資料。
(二)、國外出差管理規定:
1、員工申請出國前,應提出出國計劃書(shū)及有關(guān)任務(wù)的書(shū)面報告書(shū),報總經(jīng)理及主管領(lǐng)導審批。
2、國外出差的差旅費分為交通費、住宿費、膳食費、雜費及特別費,其給付標準按照每年年初制定的`職工出差標準。
3、員工派赴國外受訓、考察等,其膳食、住宿費由其他公司安排者,公司不支付費用。
4、出國人員因公交際、應酬費用,除經(jīng)總經(jīng)理批準由公司開(kāi)支的除外,一律由個(gè)人負擔。
5、出國人員發(fā)生計劃外的費用,須由總經(jīng)理核準后,才準予報銷(xiāo)。
公司差旅費報銷(xiāo)制度 18
一、公司員工出差分為：
1、市內(縣、區)出差：出差當日可能返回者。
2、遠途出差：出差必須在外住宿者。
二、本規定適用范圍包括：公司職工因公出差(以下統稱(chēng)出差)因公發(fā)生的差旅費開(kāi)支。出差前應填寫(xiě)出差申請表，并到有關(guān)部門(mén)辦理出差借款等手續。
三、出差借款金額：出差人員必須提交出差事由及經(jīng)費使用申請報告，由所在部門(mén)負責人簽字后報主管副總經(jīng)理審批。原則上每人每日不超過(guò)本人出差補助標準的總計。返回后三個(gè)工作日之內完成報銷(xiāo)手續，并結清余款。未按時(shí)報銷(xiāo)者，財務(wù)可于當月工資中先予扣回，等報銷(xiāo)時(shí)再行核付。
四、出差的審核決定權限如下：
1、員工當日出差時(shí)由部門(mén)經(jīng)理核準。
2、長(cháng)途出差：3日內由部門(mén)經(jīng)理核準，3日以上由主管副總經(jīng)理核準，部門(mén)經(jīng)理以上人員由主管副總經(jīng)理核準。
五、出差不得報支加班費，但假日出差另計。
六、出差途中除因病或遇意外災害，或因工作實(shí)際，需要延時(shí)外，應電話(huà)請示，不得因私事或借故延長(cháng)出差時(shí)間，否則其差旅費不予報銷(xiāo)。
七、員工出差旅費，應據實(shí)提出收據，不得虛報。如有虛報除將其虛報款項追回外，并視其情節輕重，酌予懲處。
八、市內差旅費支付。
1、市內(其他縣、區)出差原則上要當天返回，若因公事需住宿按標準包干使用(市內差旅費標準詳見(jiàn)附表1)。
2、出差地市內交通工具一般采用公交車(chē)，特殊情況可使用出租車(chē)，使用出租車(chē)要經(jīng)主管批準，遇緊急情況事后要說(shuō)明理由。交通費不能超過(guò)標準。
九、遠途出差差旅支付。(差旅費標準參見(jiàn)附表1)
1、出差住宿、交通及餐費補助標準(單位：元/天)超標自付，欠標不補。
2、遠途出差需搭乘飛機的'，需報經(jīng)總經(jīng)理審批，原則上由公司辦公室統一購買(mǎi)機票。乘坐汽車(chē)、輪船的按實(shí)際長(cháng)途出差需搭乘長(cháng)途汽車(chē)的以實(shí)際票面價(jià)報銷(xiāo)，火車(chē)以硬座、硬臥價(jià)報銷(xiāo)，輪船按三等艙報銷(xiāo)。
十、不同職務(wù)人員一起出差時(shí)，差旅費按高職務(wù)標準計算。
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