資金安全自查報告范文
時(shí)間稍縱即逝，辛苦的工作已經(jīng)告一段落了，回顧這段時(shí)間取得的成績(jì)和出現的問(wèn)題，不妨坐下來(lái)好好寫(xiě)寫(xiě)自查報告吧。那么一份詳細的自查報告要怎么寫(xiě)呢？下面是小編精心整理的資金安全自查報告范文，歡迎大家分享。
資金安全自查報告1
財政資金的安全始終是財政部門(mén)的一項重要問(wèn)題，也是各級黨委、政府和領(lǐng)導非常關(guān)心的問(wèn)題。湖北省XX市財政國庫收付中心樊紅盜竊案發(fā)生后，社會(huì )各界反映強烈，財政部黨組非常重視，及時(shí)進(jìn)行了調研與分析，決定在全國范圍內開(kāi)展安全大檢查。省財政廳于3月20日召開(kāi)了全省財政資金安全管理工作電視電話(huà)會(huì )議。按照上級要求，局黨組立即召開(kāi)會(huì )議，就我縣貫徹財政部、財政廳會(huì )議精神，對全縣進(jìn)行財政資金安全檢查及加強我縣財政資金安全管理進(jìn)行了專(zhuān)題研究，專(zhuān)門(mén)成立了“財政資金安全檢查工作領(lǐng)導小組”,由局長(cháng)吳登賦同志任組長(cháng)，國庫科、財監局等所有涉及此次檢查內容的科處室和單位的主要負責人為成員。領(lǐng)導小組下設辦公室，張廣輝同志任辦公室主任。4月3日，國庫科已將省廳轉發(fā)財政部《關(guān)于開(kāi)展地方財政資金安全檢查工作的通知》文件及我縣財政資金安全檢查工作實(shí)施方案通過(guò)文件及網(wǎng)絡(luò )發(fā)給各科室、財政所和會(huì )計核算中心。
一、工作開(kāi)展情況
1、廣泛宣傳，加強認識。財政資金的安全是財政管理的一條重要生命線(xiàn)。這些年來(lái)，局班子對財政資金安全工作高度重視，堅持把財政資金安全工作放在十分重要的位置來(lái)抓，并且列入財政反腐倡廉和財政監督的重中之重。思想意識上的漠視，會(huì )導致行為上的疏忽，而領(lǐng)導同志思想意識上的漠視，則會(huì )導致管理上的疏忽，包括內部管理上的松懈。因此，要轉變“重分配，輕管理”的傳統觀(guān)念，進(jìn)一步建立健全管理制度，堵塞漏洞，防范風(fēng)險。堅持一級對一級負責的原則，解決好“誰(shuí)主管、管什么、干什么、查什么”，進(jìn)一步強化責任，務(wù)求自查取得實(shí)效。
2、突出重點(diǎn)，明確責任，切實(shí)搞好自查工作。根據中央和省關(guān)于開(kāi)展自查工作的要求，結合自身的實(shí)際，我縣認真搞好自查工作，特別是把自查工作視為規范財政資金安全管理的良機。我們緊緊抓住“收支兩條線(xiàn)”、“資金使用與控制”、“資金結算與核算”等具體環(huán)節，按照自查情況統計表涉及的制度建設、內控管理、崗位設置等內容逐條進(jìn)行檢查核對，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。所有涉及此次檢查內容的科室和有關(guān)單位、鄉鎮財政所都要參加自查，一個(gè)也不能缺。尤其要對資金收付管理的關(guān)鍵環(huán)節和風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)檢查，確保每一階段的工作都扎實(shí)到位，絕不能走過(guò)場(chǎng)。
3、進(jìn)一步健全完善財政資金安全管理制度�？茖W(xué)合理的制度機制，是加強財政資金安全管理的重要基礎和有力保障。目前我局也要針對這次安全檢查中自查出的問(wèn)題，緊密結合實(shí)際，抓緊研究制定出本級加強財政資金安全管理的具體實(shí)施辦法和總預算會(huì )計基礎管理工作的規范，夯實(shí)財政資金安全管理的制度基礎。注重制度體系本身的完整性，從“全面”上下功夫；注重規范關(guān)鍵環(huán)節，從“重點(diǎn)”上下功夫；注重制度的真正落實(shí)，從“執行”上下功夫；注重新形勢、新任務(wù)、新要求，在“適應”上下功夫。
二、取得的成效
1、組織領(lǐng)導方面。單位領(lǐng)導高度重視財政資金的安全管理工作；切實(shí)對加強財政資金安全管理提出了明確要求；能夠及時(shí)了解并掌握資金收付管理關(guān)鍵崗位工作人員的思想動(dòng)態(tài)，以及可能對資金安全構成潛在風(fēng)險的不良嗜好等；能夠將財政資金安全管理作為黨風(fēng)廉政教育和法制紀律教育的一項重要內容，定期開(kāi)展財政資金安全管理方面的教育和培訓；近年來(lái)均組織過(guò)對內和對下級財政部門(mén)的財政資金安全檢查工作。
2、制度建設和內控管理方面。能夠按照國家有關(guān)財政資金管理和會(huì )計核算的要求，制定資金安全管理相關(guān)制度；實(shí)行嚴格的內部稽核制度；建立規范的內部制衡和糾錯機制；建立相關(guān)崗位的考評制度、獎懲制度和輪崗制度；從事資金收付管理的工作人員實(shí)行回避制度。
3、崗位設置和人員配備方面。按規定業(yè)務(wù)流程設置滿(mǎn)足財政資金安全管理需要的崗位；財政資金撥付管理嚴格執行資金撥付、復核、稽核和單位主管領(lǐng)導審核把關(guān)的分工責任制；按照工作任務(wù)明確規定各崗位的職責權限；明確規定撥款人員不得同時(shí)負責稽核、賬務(wù)或檔案管理工作；財政總預算會(huì )計人員的錄用均經(jīng)過(guò)嚴格的綜合考評；財政總預算會(huì )計人員均持有《會(huì )計從業(yè)資格證》。
4、資金收付管理方面。建立了科學(xué)規范的財政資金收付管理流程；對用款計劃按預算和項目進(jìn)度等進(jìn)行審核；對財政直接支付業(yè)務(wù)要求預算單位按照規定提供票據、合同等相關(guān)附件；對財政授權支付業(yè)務(wù)建立嚴格的額度控制機制；撥款人員對各類(lèi)請款憑證及其附件的所有要素進(jìn)行全面規范審核；復核人員對撥款人員提交的憑證、單據進(jìn)行全面復核；財政匯繳專(zhuān)戶(hù)、非稅收入歸集性賬戶(hù)等非稅收入收繳賬戶(hù)中資金能夠及時(shí)進(jìn)行清算；對收繳賬戶(hù)資金進(jìn)行嚴格監控；對收入退付申請文件的完整性進(jìn)行審核；退付審核流程嚴格規范。
5、賬務(wù)處理方面。辦理資金支付的相關(guān)原始憑單及報表及時(shí)轉交記賬人員保管；記賬人員全面核對后按日及時(shí)登錄賬務(wù)；相關(guān)會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料，按規定建立檔案，妥善保管；嚴格按照有關(guān)規定辦理財政總預算會(huì )計人員工作移交手續，并制定規范的移交清冊；按照規范化要求進(jìn)行年終結賬。
6、對賬管理方面。建立了財政內部相關(guān)職能部門(mén)之間的定期或不定期對賬制度；定期進(jìn)行賬證、賬賬、賬實(shí)核對；建立了財政部門(mén)與預算單位、人民銀行國庫和代理銀行之間的定期或不定期對賬制度；與代理銀行之間對賬，能夠做到銀行存款余額與資金收付明細賬全部核對。
7、財政資金專(zhuān)戶(hù)管理方面。財政資金專(zhuān)戶(hù)在規定的銀行范圍開(kāi)設；新增設財政資金專(zhuān)戶(hù)嚴格執行規定的審批程序；按照有關(guān)要求對財政資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行清理、歸并和撤銷(xiāo)；財政資金專(zhuān)戶(hù)全部納入財政國庫部門(mén)統一管理；建立了財政資金專(zhuān)戶(hù)管理檔案制度；建立了財政資金專(zhuān)戶(hù)管理年度報告制度。
8、印鑒和票據管理方面。建立了嚴格的印鑒和票據管理制度；撥款印章安排專(zhuān)人負責管理，實(shí)行分人分印管理；對印章的保管采取了必要的安全措施，能夠做到人走章鎖；資金收付相關(guān)票據、憑證安排專(zhuān)人負責保管；采取了必要的安全保護措施；建立了嚴格的領(lǐng)用和核銷(xiāo)制度。
9、代理銀行管理方面。嚴格按照政府采購方式和程序選擇代理銀行；與代理銀行簽訂了規范的委托代理協(xié)議；協(xié)議中明確規定了雙方的權、責、利等事項；已經(jīng)就相關(guān)憑證、單據、報表等的傳遞簽訂了規范的服務(wù)協(xié)議；嚴格執行專(zhuān)人送取、交接簽字制度；建立與代理銀行之間的相互制約機制和相互糾錯機制；按照有關(guān)規定對代理銀行進(jìn)行年度考核；要求代理銀行定期對經(jīng)辦國庫收付業(yè)務(wù)的有關(guān)人員進(jìn)行培訓。
10、信息系統管理方面。資金收付管理全面納入信息系統管理；應用系統根據崗位分工情況，對預算單位和財政系統內部設置了不同的系統權限，崗位與崗位之間設置了一定的制約關(guān)系；在程序設計中設定為計劃和支付分離，即業(yè)務(wù)處室的用戶(hù)有增加、刪除、修改計劃的權限，但是沒(méi)有支付的權限；結算支付中心的用戶(hù)有審核計劃的權限，但是沒(méi)有修改計劃的權限；規定支付金額不能超計劃金額；根據不同條件，設置不同的權限，只要發(fā)生超過(guò)一定金額的支付，系統就會(huì )提醒關(guān)注；設計了銀行確認系統，能夠做到當天問(wèn)題當天解決；明確規定系統維護人員不得辦理資金收付業(yè)務(wù)；信息系統相關(guān)操作環(huán)節都設置了安全密碼；安全密碼由專(zhuān)人分別保管；安全密碼采取定期更改等安全保護措施；計算機機房有安全保密措施和相關(guān)的制度；應用系統有嚴密的數據備份、恢復功能，系統做過(guò)數據恢復測試和演練；對預算單位接入的信息系統實(shí)施了可靠的身份認證，對通訊鏈路進(jìn)行高強度的.加密處理；應用系統軟件能夠根據業(yè)務(wù)邏輯設置強制的內控機制。
資金安全自查報告2
一、本單位及所屬機構資金管理現狀
為了加強我工區資金管理，提高資金使用效率，確保資金的安全與完整，根據《國家電網(wǎng)公司深化財務(wù)集約化管理工作方案》，結合我工區實(shí)際制定了相關(guān)制度，首先出納負責辦理貨幣資金的收支、存取和保管業(yè)務(wù)；出納不得兼任稽核、會(huì )計檔案保管和收入、支出、費用、債權、債務(wù)賬目的登記工作，財資科保險柜由出納保管和使用，用以保存現金，保險柜不得存放私人物品；同一財務(wù)人員不得全過(guò)程辦理資金收支業(yè)務(wù)；會(huì )計人員要對與貨幣資金支付相關(guān)的業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，每日要對收付款憑證進(jìn)行稽核。
其次經(jīng)辦人（借款人或報銷(xiāo)人）需按照公司相關(guān)要求，填制相關(guān)表單。會(huì )計人員對批準后的借款或報銷(xiāo)等申請表進(jìn)行復核，復核申請支付的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關(guān)單據等是否合規、齊全，金額計算是否正確、支付方式、支付單位是否妥當，復核無(wú)誤后，編制記賬憑證。出納依據經(jīng)會(huì )計人員復核的支付記賬憑證，辦理貨幣資金收支手續，經(jīng)辦人（借款人或報銷(xiāo)人）在相關(guān)單據上簽字確認后，出納要及時(shí)登記相關(guān)賬簿。
二、自查工作開(kāi)展情況
1、成立了資金安全管理自查工作領(lǐng)導小組
成立了以我工區主任張善和為組長(cháng)，財務(wù)人員為成員的資金安全管理自查領(lǐng)導小組，確保檢查工作不走過(guò)場(chǎng)，收到實(shí)效。
2、自查內容
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1）建立健全單位內部控制制度：《財務(wù)管理制度》、《人員崗位職責》《資金管理制度》《差旅費報銷(xiāo)管理辦法》《財務(wù)印章管理》《財務(wù)檔案管理》等各項制度。
2）財務(wù)票據專(zhuān)人管理，建立臺賬。
3）財務(wù)機構職能職責和崗位設置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調配合、相互制約的機制。
4）監督檢查機制健全。
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1）嚴格按照國家電網(wǎng)會(huì )計制度進(jìn)行核算和管理。
2）現金按要求進(jìn)行管理和使用，無(wú)違規開(kāi)設小金庫現象。堅持每月對賬制度落實(shí)有效。
三、自查工作中發(fā)現的問(wèn)題
1制度管理方面，存在人員崗位設置不夠健全；2票據管理方面，存在不合規票據的問(wèn)題，有收據和第三方發(fā)票。
四、截至報告期已經(jīng)整改的情況
制度管理方面各部門(mén)已經(jīng)加強對合同收入的管理，設立了專(zhuān)人專(zhuān)崗催收應收等未達賬項，確保合同資金及時(shí)入賬。
五．下一步整改計劃和措施
1、下一步整改計劃
對于票據管理方面存在的問(wèn)題，針對不合規票據，我工區將要求對方企業(yè)盡快開(kāi)具發(fā)票和換票
2、進(jìn)一步加強資金安全健全規范管理的建議：
�。ㄒ唬┨岣哓攧�(wù)人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，夯實(shí)資金安全管理的基礎一是財務(wù)人員要適應新形勢的需要，不斷更新和豐富財經(jīng)知識，及時(shí)了解和掌握新財稅法規，有效規避資金管理風(fēng)險。二是及時(shí)分析和探討資金管理的特點(diǎn)和規律，優(yōu)化資金管理方式，促進(jìn)資金管理效益的最大化。三是強化法規意識，嚴格按照財稅法規和制度對資金實(shí)施管理，確保資金的安全。
�。ǘ┳プ」ぷ髦攸c(diǎn)，控制資金管理流程
一是控制決策過(guò)程，強化資金的全方位管理。二是監督資金的消耗過(guò)程，強化關(guān)鍵環(huán)節管理。三是制約資金的流轉過(guò)程，強化全封閉管理。