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簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度（精選30篇）
在日常生活和工作中，制度在生活中的使用越來(lái)越廣泛，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規程或行動(dòng)準則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規范或一定的規格。擬定制度的注意事項有許多，你確定會(huì )寫(xiě)嗎？下面是小編為大家收集的簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度（精選30篇），歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇1
一、庫存現金管理
1、公司財務(wù)部庫存現金控制在核定限額內（限額xx元），不得超限額存放現金。
2、嚴格執行現金盤(pán)點(diǎn)制度，做到日清月結，保證現金的安全�，F金遇有短款，財務(wù)人員應及時(shí)查明原因，報告總經(jīng)理，并要追究責任人的責任。
3、不準用“白條”入帳。
4、不準私人挪用、占用和借用公款現金。
5、到公司以外金融機構提取或送存現金（限額xx元以上）時(shí)，需由兩名人員乘坐xx前往。
6、現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7、現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價(jià)證券；私人財物不得存放入內。
8、現金出納員必須隨時(shí)接受開(kāi)戶(hù)銀行和公司領(lǐng)導的檢查監督。
二、銀行存款管理
1、公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶(hù)和輔助帳戶(hù)的開(kāi)戶(hù)和公司各種銀行結算業(yè)務(wù)。
2、公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關(guān)的'結算管理制度。
3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4、銀行結算方式根據公司實(shí)際情況采取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話(huà)費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。
5、財會(huì )人員從銀行取回的各種結算憑證，要及時(shí)入帳。
6、公司應按每個(gè)銀行開(kāi)戶(hù)帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時(shí)將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進(jìn)行核對，并于每季度末做出銀行核對余額調節明細表。
7、空白銀行支票與預留印鑒必須實(shí)行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。
三、往來(lái)帳款的管理
1、應收帳款的管理：
�。�1）進(jìn)行業(yè)務(wù)收款之前，財務(wù)人員應根據將發(fā)生業(yè)務(wù)的數量，準備好收據、發(fā)票，收據、發(fā)票數量應略多于將發(fā)生業(yè)務(wù)數量；
�。�2）出納人員應對當日的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，全部登記日記賬；
�。�3）會(huì )計人員當天根據原始會(huì )計憑證編制會(huì )計記賬憑證；
�。�4）每日收款截止后，出納人員應保管好所收款項；
�。�5）項目收款結束后，核對賬、款無(wú)誤后，出納人員將所收款項存入公司賬戶(hù)；
�。�6）會(huì )計人員于每月月終登記會(huì )計賬簿。
2、應付帳款的管理：公司各部門(mén)因采購形成的應付票據應在當日進(jìn)行帳務(wù)處理，并登記相應的帳簿。
四、內部牽制
1、公司實(shí)行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度。
2、非出納人員不能辦理現金、銀行收付業(yè)務(wù)。
3、現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務(wù)部指定的制單人制單。
五、附則
1、本制度由總經(jīng)理辦公室修訂、解釋?zhuān)?jīng)總經(jīng)理審批后執行。
2、總經(jīng)理辦公室及財務(wù)部對本制度共同擁有解釋權。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇2
1、資金審批制度
縣委辦公室有關(guān)財務(wù)上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名義的各種經(jīng)費，均由主任一支筆簽批。
正常辦公經(jīng)費數額較少，由分管主任確定支付后，要按期報主任簽字，數額較大的`支出由分管主任請示主任同意后方可支付。
職工子女入托費由分管財務(wù)副科長(cháng)直接確定支付。
工作人員差旅費由主任簽字支付。
2、主管會(huì )計和現金會(huì )計之間的業(yè)務(wù)責任
主管會(huì )計負責管理總帳，分類(lèi)明細帳，記帳憑證和各種報表。
現金會(huì )計負責記好現金日記帳，銀行存款帳，負責管好各種支票和現金。
兩個(gè)崗位要做到錢(qián)帳兩分開(kāi)，錢(qián)物兩分開(kāi)，票印兩分開(kāi)。
3、醫療費報銷(xiāo)制度
享受公費醫療人員，必須到縣醫院就診，憑醫療費收據和處方箋到財務(wù)報帳。
4、車(chē)輛費用報銷(xiāo)制度
車(chē)輛維修及更換易耗材料，如數額較小，由分管主任確定支付并按時(shí)報主任簽字支付；數額較大，須由分管主任請示主任同意后支付。道橋費由隊長(cháng)統計后由分管主任簽字并報主任簽字報銷(xiāo)，一次一結。
5、辦公用品管理制度
辦公用品實(shí)行統一采購、保管、發(fā)放，實(shí)行定點(diǎn)采購，享受最低價(jià)，嚴把質(zhì)量關(guān)。
具體實(shí)施由行政科長(cháng)統計，報主管主任確定，并與分管財務(wù)副科長(cháng)一同購買(mǎi)，現金會(huì )計保管。如數額較大，須由分管主任報主任同意后實(shí)施。
出、入庫要嚴格履行登記手續，做到帳物相符；辦公用品不重復購置。
6、監督和審計制度
要認真執行各項財經(jīng)紀律，及時(shí)糾正和制止各種違紀現象。要自覺(jué)接受審計部門(mén)和本單位領(lǐng)導的監督和審計，反映情況要實(shí)，提供資料要準。
對弄虛作假和嚴重失職者要追究當事人的責任，問(wèn)題嚴重的要交由司法機關(guān)處理。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇3
為規范我公司財務(wù)行為和財務(wù)管理制度，有效運作資產(chǎn)、積極增收節支，提高公司的經(jīng)濟效益。嚴格按公司法、會(huì )計法、企業(yè)財務(wù)通則，會(huì )計準則等有關(guān)法律、法規，結合本公司的實(shí)際業(yè)務(wù)，制定本制度。
一、財務(wù)崗位職責
�。ㄒ唬┴攧�(wù)主管職責
1、負責管理公司的日常財務(wù)工作。
2、負責對本部門(mén)內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見(jiàn)。
3、負責對本部門(mén)財務(wù)人員的管理、教育、培訓和考核。
4、負責公司會(huì )計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會(huì )計電算化管理方式等。
5、嚴格執行國家財經(jīng)法規和公司各項制度，加強財務(wù)管理。
6、參與公司各項資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門(mén)工作的指導、監督、檢查。
7、組織指導編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預決算，并監督貫徹執行；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進(jìn)行控制、分析及考核。
8、負責監管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷(xiāo)毀。
9、參與價(jià)格及工資、獎金、福利政策的制定。
10、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
�。ǘ⿻�(huì )計職責
1、按照國家會(huì )計制度的規定記賬、復帳、報賬，做到手續齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時(shí)；
2、發(fā)票開(kāi)具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報；
3、會(huì )計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監督，會(huì )計檔案的保存和管理工作；
4、完成部門(mén)主管或相關(guān)領(lǐng)導交辦的其他工作。
�。ㄈ┏黾{職責
1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。
2、嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。
3、對每天發(fā)生的銀行和現金收支業(yè)務(wù)作到日清月結，及時(shí)核對，保證帳實(shí)相符。
�。ㄋ模┈F金管理制度
1、所有現金收支由公司出納負責。
2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無(wú)誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實(shí)相符。
3、庫存現金超過(guò)3000元時(shí)必須存入銀行。
4、出納收取現金時(shí)，須立即開(kāi)具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門(mén)、出納、會(huì )計各留存一聯(lián)。
5、任何現金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見(jiàn)支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫(xiě)借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現金。借款人要在出差回來(lái)或借款后三天內向出納還款或報銷(xiāo)（詳見(jiàn)差旅費報銷(xiāo)規定）。
6、收支單據辦理完畢后出納須在審核無(wú)誤的收支憑單上簽章，并在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重復報銷(xiāo)。
�。ㄎ澹┲惫芾�
1、支票的購買(mǎi)、填寫(xiě)和保存由出納負責。
2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無(wú)誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額；每工作日結束后。
3、出納收取支票時(shí)，須立即開(kāi)具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門(mén)、出納、會(huì )計各留存一聯(lián)。
4、支票的使用必須填寫(xiě)“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開(kāi)出。
5、所開(kāi)出支票必須封填收款單位名稱(chēng)。
6、所開(kāi)支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
�。┯¤b的保管
1、銀行印鑒必須分人保管。
2、財務(wù)專(zhuān)用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責保管。
�。ㄆ撸┈F金、銀行存款的盤(pán)查
1、出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現金，由會(huì )計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對帳盤(pán)查，其他時(shí)間進(jìn)行抽查。
2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開(kāi)戶(hù)銀行轉來(lái)的對帳單的余額進(jìn)行核對，對未達帳項應由會(huì )計編制“銀行存款余額調節表”進(jìn)行檢查核對。
3、其它依據相關(guān)會(huì )計制度及法規執行。
支出審批制度
支出相關(guān)部門(mén)審核
對所有報銷(xiāo)內容，相關(guān)部門(mén)經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。
二、費用審批及報銷(xiāo)流程。
各項費用開(kāi)支，必須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理以上人員和財務(wù)審核后，報總經(jīng)理批準，并按以下具體各項費用的報銷(xiāo)流程辦理：未通過(guò)
第二條原始憑證有效性的規定：
�。�1）經(jīng)辦人員在費用支出時(shí)，應取得真實(shí)合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷(xiāo)：
稅務(wù)機關(guān)批準的帶防偽水印底紋和全國統一發(fā)票監制章的稅務(wù)發(fā)票；
財政機關(guān)批準并統一監制的行政事業(yè)性收據；
郵政、銀行、鐵路系統的各類(lèi)帶印戳的收據、支出證明單；
�。�2）經(jīng)辦人員取得的合法憑證時(shí)，應按要求規范填寫(xiě)，否則，視為無(wú)效憑證，不予報銷(xiāo)。
�。�3）經(jīng)辦人取得報銷(xiāo)憑證時(shí)，憑證內容應填寫(xiě)完整；住宿發(fā)票填明起止日期及天數，否則不予報銷(xiāo)（除特殊情況外）。
�。�4）經(jīng)辦人報銷(xiāo)支出費用時(shí)，報銷(xiāo)內容應符合報銷(xiāo)憑證的使用范圍及性質(zhì)。
第五條 本制度適用對象為公司全體人員。
一、各項費用的報銷(xiāo)制度
1、借款報銷(xiāo)及審批制度
第一條公司員工因公出差借款或報銷(xiāo)，應據實(shí)認真填寫(xiě)借款單，由各部門(mén)經(jīng)理審簽，總經(jīng)理助理確認以后，報公司財務(wù)部門(mén)審核。借款清帳聯(lián)在報銷(xiāo)完畢后退還給借款人。
第二條員工出差預借差旅費應填寫(xiě)“出差申請單”，并注明借款事由，按規定程序審批后，到財務(wù)部門(mén)預借差旅費。
第三條借款人須在公務(wù)完畢后7個(gè)工作日內到財務(wù)部結清借款，前款不清后款不予辦理借款手續。每年12月31日前，除12月下旬借支的`款項外其余所有個(gè)人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。
2、公司內部采購報銷(xiāo)制度
第四條各部門(mén)應該對生產(chǎn)需要的物資定期編寫(xiě)采購計劃，交由該物流部負責人組織采購。采購發(fā)生的費用按照正式發(fā)票上顯示的金額實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
第五條 各部門(mén)對于生產(chǎn)急需的物資，由各部門(mén)負責人向公司物流部提供物資需求申請函，由系統負責人根據公司倉庫內相關(guān)物資的儲備情況決定，由物流部相關(guān)負責人持申請函、相關(guān)費用的正式發(fā)票依據報銷(xiāo)的程序進(jìn)行報銷(xiāo)。
第六條采取預付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或供應商提供的報價(jià)單，填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準后辦理預付款手續。
第七條采購人員在報銷(xiāo)時(shí)，需由主管部門(mén)經(jīng)理審核，經(jīng)手人將手續齊全的“報銷(xiāo)單”及物資入庫單交財務(wù)部經(jīng)理審核并進(jìn)行賬務(wù)處理，沖銷(xiāo)預付款項，并根據對方開(kāi)具收據入賬。
第八條同城采購要求采購人員自借款日起十個(gè)工作日內報銷(xiāo)；異地采購要求自借款日起十五個(gè)工作日內報銷(xiāo)。
第九條采購發(fā)生的運費，由經(jīng)手人填寫(xiě)報銷(xiāo)單，部門(mén)經(jīng)理審核，財務(wù)部經(jīng)理審核后，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
3、員工本市交通費用報銷(xiāo)制度
第十條凡市內辦理公務(wù)的業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下人員，特殊情況下需要乘坐出租車(chē)的，事先必須取得部門(mén)經(jīng)理的批準，實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
第十一條所有因公報銷(xiāo)出租車(chē)費用的員工，必須在出租車(chē)票背面注明往返地點(diǎn)及用車(chē)事由。
4、公司業(yè)務(wù)招待費用報銷(xiāo)制度
第十二條各部門(mén)人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門(mén)經(jīng)理、總經(jīng)理同意，否則不予報銷(xiāo)。部門(mén)需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理申請、總經(jīng)理批準，記入部門(mén)招待費。
第十三條各部門(mén)人員因公出差確需應酬的，須事前電話(huà)請示部門(mén)經(jīng)理同意，限額接待。
第十四條招待費發(fā)票日期欄必須填寫(xiě)清楚并說(shuō)明招待事由。
5、附則
第十五條本制度中未做出規定的，按照公司的有關(guān)規定辦理。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇4
一、敬崗敬業(yè)，熟悉法規，依法辦事，客觀(guān)公正，搞好服務(wù)，按照國家統一的會(huì )計制度建立會(huì )計帳冊，進(jìn)行會(huì )計核算，及時(shí)提供合法、真實(shí)、準確、完整的會(huì )計信息。
二、按照國家有關(guān)現金管理和銀行結算制度的規定辦理現金收付和結算業(yè)務(wù)。
三、對審批手續不全的財務(wù)收支應當退回，要求更正。
四、對違反國家統一的財政、財務(wù)、會(huì )計制度規定的`財務(wù)收支，不予辦理。
五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來(lái)三天內應向財務(wù)報帳。收回借款時(shí)，應當另開(kāi)收款收據，不得退還原借款憑證。要及時(shí)清收欠款。
六、正確計算銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入，認真審查收入憑證，正確計算和分配利潤。
七、按照稅法規定及時(shí)足額繳納各項應交稅金。
八、按照會(huì )計管理檔案的辦法、規定和要求當年會(huì )計檔案年終后，由會(huì )計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定目錄，裝訂成冊，妥善保管，嚴格執行安全和保密制度。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇5
為嚴肅財經(jīng)紀律，規范財務(wù)管理，切實(shí)做好單位后勤保障工作，開(kāi)源節流，以確保我單位工作正常運轉，根據《會(huì )計法》及有關(guān)財務(wù)管理規定，結合本單位實(shí)際，制定本財務(wù)管理制度。
一、辦公室在每年的財政經(jīng)費下達后，將經(jīng)費措施及支出項目、支出數額計劃向領(lǐng)導辦公會(huì )報告，提交領(lǐng)導辦公會(huì )討論審議通過(guò)。
二、半年時(shí)由
財務(wù)負責同志(來(lái)源：）及報賬員將半年的收支情況、計劃執行情況、存在問(wèn)題及建議向領(lǐng)導辦公會(huì )報告，以便討論修訂支出計劃，調整支出項目，增加開(kāi)支的透明度。
三、所有支出必須按局領(lǐng)導要求，由辦公室統一安排掌握，其他人員未經(jīng)辦公室領(lǐng)導交待安排不得擅自開(kāi)支。需購置辦公用品或其他公務(wù)開(kāi)支的'，由辦公室負責人統籌安排，以便整體掌握經(jīng)費支出情況。
四、所有報銷(xiāo)票據需經(jīng)辦公室負責同志簽注審核意見(jiàn)，提交單位領(lǐng)導審批后方可報銷(xiāo)。票據上臺照、內容（事項）、品名、規格、數量、單價(jià)、價(jià)款、經(jīng)辦人、審核人、審批人等相應內容應齊全，否則，不予報銷(xiāo)。
五、因應急或出差需要借取費用時(shí)，由借款人填寫(xiě)票據，經(jīng)單位領(lǐng)導簽注意見(jiàn)和辦公室負責人審核簽字后，按照審簽數額借款。事后，須在十個(gè)工作日內履行報銷(xiāo)手續，抽調借據。否則，借款期限超出一個(gè)月后按同期銀行貸款利率記收利息，并予以批評處罰。
六、堅持民主理財，增強收支透明度。辦公室應厲行節約、儉樸辦事。年初制定出當年的大致開(kāi)支項目和支出計劃，嚴格按照計劃控制執行。
七、未盡事宜嚴格按照《會(huì )計法》和相關(guān)財務(wù)管理制度執行。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇6
第一章總則
第一條
為加強財務(wù)管理，規范財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據國家有關(guān)財務(wù)管理法規制度和公司章程有關(guān)規定，結合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條
公司會(huì )計核算遵循權責發(fā)生制原則。
第三條
財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：
(一)籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經(jīng)濟效益。
(二)做好財務(wù)管理基礎工作，建立健全財務(wù)管理制度，認真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加強財務(wù)核算的管理，以提高會(huì )計資訊的及時(shí)性和準確性。
(四)監督公司財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財產(chǎn)清查。
(五)按期編制各類(lèi)會(huì )計報表和財務(wù)說(shuō)明書(shū)，做好分析、考核工作。
第四條
財務(wù)管理是公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要方面，公司財務(wù)管理中心對財務(wù)管理工作負有組織、實(shí)施、檢查的責任，財會(huì )人員要認真執行《會(huì )計法》，堅決按財務(wù)制度辦事，并嚴守公司秘密。
第二章財務(wù)管理的基礎工作
第五條
加強原始憑證管理，做到制度化、規范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可缺少的書(shū)面證明，是會(huì )計記錄的主要依據。
第六條
公司應根據審核無(wú)誤的原始憑證編制記賬憑證。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要、會(huì )計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會(huì )計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。
第七條
健全會(huì )計核算，按照國家統一會(huì )計制度的規定和會(huì )計業(yè)務(wù)的需要設置會(huì )計帳簿。會(huì )計核算應以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據，按照規定的會(huì )計處理方法進(jìn)行，保證會(huì )計指標的口徑一致，相互可比和會(huì )計處理方法前后相一致。
第八條
做好會(huì )計審核工作，經(jīng)辦財會(huì )人員應認真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續完整性和資料的準確性。編制會(huì )計憑證、報表時(shí)應經(jīng)專(zhuān)人復核，重大事項應由財務(wù)負責人復核。
第九條
會(huì )計人員根據不同的賬務(wù)內容采用定期對會(huì )計賬簿記錄的有關(guān)數位與庫存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來(lái)單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對，保證賬證相符、賬實(shí)相符、賬表相符。
第十條
建立會(huì )計檔案，包括對會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料都應建立檔案，妥善保管。按《會(huì )計檔案管理辦法》的規定進(jìn)行保管和銷(xiāo)毀。
第十一條
會(huì )計人員因工作變動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì )計工作全部移交給接替人員。會(huì )計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人員及監交人員應分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調離或離職。
第三章資本金和負債管理
第十二條
資本金是公司經(jīng)營(yíng)的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國注冊會(huì )計師驗資，根據驗資報告向投資者開(kāi)具出資證明，并據此入賬。
第十三條
經(jīng)公司董事會(huì )提議，股東會(huì )批準，可以按章程規定增加資本。財務(wù)部門(mén)應及時(shí)調整實(shí)收資本。
第十四條
公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規定，向股東以外的人轉讓出資和購買(mǎi)其他股東轉讓的出資。財務(wù)部門(mén)應據實(shí)調整。
第十五條
公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時(shí)應按月計提利息支出，并計入成本。
第十六條
加強應付賬款和其他應付款的管理，及時(shí)核對余額，保證負債的'真實(shí)性和準確性。凡一年以上應付而未付的款項應查找原因，對確實(shí)無(wú)法付出的應付款項報公司總經(jīng)理批準后處理。
第十七條
公司對外擔保業(yè)務(wù)，按公司規定的審批程式報批后，由財務(wù)管理中心登記后才能正式對外簽發(fā)，財務(wù)管理中心據此納入公司或有負債管理，在擔保期滿(mǎn)后及時(shí)督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)撤銷(xiāo)擔保。
第四章流動(dòng)資產(chǎn)管理
第十八條
現金的管理：嚴格執行人民銀行頒布的《現金管理暫行條例》，根據本公司實(shí)際需要，合理核實(shí)現金的庫存限額，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。
第十九條
嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面余額，并與庫存現金相核對，發(fā)現不符要及時(shí)查明原因。財務(wù)管理中心經(jīng)理對庫存現金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。公司的一切現金收付都必須有合法的原始憑證。
第二十條
銀行存款的管理：加強對銀行賬戶(hù)及其他賬戶(hù)的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄，銀行賬戶(hù)印鑒實(shí)行分管并用制，不得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行賬戶(hù)印鑒。
第五章長(cháng)期資產(chǎn)管理
第二十一條
出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準將銀行賬戶(hù)出借給任何單位和個(gè)人辦理結算或套取現金。在每月末要做好與銀行的對賬工作，并編制銀行存款余額調節表，對未達賬項進(jìn)行分析，查找原因，并報財務(wù)部門(mén)負責人。
第二十二條
應收帳款的管理：對應收賬款，每季末做一次賬齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導和分管業(yè)務(wù)部門(mén)，督促業(yè)務(wù)部門(mén)積極催收，避免形成壞賬。
第二十三條
其他應收款的管理：應按戶(hù)分頁(yè)記賬，要嚴格個(gè)人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門(mén)負責人→財務(wù)負責人→總經(jīng)理。借用現金，必須用于現金結算范圍內的各種費用專(zhuān)案的支付。
第二十四條
短期投資的管理：短期投資是指一年內能夠并準備變現的投資，短期投資必須在公司授權范圍內進(jìn)行，按現行財務(wù)制度規定記賬、核算收入成本和損益。
第二十五條
長(cháng)期投資的管理，長(cháng)期投資是指不準備在一年內變現的投資，分為股權投資和債權投資。公司進(jìn)行長(cháng)期投資應認真做好可行性分析和認證，按公司審批許可權的規定批準后，由財務(wù)管理中心辦理入賬手續。公司對被投資單位元沒(méi)有實(shí)際控制權的長(cháng)期投資采用成本法核算;擁有實(shí)際控制權的，長(cháng)期投資采用權益法核算。
第二十六條
固定資產(chǎn)的管理：有下列情況之一的資產(chǎn)應納入固定資產(chǎn)進(jìn)行核算：
�、偈褂闷谙拊谝荒暌陨系姆课�、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設備器具、工具等;
�、诓粚儆诮�(jīng)營(yíng)主要設備的物品，單位價(jià)值在XX元以上，并且使用期限超過(guò)2年的。
第二十七條
固定資產(chǎn)要做到有賬、有卡，賬實(shí)相符。財務(wù)部負責固定資產(chǎn)的價(jià)值核算與管理，綜合管理部負責實(shí)物的記錄、保管和卡片登記工作，財務(wù)部應建立固定資產(chǎn)明細賬。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇7
一、堅持來(lái)客對口接待。上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)，一般由對口業(yè)務(wù)股室負責接待，陪客人數一般限制在1―3人，嚴禁一客多陪。
二、堅持精簡(jiǎn)節約，杜絕鋪張浪費，不抽名煙、不喝名酒；早餐3元每人、午餐25元每人、晚餐同午餐標準。
三、堅持來(lái)客接待審批制度。凡來(lái)客接待均由有關(guān)業(yè)務(wù)股室向主管領(lǐng)導提出申請，向局長(cháng)提交“來(lái)客接待審批單”，局長(cháng)簽署同意后方準接待，否則有關(guān)費用由接待人自費。
四、堅持來(lái)客接待由主管局長(cháng)和秘書(shū)股統一安排。
車(chē)輛管理制度
1、成立司機班，由后勤統一管理。
2、小型轎車(chē)司機每月定補100元，微型面包司機每月定補50元。設年終安全獎每人300元。
3、司機下午5點(diǎn)半交汽車(chē)鑰匙，早8點(diǎn)領(lǐng)鑰匙。
4、每天晚上留一司機值班，（接送領(lǐng)導和路政值班，按司機值班編排）。
5、車(chē)輛限額加油：桑塔那、昌河每月200升，長(cháng)安之星每月250升。由總務(wù)跟車(chē)加油。
6、修車(chē)由司機申請，班長(cháng)和股室領(lǐng)導把關(guān)，主管領(lǐng)導同意，經(jīng)局長(cháng)審批后，總務(wù)跟車(chē)修理。
7、實(shí)行每月一日例會(huì )制，司機做好行車(chē)記錄。
8、其它事項仍按公路局（20XX）52號文件和安全合同及原車(chē)輛管理制度執行。
9、本制度自20XX年6月1日施行，施行后由全局干部職工監督，舉報一次經(jīng)核實(shí)后獎舉報人現金50元，并為舉報人保密。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇8
財務(wù)管理規則
第一條為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟效益中的作
用，特制定本規定。
第二條公訶財務(wù)部門(mén)的職能是：
�。ㄒ唬┱J貞貫徹執行闔家仃關(guān)的財務(wù)管理制度、
�。ǘ┙⒔∪攧�(wù)管理的各種規章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執行情況，檢杳監督財務(wù)紀律。
�。ㄈ┓e極為經(jīng)背管理服務(wù)’促進(jìn)公訶取得較好的`經(jīng)濟效竄、
�。ㄋ模﹨栃芯W(wǎng),令理便用綸敘
�。ㄎ鍙S(chǎng)介理分配公訶收?入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費卅:?、
�。⿲τ嘘P(guān)機構及財政、稅務(wù)、銀行部門(mén)了解，檢查財務(wù)工作，主動(dòng)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。
�。ㄆ撸┐沙晒窘唤o的其他丁作。
第三條公司財務(wù)部由總會(huì )計師、會(huì )計、川納和市計工作人一燦紐成:?
在沒(méi)有專(zhuān)職總會(huì )訃師之前，總會(huì )訃師職貴血會(huì )訃兼任承擔.
第四條公訶各部門(mén)和職員辦理財會(huì )事務(wù)，必須遵守木規總
財務(wù)工作崗位職責
第五條總會(huì )計師負貴組織木公10的下列工作：
�。ㄒ唬┚幹坪蛨绦蓄A算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開(kāi)辟財源，仃效地使用資金；
�。ǘ┻M(jìn)行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門(mén)降低泊耗、底約費用、提高經(jīng)濟效益;
�。ㄈ┙ㄕf(shuō)全經(jīng)濟核算制度，-利用財務(wù)會(huì )計資料進(jìn)行經(jīng)濟活動(dòng)分析：
�。ㄋ模┏修k公司領(lǐng)導交辦的英他工作。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇9
為進(jìn)一步規范本礦基建財務(wù)管理制度，保證基建工作的順利進(jìn)行，根據《中華人民共和國會(huì )計法》、財政部《基本建設財務(wù)管理規定》和實(shí)際情況，特制定如下管理制度。
一、認真貫徹執行國家在財經(jīng)方面的統計、政策、法律、法規制度和財務(wù)制度。
二、基本建設資金要專(zhuān)戶(hù)管理，專(zhuān)賬核算，專(zhuān)款專(zhuān)用。
1、按要求依據投資計劃申請開(kāi)設基本建設資金賬戶(hù)（賬套）；
2、按照基本建設項目設置建設資金專(zhuān)賬，核算每一個(gè)項目的建設成本和交付使用資產(chǎn)情況；
3、按規定設置獨立的財務(wù)管理機構或指定專(zhuān)人負責財務(wù)工作并保持人員的相對穩定，財務(wù)人員應具有會(huì )計從業(yè)資格；
4、嚴格按批復的建設內容、建設規模使用基建資金。嚴格執行各項費用的開(kāi)支標準和范圍，防止挪用、擠占國家資金。
三、合理使用基本建設經(jīng)費
1、嚴格監督基建資金的使用情況，對資金來(lái)源、投資使用和資金完成的三個(gè)階段，認真做好日常的會(huì )計核算、記賬、報賬工作。必須做到手續完備、內容充實(shí)、數字真實(shí)準確、賬目清楚、按期報賬；
2、嚴格履行會(huì )計手續，基建資金必須按程序簽批后方能使用；
3、基建財務(wù)人員必須嚴格執行財經(jīng)紀律，保護國家基建資金的.完整與安全；
4、按照國家財務(wù)制度的規定，認真編制憑證及月報、季報、年終計算，做到報表及時(shí)、數字真實(shí)、內容完整、實(shí)事求是；
5、認真審核原始憑證，對違反財經(jīng)制度，不真實(shí)和不符合基建開(kāi)支范圍與標準的票據一律拒絕報賬。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇10
根據會(huì )計法及會(huì )計規范相關(guān)規定，為確保公司資金安全，規范支票、印鑒、密碼器管理特制訂本規定。
一、范圍：
1、財務(wù)印鑒：財務(wù)章（xxxx城市建設投資有限公司財務(wù)專(zhuān)用章）、法人章（李國華）
2、支票：現金支票、轉賬支票
3、密碼器：xx銀行密碼支付器
二、保管：
1、財務(wù)章由公司資金財務(wù)部負責人保管。
2、法人章、支票、密碼器由公司出納保管。
三、使用：
1、出納根據簽批手續完整的單據填寫(xiě)支票，填寫(xiě)支票支付密碼，蓋法人章，并在支票使用簿中逐筆進(jìn)行登記。
2、財務(wù)負責人審核支票無(wú)誤后蓋公司財務(wù)章。
3、支票領(lǐng)用人在支票使用簿及支票票根上簽字后方可付出支票。
4、如果財務(wù)部其中一人外出，必須將財務(wù)章或法人章交到公司綜合辦公室負責人處，此時(shí)原則上不支付各種款項，緊急情況需要簽發(fā)支票，可以通過(guò)電話(huà)委托公司綜合辦公室負責人代蓋章。
5、公司其他部門(mén)需要使用財務(wù)印鑒，必須填寫(xiě)公章使用申請單，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后才能使用。
6、公司財務(wù)印鑒原則上不能帶出公司，特殊情況需要外帶使用，必須填寫(xiě)公章使用申請單，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后才能借出，且當日必須歸還。
四、本規定從20xx年9月1日起執行。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇11
(一)機關(guān)經(jīng)費由辦公室統一管理。經(jīng)費開(kāi)支要堅持節約、高效的原則。一次性開(kāi)支數額較小的，辦公室主任批準，由分管同志承辦。一次性開(kāi)支數額較大的，需由常委會(huì )主要領(lǐng)導批準。所有開(kāi)支，均實(shí)行先審批后承辦，未經(jīng)批準不予報銷(xiāo)。
(二)辦公用品的使用。一切辦公用品，均由辦公室統一購買(mǎi)和管理，各委室需要時(shí)到辦公室領(lǐng)取。非易耗公用物品由辦公室登記造冊，各委室妥善保管，嚴防丟失。
(三)會(huì )議經(jīng)費開(kāi)支。辦公室編報預算，報有關(guān)領(lǐng)導審核，經(jīng)批準后組織實(shí)施。
(四)招待費開(kāi)支。接待工作由辦公室指定專(zhuān)人統一安排。本市來(lái)人聯(lián)系工作，一般不安排食宿。上級或外地來(lái)人，嚴格按市委、市府制定的接待標準執行。外地有關(guān)單位參觀(guān)來(lái)訪(fǎng)，一般只招待一餐，其他食宿等費用自理。招待費的使用情況定期向常委會(huì )主要領(lǐng)導匯報。
(五)所有經(jīng)費的.開(kāi)支實(shí)行每周簽字制度。承辦人要及時(shí)向辦公室負責同志說(shuō)明開(kāi)支來(lái)由，由辦公室主任簽字后報銷(xiāo)。原則上無(wú)正當理由超過(guò)一周的發(fā)票不予報銷(xiāo)。
(六)堅持日清月結。辦公室財會(huì )人員要認真負責，所有票據要有經(jīng)辦人簽字，有關(guān)負責同志審核簽字，辦公室主任簽字方能報銷(xiāo)。每月報告一次財務(wù)收支情況，以便合理安排支出，提高服務(wù)質(zhì)量。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇12
1、為了規范xx賓館的財務(wù)行為,加強財務(wù)管理,特制定本制度。
2、xx賓館財務(wù)管理實(shí)行民主、公開(kāi)的管理,每月公布一次財務(wù)情況,每月一次結算。
3、xx賓館的財務(wù)管理實(shí)行總經(jīng)理負責制,總經(jīng)理對全體股東負責。
4、xx賓館日常財務(wù)管理的人員為總經(jīng)理和經(jīng)理,經(jīng)理每日結算好賓館的收入和開(kāi)支,并且及時(shí)報送總經(jīng)理。
5、賓館的收入按照四類(lèi)進(jìn)行統計即:現金房費、簽單房費、百貨收入、賠損收入。
6、經(jīng)理必須對每日收入逐筆核對,不能有錯落的情況發(fā)生。如有工作人員有意無(wú)意的錯落收入,導致收入沒(méi)有入賬,視為隱瞞收入、侵占賓館資產(chǎn)處理,除依法收回收入外,具體當事人予以辭退。
7、簽單房費必須有客戶(hù)的'簽字�？蛻�(hù)簽單必須有總經(jīng)理的同意,或者是單位老客戶(hù)。簽單由經(jīng)理保存,及時(shí)到各單位收取。收取后交總經(jīng)理。
8、賓館的進(jìn)貨由經(jīng)理依據經(jīng)營(yíng)情況,及時(shí)制定進(jìn)貨計劃,報告總經(jīng)理,由總經(jīng)理安排進(jìn)貨。
9、賓館銷(xiāo)售的各類(lèi)貨物,必須是由賓館統一安排銷(xiāo)售的。嚴格杜絕銷(xiāo)售各類(lèi)私貨。
10、賓館的開(kāi)支發(fā)票必須有經(jīng)理的簽字。
11、賓館的開(kāi)支必須當月結算清楚,報股東大會(huì )審核批準。
12、每月7號為股東大會(huì )日,由全體股東審核當月收入和開(kāi)支。如有特殊情況,可以提前或者順延。如果順延不能超過(guò)三天。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇13
一、認真貫徹執行國家規定的財務(wù)工作方針、政策、制度、紀律。
二、收好、管好、用好工會(huì )經(jīng)費。工會(huì )經(jīng)費收支由主管會(huì )計審核簽字，工會(huì )主席審批。
三、年底及時(shí)編好下年度工會(huì )經(jīng)費預算，做好本年度決算。
四、根據工會(huì )經(jīng)費獨立原則，建立預算、決算和經(jīng)費審查監督制度。工會(huì )主席作為法人代表是工會(huì )財務(wù)管理的第一責任人，工會(huì )會(huì )計是直接責任人。
五、站工會(huì )財務(wù)必須自覺(jué)接受上級工會(huì )和站工會(huì )經(jīng)費審查委員會(huì )的審查監督。站工會(huì )經(jīng)費審查委員會(huì )每年至少對工會(huì )經(jīng)費的收支情況進(jìn)行一次全面審查，并向站工會(huì )委員會(huì )提交書(shū)面審查報告。
六、工會(huì )經(jīng)費收支，預、決算經(jīng)站工會(huì )經(jīng)費審查委員會(huì )審查后定期向會(huì )員大會(huì )報告，接受民主監督，并予以公示。會(huì )員有權對工會(huì )經(jīng)費使用情況提出意見(jiàn)和質(zhì)疑。
七、妥善保管現金和一切財務(wù)帳表、憑證、檔案、資料。
八、開(kāi)支要有計劃，否則不予報銷(xiāo)。借款外出采購，需經(jīng)主席批準，及時(shí)報帳。
九、站行政向站工會(huì )撥繳的全員職工工資總額百分之二的工會(huì )經(jīng)費主要用于為職工服務(wù)和工會(huì )活動(dòng)，工會(huì )實(shí)體創(chuàng )收的'收入和會(huì )員上繳會(huì )費的百分之四十可以用于會(huì )員福利性開(kāi)支。
十、按季度做好資金平衡表。
十一、工會(huì )經(jīng)費、財產(chǎn)和站撥給工會(huì )使用的不動(dòng)產(chǎn)受法律保護，任何單位和個(gè)人不得侵占，挪用和任意調撥。
十二、根據特別工作需要，及時(shí)提供有關(guān)資料。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇14
以開(kāi)源節流，增收節支為原則，服務(wù)教學(xué)為目的，嚴格執行國家規定財務(wù)法規、財務(wù)制度。做好財務(wù)工作。
一、預算的制定：
每學(xué)期開(kāi)始，由各處室作出本學(xué)期的開(kāi)支預算，報學(xué)校財務(wù)室，由財務(wù)室整理后上報校長(cháng)會(huì )，校長(cháng)會(huì )根據財務(wù)室所做的本學(xué)期收入預算平衡各處室預算，并制定出學(xué)�？偟氖罩ьA算，財務(wù)室整理并印發(fā)各處室，各處室的'開(kāi)支由其主管校長(cháng)負責管理，未經(jīng)校長(cháng)會(huì )批準，期末不能突破預算數。
二、預算的執行：
物品的采購要體現增收節支的原則，采取專(zhuān)人負責多人參與的方法，購買(mǎi)地點(diǎn)原則上是政府定點(diǎn)單位。
1、教學(xué)用品，根據本學(xué)期的教學(xué)要求，制定購買(mǎi)計劃，經(jīng)教務(wù)處審查報校長(cháng)會(huì )通過(guò)后，由總務(wù)處與相關(guān)科室及專(zhuān)業(yè)人員負責購買(mǎi)。
2、除教學(xué)上專(zhuān)業(yè)性強的物資外，其他物資的采購由總務(wù)處作出
計劃與預算，報校長(cháng)會(huì )批準后，由總務(wù)處統一購買(mǎi)，并專(zhuān)人管理，驗收登記。
三、審批制度
1、報銷(xiāo)發(fā)票時(shí)，必須是完整、真實(shí)合法單據，必須有主管副校長(cháng)或總務(wù)處負責人簽字，金額小于（含等于）300元的由主管財務(wù)副校長(cháng)審批，大于300元的由校長(cháng)審批，經(jīng)審查無(wú)誤后財會(huì )人員方可支出。
2、私人不得借用公款，如有特殊情況，經(jīng)主管財務(wù)校長(cháng)及校長(cháng)同意并簽字，借款金額不得超出借款人的2個(gè)月工資總額，同時(shí)辦理好借款手續。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇15
一、貫徹執行國家有關(guān)法律、法規和財務(wù)規章制度，堅持勤儉辦學(xué)的方針，正確處理好教學(xué)事業(yè)發(fā)展中資金供需的關(guān)系。
二、按照《會(huì )計法》、《中小學(xué)財務(wù)管理制度》、《預算法》的規定，規范會(huì )計行為，加強財務(wù)管理，提高資金使用效益，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。
三、學(xué)校財務(wù)工作由校長(cháng)統一領(lǐng)導，分管校長(cháng)直接負責，總務(wù)處具體經(jīng)辦。財務(wù)人員的配備、崗位設置要嚴格按照《會(huì )計法》的`有關(guān)規定執行。
四、按照學(xué)�？傮w發(fā)展目標，編制合理的財務(wù)預算。年度預算實(shí)行綜合財務(wù)計劃，對學(xué)校的全部收入和支出進(jìn)行綜合平衡。
五、嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”制度，學(xué)費等預算外收入必須納入非稅管理體系，及時(shí)、足額上繳財政專(zhuān)戶(hù)，禁止私設“小金庫”。
六、各項收費嚴格執行國家規定的收費范圍及標準，使用合法的票據，并實(shí)行收費公示制度。
七、帳戶(hù)的設立、撤銷(xiāo)要經(jīng)上級主管部門(mén)的批準。
八、嚴格報銷(xiāo)手續，財務(wù)人員有權對不真實(shí)、不合法的原始憑證拒絕給予報銷(xiāo)和支付。
九、對各類(lèi)財務(wù)憑證等要及時(shí)立卷歸檔。
十、對學(xué)校的資產(chǎn)變動(dòng)要加以審核，及時(shí)填制憑證，登記帳簿，按期進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，做到家底清楚，責任明確，保管妥善，使用合理。
十一、加強財務(wù)監督，定期公布學(xué)校財務(wù)狀況，自覺(jué)接受有關(guān)部門(mén)對學(xué)校財務(wù)工作的監督、檢查，確保資金安全、正確的使用。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇16
為了加強財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，保證財會(huì )資料真實(shí)、完整，規范和加強財會(huì )工作，提高經(jīng)濟效益，為保證教育教學(xué)工作的正常開(kāi)展，根據我校實(shí)際情況特制定本制度。
一、認真學(xué)習貫徹執行《會(huì )計法》，遵守國家的各項財經(jīng)法規、制度和崗位責任制。
二、會(huì )計人員必須加強政治學(xué)習，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。學(xué)校領(lǐng)導要為財務(wù)人員的業(yè)務(wù)提高提供有利條件。
三、會(huì )計人員要堅持原則，遵紀守法，忠于職守、廉潔奉公，嚴格履行財務(wù)審批手續。
四、會(huì )計憑證，會(huì )計賬薄，會(huì )計報表等資料必須符合國家統一的.會(huì )計制度的規定。
五、會(huì )計人員必須按規定使用、登記會(huì )計憑證、賬薄，賬目要做到日清月結，要及時(shí)，準確、完整上報各種財務(wù)報表，定期向領(lǐng)導報告財務(wù)收支情況。
六、對于不合理的票據和不合法的支出，會(huì )計人員有權拒付。
七、學(xué)校財務(wù)銀行支票和印鑒由會(huì )計和出納分持，不得由出納一人保管，會(huì )計員不得兼管現金和支票，出納員不得兼保管員。
八、學(xué)校的固定資產(chǎn)要定期盤(pán)點(diǎn)，新購入和調配的要及時(shí)入賬，報廢的要及時(shí)上報申請報損，固定資產(chǎn)必須作到賬賬、賬物相符。
九、開(kāi)展增收節支工作，各項開(kāi)支要有計劃，不得盲目支出、占用、挪用專(zhuān)項資金，收入要入財政專(zhuān)戶(hù)。學(xué)校大型辦公設備、教學(xué)設備等必須通過(guò)政府采購。
十、會(huì )計檔案要及時(shí)歸檔，不得丟失、損壞。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇17
第一章總則
第一條本制度遵循“明確、嚴謹、細致、公開(kāi)”的原則，在處理我班財務(wù)問(wèn)題時(shí)，做到合理運用、合理花費，杜絕資產(chǎn)流失、賬目不明，確保工作順利開(kāi)展。
第二章財務(wù)管理體制
第二條土木三班所屬班費由班社區委員負責管理，所有財務(wù)活動(dòng)接受全班成員的監督。
第三條社區委員須備有財務(wù)管理登記本（加電子版），以記載有關(guān)事項。社區委員每次支出需在班群發(fā)布公告告知。
第三章收入管理
第四條土木三班的財務(wù)來(lái)源于大家的'攤兌和可回收資源的變賣(mài)。
第四章支出管理
第五條土木三班所需物品只能由本班人員負責采購。采購人員策在采購前應通過(guò)微信或qq向申請報帳，班長(cháng)將申請信息截屏發(fā)至社區委員。經(jīng)班長(cháng)批準后，先自行墊付購買(mǎi)，報帳時(shí)登記。
第六條物品的每次采購應至少有兩人同行，如需采購專(zhuān)業(yè)用品（如特殊的宣傳用品等）須一位專(zhuān)業(yè)成員同行。
第七條采購結束后，社區委員應在兩天之內制作出財務(wù)報表，將經(jīng)費用處標示清楚，注明物品名稱(chēng)、數量、單價(jià)、總額、共計金額，并將相應正規發(fā)票（背面必須有采購者的簽字）夾在其中，以此記錄。
第八條如有特殊情況個(gè)別部門(mén)需臨時(shí)采購物品，開(kāi)銷(xiāo)在20元之內的可先告知班長(cháng)，自行購買(mǎi)并開(kāi)據正規發(fā)票以此保留。如超出20元，必須征得班長(cháng)的同意后方可采購。采購過(guò)后，補全原有手續（注：本條款只適用于特殊情況）。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇18
一、學(xué)生社團為非盈利組織，不能以任何理由、任何形式進(jìn)行盈利性活動(dòng)。
二、學(xué)生社團自成立時(shí)即建立財務(wù)收支賬目，并由專(zhuān)門(mén)人員負責。
三、社團負責人不能兼任財務(wù)人員，不能干涉財務(wù)人員的工作。財務(wù)人員須在社團中擔任副社長(cháng)或相當職務(wù)。
四、學(xué)生社團活動(dòng)經(jīng)費大部分需自行籌集，對于大型活動(dòng)學(xué)生社團可尋求社會(huì )贊助，但具體事宜須向社團部提交申請，并由院團委批準后方可實(shí)施。學(xué)生社團的經(jīng)費只能用于內部管理和活動(dòng)組織。
五、社團財務(wù)人員須履行以下職責：
1、將資金來(lái)源、去向逐項登記清楚，并有相應原始憑證。
2、定期向學(xué)生社團成員匯報財務(wù)狀況，并接受社團成員監督。
3、在學(xué)生社團主要干部換屆時(shí)，負責做好財務(wù)交接工作。
六、社團部將對各社團財務(wù)狀況進(jìn)行不定期檢查。對為嚴格遵守上述規定的`社團，社團部將予以通報批評；情節嚴重者將停止其活動(dòng)直至撤銷(xiāo)該社團，并對相關(guān)責任人嚴肅處理（具體處罰條例參考《寧夏大學(xué)新華學(xué)院學(xué)生社團處罰條例》）
七、社團財產(chǎn)為學(xué)生社團集體所有，任何成員不得擅自處理；學(xué)生社團終止時(shí)，其財產(chǎn)歸屬在院團委指導下處理。
八、會(huì )費標準
1、會(huì )費上限為20元。
2、視社團性質(zhì)和需要，如增加會(huì )費，需向社團部提出書(shū)面申請，經(jīng)社團部會(huì )議通過(guò)并上報主管書(shū)記批準，方可實(shí)行。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇19
為進(jìn)一步規范政協(xié)機關(guān)的財務(wù)行為，加強機關(guān)經(jīng)費和財產(chǎn)的管理，節約開(kāi)支，勤儉辦事，增強約束機制和財務(wù)管理的透明度，提高資金使用效益，保證區政協(xié)正常公用經(jīng)費的需要和機關(guān)工作的有序運行，制定如下制度：
1、認真執行上級規定的各項財務(wù)制度。賬目做到日清月結，賬目清楚。
2、財務(wù)工作由主席委托常務(wù)副主席分管，采取大事報告制度。
3、嚴格執行機關(guān)財務(wù)預決算制度，保證經(jīng)費正確運用和政協(xié)工作的.正常運行。
4、會(huì )議費及各室搞活動(dòng)所需經(jīng)費首先做出預算，報主管主席審批。
5、職工的工資和福利，由行政科按有關(guān)規定辦理，秘書(shū)長(cháng)審批。
6、購買(mǎi)一般辦公用品和機關(guān)小型維修的日常開(kāi)支，由行政科拿出意見(jiàn)，經(jīng)分管主任同意后辦理，由秘書(shū)長(cháng)審批；數額較大的特殊開(kāi)支，報主席同意后審批。
7、招待經(jīng)費由辦公室拿出意見(jiàn)，經(jīng)主席同意后辦理。
8、機關(guān)物品統一建帳、統一保管，做到帳物清楚，需物要有領(lǐng)取手續。機關(guān)各種貴重物品，行政科設專(zhuān)人保管，借用時(shí)要經(jīng)辦公室主任批準，并要有借用手續，損壞或丟失要賠償。
9、會(huì )計、現金出納、采購設專(zhuān)人分管。購物用款必須提前報計劃，經(jīng)批準后方可購買(mǎi)，未經(jīng)批準購物用款不予以報銷(xiāo)。購物發(fā)票須有經(jīng)手人簽字，分管副主任審核，秘書(shū)長(cháng)審簽報銷(xiāo)。
10、財務(wù)公開(kāi)。每半年辦公室匯總財務(wù)收支情況，向駐會(huì )主席會(huì )議匯報一次。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇20
建筑裝飾公司財務(wù)管理規定
一、每月五日開(kāi)支。
二、辦公文員須將考勤表、違紀扣款單等于每月3日前報財務(wù),各部門(mén)工資表應于每月3日前辦完簽字手續報財務(wù)部。
三、現場(chǎng)管理班子中臨時(shí)成員開(kāi)支列入施工人員工資表中。
四、外委包工合同借款不得超過(guò)進(jìn)度的70%。
五、外包工負責人按進(jìn)度借款,臨時(shí)施工人員不予借款。
六、車(chē)輛、器具、材料都應完成詢(xún)價(jià)、比價(jià)程序。
七、單項工程領(lǐng)導班子現金借款總額不超過(guò)10000元,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導及總經(jīng)理審批。
八、借出支票,必須注明限額及封頂。
九、外委包工付款憑工資表,外委訂貨付款按訂貨合同分期付款,以正式發(fā)票結帳。
十、報銷(xiāo)憑據為稅務(wù)局正式發(fā)票,特殊情況憑蓋有收款單位印章的收據報銷(xiāo)。
十一、借款需在二十日內報銷(xiāo),財務(wù)部根據借款日期,督促借款者報銷(xiāo)。逾期不報者財務(wù)部對借款者暫扣工資,直至以發(fā)票報銷(xiāo)。
十二、保管員、現場(chǎng)員無(wú)工程時(shí),50%開(kāi)支放假,以工作15天為一期限。
十三、較大型工程可設保安員。
十四、大型工程或特殊情況下,如需開(kāi)伙,由工程項目經(jīng)理上報開(kāi)伙
申請工程副總財務(wù)行政副總總經(jīng)理審批。公司給予
每個(gè)工程300元/月開(kāi)伙補助,其它費用自理。
十五、如工程現場(chǎng)涉及到臨時(shí)其它經(jīng)費,如取暖等,由項目經(jīng)理提出
書(shū)面申請工程副總審批財務(wù)行政副總總經(jīng)理審批。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇21
為了加強財務(wù)工作管理，提高工作效益，確保資金運用，結合本單位實(shí)際情況，特制訂以下制度：
一、購買(mǎi)教育材料，必須由教師制訂計劃、由年級組長(cháng)填好購物清單交園辦。凡購買(mǎi)辦公用品和日常用品及低值易耗品等，先報總務(wù)，由總務(wù)統一填寫(xiě)購貨清單，經(jīng)園領(lǐng)導批準后方可購買(mǎi)，必須由專(zhuān)人驗收，統一保管并建帳，辦理領(lǐng)用手續。
二、各種原始憑證的報銷(xiāo)，必須由經(jīng)辦人簽字，然后由園長(cháng)、財務(wù)審核或驗證人簽字后，方可報銷(xiāo)。
三、對于報銷(xiāo)的原始憑證，財務(wù)人員必須認真審核，發(fā)票是否合法，內容是否真實(shí)，大寫(xiě)與小寫(xiě)金額是否一致。
四、100元以下使用現金，超過(guò)100元必須使用轉帳支票，使用前由經(jīng)辦人填寫(xiě)付款申請單，寫(xiě)明對方單位全稱(chēng)，購物名稱(chēng)，金額數，經(jīng)園長(cháng)同意后才可領(lǐng)取轉帳支票或匯票。
五、教職工因公出差的`差旅費，按有關(guān)規定限額。出差人員填制好報銷(xiāo)單憑證，由財務(wù)人員審核，經(jīng)園長(cháng)審批后方可報銷(xiāo)。
六、經(jīng)常核對現金日記帳、銀行日記帳、帳簿記錄，根據業(yè)務(wù)發(fā)生需要，不定期地進(jìn)行核對，發(fā)現差錯，查明原因及時(shí)糾正。
七、印簽章分人保管，下班前認真仔細檢查箱門(mén)是否關(guān)好，必須上鎖加密碼。
八、現金收入必須及時(shí)送存銀行，做到不坐支，不得設立“小金庫”。
九、專(zhuān)控物品，上報主管部門(mén)，經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準后方可采購。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇22
資產(chǎn)的定義：
1、分公司的各項有形資產(chǎn)根據其價(jià)值大小、所用年限以及資產(chǎn)取得方式分為固定資產(chǎn)和低值易耗品。
2、固定資產(chǎn)是指價(jià)格在兩千元以上且使用時(shí)間超過(guò)一年或價(jià)格在兩千元以下，但使用時(shí)間超過(guò)一年的交通工具、辦公用品、通訊設施等資產(chǎn)，包括利用分公司費用等購置的。
3、低值易耗品指單位價(jià)值在兩千元以下或單位價(jià)值超過(guò)兩千元但使用時(shí)間不到一年的各種資產(chǎn)。
資產(chǎn)分類(lèi)：
不論固定資產(chǎn)還是低值易耗品，均按以下用途進(jìn)行分類(lèi)：
1、交通工具，指汽車(chē)，摩托車(chē)等代步工具。
2、通訊設施，指傳真機，電話(huà)機等通訊工具及設施。
3、辦公設施，指電腦、空調、打印機、復印機、照相機、攝像機、辦公家具等。
4、工具備件，指維修用工具、備件等。
5、生活設施，指用于員工日常生活的各種生活設施，如冰箱、微波爐等。
6、其他資產(chǎn)：不屬于以上幾類(lèi)的其他類(lèi)型的各種資產(chǎn)。
固定資產(chǎn)折舊的計提：
1、折舊方法：
分公司的各類(lèi)固定資產(chǎn)均按’“平均年限法”計提固定資產(chǎn)折舊。
2、折舊年限：
參照國家有關(guān)規定，結合公司的.實(shí)際情況，規定公司資產(chǎn)的折舊年限為5年。
3、資產(chǎn)的變更：
資產(chǎn)變更指固定資產(chǎn)的轉移，變賣(mài)，報廢等。所有分公司資產(chǎn)的轉移、變賣(mài)、報廢等必須報總公司批準后才能處置。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇23
第一條
會(huì )計記錄必須以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)及證明經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的有限憑證為依據，如實(shí)的反應公司財務(wù)狀況。做到內容真實(shí)、數據準確、項目完整、手續齊全、資料可靠。
第二條
會(huì )計記錄必須清晰、便于理解、檢查和使用。
第三條
原始憑證的規范：
1、原始憑證內容必須具備：憑證名稱(chēng)、填制日期、填制單位名稱(chēng)或填制人姓名、經(jīng)辦人員簽字或蓋章、接受憑證單位名稱(chēng)、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內容、數量、單價(jià)和金額。
2、從外單位取得的原始憑證。必須蓋上有填制單位的`公章，從個(gè)人取得的原始憑證，不許有填制人員的簽名。
3、自制原始憑證必須有經(jīng)辦人員的簽字或蓋章：對外開(kāi)出憑證，必須加蓋公司公章。
4、一式數聯(lián)的的入庫單，出庫單及收據等重要憑證必須套寫(xiě)，并連續按序號填寫(xiě)。不能跳頁(yè)，若要作廢時(shí)，應當注明“作廢”字樣，聯(lián)通存根等所有聯(lián)次一起保存，不得撕毀，短少。
5、提高發(fā)貨單的客戶(hù)回簽制度。發(fā)貨后，必須索取收貨經(jīng)辦人員的簽字單。
6、凡需填寫(xiě)大寫(xiě)、小寫(xiě)金額的原始憑證，大、小寫(xiě)金的必須相符。購買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有驗收人員簽字證明，把好質(zhì)量關(guān)，支付款項的原始憑證，必須有收款單位或收款人的收款證明。
7、原始憑證不得涂改、挖補。發(fā)現原始憑證有錯誤的，應當由開(kāi)具單位重開(kāi)或者更正。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇24
1、財務(wù)工作人員辦理會(huì )計事項必須取得原始憑證,并根據審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì )計、出納員記帳都必須在記帳憑證上加蓋名章。
2、財務(wù)工作人員應當會(huì )同總經(jīng)理、財務(wù)部負責人定期進(jìn)行財務(wù)清查,保證帳簿記錄與實(shí)物、款項相符。
3、財務(wù)工作人員應根據帳簿記錄編制會(huì )計報表上報總經(jīng)理,并報送有關(guān)部門(mén)。會(huì )計報表每月由會(huì )計編制并上報一次。會(huì )計報表須加蓋會(huì )計人員和部門(mén)負責人名章。
4、財務(wù)工作人員對本部門(mén)實(shí)行會(huì )計監督。財務(wù)工作人員受理原始憑證應堅持真實(shí)、準確、完整的原則,對記載不真實(shí)、不準確、不完整的原始憑證,不予受理。
5、財務(wù)工作人員發(fā)現帳簿記錄與實(shí)物、款項不符時(shí),應及時(shí)向總經(jīng)理(廠(chǎng)長(cháng))書(shū)面報告,并請求查明原因,作出處理。財務(wù)工作人員對上述事項無(wú)權自行作出處理。
6、財務(wù)工作應當建立內部稽核制度,并作好內部審計。出納員不得兼管稽核、會(huì )計檔案保管以及收入、支出、債權和債務(wù)帳目的`登記工作。
7、財務(wù)審計每季度一次,審計員根據審計事項實(shí)行審計、并做出審計報告,報送總經(jīng)理(廠(chǎng)長(cháng))。
8、財務(wù)工作人員調動(dòng)工作或離職,必須與接管人員辦清交接手續。財務(wù)工作人員辦理交接手續,由財務(wù)部經(jīng)理監交,財務(wù)部經(jīng)理交接工作由總經(jīng)理(廠(chǎng)長(cháng))監交。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇25
第一章總則：
為規范學(xué)校日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在學(xué)校經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，便于學(xué)校各部門(mén)員工對學(xué)校財務(wù)部工作進(jìn)行有效地監督，同時(shí)進(jìn)一步完善學(xué)校財務(wù)管理制度，維護學(xué)校及員工相關(guān)的合法權益，制定本制度。
第二章現金管理制度
為了加強學(xué)�，F金管理，建立健全現金收付制度，嚴格執行現金結算紀律，對現金管理作如下規定。
一、現金使用范圍：
1．員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用；
2．出差人員差旅費；
3．采購辦公用品、零星備件或其他零星開(kāi)支；
4．業(yè)務(wù)活動(dòng)的`零星支出備用金；
5．確需現金支付并經(jīng)校長(cháng)書(shū)面同意的其他開(kāi)支。
二、現金收付原則：
1．收付現金必須根據規定的合法憑證辦理；沒(méi)有按照《資金管理審批制度》審批簽章的，財務(wù)不予付款。
2．因公外出或購買(mǎi)物品，需借用現金時(shí)，按照《員工借款管理》的規定辦理。
3．出納不得擅自將學(xué)�，F金借給他人或其他單位，不準謊報用途，套取現金、不準利用銀行賬戶(hù)代其他單位或個(gè)人存入或支取現金，不準將學(xué)校收入的現金以個(gè)人名義存入銀行（校長(cháng)書(shū)面許可除外），不準保留帳外公款。
4．出納不準白條頂款，不準墊支挪用學(xué)校資金。
三、現金收入和支出：
1．不論何種來(lái)源收入的現金，應于當日全部送存學(xué)校指定銀行賬戶(hù)。
2．支付現金，應該從備用金中支付或從銀行存款提取，學(xué)校任何員工不得以收入直接支付各項開(kāi)支，嚴禁坐支現金。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇26
1、認真貫徹執行國家財經(jīng)方針、政策、法令，執行和宣傳“會(huì )計法”，維護財政法規、財經(jīng)紀律，保護幼兒園財產(chǎn)的安全。
2、根據財務(wù)監督制度的規定，設置會(huì )計、出納、財產(chǎn)管理員崗位。
3、會(huì )計人員應當按照《中華人民共和國會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》的要求和國家統一的會(huì )計制度規定，建立會(huì )計賬冊，進(jìn)行會(huì )計核算，及時(shí)提供合法、真實(shí)、準確、完整的.會(huì )計信息。
4、幼兒園的經(jīng)濟活動(dòng)由單位法人代表負責，財務(wù)人員協(xié)助園長(cháng)管理學(xué)校日常財務(wù)工作，在上級財務(wù)部門(mén)的領(lǐng)導下，統一處理各項財務(wù)工作。
5、編制和執行幼兒園的各項財務(wù)計劃，擬定學(xué)校具體財務(wù)管理制度，做好記賬、算賬、報賬工作。堅持“量入為出、收支平衡”的原則編制單位預算，精打細算，厲行節約，合理分配，提高資金使用效率。
6、幼兒園出納人員要認真管理好學(xué)校的現金、票據。嚴格執行財務(wù)制度及報銷(xiāo)手續，認真履行出納崗位制度所規定的各項職責。
7、財務(wù)人員應當認真做好幼兒園各項資金的管理工作。認真審核幼兒園的各項財務(wù)收支憑證，各種憑證內容必須真實(shí)完整。財務(wù)人員有權拒絕受理不符合財務(wù)規定的業(yè)務(wù)，不設賬外賬，不設小金庫。
8、做好財務(wù)檔案工作，未經(jīng)領(lǐng)導同意不得向外人提供、傳閱、復印會(huì )計資料，妥善保管各種財務(wù)會(huì )計資料。
9、認真執行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買(mǎi)控購商品，執行幼兒園采購制度。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇27
公司衛生管理制度
衛生管理是企業(yè)管理水平和員工文明素質(zhì)的綜合體現，為維護本公司內員工之健康與安全，使安全及衛生各種事項合理化、明確化，加強公司生產(chǎn)工作的勞動(dòng)保護、改善勞動(dòng)條件，保護勞動(dòng)者在生產(chǎn)過(guò)程中的安全和健康，促進(jìn)公司事業(yè)的發(fā)展，根據有關(guān)勞動(dòng)保護的法令、法規等有關(guān)規定，結合公司的實(shí)際情況為創(chuàng )造一個(gè)舒適、優(yōu)美、整潔的工作環(huán)境，樹(shù)立公司的良好形象，制定本制度。
一、衛生管理的范圍：
公司各部門(mén)辦公室、會(huì )議室、廁所、綠植及食堂、門(mén)窗等辦公場(chǎng)所及其設施的'衛生。
二、衛生清理的標準是：
辦公室的地面要保持每天打掃，上午或晚上要保持窗戶(hù)敞開(kāi)透風(fēng)，吐故納新，消除室內潮氣和異味。門(mén)窗(玻璃、窗臺、窗欞)上無(wú)浮塵;地面無(wú)污物、污水、浮土;四周墻壁及其附屬物、裝飾品無(wú)蜘蛛網(wǎng)、浮塵;照明燈、電風(fēng)扇、空調上無(wú)浮塵;書(shū)櫥、鏡子上無(wú)浮塵、污跡，書(shū)櫥、檔案櫥內各類(lèi)書(shū)籍資料排列整齊，無(wú)灰塵，櫥頂無(wú)亂堆亂放現象;辦公桌上無(wú)浮塵，物品擺放整齊，水具無(wú)茶銹、水垢;桌椅擺放端正，辦公桌椅要經(jīng)常擦拭，保持辦公桌椅的干凈、衛生，各類(lèi)座套干凈整潔;微機、打印機等設備保養良好，無(wú)灰塵、浮土;廁所墻面、地面、便池清潔干凈，無(wú)雜物、無(wú)異味;給綠植定期澆水、施肥養護。廚房不得留有衛生死角。宿舍床鋪下、窗臺、拐角處必須時(shí)常清掃，保持干凈、清潔、無(wú)積塵。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇28
第一章總則
第一條為進(jìn)一步規范全鄉農村集體經(jīng)濟組織財務(wù)管理，嚴格執行政策，嚴肅財經(jīng)紀律，推進(jìn)村組財務(wù)管理的規范化、制度化、民主化進(jìn)程，切實(shí)維護農民的合法權益，促進(jìn)農村經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )穩定，根據中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于健全和完善村務(wù)公開(kāi)和民主管理制度的.意見(jiàn)》、財政部《村集體經(jīng)濟組織會(huì )計制度》，結合我鄉實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條本制度適用于本村和各村民小組(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“村組”)。
第三條鎮農經(jīng)站為本村農村集體經(jīng)濟組織財務(wù)管理工作的職能部門(mén)，主管本轄區內的農村集體經(jīng)濟組織財務(wù)管理工作。
第四條農村集體經(jīng)濟組織的賬務(wù)、資金、合同、檔案本村留存檔案，鎮農經(jīng)站同步監管(簡(jiǎn)稱(chēng)“四代管”)。
第五條村黨組織書(shū)記是執行本制度的第一責任人，在任職期限內對本村集體經(jīng)濟組織的財務(wù)管理負總責。
第二章收支預(決)算管理
第六條村級集體經(jīng)濟組織年初必須編制年度財務(wù)收支預算方案，年終根據實(shí)際收支情況做好決算，財務(wù)收支預(決)算方案必須經(jīng)村民代表會(huì )議討論通過(guò)，向全體村民張榜公布，并報鄉經(jīng)濟服務(wù)中心備案。
第七條財務(wù)收支預算方案嚴格遵循以收定支、量入為出、留有余地的原則，嚴禁編制赤字預算。預算方案由村兩委會(huì )提出，排定當年可實(shí)現的村直接經(jīng)營(yíng)收入、發(fā)包上交收入、投資收益、財政轉移支付等固定收入，按“先保運轉，后搞建設”的步驟安排當年支出。
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇29
為保障社會(huì )保險工作的順利開(kāi)展，加強社會(huì )保險基金的管理，根據國家財務(wù)會(huì )計法規和上級有關(guān)社會(huì )保險基金管理規定，結臺我區社保工作實(shí)際，特制定本管理制度：
一、遵守《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》，認真執行國家財經(jīng)政策、財經(jīng)紀律和養老、失業(yè)、醫療保險財務(wù)會(huì )計制度，管號社會(huì )保險基金，加強保險基金活動(dòng)的會(huì )計核算和監管。
二，嚴格遵守社會(huì )保險基金“專(zhuān)款專(zhuān)用，專(zhuān)戶(hù)儲存”的原則。任何單位和個(gè)人不得挪用�；鸬幕I集不得任意擴大或減少統籌項目收繳比例和金額，要及時(shí)收繳、儲存、登記，單獨建帳、建卡。準確建立、核算職工個(gè)人帳戶(hù)。
三、正確使用基金會(huì )計項目。未經(jīng)批準，不得任意增設或刪改總帳科目，不得刪改指定設置的明細科目；按省上的統一要求，正確設置會(huì )計帳簿和組織業(yè)務(wù)核算、如強帳目、帳實(shí)的核對和審查、防止錯帳、漏帳、重帳或違犯財經(jīng)紀律等現象的發(fā)生；正確填制報表，并按有關(guān)規定的程序和時(shí)間報送。
四、各項社會(huì )保險基金的核定、收繳、支付、上解、下?lián)�、儲存、調劑及管理服務(wù)費和其它專(zhuān)項經(jīng)費的'提取、使用、上解和下?lián)鼙仨毎匆幎▏栏駡绦�，不準任意擴大或減少提取和解繳比例。
五、往來(lái)款項的結算和清理，不得長(cháng)期拖欠和無(wú)償占用對方或繳納單位的資金。不得向統籌單位收繳任何與基金無(wú)關(guān)的費用，各項規定解繳款
簡(jiǎn)短財務(wù)管理制度 篇30
1、嚴格執行國家有關(guān)的現金管理制度，熟練掌握收付辦法和手續。
2、認真審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內容真實(shí)、手續完備。
3、記賬憑證的填制要準確反映經(jīng)濟內容的主體，正確運用會(huì )計科目和記賬規則，做到摘要簡(jiǎn)明扼要，數字準確，內容完整。
4、根據審核無(wú)誤的`原始憑證，及時(shí)辦理收付款業(yè)務(wù)。對于大的開(kāi)支項目，必須經(jīng)過(guò)會(huì )計主管人員或領(lǐng)導同意方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。
5、根據辦理完畢的記賬憑證，逐日逐筆登記現金日記賬，并結出當日余額，做到日清月結、賬款相符。
6、庫存現金不得超過(guò)銀行核定庫存限額，超過(guò)部分要及時(shí)送存銀行，保證安全。不得以“白條子”充抵庫存現金，更不得任意挪用現金。庫存現金與賬不相符時(shí)，應及時(shí)報告領(lǐng)導查明原因。
7、不準“坐收坐支”現金，做到“收到解交”、“支則提取”，不套取現金。
8、做好債權債務(wù)的清理工作，對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報，對同一人的現金借款要前款不清，后款不借。
9、按時(shí)發(fā)放獎金福利及學(xué)生的獎學(xué)金、生活補貼、勤工儉學(xué)等費用
10、做好學(xué)生的收費及欠費管理工作。
11、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作，按時(shí)編制和報送報表。
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