同城票據交換工作中存在的問(wèn)題及措施_調研報告
在當下這個(gè)社會(huì )中，我們使用報告的情況越來(lái)越多，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意涵蓋報告的基本要素。你所見(jiàn)過(guò)的報告是什么樣的呢？下面是小編幫大家整理的同城票據交換工作中存在的問(wèn)題及措施_調研報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
近年來(lái)，同城票據交換發(fā)案率較高，其主要原因是同城票據內部交換控制機制存在一定缺欠，不能有效地規避金融風(fēng)險，確保銀行資金安全運營(yíng)，亟待進(jìn)一步加強和改進(jìn)。
一、同城票據交換存在問(wèn)題
1、復核與交換手續不嚴格。由于受同城網(wǎng)絡(luò )的限制，
同城票據交換仍然沒(méi)有完全脫離人工交換，在票據交換過(guò)程中，從提出票據這個(gè)方面看，票據交換要經(jīng)接柜員、記賬員、復核員、綜合員、票據交換員等幾個(gè)環(huán)節，每個(gè)環(huán)節都有不同的人審核確認，但票據傳到交換員手中之后的一系列處理，往往缺乏復核監督，增加了作弊的可能性，也為交換員作案創(chuàng )造了機會(huì )，票據從交換員到記賬員這個(gè)環(huán)節，應建立嚴格的交換手續，對每張票據的種類(lèi)、金額、戶(hù)名等進(jìn)行逐一登記，實(shí)際工作中，登記執行的不好，有的根本就沒(méi)有登記。
2、違規操作，管理滯后�？v觀(guān)票據交換中發(fā)生的案件，有相當一部分是沒(méi)有很好地執行規定的操作規程所致，有的票據交換員的上機口令其他經(jīng)辦人員也知曉，會(huì )計崗位應該按崗位分離監督制約操作，有些業(yè)務(wù)需要由會(huì )計主管完成的工作，有時(shí)候也會(huì )由交換員代替完成。只要個(gè)人臨時(shí)有事，超越職能權限現象時(shí)有發(fā)生，甚至一人包攬票據交換全過(guò)程，有的受人員的限制，臨時(shí)性從事記賬、復核，又從事票據交換業(yè)務(wù)，且沒(méi)有任何交接手續，票據交換員既掌握票據交換專(zhuān)用章，又掌握業(yè)務(wù)公章、轉訖章，個(gè)人名章到處亂放，安全意識淡薄，致使犯罪分子有機可乘。
3、票據交換員素質(zhì)不高。實(shí)際工作中我們發(fā)現，一些單位讓坐不住凳子的人員從事票據交換工作，這部分人中個(gè)別人責任心不強，素質(zhì)不高甚至較差，在完成工作時(shí)，對票據審核不嚴格，風(fēng)險防范意識淡薄，不能夠很好地執行有關(guān)的規章制度，而人民銀行的票據交換員又無(wú)法對他們實(shí)施有效管理，交換完畢后，有的交換員便帶上票據走向社會(huì )，增加了很多不安定因素。
二、加強完善同城票據交換措施
1、加強票據的組織領(lǐng)導。票據交換的安全與否，重點(diǎn)在領(lǐng)導，如果各金融機構能夠加強領(lǐng)導，在交換員的用人上，要選派責任心強、業(yè)務(wù)素質(zhì)過(guò)硬、風(fēng)險防范意識強的人員，對不適合做交換員的工作的交換員，要及時(shí)更換，防患于未然。
2、加強同城票據環(huán)節控制。票據交換每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)，都必須取得或填制合法有效的`原始憑證，對取得的憑證必須嚴格復核，對需要自制的憑證要嚴格復核，要經(jīng)過(guò)會(huì )計主管的審核確認，要完善票據交換制度，經(jīng)辦人員臨時(shí)有事需要辦理交接手續，明確責任，以便有據可查。
3、加強票據交換內部監督控制管理。票據交換業(yè)務(wù)的關(guān)鍵環(huán)節是票據復核，在審查票據時(shí)，必須審核票據的合法性和有效性，對取得的憑證必須按照憑證要素嚴格復核，尤其對自制憑證應重點(diǎn)復核，有些票據必須經(jīng)過(guò)會(huì )計主管的審核，同時(shí)，加強復核程序的執行，票據交換員、記賬員、復核員綜合員之間，只要發(fā)生票據交接行為，就應該嚴格按照手續進(jìn)行交接，防止隨意無(wú)手續的交接，不論工作有多忙，明確責任是必不可少的環(huán)節。針對采取計算機處理同城票據交換業(yè)務(wù)的特殊性，在分離明確職責的同時(shí)，應徹底分離票據交換員與票據操作員的職責，形成相互監督制約、相互核對的控制機制。
4、完善憑證印章管理。要加強重要空白憑證的管理，杜絕部分交換員隨時(shí)隨地開(kāi)支票蓋印章的現象，嚴格“印證分管制度，防止犯罪分子利用支票、印章作案的現象，確保資金的絕對安全。
5、加快同城清算網(wǎng)絡(luò )建設。從目前情況看，一些單位仍然處在半機器半手工操作階段，且沒(méi)有一個(gè)成型固定的同城清算系統，在經(jīng)濟高速發(fā)展的今天，半手工操作難以避免適應資金清算的要求，只有加強網(wǎng)絡(luò )建設，才能提高同城資金的日抵用率。
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